RF머트리얼즈 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	64,666,939,415	64,082,604,240

현금및현금성자산	8,846,983,122	21,500,768,019

단기금융상품	35,726,944,449	23,285,386,100

매출채권 및 기타유동채권	5,804,297,312	7,082,953,796

당기법인세자산	163,407,398	212,309,180

재고자산	12,849,400,749	11,265,265,133

기타유동자산	1,275,906,385	735,922,012

비유동자산	31,649,688,677	32,931,029,286

장기금융자산	1,494,367,000	1,954,947,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	316,989,000	314,373,000

유형자산	26,164,720,104	27,473,498,637

사용권자산	484,095,047	669,186,961

영업권	502,230,893	502,230,893

무형자산	1,949,767,755	1,770,176,326

기타비유동자산	423,895,519	197,676,130

이연법인세자산	313,623,359	48,939,839

자산총계	96,316,628,092	97,013,633,526

부채

유동부채	33,507,543,353	25,753,459,645

매입채무 및 기타유동채무	6,609,136,863	6,833,021,538

계약부채	14,238,789,828	10,453,646,172

단기차입금	2,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채	540,000,000

단기리스부채	317,811,661	350,760,410

당기법인세부채	426,792,417

유동성전환사채	8,993,291,393	1,362,939,613

기타 유동부채	808,513,608	326,299,495

비유동부채	3,910,568,168	11,346,573,248

장기매입채무 및 기타비유동채무	158,383,276	63,924,767

장기차입금	2,025,000,000

장기리스부채	152,769,133	271,766,901

전환사채	1,577,811,668	10,938,274,632

이연법인세부채	(3,395,909)	72,606,948

부채총계	37,418,111,521	37,100,032,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,498,932,177	44,354,322,667

자본금	4,216,615,500	4,216,615,500

자본잉여금	27,917,142,840	27,650,225,509

기타자본구성요소	(757,926,358)	520,939,784

기타포괄손익누계액	(9,246,395)	(41,297,319)

이익잉여금(결손금)	10,132,346,590	12,007,839,193

비지배지분	17,399,584,394	15,559,277,966

자본총계	58,898,516,571	59,913,600,633

자본과부채총계	96,316,628,092	97,013,633,526

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,710,132,142	29,622,696,713	9,130,695,221	34,205,096,299

매출원가	6,234,812,447	23,817,620,507	7,603,511,005	26,992,795,256

매출총이익	1,475,319,695	5,805,076,206	1,527,184,216	7,212,301,043

판매비와관리비	2,481,374,075	7,673,459,390	2,757,411,796	7,994,386,068

영업이익(손실)	(1,006,054,380)	(1,868,383,184)	(1,230,227,580)	(782,085,025)

금융수익	533,737,520	1,674,586,562	701,470,496	1,772,883,135

금융원가	534,193,021	1,455,715,833	626,232,425	2,228,035,017

기타수익	18,337,166	84,115,739	18,482,600	940,321,475

기타비용	4,556,008	31,388,175	7,403,820	45,491,400

법인세비용차감전순이익(손실)	(992,728,723)	(1,596,784,891)	(1,143,910,729)	(342,406,832)

법인세비용(수익)	(123,526,701)	(191,598,848)	173,047,232	(236,268,402)

분기순이익(손실)	(869,202,022)	(1,405,186,043)	(1,316,957,961)	(106,138,430)

기타포괄손익	13,107,661	32,050,924	4,469,546	47,709,165

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	4,469,546	47,709,165

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,469,546	47,709,165

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	13,107,661	32,050,924

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,107,661	32,050,924

총포괄손익(손실)	(856,094,361)	(1,373,135,119)	(1,312,488,415)	(58,429,265)

분기순이익(손실)

지배기업소유주지분	(749,122,813)	(1,875,492,603)	(1,216,805,190)	(559,370,056)

비지배지분	(120,079,209)	470,306,560	(100,152,771)	453,231,626

총포괄이익(손익)

지배기업소유주지분	(736,015,152)	(1,843,441,679)	(1,212,335,644)	(511,660,891)

비지배지분	(120,079,209)	470,306,560	(100,152,771)	453,231,626

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(224)	(144)	(67)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(224)	(144)	(67)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,098,848,500	24,961,170,781	455,865,782	(117,860,977)	13,496,432,121	42,894,456,207	9,942,505,800	52,836,962,007

분기순이익(손실)	(559,370,056)	(559,370,056)	453,231,626	(106,138,430)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	47,709,165	47,709,165	47,709,165

전환사채 발행	1,043,942,816	1,043,942,816

전환사채 전환	80,000,000	1,405,605,682	1,485,605,682	1,485,605,682

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	37,767,000	480,574,786	27,715,583	546,057,369	70,772,125	616,829,494

배당금지급	(819,769,600)	(819,769,600)	(819,769,600)

자기주식의 취득

비지배지분변동

자본 증가(감소) 합계	117,767,000	1,886,180,468	27,715,583	47,709,165	(1,379,139,656)	700,232,560	1,567,946,567	2,268,179,127

2023.09.30 (기말자본)	4,216,615,500	26,847,351,249	483,581,365	(70,151,812)	12,117,292,465	43,594,688,767	11,510,452,367	55,105,141,134

2024.01.01 (기초자본)	4,216,615,500	27,650,225,509	520,939,784	(41,297,319)	12,007,839,193	44,354,322,667	15,559,277,966	59,913,600,633

분기순이익(손실)	(1,875,492,603)	(1,875,492,603)	470,306,560	(1,405,186,043)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	32,050,924	32,050,924	32,050,924

전환사채 발행

전환사채 전환	1,593,296,851	1,593,296,851

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	98,820,168	98,820,168	55,264,207	154,084,375

배당금지급

자기주식의 취득	(1,377,686,310)	(1,377,686,310)	(1,377,686,310)

비지배지분변동	266,917,331	266,917,331	(278,561,190)	(11,643,859)

자본 증가(감소) 합계	266,917,331	(1,278,866,142)	32,050,924	(1,875,492,603)	(2,855,390,490)	1,840,306,428	(1,015,084,062)

2024.09.30 (기말자본)	4,216,615,500	27,917,142,840	(757,926,358)	(9,246,395)	10,132,346,590	41,498,932,177	17,399,584,394	58,898,516,571

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	4,099,337,718	1,640,399,406

분기순이익(손실)	(1,405,186,043)	(106,138,430)

분기순이익조정을 위한 가감	3,006,698,199	2,143,385,812

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,866,249,177	(1,179,447,727)

이자수취(영업)	1,315,972,133	1,214,820,592

이자지급(영업)	(209,754,526)	(332,520,208)

배당금수취	54,027,813	0

법인세환급(납부)	(528,669,035)	(99,700,633)

투자활동현금흐름	(13,270,141,202)	(4,912,178,736)

보증금의 감소	780,000	145,441,580

매각예정자산의 처분	7,471,493,000

유형자산의 처분	35,732,728

단기금융상품의 처분	79,738,011,579	25,361,132,266

정부보조금의 수취	470,530,294

보증금의 증가	(2,616,000)	(10,975,960)

단기금융상품의 취득	(91,535,066,953)	(35,150,399,287)

유형자산의 취득	(715,512,138)	(2,644,600,153)

무형자산의 취득	(1,226,267,984)	(120,002,910)

재무활동현금흐름	(3,475,142,826)	(1,182,504,130)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	2,700,000,000

전환사채의 증가	4,000,000,000

전환사채의 감소	(1,400,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	444,159,284

정부보조금의 수취	1,004,404,128	2,699,820,337

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(135,000,000)	(3,802,040,000)

자기주식의 취득	(1,377,686,310)

금융리스부채의 지급	(266,860,644)	(263,488,692)

신주발행비 지급	(3,422,130)

정부보조금의 상환	(937,763,329)

배당금의 지급	(819,769,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,645,946,310)	(4,454,283,460)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,656,517)	1,431,894

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,653,602,827)	(4,452,851,566)

기초현금및현금성자산	21,500,585,949	25,333,400,562

분기말현금및현금성자산	8,846,983,122	20,880,548,996