RF머트리얼즈 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	64,082,604,240	56,185,011,843	44,116,228,353

현금및현금성자산	21,500,768,019	25,332,378,240	12,496,399,092

단기금융상품	23,285,386,100	14,031,830,842	15,028,504,909

파생상품자산	4,940,000

매출채권 및 기타유동채권	7,082,953,796	6,793,794,674	6,414,915,574

당기법인세자산	212,309,180	130,864,721	21,152,690

재고자산	11,265,265,133	9,328,546,160	10,030,029,986

기타유동자산	735,922,012	562,657,206	125,226,102

매각예정비유동자산	5,230,168,827

비유동자산	32,931,029,286	34,497,250,076	27,176,607,996

장기금융자산	1,954,947,500	2,360,242,500	501,445,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	314,373,000	314,378,000	271,267,000

유형자산	27,473,498,637	27,580,840,660	22,953,365,885

사용권자산	669,186,961	934,448,008	1,079,415,534

영업권	502,230,893	502,230,893	502,230,893

무형자산	1,770,176,326	2,461,892,981	1,661,026,677

기타비유동자산	197,676,130	343,217,034	207,857,007

이연법인세자산	48,939,839

자산총계	97,013,633,526	95,912,430,746	71,292,836,349

부채

유동부채	25,753,459,645	25,404,022,333	18,565,818,690

매입채무 및 기타유동채무	6,833,021,538	6,540,802,727	7,281,001,839

계약부채	10,453,646,172	7,174,423,859	7,812,412,760

단기차입금	6,000,000,000	10,500,000,000	2,000,000,000

유동성장기부채	511,360,000	511,400,000

단기리스부채	350,760,410	382,440,516	308,170,029

당기법인세부채	426,792,417	366,958,323

유동성전환사채	1,362,939,613

기타 유동부채	326,299,495	294,995,231	285,875,739

비유동부채	11,346,573,248	17,671,446,406	10,555,890,600

장기매입채무 및 기타비유동채무	63,924,767	126,493,154	13,085,412

장기차입금	3,290,680,000	837,010,000

장기리스부채	271,766,901	546,787,165	750,018,663

전환사채	10,938,274,632	13,054,257,747	8,204,328,840

이연법인세부채	72,606,948	653,228,340	751,447,685

부채총계	37,100,032,893	43,075,468,739	29,121,709,290

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,354,322,667	42,894,456,207	34,899,667,870

자본금	4,216,615,500	4,098,848,500	4,023,848,500

자본잉여금	27,650,225,509	24,961,170,781	20,488,343,008

기타자본구성요소	520,939,784	455,865,782	236,020,425

기타포괄손익누계액	(41,297,319)	(117,860,977)

이익잉여금(결손금)	12,007,839,193	13,496,432,121	10,151,455,937

비지배지분	15,559,277,966	9,942,505,800	7,271,459,189

자본총계	59,913,600,633	52,836,962,007	42,171,127,059

자본과부채총계	97,013,633,526	95,912,430,746	71,292,836,349

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	47,911,985,391	50,442,251,582	37,771,227,715

매출원가	37,326,813,190	38,064,642,905	30,649,687,871

매출총이익	10,585,172,201	12,377,608,677	7,121,539,844

판매비와관리비	10,619,798,245	9,643,800,219	7,149,623,278

영업이익(손실)	(34,626,044)	2,733,808,458	(28,083,434)

금융수익	2,042,767,783	1,703,094,552	574,987,667

금융원가	2,503,177,323	1,626,689,333	1,052,322,543

기타수익	952,267,970	249,196,655	500,354,278

기타비용	69,048,830	35,258,434	60,834,719

법인세비용차감전순이익(손실)	388,183,556	3,024,151,898	(65,898,751)

법인세비용(수익)	(325,897,109)	(538,182,795)	304,613,011

당기순이익(손실)	714,080,665	3,562,334,693	(370,511,762)

기타포괄손익	76,563,658	(117,860,977)	688,957

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	76,563,658	(117,860,977)	688,957

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	76,563,658	(117,860,977)	688,957

총포괄손익	790,644,323	3,444,473,716	(369,822,805)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(668,823,328)	3,344,976,184	(901,714,564)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,382,903,993	217,358,509	531,202,802

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(592,259,670)	3,227,115,207	(901,414,382)

포괄손익, 비지배지분	1,382,903,993	217,358,509	531,591,577

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	411	(230)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	408	(230)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,798,294,000	16,168,750,648	157,908,927	(300,182)	11,053,170,501	29,177,823,894	3,232,743,319	32,410,567,213

당기순이익(손실)	(901,714,564)	(901,714,564)	531,202,802	(370,511,762)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	300,182	300,182	388,775	688,957

복합금융상품 발행	3,217,997,102	3,217,997,102

복합금융상품 전환	165,093,500	5,212,291,447	5,377,384,947	5,377,384,947

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	48,537,000	869,309,598	78,111,498	995,958,096	47,376,698	1,043,334,794

배당금지급

유상증자	535,154,510	535,154,510

무상증자	2,011,924,000	(2,022,364,460)	(10,440,460)	(10,440,460)

비지배지분변동	260,355,775	260,355,775	(293,404,017)	(33,048,242)

자본 증가(감소) 합계	2,225,554,500	4,319,592,360	78,111,498	300,182	(901,714,564)	5,721,843,976	4,038,715,870	9,760,559,846

2021.12.31 (기말자본)	4,023,848,500	20,488,343,008	236,020,425	10,151,455,937	34,899,667,870	7,271,459,189	42,171,127,059

2022.01.01 (기초자본)	4,023,848,500	20,488,343,008	236,020,425	10,151,455,937	34,899,667,870	7,271,459,189	42,171,127,059

당기순이익(손실)	3,344,976,184	3,344,976,184	217,358,509	3,562,334,693

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(117,860,977)	(117,860,977)	(117,860,977)

복합금융상품 발행	2,854,679,450	2,854,679,450	246,709,320	3,101,388,770

복합금융상품 전환	75,000,000	1,213,294,626	1,288,294,626	2,446,860,957	3,735,155,583

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	219,845,357	219,845,357	132,792,718	352,638,075

배당금지급

유상증자

무상증자

비지배지분변동	404,853,697	404,853,697	(372,674,893)	32,178,804

자본 증가(감소) 합계	75,000,000	4,472,827,773	219,845,357	(117,860,977)	3,344,976,184	7,994,788,337	2,671,046,611	10,665,834,948

2022.12.31 (기말자본)	4,098,848,500	24,961,170,781	455,865,782	(117,860,977)	13,496,432,121	42,894,456,207	9,942,505,800	52,836,962,007

2023.01.01 (기초자본)	4,098,848,500	24,961,170,781	455,865,782	(117,860,977)	13,496,432,121	42,894,456,207	9,942,505,800	52,836,962,007

당기순이익(손실)	(668,823,328)	(668,823,328)	1,382,903,993	714,080,665

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	76,563,658	76,563,658	76,563,658

복합금융상품 발행	1,043,942,816	1,043,942,816

복합금융상품 전환	80,000,000	1,404,853,012	1,484,853,012	3,961,601,123	5,446,454,135

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	37,767,000	481,327,456	65,074,002	584,168,458	95,241,387	679,409,845

배당금지급	(819,769,600)	(819,769,600)	(819,769,600)

유상증자

무상증자

비지배지분변동	802,874,260	802,874,260	(866,917,153)	(64,042,893)

자본 증가(감소) 합계	117,767,000	2,689,054,728	65,074,002	76,563,658	(1,488,592,928)	1,459,866,460	5,616,772,166	7,076,638,626

2023.12.31 (기말자본)	4,216,615,500	27,650,225,509	520,939,784	(41,297,319)	12,007,839,193	44,354,322,667	15,559,277,966	59,913,600,633

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	5,180,473,165	4,596,666,029	3,963,890,558

당기순이익(손실)	714,080,665	3,562,334,693	(370,511,762)

당기순이익조정을 위한 가감	3,237,332,004	2,879,470,999	4,000,796,122

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	218,915,635	(1,823,004,199)	344,497,775

이자수취(영업)	1,593,455,928	679,406,253	219,168,391

이자지급(영업)	(403,544,574)	(183,710,138)	(36,773,425)

배당금수취(영업)	360,000

법인세환급(납부)	(179,766,493)	(517,831,579)	(193,646,543)

투자활동현금흐름	(4,805,479,570)	(14,811,265,866)	(18,549,719,810)

보증금의 감소	164,633,540	84,690,560	523,000,000

매각예정자산의 처분	7,471,493,000

유형자산의 처분	35,732,728	7,830,909	91,099,091

무형자산의 처분	300,000,000	40,000,000	100,000,000

대여금의 감소	20,000,000

단기금융상품의 처분	40,646,612,247	32,058,730,461	7,609,081,588

장기금융상품의 처분	17,520,000

보증금의 증가	(10,975,960)	(71,153,140)	(270,477,000)

단기금융상품의 취득	(46,334,797,084)	(30,284,359,998)	(21,478,910,962)

장기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(2,509,200,000)	(6,209,290)

유형자산의 취득	(3,849,881,405)	(11,958,488,043)	(4,590,341,484)

무형자산의 취득	(228,296,636)	(2,179,316,615)	(564,481,753)

재무활동현금흐름	(3,194,651,259)	23,057,363,102	8,793,113,296

단기차입금의 증가	2,000,000,000	8,735,949,478

장기차입금의 증가	2,965,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유출	(13,593,420)

전환사채의 증가	4,000,000,000	11,000,000,000	6,486,450,000

종속회사의 유상증자	2,033,154,510

주식선택권행사로 인한 현금유입	444,159,284	800,957,574

정부보조금의 수취	3,311,824,766	2,497,757,904	1,333,008,197

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(235,949,478)

장기차입금의 상환	(3,290,680,000)

유동성장기부채의 상환	(511,360,000)	(511,370,000)	(511,400,000)

금융리스부채의 지급	(410,785,553)	(279,085,327)	(204,576,731)

신주발행비 지급	(3,422,130)	(2,560,980)	(1,482,960)

정부보조금의 상환	(1,414,618,026)	(1,112,378,495)	(1,129,403,874)

배당금의 지급	(819,769,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,819,657,664)	12,842,763,265	(5,792,715,956)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,570,751)	(6,545,541)	4,892,176

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,828,228,415)	12,836,217,724	(5,787,823,780)

기초현금및현금성자산	25,333,400,562	12,497,182,838	18,285,006,618

기말현금및현금성자산	22,505,172,147	25,333,400,562	12,497,182,838