RF머트리얼즈 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	75,354,548,045	81,813,441,385

현금및현금성자산	5,487,075,032	38,949,776,721

단기금융자산	41,464,269,221	18,611,255,323

매출채권 및 기타유동채권	10,663,936,837	10,746,078,017

당기법인세자산	48,233,628	226,934,502

재고자산	16,098,401,209	11,946,651,070

기타유동자산	1,592,632,118	1,332,745,752

비유동자산	39,234,514,455	31,718,111,234

장기금융자산	8,906,819,000	1,501,785,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	203,280,000	322,201,000

유형자산	25,881,691,078	25,934,927,774

사용권자산	517,158,251	539,433,086

영업권	502,230,893	502,230,893

무형자산	2,283,176,016	2,010,363,919

기타비유동자산	293,739,587	367,662,332

이연법인세자산	646,419,630	539,506,730

자산총계	114,589,062,500	113,531,552,619

부채

유동부채	23,914,972,036	32,486,744,500

매입채무 및 기타유동채무	7,263,292,243	8,093,715,952

계약부채	14,105,433,460	12,710,768,967

단기차입금	0	1,000,000,000

유동성장기부채	1,540,000,000	540,000,000

단기리스부채	311,825,962	307,152,460

당기법인세부채	155,222,483	0

유동성전환사채	0	9,337,365,699

기타 유동부채	539,197,888	497,741,422

비유동부채	13,598,300,972	11,198,131,296

장기매입채무 및 기타비유동채무	223,034,224	192,004,989

장기차입금	10,135,000,000	6,790,000,000

장기리스부채	177,910,961	175,434,466

전환사채	2,707,803,201	3,717,724,247

이연법인세부채	354,552,586	322,967,594

부채총계	37,513,273,008	43,684,875,796

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,684,869,354	41,074,472,556

자본금	4,216,615,500	4,216,615,500

자본잉여금	31,358,281,018	30,780,303,206

기타자본구성요소	(1,251,690,960)	(1,297,300,581)

기타포괄손익누계액	831,747	(3,378,361)

이익잉여금	10,360,832,049	7,378,232,792

비지배지분	32,390,920,138	28,772,204,267

자본총계	77,075,789,492	69,846,676,823

자본과부채총계	114,589,062,500	113,531,552,619

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,588,740,549	42,957,975,994	7,710,132,142	29,622,696,713

매출원가	10,023,955,184	30,702,854,044	6,234,812,447	23,817,620,507

매출총이익	4,564,785,365	12,255,121,950	1,475,319,695	5,805,076,206

판매비와관리비	2,673,702,967	7,654,132,673	2,481,374,075	7,673,459,390

영업이익(손실)	1,891,082,398	4,600,989,277	(1,006,054,380)	(1,868,383,184)

금융수익	557,421,550	1,756,562,750	533,737,520	1,674,586,562

금융원가	(89,063,255)	(1,167,248,631)	(534,193,021)	(1,455,715,833)

기타수익	13,264,473	120,020,427	18,337,166	84,115,739

기타비용	(19,990,005)	(40,901,717)	(4,556,008)	(31,388,175)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,352,715,161	5,269,422,106	(992,728,723)	(1,596,784,891)

법인세비용	(35,575,948)	(216,029,564)	123,526,701	191,598,848

분기순이익(손실)	2,317,139,213	5,053,392,542	(869,202,022)	(1,405,186,043)

지배기업소유주지분	1,738,395,378	2,982,599,257	(749,122,813)	(1,875,492,603)

비지배지분	578,743,835	2,070,793,285	(120,079,209)	470,306,560

기타포괄손익	(13,723,465)	(7,273,965)	13,107,661	32,050,924

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지않는 항목	(13,723,465)	(7,273,965)	13,107,661	32,050,924

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(13,723,465)	(7,273,965)	13,107,661	32,050,924

총포괄손익(손실)	2,303,415,748	5,046,118,577	(856,094,361)	(1,373,135,119)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,736,155,986	2,986,809,365	(736,015,152)	(1,843,441,679)

비지배지분	567,259,762	2,059,309,212	(120,079,209)	470,306,560

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	212	364	(90)	(224)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	212	364	(90)	(224)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,216,615,500	27,650,225,509	520,939,784	(41,297,319)	12,007,839,193	44,354,322,667	15,559,277,966	59,913,600,633

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,875,492,603)	(1,875,492,603)	470,306,560	(1,405,186,043)

기타포괄손익	0	0	0	32,050,924	0	32,050,924	0	32,050,924

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	1,593,296,851	1,593,296,851

복합금융상품 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가	0	0	98,820,168	0	0	98,820,168	55,264,207	154,084,375

자기주식의 취득	0	0	(1,377,686,310)	0	0	(1,377,686,310)	0	(1,377,686,310)

비지배지분변동	0	266,917,331	0	0	0	266,917,331	(278,561,190)	(11,643,859)

자본 증가(감소) 합계	0	266,917,331	(1,278,866,142)	32,050,924	(1,875,492,603)	(2,855,390,490)	1,840,306,428	(1,015,084,062)

2024.09.30 (기말자본)	4,216,615,500	27,917,142,840	(757,926,358)	(9,246,395)	10,132,346,590	41,498,932,177	17,399,584,394	58,898,516,571

2025.01.01 (기초자본)	4,216,615,500	30,780,303,206	(1,297,300,581)	(3,378,361)	7,378,232,792	41,074,472,556	28,772,204,267	69,846,676,823

분기순이익(손실)	0	0	0	0	2,982,599,257	2,982,599,257	2,070,793,285	5,053,392,542

기타포괄손익	0	0	0	4,210,108	0	4,210,108	(11,484,073)	(7,273,965)

복합금융상품 전환	0	717,381,983	0	0	0	717,381,983	486,871,419	1,204,253,402

복합금융상품 상환	0	(139,404,171)	0	0	0	(139,404,171)	0	(139,404,171)

주식기준보상거래에 따른 증가	0	0	45,609,621	0	0	45,609,621	1,072,559,990	1,118,169,611

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	(24,750)	(24,750)

비지배지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	577,977,812	45,609,621	4,210,108	2,982,599,257	3,610,396,798	3,618,715,871	7,229,112,669

2025.09.30 (자본)	4,216,615,500	31,358,281,018	(1,251,690,960)	831,747	10,360,832,049	44,684,869,354	32,390,920,138	77,075,789,492

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	4,592,532,383	4,099,337,718

분기순이익(손실)	5,053,392,542	(1,405,186,043)

분기순이익조정을 위한 가감	2,343,170,659	3,006,698,199

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,830,571,918)	1,866,249,177

이자수취(영업)	1,126,603,769	1,315,972,133

이자지급(영업)	(173,588,527)	(209,754,526)

배당금수취	50,887,500	54,027,813

법인세환급(납부)	22,638,358	(528,669,035)

투자활동현금흐름	(32,191,071,641)	(13,270,141,202)

보증금의 감소	66,318,403	780,000

유형자산의 처분	15,000,000	0

단기금융상품의 처분	146,542,651,644	79,738,011,579

정부보조금의 수취	39,971,950	470,530,294

보증금의 증가	(126,971,660)	(2,616,000)

단기금융자산의 취득	(167,704,584,958)	(91,535,066,953)

장기금융자산의 취득	(8,831,700,000)	0

유형자산의 취득	(1,684,594,866)	(715,512,138)

무형자산의 취득	(507,162,154)	(1,226,267,984)

재무활동현금흐름	(5,864,937,982)	(3,475,142,826)

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000	2,700,000,000

비지배지분의 증가	1,092,158,030	0

복합금융상품 상환	(10,010,000,000)	(1,400,000,000)

정부보조금의 수취	0	1,004,404,128

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(655,000,000)	(135,000,000)

자기주식의 취득	0	(1,377,686,310)

리스부채의 원금상환	(292,096,012)	(266,860,644)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,463,477,240)	(12,645,946,310)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	775,551	(7,656,517)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,462,701,689)	(12,653,602,827)

기초현금및현금성자산	38,949,776,721	21,500,585,949

반기말현금및현금성자산	5,487,075,032	8,846,983,122