RF머트리얼즈 반기보고서 (2021.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 반기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1명이 당사 정관에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사 업무를 성실히 수행하고 있습니다. 관련 정관 규정은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정관 제 49 조
(감사의 수)	회사의 감사는 1인 이상으로 한다.

정관 제 50 조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1 이상 의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주 식총수의 100분의 3을 초과하는 수 의 주식을 가진 주주는 그 초과하 는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사 하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또 는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제 51 조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제 50 조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경 우에는 그러하지 아니한다.

정관 제 54 조
(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정 의결하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요경력	최대주주등과의 관계	결격요건 여부	비 고

서병관	현 세무법인 가은수원지점 대표 세무사국세청아주대 경영대학원 경영학과 졸업	타인	없음	-

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분	내 용

정관 제 52 조
(감사의 직무등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보 고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 정관 제39조 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하 면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안 내용	가결 여부

1	2018.03.23	1. 제11기 재무제표 승인의 건
2. 이사보수 한도 승인의 건
3. 감사보수 한도 승인의 건
4. 임원퇴직금 지급규정의 건	가결

2	2018.05.16	제1회 기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행의 건	가결

3	2018.05.17	제3자배정 유상증자의 건 - 알에프에이치아이씨(주)	가결

4	2018.06.08	주식매수선택권 부여의 건	가결

5	2018.11.05	제2회 기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행의 건	가결

6	2018.11.13	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

7	2018.11.09	1. 정관 일부(목적) 변경의 건
2. 본점 변경의 건	가결

8	2018.12.14	코넥스상장 추진의 건	가결

9	2019.03.12	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

10	2019.03.27	1. 제12기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임 승인의 건
4. 이사보수 한도의 건
5. 감사보수 한도의 건
6. 임원퇴직금 지급규정 변경의 건	가결

11	2019.04.23	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

12	2019.06.28	운영자금 차입의 건	가결

13	2019.08.05	증권 명의개서 대리인 선임의 건	가결

14	2019.08.13	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

15	2019.09.25	1. 코스닥 시장 상장 동의의 건
2. 신주인수권에 관한 계약 승인의 건	가결

16	2019.10.14	1. 임시주주총회 소집의 건2. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결

17	2019.11.15	코스닥시장 상장을위한 신주발행의 건	가결

18	2019.12.12	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

19	2020.01.30	제13기 별도재무제표 확정의 건	가결

20	2020.03.05	제13기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결

21	2020.03.05	주식매수선택권 부여의 건	가결

22	2020.03.26	1. 제13기 재무제표 승인의 건
2. 이사 선임의 건
3. 감사 선임의 건
4. 이사보수 한도의 건
5. 감사보수 한도의 건
6. 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결

23	2020.04.29	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

24	2020.05.14	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

25	2020.06.15	공장 매수의 건	가결

26	2020.06.29	1. 제3회 전환사채 발행의 건2. 운영자금 차입의 건	가결

27	2020.09.28	1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정2. 제4회 전환사채 발행의 건	가결

28	2020.10.08	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

29	2020.11.12	주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

30	2021.02.03	제14기 연결 및 별도재무제표 확정의 건	가결

31	2021.03.05	주식매수선택권 부여의 건	가결

32	2021.03.05	제14기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건	가결

33	2021.03.24	1. 제14기 별도(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사보수 한도 승인의 건4. 감사보수 한도 승인의 건5. 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결

34	2021.06.30	운영자금 대환 관련의 건	가결

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 세무사로서 감사업무 수행을 위한 역량을 갖춘 것으로 판단되어 감사교육을 미실시 하였고 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원부	4	부장외 3인(평균 6년)	-회사 경영활동에 대한 감사 업무 지원-재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

준법지원인의 지원조직당사는 반기보고서 제출일 현재 준법지원인을 위한 지원조직을 구성하고 있지 않습니다.