RF머트리얼즈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	34,043,048,209	34,219,686,338

현금및현금성자산	9,970,406,089	12,875,984,515

단기금융상품	15,240,337,993	12,049,827,555

파생상품자산	4,940,000

매출채권 및 기타유동채권	2,725,733,588	3,366,501,745

당기법인세자산	157,597,320	10,444,967

재고자산	5,794,950,732	5,695,935,790

기타유동자산	154,022,487	216,051,766

비유동자산	23,519,367,213	23,710,228,467

장기금융자산	1,918,157,500	2,360,197,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	220,000	220,000

종속기업투자자산	10,391,654,557	9,894,647,634

유형자산	10,958,990,354	11,277,407,936

사용권자산	95,630,563	52,439,684

무형자산	120,829,272	88,530,862

기타비유동자산	33,884,967	36,784,851

자산총계	57,562,415,422	57,929,914,805

부채

유동부채	4,842,401,439	5,436,398,450

매입채무 및 기타유동채무	1,401,421,818	1,959,263,603

계약부채	320,948,236	413,948,529

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

단기리스부채	45,125,815	20,154,448

기타 유동부채	74,905,570	43,031,870

비유동부채	9,125,325,216	9,599,060,148

장기리스부채	51,465,419	32,785,562

전환사채	9,073,859,797	9,566,274,586

부채총계	13,967,726,655	15,035,458,598

자본

자본금	4,216,615,500	4,098,848,500

자본잉여금	26,182,141,777	24,295,961,309

기타자본구성요소	483,581,365	455,865,782

기타포괄손익누계액	595,057,660	547,348,495

이익잉여금(결손금)	12,117,292,465	13,496,432,121

자본총계	43,594,688,767	42,894,456,207

자본과부채총계	57,562,415,422	57,929,914,805

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,714,018,323	12,711,177,151	4,825,564,243	13,898,860,683

매출원가	2,721,405,751	10,355,343,044	3,249,320,032	9,619,777,129

매출총이익	(7,387,428)	2,355,834,107	1,576,244,211	4,279,083,554

판매비와관리비	1,065,707,891	2,975,689,696	947,287,091	2,694,669,222

영업이익(손실)	(1,073,095,319)	(619,855,589)	628,957,120	1,584,414,332

금융수익	451,421,174	1,108,019,609	624,292,547	1,006,553,653

금융원가	382,911,822	1,547,011,744	360,924,273	621,632,420

기타수익	(98,820,172)	512,148,455	111	203,460,244

기타비용	4,600,000	8,816,643	125,501,508	375,484,423

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,108,006,139)	(555,515,912)	766,823,997	1,797,311,386

법인세비용(수익)	108,799,051	3,854,144	(764,910,167)

당기순이익(손실)	(1,216,805,190)	(559,370,056)	766,823,997	2,562,221,553

총기타포괄손익	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	226,916,115

후속적으로당기손익으로재분류되는항목	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	226,916,115

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,469,546	47,709,165	(62,630,500)	(104,764,540)

지분법자본변동	331,680,655

총포괄손익	(1,212,335,644)	(511,660,891)	704,193,497	2,789,137,668

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(67)	94	315

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(67)	93	313

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,023,848,500	20,227,987,233	236,020,425	260,355,775	10,151,455,937	34,899,667,870

당기순이익(손실)	2,562,221,553	2,562,221,553

지분법자본변동	331,680,655	331,680,655

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(104,764,540)	(104,764,540)

배당금지급

복합금융상품 발행	2,812,420,020	2,812,420,020

복합금융상품 전환	75,000,000	1,218,764,063	1,293,764,063

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	140,204,890	140,204,890

자본 증가(감소) 합계	75,000,000	4,031,184,083	140,204,890	226,916,115	2,562,221,553	7,035,526,641

2022.09.30 (기말자본)	4,098,848,500	24,259,171,316	376,225,315	487,271,890	12,713,677,490	41,935,194,511

2023.01.01 (기초자본)	4,098,848,500	24,295,961,309	455,865,782	547,348,495	13,496,432,121	42,894,456,207

당기순이익(손실)	(559,370,056)	(559,370,056)

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	47,709,165	47,709,165

배당금지급	(819,769,600)	(819,769,600)

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	80,000,000	1,405,605,682	1,485,605,682

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	37,767,000	480,574,786	27,715,583	546,057,369

자본 증가(감소) 합계	117,767,000	1,886,180,468	27,715,583	47,709,165	(1,379,139,656)	700,232,560

2023.09.30 (기말자본)	4,216,615,500	26,182,141,777	483,581,365	595,057,660	12,117,292,465	43,594,688,767

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	169,793,076	445,878,236

당기순이익(손실)	(559,370,056)	2,562,221,553

당기순이익조정을 위한 가감	1,061,146,942	739,053,408

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(847,317,003)	(3,090,965,717)

이자수취(영업)	743,668,555	289,695,199

이자지급(영업)	(81,183,009)	(32,364,977)

법인세환급(납부)	(147,152,353)	(21,761,230)

투자활동현금흐름	(3,346,511,270)	(14,789,482,081)

보증금의 감소	123,615,910	5,000,000

단기금융상품의 처분	18,379,128,979	21,388,287,937

유형자산의 취득	(624,875,572)	(256,897,930)

무형자산의 취득	(73,981,300)	(14,304,700)

장기금융상품의 취득	(2,509,200,000)

단기금융상품의 취득	(21,150,399,287)	(33,402,367,388)

재무활동현금흐름	268,465,515	10,129,761,057

전환사채의 증가	10,000,000,000

전환권행사	(3,422,130)

주식선택권행사로 인한 현금유입	444,159,284

주식선택권행사로 인한 현금유출	(2,560,980)

정부보조금의 수취	1,609,820,337	752,370,263

정부보조금의 상환	(937,763,329)	(609,305,499)

배당금의 지급	(819,769,600)

금융리스부채의 지급	(24,559,047)	(10,742,727)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,651,931	2,145,067

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,906,600,748)	(4,211,697,721)

기초현금및현금성자산	12,877,006,837	5,347,253,268

기말현금및현금성자산	9,970,406,089	1,135,555,547