카카오뱅크 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표재 무 상 태 표

제6기 1분 기 : 2021년 03월 31일 현재
제5기 : 2020년 12월 31일 현재
제4기 : 2019년 12월 31일 현재
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과 목	제6기 1분기	제5기	제4기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	858,676,404,632	1,195,937,282,311	226,048,155,698

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	800,373,289,181	250,093,130,763	-

Ⅲ. 투자금융자산	3,947,913,846,929	4,011,277,263,877	2,877,131,961,605

Ⅳ. 대출채권	22,407,262,204,748	20,662,808,751,465	19,193,788,892,299

Ⅴ. 유형자산	45,996,236,046	46,157,354,455	47,119,296,074

Ⅵ. 무형자산	40,405,915,086	44,878,296,572	56,394,341,068

Ⅶ. 당기법인세자산	294,025,880	-	4,852,578,260

Ⅷ. 순확정급여자산	-	996,535,624	317,924,821

Ⅸ. 기타자산	515,441,435,428	437,841,851,523	318,454,590,059

자산총계	28,616,363,357,930	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884

부채

Ⅰ. 예수부채	25,390,958,029,168	23,539,282,308,324	20,711,907,725,432

Ⅱ. 순확정급여부채	813,224,735	-	-

Ⅲ. 충당부채	23,558,124,409	22,415,152,584	14,395,855,717

Ⅳ. 당기법인세부채	353,867,350	3,612,878,690	-

Ⅴ. 기타부채	351,205,108,946	287,717,609,143	319,083,335,356

부채총계	25,766,888,354,608	23,853,027,948,741	21,045,386,916,505

자본

Ⅰ. 자본금	2,048,251,185,000	2,038,265,185,000	1,825,482,210,000

Ⅱ. 자본잉여금	762,650,932,430	759,805,332,030	-

Ⅲ. 자본조정	6,243,866,330	4,920,906,870	(22,073,503,130)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(504,048,250)	7,794,211,628	2,771,223,245

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	32,833,067,812	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)

(대손준비금 적립액)	-	-	-

(대손준비금 미적립액)	(178,431,802,288)	(125,593,139,071)	(72,581,343,231)

(대손준비금 전입 필요액)	(12,770,403,246)	(52,838,663,217)	(53,011,795,840)

(대손준비금 전입 예정액)	(32,833,067,812)	-	-

자본총계	2,849,475,003,322	2,796,962,517,849	1,678,720,823,379

부채와 자본총계	28,616,363,357,930	26,649,990,466,590	22,724,107,739,884

나. 손익계산서포 괄 손 익 계 산 서

제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
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과 목	제6기 1분기	제5기 1분기	제5기	제4기

Ⅰ. 영업수익	224,910,114,524	192,635,436,624	804,157,323,123	664,940,287,594

1. 이자수익	165,479,229,761	145,001,604,505	599,389,606,312	494,597,729,803

2. 수수료수익	57,677,004,277	38,605,391,243	184,887,067,050	118,419,944,082

3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	812,055,036	7,915,495,185	14,115,754,515	40,449,930,066

4. 투자금융자산관련이익	-	-	96,960,409	8,289,019,476

5. 기타의영업수익	941,825,450	1,112,945,691	5,667,934,837	3,183,664,167

Ⅱ. 영업비용	157,148,184,745	166,639,360,079	620,713,442,437	615,248,078,743

1. 이자비용	35,906,149,081	60,632,961,496	191,360,300,396	247,035,950,863

2. 수수료비용	44,451,474,577	41,697,266,581	178,047,750,329	172,610,982,869

3. 투자금융자산관련손실	3,743,375	-	-	-

4. 판매비와관리비	63,330,314,567	51,007,620,969	200,584,861,678	162,447,269,594

5. 기타의영업비용	13,456,503,145	13,301,511,033	50,720,530,034	33,153,875,417

Ⅲ. 금융자산신용손실충당금전입액	13,782,605,473	7,611,565,288	60,892,634,053	36,437,672,262

Ⅳ. 영업이익	53,979,324,306	18,384,511,257	122,551,246,633	13,254,536,589

Ⅴ. 영업외수익	72,414,301	23,808,160	134,534,629	48,760,014

Ⅵ. 영업외비용	77,918,616	56,478,853	354,055,390	136,469,038

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	53,973,819,991	18,351,840,564	122,331,725,872	13,166,827,565

Ⅷ. 법인세비용(수익)	7,317,634,500	(121,175,740)	8,695,736,815	(566,102,821)

Ⅸ. 당기순이익	46,656,185,491	18,473,016,304	113,635,989,057	13,732,930,386

(대손준비금 반영후 조정손익)	33,885,782,245	(1,278,170,285)	60,797,325,840	(39,278,865,454)

Ⅹ. 기타포괄손익	(8,298,259,878)	6,645,282,786	5,022,988,383	2,432,691,868

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,298,259,878)	6,645,282,786	6,503,808,345	3,648,252,745

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여자산 (부채) 의 재측정요소	-	-	(1,480,819,962)	(1,215,560,877)

XI. 총포괄이익	38,357,925,613	25,118,299,090	118,658,977,440	16,165,622,254

XII. 주당이익

1. 기본주당이익	114	51	309	50

2. 희석주당이익	114	51	309	50

다. 자 본변동표자 본 변 동 표

제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
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과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전전기초)	1,300,000,000,000	-	(18,738,752,740)	338,531,377	(141,192,037,122)	1,140,407,741,515

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	13,732,930,386	13,732,930,386

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	3,648,252,745	-	3,648,252,745

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,215,560,877)	-	(1,215,560,877)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	525,482,210,000	-	(5,679,979,890)	-	-	519,802,230,110

2. 주식선택권	-	-	2,345,229,500	-	-	2,345,229,500

Ⅱ. 2019년 12월 31일 (전전기말)	1,825,482,210,000	-	(22,073,503,130)	2,771,223,245	(127,459,106,736)	1,678,720,823,379

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (전기초)	1,825,482,210,000	-	(22,073,503,130)	2,771,223,245	(127,459,106,736)	1,678,720,823,379

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	113,635,989,057	113,635,989,057

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,503,808,345	-	6,503,808,345

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,480,819,962)	-	(1,480,819,962)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	212,782,975,000	759,805,332,030	24,418,732,630	-	-	997,007,039,660

2. 주식선택권	-	-	2,575,677,370	-	-	2,575,677,370

Ⅳ. 2020년 12월 31일 (전기말)	2,038,265,185,000	759,805,332,030	4,920,906,870	7,794,211,628	(13,823,117,679)	2,796,962,517,849

Ⅴ. 2020년 1월 1일 (전기초)	1,825,482,210,000	-	(22,073,503,130)	2,771,223,245	(127,459,106,736)	1,678,720,823,379

총포괄이익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	18,473,016,304	18,473,016,304

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,645,282,786	-	6,645,282,786

(2) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	-	-	-	-	-	-

소유주와의 거래 등:

1. 주식선택권	-	-	487,331,410	-	-	487,331,410

Ⅵ. 2020년 3월 31일 (전분기말)	1,825,482,210,000	-	(21,586,171,720)	9,416,506,031	(108,986,090,432)	1,704,326,453,879

Ⅶ. 2021년 1월 1일 (당기초)	2,038,265,185,000	759,805,332,030	4,920,906,870	7,794,211,628	(13,823,117,679)	2,796,962,517,849

총포괄이익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	46,656,185,491	46,656,185,491

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(8,298,259,878)	-	(8,298,259,878)

(2) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	-	-	-	-	-	-

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	9,986,000,000	2,845,600,400	-	-	-	12,831,600,400

2. 주식선택권	-	-	1,322,959,460	-	-	1,322,959,460

Ⅷ. 2021년 3월 31일 (당분기말)	2,048,251,185,000	762,650,932,430	6,243,866,330	(504,048,250)	32,833,067,812	2,849,475,003,322

라. 현금흐름표현 금 흐 름 표

제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
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과 목	제6기 1분기	제5기 1분기	제4기	제3기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(38,807,595,208)	160,954,794,927	168,963,855,666	1,266,682,338,245

1. 당기순이익	46,656,185,491	18,473,016,304	113,635,989,057	13,732,930,386

2. 손익조정항목	(129,573,080,680)	(84,368,643,009)	(408,029,305,916)	(247,561,778,940)

(1) 이자수익	(165,479,229,761)	(145,001,604,505)	(599,389,606,312)	(494,597,729,803)

(2) 이자비용	35,906,149,081	60,632,961,496	191,360,300,396	247,035,950,863

3. 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가감	36,226,984,486	22,340,325,759	127,391,940,533	74,719,191,156

(1) 금융자산신용손실충당금전입액	13,782,605,473	7,611,565,288	60,892,634,053	36,437,672,262

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(373,289,181)	-	(93,130,763)	-

(3) 투자금융자산관련손익	3,743,375	-	(96,960,409)	(8,289,019,476)

(4) 유형자산폐기손실	28,424,012	-	-	-

(5) 감가상각비	7,115,230,037	5,064,096,792	24,383,611,762	15,876,427,038

(6) 무형자산상각비	4,803,918,576	4,537,953,769	18,715,082,324	17,097,120,777

(7) 법인세비용(수익)	7,317,634,500	(121,175,740)	8,695,736,815	(566,102,821)

(8) 확정급여형퇴직급여	1,745,076,799	1,292,388,364	5,545,945,875	3,795,899,741

(9) 주식보상비용	636,060,370	487,331,410	2,575,677,370	4,241,105,910

(10) 복구충당부채상각	9,350,716	9,292,497	40,541,357	41,652,542

(11) 장기종업원급여	1,142,971,947	917,323,440	2,661,744,578	4,689,494,139

(12) 리스관련손익	-	4,394,853	(605,083)	-

(13) 미사용약정충당부채전입액	16,649,162	2,537,155,086	4,068,143,712	1,394,941,044

(14) 외화환산손익	(1,391,300)	-	3,518,942	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(102,533,972,547)	153,081,066,857	(41,333,780,551)	1,116,427,886,061

(1) 예치금	356,209,459,442	(2,483,177,980,351)	(969,423,769,931)	1,418,471,001,859

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산	(549,906,869,237)	-	(250,000,000,000)	-

(3) 대출채권	(1,768,851,085,849)	2,049,158,977,555	(1,568,023,557,128)	(10,177,764,893,564)

(4) 순확정급여부채	64,683,560	9,866,909	(8,254,816,651)	(6,264,387,798)

(5) 기타자산	(69,563,251,211)	(67,717,751,393)	(102,735,965,098)	(77,223,714,043)

(6) 예수부채	1,851,675,720,844	631,047,584,671	2,827,374,582,892	9,900,279,890,159

(7) 장기종업원급여부채	(26,000,000)	(21,000,000)	(100,000,000)	(90,000,000)

(8) 기타부채	77,863,369,904	23,781,369,466	29,829,745,365	59,019,989,448

5. 법인세의 납부	(4,636,522,910)	(1,309,309,260)	(1,937,042,260)	(2,726,174,530)

6. 이자의 수취	168,661,491,771	149,739,821,860	626,310,217,010	478,492,860,713

7. 이자의 지급	(53,608,680,819)	(97,001,483,584)	(247,074,162,207)	(166,402,576,601)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	50,338,150,755	(158,472,100,402)	(1,157,321,622,068)	(1,774,845,572,409)

1. 투자금융자산의 처분	51,650,000,000	210,000,000,000	1,288,469,030,236	4,252,781,534,075

2. 투자금융자산의 취득	-	(360,133,615,001)	(2,418,776,984,370)	(6,007,197,399,632)

3. 유형자산의 취득	(1,214,775,100)	(6,530,121,162)	(17,342,362,968)	(10,434,908,357)

4. 무형자산의 취득	(12,540,000)	(407,905,156)	(4,260,011,348)	(5,831,650,327)

5. 임차보증금의 감소	1,246,934,072	-	1,760,000,000	-

6. 임차보증금의 증가	(1,288,238,314)	(721,159,083)	(2,416,238,614)	(431,944,488)

7. 선급금의 증가	(43,229,903)	(679,300,000)	(4,755,055,004)	(3,731,203,680)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	7,416,634,916	(1,984,887,525)	988,826,642,026	512,210,865,164

1. 차입부채의 증가	-	-	2,440,000,000,000	-

2. 차입부채의 감소	-	-	(2,440,000,000,000)	-

3. 리스부채의 감소	(2,569,365,084)	(1,984,887,525)	(8,180,397,634)	(5,695,488,536)

4. 유상증자	9,986,000,000	-	997,007,039,660	517,906,353,700

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,391,300	-	(3,518,942)	-

V. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III + IV)	18,948,581,763	497,807,000	465,356,682	4,047,631,000

VI. 기초 현금및현금성자산	6,358,498,682	5,893,142,000	5,893,142,000	1,845,511,000

VII. 기말 현금및현금성자산	25,307,080,445	6,390,949,000	6,358,498,682	5,893,142,000

마. 결손금처리계산서결 손 금 처 리 계 산 서

제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원)

내 용	제5기	제4기	제3기

처분확정일: 2021년 3월 30일	처분확정일: 2020년 3월 30일	처분확정일: 2019년 3월 25일

Ⅰ.미처리결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)

1. 전기이월미처리결손금	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)	(119,792,802,456)

2. 당기순이익(손실)	113,635,989,057	13,732,930,386	(20,954,565,783)

3. 회계정책변경의효과	-	-	(444,668,883)

Ⅱ.결손금처리액	-	-	-

Ⅲ.차기이월결손금	(13,823,117,679)	(127,459,106,736)	(141,192,037,122)