RF머트리얼즈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	62,912,233,719	64,082,604,240

현금및현금성자산	22,439,387,235	21,500,768,019

단기금융상품	20,687,831,648	23,285,386,100

파생상품자산

매출채권 및 기타유동채권	6,810,131,242	7,082,953,796

당기법인세자산	245,602,090	212,309,180

재고자산	12,115,648,457	11,265,265,133

기타유동자산	613,633,047	735,922,012

비유동자산	32,670,598,670	32,931,029,286

장기금융자산	1,963,157,000	1,954,947,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	314,573,000	314,373,000

유형자산	27,025,198,411	27,473,498,637

사용권자산	610,639,473	669,186,961

영업권	502,230,893	502,230,893

무형자산	1,826,403,594	1,770,176,326

기타비유동자산	172,115,182	197,676,130

이연법인세자산	256,281,117	48,939,839

자산총계	95,582,832,389	97,013,633,526

부채

유동부채	23,849,861,710	25,753,459,645

매입채무 및 기타유동채무	7,131,001,911	6,833,021,538

계약부채	7,362,955,371	10,453,646,172

단기차입금	7,000,000,000	6,000,000,000

유동성장기부채

단기리스부채	372,179,670	350,760,410

당기법인세부채	279,817,716	426,792,417

유동성전환사채	1,398,045,127	1,362,939,613

기타 유동부채	305,861,915	326,299,495

비유동부채	10,198,120,210	11,346,573,248

장기매입채무 및 기타비유동채무	68,409,745	63,924,767

장기차입금

장기리스부채	231,145,544	271,766,901

전환사채	9,836,145,699	10,938,274,632

이연법인세부채	62,419,222	72,606,948

부채총계	34,047,981,920	37,100,032,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,411,915,143	44,354,322,667

자본금	4,216,615,500	4,216,615,500

자본잉여금	27,926,178,217	27,650,225,509

기타자본구성요소	553,515,393	520,939,784

기타포괄손익누계액	(34,803,604)	(41,297,319)

이익잉여금(결손금)	11,750,409,637	12,007,839,193

비지배지분	17,122,935,326	15,559,277,966

자본총계	61,534,850,469	59,913,600,633

자본과부채총계	95,582,832,389	97,013,633,526

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,526,978,629	10,526,978,629	12,015,938,846	12,015,938,846

매출원가	8,249,510,886	8,249,510,886	9,575,860,797	9,575,860,797

매출총이익	2,277,467,743	2,277,467,743	2,440,078,049	2,440,078,049

판매비와관리비	2,537,677,739	2,537,677,739	2,428,970,987	2,428,970,987

영업이익(손실)	(260,209,996)	(260,209,996)	11,107,062	11,107,062

금융수익	601,545,010	601,545,010	662,218,613	662,218,613

금융원가	489,098,727	489,098,727	692,321,706	692,321,706

기타수익	47,688,623	47,688,623	27,171,655	27,171,655

기타비용	20,641,692	20,641,692	14,715,278	14,715,278

법인세비용차감전순이익(손실)	(120,716,782)	(120,716,782)	(6,539,654)	(6,539,654)

법인세비용(수익)	(93,746,829)	(93,746,829)	(17,611,844)	(17,611,844)

당기순이익(손실)	(26,969,953)	(26,969,953)	11,072,190	11,072,190

기타포괄손익	6,493,715	6,493,715	51,498,500	51,498,500

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,493,715	6,493,715	51,498,500	51,498,500

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,493,715	6,493,715	51,498,500	51,498,500

총포괄손익	(20,476,238)	(20,476,238)	62,570,690	62,570,690

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(257,429,556)	(257,429,556)	239,033,517	239,033,517

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	230,459,603	230,459,603	(227,961,327)	(227,961,327)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(250,935,841)	(250,935,841)	290,532,017	290,532,017

포괄손익, 비지배지분	230,459,603	230,459,603	(227,961,327)	(227,961,327)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	29	29

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	29	29

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,098,848,500	24,961,170,781	455,865,782	(117,860,977)	13,496,432,121	42,894,456,207	9,942,505,800	52,836,962,007

당기순이익(손실)	239,033,517	239,033,517	(227,961,327)	11,072,190

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	51,498,500	51,498,500	51,498,500

복합금융상품 전환	30,000,000	516,710,358	546,710,358	546,710,358

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	37,767,000	480,574,786	(29,951,381)	488,390,405	9,525,845	497,916,250

배당금지급	(819,769,600)	(819,769,600)	(819,769,600)

비지배지분변동

자본 증가(감소) 합계	67,767,000	997,285,144	(29,951,381)	51,498,500	(580,736,083)	505,863,180	(218,435,482)	287,427,698

2023.03.31 (기말자본)	4,166,615,500	25,958,455,925	425,914,401	(66,362,477)	12,915,696,038	43,400,319,387	9,724,070,318	53,124,389,705

2024.01.01 (기초자본)	4,216,615,500	27,650,225,509	520,939,784	(41,297,319)	12,007,839,193	44,354,322,667	15,559,277,966	59,913,600,633

당기순이익(손실)	(257,429,556)	(257,429,556)	230,459,603	(26,969,953)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	6,493,715	6,493,715	6,493,715

복합금융상품 전환	1,593,296,851	1,593,296,851

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	32,575,609	32,575,609	27,891,626	60,467,235

배당금지급

비지배지분변동	275,952,708	275,952,708	(287,990,720)	(12,038,012)

자본 증가(감소) 합계	275,952,708	32,575,609	6,493,715	(257,429,556)	57,592,476	1,563,657,360	1,621,249,836

2024.03.31 (기말자본)	4,216,615,500	27,926,178,217	553,515,393	(34,803,604)	11,750,409,637	44,411,915,143	17,122,935,326	61,534,850,469

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,841,801,964)	3,281,246,091

당기순이익(손실)	(26,969,953)	11,072,190

당기순이익조정을 위한 가감	1,063,315,829	681,693,661

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,038,135,733)	2,256,250,128

이자수취(영업)	432,231,694	518,072,956

이자지급(영업)	(58,237,081)	(122,795,484)

법인세환급(납부)	(214,006,720)	(63,047,360)

투자활동현금흐름	2,072,496,324	(8,365,749,866)

보증금의 감소	780,000	18,637,800

매각예정자산의 처분	770,000,000

유형자산의 처분	25,232,728

단기금융상품의 처분	9,595,665,952	2,039,536,920

보증금의 증가	(200,000)	56,644,970

단기금융상품의 취득	(7,000,200,000)	(9,896,217,282)

유형자산의 취득	(128,033,474)	(1,350,026,802)

무형자산의 취득	(395,516,154)	(29,558,200)

재무활동현금흐름	1,471,349,796	625,845,988

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	35,000,000

종속회사의 유상증자

주식선택권행사로 인한 현금유입	444,159,284

정부보조금의 수취	279,315,653	634,671,412

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환

유동성장기부채의 상환	(127,840,000)

금융리스부채의 지급	(64,515,133)	(83,507,802)

신주발행비 지급	(2,055,650)

정부보조금의 상환	256,549,276	(274,581,256)

배당금의 지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	702,044,156	(4,458,657,787)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,919,042	2,134,708

현금및현금성자산의순증가(감소)	705,963,198	(4,456,523,079)

기초현금및현금성자산	22,505,172,147	25,333,400,562

기말현금및현금성자산	23,211,135,345	20,876,877,483