에스케이바이오팜 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사의 감사위원회는 2인의 사외이사로 구성되어 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회 현황은 다음과 같습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

송민섭	예	'14.09~現 서강대학교 경영학부 교수'09.09~'14.08 서강대학교 부교수'07.03~'09.08 서강대학교 조교수	예	회계/재무분야학위보유자(2호 유형)	2007년 03월~현재서강대학교 경영학부조교수, 부교수, 교수 역임

안해영	예	'18.01~現 미국 Ahn Bio Consulting Inc. 대표이사'06.11~'17.12 FDA 부국장(약물평가/연구센터 임상약리학부)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 위원을 선임하여야 하고, 3명 이상의 이사로 구성되어야 하며, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이 되어야 합니다. 당사는 방영주 이사의 사임으로 인하여 일시적으로 감사위원의 수가 구성요건에 미달하고 있으나 관련 상법 규정에 따라 다음 주주총회에서 사외이사인 감사위원을 선임하여 상기 조건을 충족시킬 예정입니다. 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 당사 충족여부	관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	- 미충족 (2명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상	- 충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가	- 충족 (1명)(송민섭 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	- 충족 (송민섭 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	- 충족 (해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구분	임기	추천인	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	선임배경	연임 여부	연임 횟수

안해영	2025.03.정기주총일	이사회	해당 없음	해당 없음	사외이사인 감사위원회 위원으로서투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임	연임	1회

송민섭	2025.03.정기주총일	이사회	해당 없음	해당 없음	서강대학교 경영학부 교수, 재무회계분야 전문가로재무적 건전성을 우선적으로 추구하는 제약기업에서의 경영투명성을 제고	연임	1회

다. 감사위원회의 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 성명

방영주(주1)(출석률:100%)	안해영(출석률:100%)	송민섭(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2023년 02월 09일	2023년 연간감사계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제12기(2022년) 재무제표 보고	-	-	-	-

제12기(2022년) 영업보고서 보고	-	-	-	-

2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

2023년 03월 09일	2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

제12기 주주총회 의안 및 제출서류 적법성/타당성 의견 확정	가결	찬성	찬성	찬성

제12기 감사보고서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

2022년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

회계 및 내부회계 감독사항 내부점검 결과 보고	-	-	-	-

외감인의 2022년 재무제표 및 내부회계 감사 결과 보고	-	-	-	-

2023년 05월 11일	2023년 1분기 경영실적 보고	-	-	-

2023년 1분기 감사위원회 회계 감독 사항 내부점검 결과 보고	-	-	-

외부감사인의 2023년 1분기 회계검토 결과 보고	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 계획 보고	-	-	-

2023년 윤리경영 관리체계 계획 보고	-	-	-

2023년 06월 29일	2023년 연간 업무감사 중간보고 및 윤리경영 이슈 조치 보고	-	-	-

2023년 07월 20일	내부감사규정 개정	-	-	-

ISO37001(부패방지경영시스템) 인증 경과 보고	-	-	-

부패방지경영시스템 운영 절차 및 매뉴얼 제정	-	-	-

2023년 08월 17일	2023년 2분기 경영실적 보고	-	-	-

2023년 2분기 감사위원회 회계 감독 사항 내부점검 결과 보고	-	-	-

외부감사인의 2023년 2분기 회계검토 결과 보고	-	-	-

2023년 09월 14일	2023년 윤리경영 관리체계 운영 현황/결과 보고 및 개선방향 승인	가결	찬성	찬성

2023년 09월 26일	감사 Resource 검토 및 승인	가결	찬성	찬성

자정시스템 점검 결과 승인	가결	찬성	찬성

Risk Pool 중장기 관리계획 승인	가결	찬성	찬성

2023년 11월 09일	2023년 3분기 경영실적 보고	-	-	-

2023년 3분기 회계 감독사항 내부점검 결과 보고	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 설계평가 결과	-	-	-

외부감사인의 2023년 3분기 회계검토 결과	-	-	-

2023년 12월 05일	외부감사인 선정 절차 및 기준	가결	찬성	찬성

2023년 12월 14일	2024년~2026년 외부감사인 선임	가결	찬성	찬성

2024년 외부감사 투입자원 적정성 승인	가결	찬성	찬성

2023년 연간 감사·윤리경영 결과 승인	가결	찬성	찬성

2023년 윤리경영수준 측정 결과	-	-	-

2023년 리더솔선수범 점검 결과	-	-	-

(주1) 2023년 04월 06일부로 방영주 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다. 라. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 내부회계관리 전담 인원이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 08월 17일	삼일회계법인	송민섭, 안해영	-	금융위원회 회계제도 보완 방안 교육

2023년 11월 09일	삼일회계법인	송민섭, 안해영	-	2024년 금융감독원 중점심사 회계 이슈 관련 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	5	임원(13년) 수석매니저(2년) 책임매니저(3년) 선임매니저(1년) 사원(1년)	- 감사위원회 운영- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	선임일	주 요 경 력	비 고

채주엽	2023.5.11.	`20.5 ~ `23.6 SK바이오팜 지속경영본부장`13.1 ~ `20.4 한국존슨앤드존슨메디칼 북아시아 법무총괄 전무 서울대학교 법과대학 졸업 (법학사) 조지타운대학교 로스쿨 졸업 (법학석사)	2023년 07월 01일 일신상의 사유로 사임

홍정일	2023.6.29.	`20.12 ~ 現 SK바이오팜 준법경영팀장`14.5 ~ `20.12 ㈜에치와이 준법경영팀장/변호사 서울대학교 법과대학 졸업 (법학사)	임기 3년

아. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2023년 5~9월	인사, 비용, 구매, 매출/채권, 투자 관리, 별도 리스크 관리 요소 등 점검	특이사항 없음

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	9	팀장(3년) 책임매니저(2년) 선임매니저(1년) 사원(1년)	- 제반법규의 체계적 파악, 수립- 임직원의 법규준수여부 점검- 위법행위 사전 예방- 법적위험에 체계적으로 대응