RF머트리얼즈 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 반기말 2021.06.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	19,650,526,275	21,690,243,204

현금및현금성자산	11,403,674,572	14,508,166,516

정부보조금	(844,842)	(721,642)

단기금융상품	1,000,000,000	1,116,091,175

매출채권 및 기타유동채권	2,290,163,436	1,594,394,649

매출채권	1,917,701,368	1,580,964,403

대손충당금	(67,206,521)	(84,119,125)

단기미수금	306,734,661	2,042,860

단기미수수익	47,053,473	31,850,126

단기보증금자산	11,000,000	17,000,000

단기선급금	66,200,673	38,698,139

단기선급비용	8,679,782	7,958,246

당기법인세자산	11,186,360	36,837,470

재고자산	4,873,496,899	4,284,428,106

원재료	2,235,783,733	2,010,112,919

평가충당금	(98,517,588)	(97,848,925)

상품	44,678,310	12,076,334

재공품	2,455,132,921	1,880,897,991

평가충당금	(469,209,549)	(217,896,182)

제품	808,428,200	767,290,116

평가충당금	(102,799,128)	(70,658,918)

미착품	454,771

기타유동자산	72,849,850	151,046,930

비유동자산	22,433,058,173	18,951,552,032

장기금융상품	501,400,000	501,400,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	54,310,850	5,220,000

장기보증금자산	5,220,000	5,220,000

장기선급비용	49,090,850

유형자산	12,466,616,065	11,634,976,299

토지	5,410,973,965	5,410,973,965

건물	2,052,498,790	2,052,498,790

감가상각누계액	(213,864,573)	(188,208,338)

기계장치	6,507,444,903	4,775,268,211

정부보조금	(424,136,823)	(293,506,714)

감가상각누계액	(2,064,370,293)	(1,795,509,475)

차량운반구	9,454,546	9,454,546

감가상각누계액	(8,193,940)	(7,248,485)

공구와기구	84,500,364	84,500,364

감가상각누계액	(69,017,824)	(65,154,255)

건설중인자산	488,581,500

정부보조금	(100,000,000)

기타유형자산	2,030,846,942	1,915,422,973

정부보조금	(39,835,049)	(33,079,599)

감가상각누계액	(835,662,980)	(718,656,265)

사용권자산	25,978,037	99,639,081

영업권 이외의 무형자산	144,724,716	165,512,537

컴퓨터소프트웨어	109,864,135	127,528,861

정부보조금	(45,953,666)	(52,080,821)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	4,847,580	5,497,830

기타무형자산	75,966,667	84,566,667

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,266,006,542	6,644,443,196

종속기업에 대한 투자자산	9,266,006,542	6,644,443,196

자산총계	42,083,584,448	40,641,795,236

부채

유동부채	3,691,021,208	3,393,332,024

매입채무 및 기타유동채무	3,691,021,208	3,393,332,024

단기매입채무	138,707,775	160,806,854

유동계약부채	140,853,491	59,902,960

단기미지급금	916,465,924	998,705,395

단기미지급비용	132,167,839	109,670,135

단기예수금	349,963,090	37,280,920

단기선수금	4,595,980	3,100

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

유동리스부채	8,267,109	26,962,660

당기법인세부채

비유동부채	8,431,264,522	8,070,639,318

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,431,264,522	8,070,639,318

장기미지급금

장기임대보증금

전환사채	11,000,000,000	11,000,000,000

전환사채상환할증금

전환사채전환권조정	(2,586,620,781)	(3,002,214,874)

비유동리스부채	17,885,303	72,854,192

이연법인세부채

부채총계	12,122,285,730	11,463,971,342

자본

자본금	1,846,831,000	1,798,294,000

보통주자본금	1,846,831,000	1,798,294,000

자본잉여금	17,038,060,246	16,168,750,648

주식발행초과금	14,455,417,846	13,586,108,248

전환권대가	2,582,642,400	2,582,642,400

기타자본구성요소	134,114,335	157,908,927

자기주식	(8,252)	(8,252)

주식선택권	134,122,587	157,917,179

기타포괄손익누계액	260,355,775	(300,182)

지분법기타포괄손익변동	260,355,775	(300,182)

이익잉여금(결손금)	10,681,937,362	11,053,170,501

미처분이익잉여금(미처리결손금)	10,681,937,362	11,053,170,501

자본총계	29,961,298,718	29,177,823,894

자본과부채총계	42,083,584,448	40,641,795,236

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,714,765,362	4,724,631,946	3,283,366,058	6,007,357,627

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,568,445,755	4,461,215,843	3,236,435,798	5,896,055,397

제품매출액	2,550,804,717	4,427,985,605	3,229,399,090	5,874,646,411

상품매출액	17,641,038	33,230,238	7,036,708	21,408,986

기타수익(매출액)	146,319,607	263,416,103	46,930,260	111,302,230

매출원가	2,348,759,664	4,252,093,703	2,839,497,122	4,906,205,951

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,348,759,664	4,252,093,703	2,839,497,122	4,906,205,951

제품매출원가	2,338,099,024	4,227,532,872	2,837,137,777	4,899,237,551

상품매출원가	10,660,640	24,560,831	2,359,345	6,968,400

매출총이익	366,005,698	472,538,243	443,868,936	1,101,151,676

판매비와관리비	701,931,542	1,383,763,932	718,427,707	1,308,814,121

급여	208,252,335	430,302,620	234,844,140	468,043,632

퇴직급여	16,413,540	35,248,568	17,091,158	34,403,484

복리후생비	26,329,057	60,078,767	37,633,113	72,087,446

보험료	151,404	312,468	181,291	738,966

감가상각비	12,341,380	24,433,593	10,629,455	21,763,790

무형자산상각비	6,491,868	12,976,204	316,385	4,202,370

대손상각비(대손충당금환입)	(14,075,031)	(16,912,604)	20,903,774	18,145,896

지급수수료	33,776,188	96,625,783	100,589,435	175,872,053

광고선전비	550,000	3,550,000	0	16,788,224

교육훈련비	415,000	735,000	460,000	840,000

차량유지비	496,000	787,000	1,555,480	4,245,865

도서인쇄비	9,273	1,928,446	28,546	173,909

접대비	14,160,960	25,926,842	15,132,652	31,030,553

임차료	10,265,247	20,179,101	9,833,902	19,573,501

통신비	1,324,290	2,591,179	828,240	1,721,577

운반비	21,386,836	35,938,496	17,792,330	27,548,986

세금과공과	22,109,770	27,390,060	14,065,130	20,933,011

소모품비	3,185,401	7,930,848	4,894,949	9,431,605

수도광열비	851,093	1,812,708	704,330	1,648,140

경상개발비	253,835,807	478,479,121	195,215,406	307,917,135

여비교통비	21,058,914	37,922,928	14,972,337	33,584,371

수출제비용	596,964	1,279,412	618,159	1,034,135

주식보상비용(환입)	62,005,246	94,247,392	20,137,495	37,085,472

영업이익(손실)	(335,925,844)	(911,225,689)	(274,558,771)	(207,662,445)

금융수익	50,228,037	163,406,150	38,678,152	211,766,259

이자수익	35,470,450	83,147,326	20,556,151	119,850,588

외화환산이익(금융수익)	0	18,301,781	0	2,956,356

외환차익(금융수익)	14,757,587	61,957,043	18,122,001	88,959,315

금융원가	226,211,282	431,132,590	52,306,357	59,262,835

이자비용	215,954,872	423,885,006	6,244,260	21,874,261

외화환산손실(금융원가)	6,538,293	906,618	43,515,285	29,538,855

외환차손(금융원가)	3,718,117	6,340,966	2,546,812	7,849,719

기타이익	458,289,638	816,873,454	11,214,602	13,226,854

유형자산처분이익	0	106,451	0	1,999,000

지분법이익	455,644,449	813,835,604	0	0

수입임대료	0	0	0	0

잡이익	2,645,189	2,931,399	11,214,602	11,227,854

기타손실	1,248,190	41,370,369	1,200,000	8,403,789

유형자산처분손실	0	38,919,167	0	0

기부금	1,200,000	2,400,000	1,200,000	2,400,000

잡손실	48,190	51,202	0	6,003,789

법인세비용차감전순이익(손실)	(54,867,641)	(403,449,044)	(278,172,374)	(50,335,956)

법인세비용	(36,193,384)	(32,215,905)	(47,844,951)	(5,667,903)

당기순이익(손실)	(18,674,257)	(371,233,139)	(230,327,423)	(44,668,053)

기타포괄손익	292,837,375	260,655,957

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	292,837,375	260,655,957

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	292,837,375	260,655,957

총포괄손익	274,163,118	(110,577,182)	(230,327,423)	(44,668,053)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(103)	(64)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(103)	(64)	(13)

자본변동표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,732,644,000	12,208,145,873	89,774,450	11,662,673,545	25,693,237,868

당기순이익(손실)	(44,668,053)	(44,668,053)

기타포괄손익

복합금융상품 발행	(279,932,181)	(279,932,181)

복합금융상품 전환	65,650,000	1,677,059,293	1,742,709,293

주식기준보상거래	37,085,472	37,085,472

자본 증가(감소) 합계	65,650,000	1,397,127,112	37,085,472	1,455,194,531

2020.06.30 (기말자본)	1,798,294,000	13,605,272,985	126,859,922	11,618,005,492	27,148,432,399

2021.01.01 (기초자본)	1,798,294,000	16,168,750,648	157,908,927	(300,182)	11,053,170,501	29,177,823,894

당기순이익(손실)	(371,233,139)	(371,233,139)

기타포괄손익	260,655,957	260,655,957

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래	48,537,000	869,309,598	(23,794,592)	894,052,006

자본 증가(감소) 합계	48,537,000	869,309,598	(23,794,592)	260,655,957	(371,233,139)	783,474,824

2021.06.30 (기말자본)	1,846,831,000	17,038,060,246	134,114,335	260,355,775	10,681,937,362	29,961,298,718

현금흐름표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	(1,280,180,621)	94,868,511

당기순이익(손실)	(371,233,139)	(44,668,053)

당기순이익조정을 위한 가감	369,555,258	441,605,150

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,327,095,903)	(640,405,561)

이자지급(영업)	(8,164,456)	(12,626,226)

이자수취(영업)	67,943,979	119,495,772

법인세납부(환급)	(11,186,360)	231,467,429

투자활동현금흐름	(2,872,949,820)	(1,003,967,377)

단기금융상품의 처분	116,091,175

보증금의 감소(증가)	6,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	1,060,000	2,000,000

유형자산의 취득	(1,481,019,161)	(397,672,277)

무형자산의 취득	(225,954)	(10,803,925)

장기금융상품의 취득	(501,400,000)

단기금융상품의 취득	(116,091,175)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,514,855,880)

재무활동현금흐름	1,040,829,057	648,039,140

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	648,039,140

주식선택권행사로 인한 현금유입	799,804,614

금융리스부채의 지급	(3,924,548)

정부보조금의 수취	596,141,684

정부보조금의 상환	(351,192,693)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,112,301,384)	(261,059,726)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,809,440	(13,909,008)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,104,491,944)	(274,968,734)

기초현금및현금성자산	14,508,166,516	15,031,207,501

기말현금및현금성자산	11,403,674,572	14,756,238,767