에스케이바이오팜 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 11 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	470,245,133,390	485,653,549,720

현금성자산 (주4,25)	38,080,946,716	155,591,149,447

단기금융상품 (주4,25)	250,000,000,000	100,000,000,000

매출채권 (주4,22,25)	107,206,891,424	170,326,663,327

단기미수금 (주4,25)	1,091,077,884	832,416,954

단기미수수익 (주4,25)	1,528,417,315	566,397,448

단기선급금	289,669,062	787,309,963

단기선급비용	3,467,634,250	4,802,821,135

당기법인세자산 (주19)	600,781,954	4,314,268,960

재고자산 (주5,22)	66,078,408,606	47,408,215,866

유동파생상품자산 (주4)	168,713,214	168,713,214

기타유동자산	1,732,592,965	855,593,406

비유동자산	170,753,482,058	149,915,910,748

장기금융상품 (주4,25)	11,160,964,758	13,684,244,769

종속기업에 대한 투자자산 (주6)	10,723,987,905	10,723,987,905

관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산 (주7)	118,888,448,525	93,980,341,924

유형자산 (주8)	14,311,386,037	16,110,183,634

무형자산 (주9)	10,849,737,259	12,525,451,384

장기보증금자산 (주4,25)	1,913,700,640	1,903,967,440

장기선급비용	2,905,256,934	987,733,692

자산총계	640,998,615,448	635,569,460,468

부채

유동부채	101,139,827,070	118,693,319,239

단기매입채무 (주4,22,25)	12,042,050,088	16,931,410,933

단기미지급비용 (주4,22,25)	40,128,141,395	56,931,077,038

단기선수금 (주15)	39,963,020,251	37,463,632,160

단기예수금 (주4,12)	2,758,088,848	3,352,793,141

유동리스부채 (주4,8,22,25)	3,009,759,840	2,885,223,626

유동파생상품부채 (주4)	3,238,766,648

당기법인세부채	1,129,182,341

비유동부채	188,054,634,444	48,662,313,422

장기차입금 (주4,10)	149,500,600,000

퇴직급여부채 (주11)	2,760,303,093	52,724,462

비유동리스부채 (주4,8,22,25)	6,226,348,452	7,759,132,491

비유동충당부채 (주13)	2,300,645,528	2,268,238,076

기타비유동부채 (주15)	27,266,737,371	38,582,218,393

부채총계	289,194,461,514	167,355,632,661

자본

자본금 (주14)	39,156,625,000	39,156,625,000

자본잉여금 (주14)	1,084,847,581,570	1,084,847,581,570

이익잉여금(결손금)	(807,595,064,877)	(656,058,684,832)

기타자본구성요소 (주7)	35,395,012,241	268,306,069

자본총계	351,804,153,934	468,213,827,807

자본과부채총계	640,998,615,448	635,569,460,468

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주15)	31,356,823,885	115,671,407,373	64,068,151,179	256,698,713,363

제품매출액	(129,956,241)	68,054,854,475	61,360,401,653	123,272,280,154

용역매출액 (주22)	31,486,780,126	47,616,552,898	2,707,749,526	133,426,433,209

매출원가 (주22)	12,017,757,834	26,720,497,998	4,472,013,988	11,157,313,000

제품매출원가	8,170,587,412	16,247,089,030	3,835,477,337	9,542,035,615

기타매출원가	3,847,170,422	10,473,408,968	636,536,651	1,615,277,385

매출총이익	19,339,066,051	88,950,909,375	59,596,137,191	245,541,400,363

판매비와관리비 (주16)	80,849,763,264	229,125,564,188	67,244,196,085	206,930,311,360

영업이익(손실)	(61,510,697,213)	(140,174,654,813)	(7,648,058,894)	38,611,089,003

금융수익 (주4,17)	18,487,106,156	35,595,005,994	11,408,719,994	17,897,228,830

금융비용 (주4,17)	15,793,613,019	34,855,443,509	5,691,588,746	8,735,368,382

기타영업외수익 (주17)	136,282,524	253,984,879	1,522,043	41,668,530

기타영업외비용 (주17)	1,942,998	503,997,016	15,034,074	544,789,197

지분법주식처분이익 (주7)	257,247,758	50,350,097,090

지분법손실 (주7,23)	10,431,328,527	10,475,847,329

법인세비용차감전순이익(손실)	(69,114,193,077)	(149,903,704,036)	(1,944,439,677)	97,619,925,874

법인세비용 (주19)	701,393,943	102,962,000

당기순이익(손실)	(69,114,193,077)	(150,605,097,979)	(1,944,439,677)	97,516,963,874

기타포괄손익	19,440,119,082	34,195,424,106	40,458,426	(1,361,225,623)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주11)	98,525,215	(931,282,066)	40,458,426	(1,361,225,623)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동 (주7)	19,341,593,867	35,126,706,172

총포괄손익	(49,674,073,995)	(116,409,673,873)	(1,903,981,251)	96,155,738,251

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(883)	(1,923)	(25)	1,245

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(883)	(1,923)	(25)	1,245

자본변동표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	39,156,625,000	1,084,847,581,570	(766,190,158,866)	357,814,047,704

당기순이익(손실)	97,516,963,874	97,516,963,874

기타포괄손익	(1,361,225,623)	(1,361,225,623)

자본 증가(감소) 합계	96,155,738,251	96,155,738,251

2021.09.30 (기말자본)	39,156,625,000	1,084,847,581,570	(670,034,420,615)	453,969,785,955

2022.01.01 (기초자본)	39,156,625,000	1,084,847,581,570	268,306,069	(656,058,684,832)	468,213,827,807

당기순이익(손실)	(150,605,097,979)	(150,605,097,979)

기타포괄손익	35,126,706,172	(931,282,066)	34,195,424,106

자본 증가(감소) 합계	35,126,706,172	(151,536,380,045)	(116,409,673,873)

2022.09.30 (기말자본)	39,156,625,000	1,084,847,581,570	35,395,012,241	(807,595,064,877)	351,804,153,934

현금흐름표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(105,810,968,816)	(34,430,610,050)

당기순이익(손실)	(150,605,097,979)	97,516,963,874

비현금항목 조정 (주23)	7,720,773,397	(1,047,895,174)

운전자본 조정 (주23)	34,358,301,474	(128,827,014,739)

이자수취(영업)	2,748,448,459	2,738,731,788

이자지급(영업)	(1,738,609,235)	(485,514,849)

법인세납부(환급)	1,705,215,068	(4,325,880,950)

투자활동현금흐름	(153,149,019,611)	213,832,128,458

단기금융상품의 취득	(410,000,000,000)	(120,000,000,000)

단기금융상품의 처분	260,000,000,000	340,932,462,468

당기손익인식금융자산의 취득	(3,797,098,975)	(4,035,996,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,120,969,451

유형자산의 취득	(959,704,706)	(2,633,266,010)

무형자산의 취득	(503,452,181)	(431,072,000)

보증금의 증가	(9,733,200)

재무활동현금흐름	139,253,340,966	(1,637,193,551)

장기차입금의 증가	141,751,150,000

정부보조금의 수취	103,543,616	112,510,290

정부보조금의 상환	(726,779,717)	(26,266,796)

리스부채의 상환	(1,874,572,933)	(1,723,437,045)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(119,706,647,461)	177,764,324,857

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,196,444,730	234,137,835

현금및현금성자산의순증가(감소)	(117,510,202,731)	177,998,462,692

기초현금및현금성자산	155,591,149,447	15,031,934,982

기말현금및현금성자산	38,080,946,716	193,030,397,674