RF머트리얼즈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	64,997,236,553	56,185,011,843

현금및현금성자산	19,813,897,462	25,332,378,240

단기금융상품	24,240,337,993	14,031,830,842

파생상품자산	4,940,000

매출채권 및 기타유동채권	7,413,293,704	6,793,794,674

당기법인세자산	157,597,320	130,864,721

재고자산	12,897,449,655	9,328,546,160

기타유동자산	474,660,419	562,657,206

매각예정비유동자산	5,230,168,827

비유동자산	33,502,633,126	34,497,250,076

장기금융자산	1,918,202,500	2,360,242,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	324,062,000	314,378,000

유형자산	27,447,486,749	27,580,840,660

사용권자산	774,604,990	934,448,008

영업권	502,230,893	502,230,893

무형자산	2,171,040,918	2,461,892,981

기타비유동자산	365,005,076	343,217,034

자산총계	98,499,869,679	95,912,430,746

부채

유동부채	26,773,070,598	25,404,022,333

매입채무 및 기타유동채무	6,929,782,693	6,540,802,727

계약부채	11,011,742,794	7,174,423,859

단기차입금	8,000,000,000	10,500,000,000

유동성장기부채	511,360,000

단기리스부채	385,088,045	382,440,516

당기법인세부채	112,001,793

기타 유동부채	334,455,273	294,995,231

비유동부채	16,621,657,947	17,671,446,406

장기매입채무 및 기타비유동채무	38,325,707	126,493,154

장기차입금	3,290,680,000

장기리스부채	386,381,106	546,787,165

전환사채	15,673,543,217	13,054,257,747

이연법인세부채	523,407,917	653,228,340

부채총계	43,394,728,545	43,075,468,739

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,594,688,767	42,894,456,207

자본금	4,216,615,500	4,098,848,500

자본잉여금	26,847,351,249	24,961,170,781

기타자본구성요소	483,581,365	455,865,782

기타포괄손익누계액	(70,151,812)	(117,860,977)

이익잉여금(결손금)	12,117,292,465	13,496,432,121

비지배지분	11,510,452,367	9,942,505,800

자본총계	55,105,141,134	52,836,962,007

자본과부채총계	98,499,869,679	95,912,430,746

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,130,695,221	34,205,096,299	12,339,264,885	34,354,581,748

매출원가	7,603,511,005	26,992,795,256	9,841,364,201	26,686,147,442

매출총이익	1,527,184,216	7,212,301,043	2,497,900,684	7,668,434,306

판매비와관리비	2,757,411,796	7,994,386,068	2,241,643,619	6,842,139,313

영업이익(손실)	(1,230,227,580)	(782,085,025)	256,257,065	826,294,993

금융수익	701,470,496	1,772,883,135	721,051,066	1,236,774,703

금융원가	626,232,425	2,228,035,017	307,800,668	834,990,719

기타수익	18,482,600	940,321,475	2,405,000	218,642,985

기타비용	7,403,820	45,491,400	4,572,139	27,362,786

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,143,910,729)	(342,406,832)	667,340,324	1,419,359,176

법인세비용(수익)	173,047,232	(236,268,402)	13,048,889	(877,637,867)

당기순이익(손실)	(1,316,957,961)	(106,138,430)	654,291,435	2,296,997,043

기타포괄손익	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	(104,764,540)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	(104,764,540)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	(104,764,540)

총포괄손익	(1,312,488,415)	(58,429,265)	591,660,935	2,192,232,503

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,216,805,190)	(559,370,056)	766,823,997	2,562,221,553

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(100,152,771)	453,231,626	(112,532,562)	(265,224,510)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,212,335,644)	(511,660,891)	704,193,497	2,457,457,013

포괄손익, 비지배지분	(100,152,771)	453,231,626	(112,532,562)	(265,224,510)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(67)	94	315

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(67)	93	313

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,023,848,500	20,488,343,008	236,020,425	10,151,455,937	34,899,667,870	7,271,459,189	42,171,127,059

당기순이익(손실)	2,562,221,553	2,562,221,553	(265,224,510)	2,296,997,043

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(104,764,540)	(104,764,540)	(104,764,540)

복합금융상품 발행	2,814,981,000	2,814,981,000	246,709,320	3,061,690,320

복합금융상품 전환	75,000,000	1,216,203,083	1,291,203,083	2,430,212,389	3,721,415,472

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	140,204,890	140,204,890	86,204,228	226,409,118

배당금지급

비지배지분변동	331,680,655	331,680,655	(372,674,893)	(40,994,238)

자본 증가(감소) 합계	75,000,000	4,362,864,738	140,204,890	(104,764,540)	2,562,221,553	7,035,526,641	2,125,226,534	9,160,753,175

2022.09.30 (기말자본)	4,098,848,500	24,851,207,746	376,225,315	(104,764,540)	12,713,677,490	41,935,194,511	9,396,685,723	51,331,880,234

2023.01.01 (기초자본)	4,098,848,500	24,961,170,781	455,865,782	(117,860,977)	13,496,432,121	42,894,456,207	9,942,505,800	52,836,962,007

당기순이익(손실)	(559,370,056)	(559,370,056)	453,231,626	(106,138,430)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	47,709,165	47,709,165	47,709,165

복합금융상품 발행	1,043,942,816	1,043,942,816

복합금융상품 전환	80,000,000	1,405,605,682	1,485,605,682	1,485,605,682

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	37,767,000	480,574,786	27,715,583	546,057,369	70,772,125	616,829,494

배당금지급	(819,769,600)	(819,769,600)	(819,769,600)

비지배지분변동

자본 증가(감소) 합계	117,767,000	1,886,180,468	27,715,583	47,709,165	(1,379,139,656)	700,232,560	1,567,946,567	2,268,179,127

2023.09.30 (기말자본)	4,216,615,500	26,847,351,249	483,581,365	(70,151,812)	12,117,292,465	43,594,688,767	11,510,452,367	55,105,141,134

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	1,640,399,406	(4,969,393,869)

당기순이익(손실)	(106,138,430)	2,296,997,043

당기순이익조정을 위한 가감	2,143,385,812	1,141,972,272

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,179,447,727)	(8,350,099,681)

이자수취(영업)	1,214,820,592	451,189,998

이자지급(영업)	(332,520,208)	(73,530,742)

법인세환급(납부)	(99,700,633)	(435,922,759)

투자활동현금흐름	(4,912,178,736)	(18,220,682,059)

보증금의 감소	145,441,580	5,000,000

매각예정자산의 처분	7,471,493,000

유형자산의 처분	35,732,728	4,090,909

단기금융상품의 처분	25,361,132,266	33,479,026,615

보증금의 증가	(10,975,960)	(14,861,290)

단기금융상품의 취득	(35,150,399,287)	(39,402,367,388)

장기금융상품의 취득	(2,509,200,000)

유형자산의 취득	(2,644,600,153)	(7,970,810,820)

무형자산의 취득	(120,002,910)	(1,811,560,085)

재무활동현금흐름	(1,182,504,130)	16,281,922,628

단기차입금의 증가	2,500,000,000

장기차입금의 증가	2,465,000,000

전환사채의 증가	4,000,000,000	11,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	444,159,284

정부보조금의 수취	2,699,820,337	1,536,370,263

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,802,040,000)	(383,530,000)

금융리스부채의 지급	(263,488,692)	(224,051,156)

신주발행비 지급	(3,422,130)	(2,560,980)

정부보조금의 상환	(937,763,329)	(609,305,499)

배당금의 지급	(819,769,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,454,283,460)	(6,908,153,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,431,894	20,859,209

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,452,851,566)	(6,887,294,091)

기초현금및현금성자산	25,333,400,562	12,497,182,838

기말현금및현금성자산	20,880,548,996	5,609,888,747