에스케이바이오팜 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회 현황은 다음과 같습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

서지희	예	'23.08~現 이화여대 경영학부 특임교수'21.06~現 한국공인회계사회 부회장'21.07~'23.03 KPMG 삼정회계법인 부대표'11.07~'21.06 KPMG 삼정회계법인 전무	예	회계/재무분야 전문가 (1호 유형)	'86년~'23년 KPMG 삼정회계법인 공인회계사

김용진	예	'23.03~現 서울대병원 의생명연구원장'04.03~現 서울대병원 순환기내과 교수'16.03~'18.02 서울대병원 의료혁신실장	-	-	-

조경선	예	'25.01.~現 신한 DS 상임 고문'22.01~'24.12 신한DS 대표이사 사장'21.01~'21.12 신한은행 디지털 개인그룹 부행장'19.01~'20.12 신한은행 경영지원그룹 부행장, 영업기획그룹 그룹장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 위원을 선임하여야 하고, 3명 이상의 이사로 구성되어야 하며, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이 되어야 합니다. 현재 당사는 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한, 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 당사 충족여부	관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	- 충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	- 충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가	- 충족 (1명)(서지희 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	- 충족 (서지희 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	- 충족 (해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구분	임기	추천인	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	선임배경	연임 여부	연임 횟수

서지희	2027.03. 정기주총일	이사회	해당 없음	해당 없음	여성 공인회계사로서 30여년간 회계, 감사 분야의 전문가이자 KPMG 삼정회계법인의 파트너, 회계, 감사, Risk Management 분야에서 전문성을 축적하였음. 이러한 역량을 바탕으로 당사 감사위원회의 역량을 제고하기 위하여 선임	-	-

김용진	2028.03. 정기주총일	이사회	해당 없음	해당 없음	서울대병원 의생명연구원장 겸 순환기내과 교수로, Bio Industry에 대한 깊은 이해와 풍부한 경험을 갖춘 전문가임. 동일 병원 의료혁신실장, 대외협력실장 등을 역임하고 학회 학술위원으로 활동하며 리더십 역량 또한 보유하고 있음. 뛰어난 의학적 전문성과 의료 산업에 대한 통찰력을 기반으로 당사의 경쟁력 강화 방향을 제시하고, 특히 R 및 기술 분야에서 감사위원회 역량을 크게 강화할 것으로 기대함.	-	-

조경선	2028.03. 정기주총일	이사회	해당 없음	해당 없음	신한금융그룹 첫 여성 CEO로서 40년 이상의 풍부한 금융 분야 경험을 보유한 재무/회계 전문가임. 신한DS 대표이사 사장, 신한은행 그룹장 부행장 등 경영진 역할 수행 및 기업경험을 보유하여, 이를 통해 재무/회계, Risk Management 분야 등에서 감사위원회의 역량을 강화할 수 있을 것으로 기대함.	-	-

다. 감사위원회의 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 성명

안해영(주1)(출석률:100%)	송민섭(주1)(출석률:100%)	서지희(출석률:100%)	김용진(주1)(출석률:100%)	조경선(주1)(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2025년 01월 16일	모회사 외부감사인의 비감사용역 사전 협의	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2025년 02월 06일	2025년 연간 감사, 윤리경영 계획	가결	찬성	찬성	찬성

SK바이오팜 경영진단 결과	-	-	-	-

2024년 윤리경영수준 측정 결과	-	-	-	-

제14기(2024년) 재무제표	-	-	-	-

제14기(2024년) 영업보고서	-	-	-	-

2024년 4분기 회계 감독사항 내부점검 결과	-	-	-	-

2024년 내부회계관리제도 운영실태	-	-	-	-

내부회계관리규정 개정	-	-	-	-

SK바이오텍㈜와의 용역 거래	-	-	-	-

2025년 03월 06일	2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

제14기 정기주주총회 의안 및 제출서류 적법성/타당성 조사 의견 확정	가결	찬성	찬성	찬성

제14기 감사보고서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

2024년 내부감시장치 가동 현황 평가의견서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

2024년 재무제표 및 내부회계관리제도 외부감사 결과	-	-	-	-

핀크스 멤버십 회원권 구매	-	-	-	-

2025년 03월 20일	SK바이오텍㈜과의 용역 계약 변경	-	-	-	-

2025년 04월 17일	감사위원회 위원장 선임	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

2025년 외부감사 투입자원 적정성 승인	가결	찬성	찬성	찬성

2024년 외부감사자원 적정성 평가 보고	-	-	-	-

2024년 경영진단 개선사항에 대한 이행계획 보고	-	-	-	-

SUPEX추구협의회 분담금 거래	-	-	-	-

SK바이오텍㈜와의 상업용 원료의약품 구매 거래	-	-	-	-

SK바이오텍㈜와의 '25년 표준품 갱신 용역거래	-	-	-	-

일본 파트너사 원료의약품 공급을 위한 SK바이오텍㈜와의 용역 거래	-	-	-	-

SK㈜와의 SAP ERP 업그레이드 구축	-	-	-	-

2025년 05월 08일	2025년 1분기 경영실적 보고	-	-	-	-

2025년 1분기 회계 감독 사항 내부점검 결과 보고	-	-	-	-

2025년 내부회계관리제도 계획 보고	-	-	-	-

외부감사인의 2025년 1분기 회계검토 결과 보고	-	-	-	-

2025년 윤리경영 관리체계 계획 보고	-	-	-	-

SK이노베이션㈜과의 mySUNI 변경계약 체결	-	-	-	-

중국 파트너사 원료의약품 공급을 위한 SK바이오텍㈜와의 용역 거래	-	-	-	-

2025년 06월 10일	SK Life Science Labs, Inc.와의 연구협력 계약 체결	-	-	-	-

내부감사규정 개정	-	-	-	-

ISO37001 사후심사 및 반부패 경영검토 결과	-	-	-	-

(주1) 2025년 03월 26일부로 송민섭 사외이사, 안해영 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 김용진 사외이사, 조경선 사외이사가 신규선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획

당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 내부회계관리 전담 인원이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 03월 31일	회사 (내부)	김용진, 조경선	신임이사 대상 실시(서지희)	당사 재무현황 보고 (손익/재무/세무 구조)

2025년 05월 08일	한영회계법인	서지희, 김용진, 조경선	-	감사인의 책임 및 독립성

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	4	임원1명 (21년) 책임매니저 2명(9년)매니저 1명 (4.9년)	- 감사위원회 운영- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	선임일	주 요 경 력	비 고

김연호	2024년 02월 05일	'24.1 ~ 現 SK바이오팜(주) 지속경영본부장'22.1 ~ '23.12 SK SUPEX추구협의회 Governance지원담당 임원/변호사'12.1 ~ '21.12 SK㈜ 법무담당 PL/변호사 연세대학교 법과대학 졸업 (학사/석사)	임기 3년

아. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

항목	기간	주요 내용	점검 결과

반부패 리스크 점검	'25년 1월~2월	청탁금지법 관련 준법 점검	특이사항 없으며, 관련사항 내부교육 등 수행

준법/윤리교육	'25년 5월	전 임직원 대상 윤리경영 교육	특이사항 없음

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사/Compliance팀	5	임원 1명(21년)수석매니저 1명 (평균 0.5년)책임매니저 3명 (평균 3.3년) 선임매니저 1명 (3년)	제반법규의 체계적 파악, 수립 임직원의 법규준수여부 점검 위법행위 사전 예방 법적위험에 체계적으로 대응

법무/IP팀	10	임원 1명(21년)팀장 1명(9.8년)수석매니저 2명 (평균 4.2년)책임매니저 5명 (평균 5.1년) 선임매니저 1명 (3.1년)매니저 1명(3년)	계약 검토, 법률 자문 및 준법지원 업무 지원