카카오뱅크 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표재 무 상 태 표

제6기 : 2021년 12월 31일 현재
제5기 : 2020년 12월 31일 현재
제4기 : 2019년 12월 31일 현재
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제6기	제5기	제4기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	1,219,158	1,195,937	226,048

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,501,913	250,093	-

Ⅲ. 투자금융자산	6,139,020	4,011,277	2,877,132

Ⅳ. 대출채권	26,362,098	20,662,809	19,193,789

Ⅴ. 유형자산	70,229	46,157	47,119

Ⅵ. 무형자산	33,460	44,878	56,394

Ⅶ. 당기법인세자산	-	-	4,853

Ⅷ. 이연법인세자산	20,467	-	-

Ⅸ. 순확정급여자산	4,134	997	318

Ⅹ. 기타자산	689,589	437,842	318,455

자산총계	36,040,068	26,649,990	22,724,108

부채

Ⅰ. 예수부채	30,026,133	23,539,282	20,711,908

Ⅱ. 충당부채	26,010	22,415	14,396

Ⅲ. 당기법인세부채	14,076	3,613	-

Ⅳ. 기타부채	452,479	287,718	319,083

부채총계	30,518,698	23,853,028	21,045,387

자본

Ⅰ. 자본금	2,375,796	2,038,265	1,825,482

Ⅱ. 자본잉여금	2,956,238	759,805	-

Ⅲ. 자본조정	26,784	4,921	(22,074)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(27,749)	7,794	2,772

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	190,301	(13,823)	(127,459)

(대손준비금 적립액)	-	-	-

(대손준비금 미적립액)	(178,432)	(125,593)	(72,581)

(대손준비금 전입 필요액)	(15,122)	(52,839)	(53,012)

(대손준비금 전 입 예정액)	(190,301)	-	-

자본총계	5,521,370	2,796,962	1,678,721

부채와 자본총계	36,040,068	26,649,990	22,724,108

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서

제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제6기	제5기	제4기

Ⅰ. 영업수익	1,064,933	804,157	664,940

1. 이자수익	785,985	599,390	494,598

2. 수수료수익	254,068	184,887	118,420

3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	7,704	14,116	40,450

4. 투자금융자산관련이익	-	97	8,289

5. 기타의영업수익	17,176	5,667	3,183

Ⅱ. 영업비용	715,743	620,713	615,248

1. 이자비용	164,685	191,360	247,036

2. 수수료비용	201,863	178,048	172,611

3. 투자금융자산관련손실	10	-	-

4. 판매비와관리비	285,988	200,585	162,447

5. 기타의영업비용	63,197	50,720	33,154

Ⅲ. 금융자산신용손실충당금전입액	92,254	60,893	36,437

Ⅳ. 영업이익	256,936	122,551	13,255

Ⅴ. 영업외수익	304	135	48

Ⅵ. 영업외비용	514	354	136

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	256,726	122,332	13,167

Ⅷ. 법인세비용(수익)	52,602	8,696	(566)

Ⅸ. 당기순이익	204,124	113,636	13,733

(대손준비금 반영후 조정손익)	189,002	60,797	(39,279)

Ⅹ. 기타포괄손익	(35,543)	5,022	2,433

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(35,148)	6,503	3,648

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여자산 의 재측정요소	(395)	(1,481)	(1,215)

XI. 총포괄이익	168,581	118,658	16,166

XII. 주당이익

1. 기본주당이익	467원	309원	50원

2. 희석주당이익	464원	309원	50원

다. 자 본변동표자 본 변 동 표

제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전전기초)	1,300,000	-	(18,739)	339	(141,192)	1,140,408

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	13,733	13,733

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	3,648	-	3,648

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,215)	-	(1,215)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	525,482	-	(5,680)	-	-	519,802

2. 주식선택권	-	-	2,345	-	-	2,345

Ⅱ. 2019년 12월 31일 (전전기말)	1,825,482	-	(22,074)	2,772	(127,459)	1,678,721

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (전기초)	1,825,482	-	(22,074)	2,772	(127,459)	1,678,721

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	113,636	113,636

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,503	-	6,503

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,481)	-	(1,481)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	212,783	759,805	24,419	-	-	997,007

2. 주식선택권	-	-	2,576	-	-	2,576

Ⅳ. 2020년 12월 31일 (전기말)	2,038,265	759,805	4,921	7,794	(13,823)	2,796,962

Ⅴ. 2021년 1월 1일 (당기초)	2,038,265	759,805	4,921	7,794	(13,823)	2,796,962

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	204,124	204,124

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(35,148)	-	(35,148)

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(395)	-	(395)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	337,531	2,196,433	-	-	-	2,533,964

2. 주식선택권	-	-	21,863	-	-	21,863

Ⅵ . 2021년 12월 31일 (당기말)	2,375,796	2,956,238	26,784	(27,749)	190,301	5,521,370

라. 현금흐름표현 금 흐 름 표

제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제6기	제5기	제4기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(295,508)	168,963	1,266,682

1. 당기순이익	204,124	113,636	13,733

2. 손익조정항목	(621,300)	(408,030)	(247,562)

(1) 이자수익	(785,985)	(599,390)	(494,598)

(2) 이자비용	164,685	191,360	247,036

3. 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가감	201,629	127,392	74,719

(1) 금융자산신용손실충당금전입액	92,254	60,893	36,437

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(1,913)	(93)	-

(3) 투자금융자산관련손익	10	(97)	(8,289)

(4) 유형자산관련손실	187	-	-

(5) 감가상각비	27,836	24,384	15,876

(6) 무형자산상각비	18,789	18,715	17,097

(7) 법인세비용(수익)	52,602	8,696	(566)

(8) 확정급여형퇴직급여	7,612	5,546	3,796

(9) 주식보상비용	1,419	2,576	4,241

(10) 충당부채전입액	2,837	6,769	6,127

(11) 리스관련손익	(1)	(1)	-

(12) 외화환산손익	(3)	4	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(677,836)	(41,334)	1,116,428

(1) 예치금	(22,931)	(969,424)	1,418,471

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산	(1,249,907)	(250,000)	-

(3) 대출채권	(5,837,733)	(1,568,024)	(10,177,765)

(4) 순확정급여자산	(11,270)	(8,255)	(6,264)

(5) 기타자산	(178,440)	(102,736)	(77,224)

(6) 예수부채	6,486,850	2,827,375	9,900,280

(7) 충당부채	(426)	(100)	(90)

(8) 기타부채	136,021	29,830	59,020

5. 법인세의 납부	(11,854)	(1,937)	(2,726)

6. 이자의 수취	772,145	626,310	478,493

7. 이자의 지급	(162,416)	(247,074)	(166,403)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,208,561)	(1,157,321)	(1,774,845)

1. 투자금융자산의 처분	733,000	1,288,469	4,252,782

2. 투자금융자산의 취득	(2,908,574)	(2,418,777)	(6,007,197)

3. 유형자산의 처분	7	-	-

4. 유형자산의 취득	(13,763)	(17,342)	(10,435)

5. 무형자산의 취득	(6,901)	(4,260)	(5,832)

6. 임차보증금의 감소	1,247	1,760	-

7. 임차보증금의 증가	(12,662)	(2,416)	(432)

8. 선급금의 증가	(915)	(4,755)	(3,731)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,504,356	988,827	512,211

1. 차입부채의 증가	2,700,000	2,440,000	-

2. 차입부채의 감소	(2,700,000)	(2,440,000)	-

3. 리스부채의 감소	(10,648)	(8,180)	(5,695)

4. 유상증자	2,562,831	997,007	517,906

5. 주식발행비용	(31,851)	-	-

6. 주식선택권 행사	(15,976)	-	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	3	(4)	-

V. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III + IV)	290	465	4,048

VI. 기초 현금및현금성자산	6,358	5,893	1,845

VII. 기말 현금및현금성자산	6,648	6,358	5,893

마. 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제6기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

내 용	제6기	제5기	제4기

처분예정일: 2022년 3월 29일	처분확정일: 2021년 3월 30일	처분확정일: 2020년 3월 30일

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	190,301	(13,823)	(127,459)

1. 전기이월미처리결손금	(13,823)	(127,459)	(141,192)

2. 당기순이익	204,124	113,636	13,733

Ⅱ.이익잉여금처분액	190,301	-	-

1. 대손준비금	190,301	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	(13,823)	(127,459)