카카오뱅크 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표재 무 상 태 표

제7기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
제6기 : 2021년 12월 31일 현재
제5기 : 2020년 12월 31일 현재
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기	제5기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	2,066,347	1,219,158	1,195,937

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,621,462	1,501,913	250,093

Ⅲ. 투자금융자산	7,982,642	6,139,020	4,011,277

Ⅳ. 관계기업등에대한투자자산	3,294	-	-

Ⅴ. 대출채권	28,335,911	26,362,098	20,662,809

Ⅵ. 유형자산	154,598	70,229	46,157

Ⅶ. 무형자산	27,640	33,460	44,878

Ⅷ. 이연법인세자산	30,621	20,467	-

Ⅸ. 순확정급여자산	-	4,134	997

Ⅹ. 기타자산	617,318	689,589	437,842

자산총계	40,839,833	36,040,068	26,649,990

부채

Ⅰ. 예수부채	34,555,970	30,026,133	23,539,282

Ⅱ. 순확정급여부채	2,246	-	-

Ⅲ. 충당부채	34,075	26,010	22,415

Ⅳ. 당기법인세부채	26,867	14,076	3,613

Ⅴ. 기타부채	608,021	452,479	287,718

부채총계	35,227,179	30,518,698	23,853,028

자본

Ⅰ. 자본금	2,383,157	2,375,796	2,038,265

Ⅱ. 자본잉여금	2,971,874	2,956,238	759,805

Ⅲ. 자본조정	5,259	26,784	4,921

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(140,466)	(27,749)	7,794

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	392,830	190,301	(13,823)

(대손준비금 적립액)	(190,301)	-	-

(대손준비금 미적립액)	(3,253)	(178,432)	(125,593)

(대손준비금 환입(전입) 필요액)	40,928	(15,122)	(52,839)

(대손준비금 환입(전입) 예정액)	37,675	(190,301)	-

자본총계	5,612,654	5,521,370	2,796,962

부채와 자본총계	40,839,833	36,040,068	26,649,990

나. 포괄손익계산서포 괄 손 익 계 산 서

제7기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기 3분기	제6기	제5기

Ⅰ. 영업수익	1,121,083	755,792	1,064,933	804,157

1. 이자수익	894,238	548,505	785,985	599,390

2. 수수료수익	194,493	187,635	254,068	184,887

3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	26,827	4,303	7,704	14,116

4. 투자금융자산관련이익	-	-	-	97

5. 기타의영업수익	5,525	15,349	17,176	5,667

Ⅱ. 영업비용	738,230	491,006	715,743	620,713

1. 이자비용	229,501	114,747	164,685	191,360

2. 수수료비용	177,869	143,940	201,863	178,048

3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	1,375	-	-	-

4. 투자금융자산관련손실	-	9	10	-

5. 판매비와관리비	263,244	187,836	285,988	200,585

6. 기타의영업비용	66,241	44,474	63,197	50,720

Ⅲ. 금융자산신용손실충당금전입액	115,480	59,826	92,254	60,893

Ⅳ. 영업이익	267,373	204,960	256,936	122,551

Ⅴ. 영업외수익	3,618	197	304	135

Ⅵ. 영업외비용	2,803	183	514	354

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익	268,188	204,974	256,726	122,332

Ⅷ. 법인세비용	65,659	37,032	52,602	8,696

Ⅸ. 당기순이익	202,529	167,942	204,124	113,636

(대손준비금 반영후 조정손익)	243,457	144,399	189,002	60,797

Ⅹ. 기타포괄손익	(112,717)	(28,197)	(35,543)	5,022

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(112,717)	(28,197)	(35,148)	6,503

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

1. 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	(395)	(1,481)

XI. 총포괄이익	89,812	139,745	168,581	118,658

XII. 주당이익

1. 기본주당이익	425원	396원	467원	309원

2. 희석주당이익	424원	393원	464원	309원

다. 자본변동표자 본 변 동 표

제7기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

Ⅰ. 2020년 1월 1일 (전전기초)	1,825,482	-	(22,074)	2,772	(127,459)	1,678,721

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	113,636	113,636

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	6,503	-	6,503

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(1,481)	-	(1,481)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	212,783	759,805	24,419	-	-	997,007

2. 주식선택권	-	-	2,576	-	-	2,576

Ⅱ. 2020년 12월 31일 (전전기말)	2,038,265	759,805	4,921	7,794	(13,823)	2,796,962

Ⅲ. 2021년 1월 1일 (전기초)	2,038,265	759,805	4,921	7,794	(13,823)	2,796,962

총포괄이익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	204,124	204,124

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(35,148)	-	(35,148)

(2) 순확정급여자산의 재측정요소	-	-	-	(395)	-	(395)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	337,531	2,196,433	-	-	-	2,533,964

2. 주식선택권	-	-	21,863	-	-	21,863

Ⅳ. 2021년 12월 31일 (전기말)	2,375,796	2,956,238	26,784	(27,749)	190,301	5,521,370

Ⅴ. 2021년 1월 1일 (전기초)	2,038,265	759,805	4,921	7,794	(13,823)	2,796,962

총포괄이익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	167,942	167,942

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(28,197)	-	(28,197)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	337,236	2,197,109	-	-	-	2,534,345

2. 주식선택권	-	-	7,221	-	-	7,221

Ⅵ. 2021년 9월 30일 (전분기말)	2,375,501	2,956,914	12,142	(20,403)	154,119	5,478,273

Ⅶ. 2022년 1월 1일 (당기초)	2,375,796	2,956,238	26,784	(27,749)	190,301	5,521,370

총포괄이익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	202,529	202,529

2. 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(112,717)	-	(112,717)

소유주와의 거래 등:

1. 유상증자	7,361	2,137	-	-	-	9,498

2. 주식선택권	-	13,499	(21,525)	-	-	(8,026)

Ⅷ. 2022년 9월 30일 (당분기말)	2,383,157	2,971,874	5,259	(140,466)	392,830	5,612,654

라. 현금흐름표현 금 흐 름 표

제7기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 카카오뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기 3분기	제6기	제5기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,030,923	(663,799)	(295,508)	168,963

1. 당기순이익	202,529	167,942	204,124	113,636

2. 손익조정항목	(664,737)	(433,758)	(621,300)	(408,030)

(1) 이자수익	(894,238)	(548,505)	(785,985)	(599,390)

(2) 이자비용	229,501	114,747	164,685	191,360

3. 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가감	236,168	139,628	201,629	127,392

(1) 금융자산신용손실충당금전입액	115,480	59,826	92,254	60,893

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	(1,462)	(1,445)	(1,913)	(93)

(3) 투자금융자산관련손익	-	9	10	(97)

(4) 지분법손실	1,326	-	-	-

(5) 유형자산관련손익	(1,037)	109	187	-

(6) 감가상각비	27,890	20,211	27,836	24,384

(7) 무형자산관련손익	(1,341)	-	-	-

(8) 무형자산상각비	12,523	14,179	18,789	18,715

(9) 법인세비용	65,659	37,032	52,602	8,696

(10) 확정급여형퇴직급여	6,331	5,240	7,612	5,546

(11) 주식보상비용	3,411	1,154	1,419	2,576

(12) 충당부채전입액	7,377	3,317	2,837	6,769

(13) 외화환산손익	(6)	(3)	(3)	4

(14) 기타손익	17	(1)	(1)	(1)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,614,655	(943,560)	(677,836)	(41,334)

(1) 예치금	(845,964)	347,233	(22,931)	(969,424)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산	(118,087)	(1,749,907)	(1,249,907)	(250,000)

(3) 대출채권	(2,119,475)	(4,402,076)	(5,837,733)	(1,568,024)

(4) 순확정급여부채	49	65	(11,270)	(8,255)

(5) 기타자산	107,898	(1,298,169)	(178,440)	(102,736)

(6) 예수부채	4,529,837	5,525,241	6,486,850	2,827,375

(7) 충당부채	(2,859)	(188)	(426)	(100)

(8) 기타부채	63,256	634,241	136,021	29,830

5. 법인세의 납부	(36,336)	(9,844)	(11,854)	(1,937)

6. 이자의 수취	888,066	538,514	772,145	626,310

7. 이자의 지급	(209,422)	(122,721)	(162,416)	(247,074)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,026,059)	(1,857,652)	(2,208,561)	(1,157,321)

1. 투자금융자산의 처분	1,154,000	614,800	733,000	1,288,469

2. 투자금융자산의 취득	(3,141,315)	(2,457,913)	(2,908,574)	(2,418,777)

3. 관계기업투자주식의 취득	(4,620)	-	-	-

4. 유형자산의 처분	1,953	-	7	-

5. 유형자산의 취득	(25,055)	(10,186)	(13,763)	(17,342)

6. 무형자산의 처분	3,106	-	-	-

7. 무형자산의 취득	(8,191)	(2,856)	(6,901)	(4,260)

8. 임차보증금의 감소	2,041	1,248	1,247	1,760

9. 임차보증금의 증가	(822)	(1,288)	(12,662)	(2,416)

10. 선급금의 증가	(7,156)	(1,457)	(915)	(4,755)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,645)	2,523,643	2,504,356	988,827

1. 차입부채의 증가	-	2,700,000	2,700,000	2,440,000

2. 차입부채의 감소	-	(2,700,000)	(2,700,000)	(2,440,000)

3. 리스부채의 감소	(11,007)	(7,804)	(10,648)	(8,180)

4. 유상증자	7,361	2,562,536	2,562,831	997,007

5. 주식발행비용	1	(31,089)	(31,851)	-

6. 주식매수선택권 행사	-	-	(15,976)	-

IV. 현금및현금성자산 환율변동효과	6	3	3	(4)

V. 현금및현금성자산 증가(I + II + III + IV)	1,225	2,195	290	465

VI. 기초 현금및현금성자산	6,648	6,358	6,358	5,893

VII. 기말 현금및현금성자산	7,873	8,553	6,648	6,358

마. 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제6기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
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내 용	제6기	제5기	제4기

처분확정일: 2022년 3월 29일	처분확정일: 2021년 3월 30일	처분확정일: 2020년 3월 30일

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	190,301	(13,823)	(127,459)

1. 전기이월미처리결손금	(13,823)	(127,459)	(141,192)

2. 당기순이익	204,124	113,636	13,733

Ⅱ.이익잉여금처분액	190,301	-	-

1. 대손준비금	190,301	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	(13,823)	(127,459)