카카오뱅크 분기보고서 (2021.03)
정 정 신 고 (보고)

2021년 06월 25일

1. 정정대상 공시서류 : 제6기 1분기 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 5월 17일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항 다. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용	기재 오류	아래 표 참조	아래 표 참조

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항2. 감사제도에 관한 사항바. 준법지원인에 관한 사항준법	준법감시인 권태훈주요경력사항 오기	現 주식회사 카카오뱅크 준법감시인(2021.03.30~현재)前 김앤장 법률사무소 전문위원(공인회계사)(2006.09~2021.03) 前 금융감독원 수석조사역(1999.01~2006.08)	現 주식회사 카카오뱅크 준법감시인(2021.03.30~현재)前 김앤장 법률사무소 전문위원(공인회계사)(2006.09~2021.03) 前 금융감독원 선임조사역(1999.01~2006.08)

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황	임원 임기만료일 오기진웅섭 사외이사	2022.03.29	2023.03.29

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황	임원 겸직사항 추가신보선 사외이사	前 서울보증보험 전무숭실대 수학 학사고려대 정책과학대학원 통계조사학 석사	現 법무법인 광야 고문前 서울보증보험 전무숭실대 수학 학사고려대 정책과학대학원 통계조사학 석사

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
나. 타회사 임원 겸직 현황	임원 겸직사항 추가신보선 사외이사	-	법무법인 광야 고문

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항1. 임원 및 직원 등의 현황
다. 직원 등 현황	기재 오류	아래 표 참조	아래 표 참조

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항1. 임원 및 직원 등의 현황라. 미등기임원 보수 현황	기재 오류	아래 표 참조	아래 표 참조

III. 재무에 관한 사항 6. 기타 재무에 관한 사항 다. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 대손충당금 설정대상 및 대손충당금 설정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 예치금 851,004,663,632 1,189,692,113,311 220,155,013,698 대출채권 22,407,262,204,748 20,753,313,996,523 19,250,922,562,503 채무증권 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 2,877,131,961,605 기타자산 504,697,689,302 429,691,104,886 313,127,847,571 대손충당금설정대상 합계 27,710,878,404,611 26,383,974,478,597 22,661,337,385,377 대손충당금 설정금액 93,026,618,009 90,635,369,547 57,225,563,631 대손충당금 설정률(%) 0.34 0.34 0.25 대손충당금 설정대상 및 대손충당금 설정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 예치금 851,004,663,632 1,189,692,113,311 220,155,013,698 대출채권 22,500,146,905,199 20,753,313,996,523 19,250,922,562,503 채무증권 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 2,877,131,961,605 기타자산 504,749,283,555 429,691,104,886 313,127,847,571 대손충당금설정대상 합계 27,803,814,699,315 26,383,974,478,597 22,661,337,385,377 대손충당금 설정금액 93,026,618,009 90,635,369,547 57,225,563,631 대손충당금 설정률(%) 0.33 0.34 0.25 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 은행업 남 468 - 17 - 485 2년 8개월 16,879 35 221 454 675 - 은행업 여 327 - 131 - 458 2년 3개월 9,059 20 - 합 계 795 - 148 - 943 2년 5개월 25,938 28 - 주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있으며, 미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하여 작성하였습니다.주2) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 작성하였습니다. 정후> (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 은행업 남 476 - 9 - 485 2년 8개월 48,903 101 221 454 675 - 은행업 여 328 - 130 - 458 2년 3개월 16,979 37 - 합 계 804 - 139 - 943 2년 5개월 65,882 70 - 주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있으며, 미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하여 작성하였습니다.주2) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 작성하였습니다. 주3) 2021년 3월 주식매수선택권행사에 따른 차액을 보수총액으로 반영하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 1,072 119 - 주) 연간급여총액은 기간중 신규선임 임원에 대해 선임이후 보수액을 적용하여 산정하였습니다. 정후> (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 7,592 844 - 주1) 연간급여총액은 기간중 신규선임 임원에 대해 선임이후 보수액을 적용하여 산정하였습니다. 주2) 2021년 3월 주식매수선택권행사에 따른 차액을 보수총액으로 반영하였습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명_1.jpg 대표이사 등의 확인서명_1 분 기 보 고 서 (제 6 기 1분기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : ㈜카카오뱅크 대 표 이 사 : 윤 호 영 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교역로231 , 에스동 5층 (전 화) 1599-3333 (홈페이지) www.kakaobank.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무관리팀장 (성 명) 이 철 (전 화) 02-6288-6000 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명.jpg 대표이사 등의 확인서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 카카오뱅크이며, 영문명은 KakaoBank Corp. 입니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 2016년 1월 22일에 설립되었으며, 2017년 4월 5일 은행업 인가를 득하여 동년 7월 27일 대고객 영업을 시작하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소: 경기도 성남시 분당구 판교역로231 , 에스동 5층 전화번호: 1599-3333 홈페이지: www.kakaobank.com 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 은 행법- 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 마. 중소기업 해당여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 대한 간략한 설명 당사는 은행법 에 따라 설립된 인터넷전문은행입니다. 현재 당사는 일반 수신 상품인 정기예금, 자유적금 뿐 아니라 모임통장, 26주 적금 등 새로운 형태의 다양한 수신 상품을 공급하고 있으며, 비상금대출, 마이너스 통장대출, 신용대출 뿐 아니라 개인사업자 대출과 전월세보증금 등 여 신 상품 군을 확대 하고 있습니다. 또한 금융 플랫폼 사업을 통해 주식계좌, 연계대출, 신용카드 등 다양한 제휴 상품 및 내 신용정보, 해외주식 투자 등 제휴 서비스를 제공하고 있습 니다. 사업에 대한 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사 . 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 기업집단 카카오에 속한 계열회사입니다. 2021년 3월말 현재 기업집단 카카오에는 102 개의 국내 계열회사가 있으며, 이 중 상장사는 ㈜ 카카오, ㈜ 카카오게임즈 2개사, 비상장사는 100 개사입니다. 또한 2021년 3월말 현재 당사의 해외 계열회사는 총 37 개사입니다. 국내외 계열회사 관련 자세 한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 부 - 부 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 시기 내용 2015년 11월 예비인가 2016년 01월 한국카카오주식회사 설립 (본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 에스동 5층) 2016년 01월 대표이사 선임(이용우, 윤호영 공동대표) 2016년 11월 유상증자 완료(자본금 3,000억원) 2017년 04월 은행업 본인가 2017년 04월 상호변경(한국카카오 ㈜ →한국카카오은행 ㈜ ) 2017년 07월 영업 개시 2017년 09월 유상증자 5,000억원 완료(자본금 8,000억원) 2018년 01월 전월세보증금 대출 출시 2018년 04월 유상증자 5,000억원 완료(자본금 1조 3,000억원) 2018년 06월 플러스친구 기반 상담챗봇 오픈 2018년 06월 26주적금 출시 2018년 11월 내신용정보 조회 서비스 시작 2018년 12월 모임통장 출시 2019년 01월 WU빠른해외송금 및 사잇돌대출 출시 2019년 03월 주식 계좌 개설 신청 서비스 출시 2019년 04월 제휴사 대출 추천 서비스 출시 2019년 05월 개인사업자 사잇돌대출 출시 2019년 08월 중신용대출 출시 2019년 10월 내신용정보 시즌2(신용점수 올리기) 출시 2019년 11월 유상증자 5,000억원 완료(자본금 1조 8,000억원) 2019년 11월 우리사주조합 주식대금납부완료(자본금 1조 8,255억원) 2019년 11월 최대주주 변경(한국투자금융지주 ㈜→ ㈜카카오) 2019년 12월 저금통 출시 2020년 01월 공동대표 이용우 사임 2020년 02월 전월세보증금 대출 대상(사업소득자) 확대, 청년 전월세보증금 대출 출시 2020년 02월 NH투자증권 주식계좌개설 신청 서비스 추가 2020년 03월 인공지능(AI)기반 저금통 자동 모으기 기능 출시 2020년 04월 제휴 신용카드 출시 2020년 04월 카카오뱅크 앱2.0 출시 2020년 06월 상호변경(한국카카오은행 ㈜ → ㈜ 카카오뱅크) 2020년 06월 KB증권 주식계좌개설 신청 서비스 추가 2020년 07월 오픈뱅킹 서비스 출시 2020년 10월 카카오뱅크 mini 출시 2020년 10월 햇살론 출시 2020년 12월 유상증자 1조원 완료(자본금 2조 383억원) 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 01월 22일 - 보통주 180,000 5,000 5,000 설립 출자 2016년 03월 16일 유상증자(주주배정) 보통주 19,820,000 5,000 5,000 - 2016년 11월 11일 유상증자(주주배정) 보통주 40,000,000 5,000 5,000 - 2017년 09월 06일 유상증자(주주배정) 보통주 100,000,000 5,000 5,000 - 2018년 04월 26일 유상증자(주주배정) 보통주 40,000,000 5,000 5,000 - 2018년 04월 26일 유상증자(주주배정) 우선주 60,000,000 5,000 5,000 무의결권 전환우선주 주) 2019년 11월 22일 유상증자(주주배정) 보통주 100,000,000 5,000 5,000 - 2019년 11월 28일 주식매수선택권행사 보통주 5,096,442 5,000 5,000 우리사주매수선택권 행사 2020년 11월 13일 유상증자(제3자배정) 보통주 10,640,000 5,000 23,500 - 2020년 12월 08일 유상증자(제3자배정) 보통주 10,640,000 5,000 23,500 - 2020년 12월 30일 유상증자(주주배정) 보통주 21,276,595 5,000 23,500 - 2021년 03월 30일 주식매수선택권행사 보통주 1,997,200 5,000 5,000 - 주) 2019년 9월 30일 전환권행사로 무의결권 전환우선주 60,000,000주를 보통주 60,000,000주로 전환하였습니다. 나. 공시서류 작성기준일 현재 사채등 발행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 1,000,000,000 - 1,000,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 409,650,237 60,000,000 469,650,237 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 60,000,000 60,000,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - 60,000,000 60,000,000 보통주 전환 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 409,650,237 - 409,650,237 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 409,650,237 - 409,650,237 - 주1) 당사의 정관에서 정하고 있는 발행할 주식의 총수는 보통주식 및 종류주식을 합하여 1,000,000,000주입니다. 나. 자기 주식 취득 및 처분현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 종류주식 발행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 409,650,237 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 409,650,237 - - - - 6. 배당에 관한 사항 등 분기보고서의 경우 사업연도 중 중요한 변동사항이 없는 경우로서 기재를 생략합니다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 7. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일 입니다. ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2018년 03월 22일 제2기 정기주주총회 제5조: 발행예정주식총수 변경(4억주 → 8억주)제37조: 집중투표제 배제 조항 신설 - 지속적인 자본 확충을 고려 발행주식총수 확대- 집중투표제 배제 조항 신설 2018년 12월 21일 제3기 임시주주총회 제51조: 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 사항 반영 - 외감법 개정사항 반영 2019년 03월 25일 제3기 정기주주총회 제17조: 주식매수선택권 행사기간 수정제17조의2: 우리사주매수선택권 조항 신설 - 임직원 동기부여 고취 목적의 주식매수선택권 수정 및 우리사주매수선택권 조항 신설 2019년 11월 22일 제4기 임시주주총회 제8조: 주식 등의 전자등록에 관한 근거 조항 신설제14조: 명의개서대리인에 관한 근거 신설제15조의2: 주주명부 작성 관련 내용 신설 - 전자증권법 시행 대비 목적 규정 신설- 명의개서, 질권 등록 등 주식 사무를 명의개서대리인이 취급하도록 명의개서대리인 선임 근거규정 신설 2020년 03월 30일 제4기 정기주주총회 제1조: 상호변경(한국카카오은행 주식회사 → 주식회사 카카오뱅크)제40조: 대표이사의 선임기관을 이사회에서 주주총회로 변경 - 상호 변경- 대표이사 선임기관 변경 2021년 03월 30일 제5기 정기주주총회 제5조 : 발행예정주식총수 변경 제25조 : 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 주주총회 소집통지에 관한 사항 추가제38조 : 이사의 임기 조항 수정 - 지속적인 자본 확충을 고려하여 발행예정주식총수 변경- 주주총회 소집에 관한 상장회사 특례 조항 반영- 사외이사 결격요건에 관한 금융회사 지배구조에관한 법률 및 상법 조항 반영 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성국내 금융산업은 효율적 자금배분의 기능을 통해 실물경제의 발전을 지원하면서 성장해왔으며, 시중은행 민영화와 자율화 정책 시행 등 질적인 구조변화를 겪으면서 독자적인 산업으로 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 은행업은 합병을 통한 대형화와 겸업 확대 등 다양한 구조변화를 거치면서 금융산업 내에서의 역할이 확대되어 왔으며, 보험과 증권 등 비은행 금융기관과 함께 금융시장의 근간을 구성하면서 국민경제의 발전과 복지증진에 기여하고 있습니다.IT 기술의 고도화와 이동통신망의 발전에 따른 디지털경제 확산으로 다양한 재화와 서비스의 소비 행태가 전통적인 오프라인 중심에서 PC와 모바일 등 온라인 기반으로 전환되고 있으며, 금융서비스의 이용방식 또한 빠르게 변화하고 있습니다. 특히, 스마트폰 상용화 이후 모바일뱅킹이 금융서비스 이용을 위한 주요 채널이 되면서 전통 금융회사 뿐만 아니라 모바일 플랫폼 개발에 강점을 지닌 인터넷과 IT, 통신, 유통 등 다양한 업종의 사업자가 금융시장에 진출하여 기존 금융상품과 서비스의 혁신을 추구하며 산업이 융합ㆍ발전하고 있습니다. 이처럼 업종 간 경계가 허물어지는 빅블러(Big Blur) 현상은 전 세계적으로 진행되고 있으며, 경쟁구도와 규제 개편에 이르기까지 산업 전반을 재편하고 있습니다.기존 전통적인 금융사업자 외, 다양한 사업자가 금융산업에 진입하면서 기술 기반의 금융서비스 혁신을 지칭하는 단어로 금융(Finance)과 기술(Technology)의 합성어인 핀테크(Fintech)가 활용되고 있으며, 핀테크 시장은 지급결제, 대출, 자산관리 등 특정 금융분야에 전문적인 서비스를 제공하는 스타트업 기업이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 대형 ICT기업이 광범위한 고객 네트워크를 통해 기존 금융상품과 유사한 금융상품 및 서비스를 직접 제공하는 경우 Big과 Technology의 합성어인 빅테크(BigTech)로 지칭되고 있습니다. 빅테크 기업은 개방형 플랫폼과 풍부한 가입자 기반, IT 기술과 전문인력 등을 갖추고 있으며, 방대한 고객 데이터와 분석 역량을 기반으로 인터넷전문은행 등 특정 금융시장에서의 접점을 확보하고 시장침투율을 점차 높여가고 있습니다.인터넷전문은행은 기술 주도의 금융시장 혁신과 소비자 효용 증대의 전략적 목표를 가지고 비대면 채널만을 주요 영업망으로 운영하는 무점포 형태의 디지털은행입니다. 당사는 2017년 4월 「은행법」에 근거하여 은행업 본인가를 취득하였으며, 당해 7월부터 모바일 앱 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 공인인증서 대체기술 적용을 통한 인증 절차의 간소화와 비대면 금융서비스 강화, 고객 혜택 확대 등 소비자의 편익 증진을 목표로 기존 금융권과는 차별화된 미래 방향성을 모색하면서 금융생태계의 발전에 앞장서고 있습니다.(2) 성장성모바일 보급과 기술혁신은 전통적인 소비 행태를 디지털 기반으로 전환시키는 근본적인 변화를 가져왔으며, 금융산업의 혁신을 유도하는 핀테크 육성 정책과 금융회사의 기술투자 확대 등은 디지털 플랫폼 기반의 금융시장 성장을 가속화시켰습니다. 특히, 고객 효용 증진을 지향하는 금융산업의 성장 방향성은 혁신기업의 금융시장 진입이 용이하도록 산업 전반을 재편하고 있으며, 이러한 추세에 힘입어 다양한 핀테크 및 빅테크 회사가 특정 영역에서의 금융서비스 시장 성장을 주도하고 있습니다.인구구조의 변화와 디지털 환경에 친숙한 밀레니얼(Millennial) 세대의 부상 등도 금융시장의 변화를 촉진하고 있습니다. 밀레니얼 세대는 1980~2000년 사이에 출생한 세대를 지칭합니다. 경제의 주 소비층으로 부상하고 있는 밀레니얼 세대는 디지털을 매개로 한 소비와 상호작용에 익숙하며, 특정 금융기관에 대한 충성도가 높지 않고 핀테크와 같은 새로운 금융서비스의 수용에 적극적인 특성을 가지고 있습니다. 특히, 고객경험과 편의성이 최종적인 소비를 결정하는 요인으로 작용하면서 IT 기업이 제공하는 효용 중심의 금융서비스를 더욱 선호하는 성향을 가지고 있습니다.특히, 코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)로 인해 비대면 전자금융 거래수요가 급증하면서 전 연령층에 걸쳐 디지털 채널에 대한 의존도가 높아지고 있습니다. 기존에는 디지털 서비스에 친숙하지 않아 오프라인 채널을 선호하던 고령층의 금융서비스 수요를 디지털 채널로 유입시키면서 비대면 거래에 익숙하게 만드는 계기가 되었습니다. 한국은행의 통계자료에 따르면, COVID-19가 촉발된 2020년 모바일뱅킹의 일평균 이용금액은 전년 대비 45.2% 증가하였으며, 간편송금서비스는 52.0% 증가하면서 이용률이 큰 폭으로 확대되었습니다. [모바일 뱅킹 이용실적] (단위: 만명 , 만건 , 십억원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 등록고객수 7,836 8,974 10,473 12,095 13,373 일평균이용건수 477 492 691 869 1,033 일평균이용금액 3,127 4,052 5,282 6,222 9,037 주) 국내은행, 우체국예금 고객 기준(중복합산) 자료: 한국은행 (2016~2019년중 수치는 자료제출기관의 수정·보고사항을 반영하여 일부 수정) [전자지급서비스 이용실적] (단위: 만건 , 십억원) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 간편송금서비스 일평균이용건수 15.3 69.5 140.6 248.5 325.8 일평균이용금액 7.2 35.6 104.6 234.6 356.6 간편결제서비스 일평균이용건수 210.0 389.5 657.3 1,007.7 1,454.8 일평균이용금액 64.5 132.2 222.8 317.2 449.2 자료: 한국은행 (2016~2019년중 수치는 자료제출기관의 수정·보고사항을 반영하여 일부 수정) 인터넷전문은행은 2017년 출범 이후 기존 은행의 모바일뱅킹과는 차별화된 사용자경험과 고객 효용 중심의 상품 등을 제공하면서 사용자 기반을 빠른 속도로 확대하였습니다. 이는 오프라인 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 고정비 성격의 비용을 모바일 플랫폼과 상품 개발 등에 투자하면서 고객 효용을 개선시킬 수 있는 구조적 강점이 중요한 요소로 작용하였습니다. 당사는 간편 로그인과 이체, 서비스의 간소화 등으로 소비자의 효용과 편의성을 개선시키면서 금융산업의 혁신을 주도하는 플랫폼으로 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성은행업(인터넷전문은행)은 출범 이후 성장을 지속해옴에 따라 경기 변동으로 인한 영향이 파악된 바 없습니다. 다만, 본질적으로 금융중개기능을 수행한다는 점에서 자산과 수익이 경기 변동의 영향을 받을 수 있습니다.(4) 계절성은행업(인터넷전문은행)은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 나. 국내외 시장 여건 (1) 시장의 안정성정부의 경기부양정책 시행과 은행권의 보수적인 리스크 관리 강화로 금융시장의 급격한 변동은 없을 것으로 판단됩니다. 다만, COVID-19의 장기화와 향후 성장경로의 불확실성 등으로 인해 시장의 변동성이 높아질 가능성은 존재합니다.비대면 금융거래 증가로 IT 의존도가 높아지면서 보안 및 운영 안 정 성, 개인정보 보안관리 등에 대한 중요도도 높아지고 있습니다. 당사는 금융시장과 거래내역 등을 면밀히 모니터링하면서 선제적으로 보안관리를 강화하고 있습니다. (2) 경쟁 상황국내 금융시장은 전통 금융회사, 빅테크 및 핀테크 기업 등이 서로 협력함과 동시에 경쟁구도를 형성하는 상호 유기적인 구조로 재편되고 있습니다. 금융산업은 전통적으로 진입규제가 엄격하게 운용되어 오랜 기간 소수의 금융회사를 중심으로 경쟁구조를 유지해왔습니다. 특히, 은행산업의 경우 인터넷전문은행 출범 이전까지 수십년간 신규진입이 없었으며, 구조조정과 합병 등으로 사업자수는 지속적으로 감소하였습니다. 산업 내 차별적 요소와 역동성이 약화됨에 따라 금융당국은 새로운 경쟁요소 도입과 혁신적 사업모델 유도 등을 위해 인터넷전문은행 제도 도입을 포함한 핀테크 산업 육성 정책을 강화하고 있습니다.전통 은행은 시장 지배력과 고객 신뢰도, 광범위한 지점망 등을 보유하고 있으므로 은행 고유의 업무에 여전히 강점을 보유하고 있습니다. 그러나 모바일 채널 이용 비중 확대와 신규 사업자의 등장으로 고객의 선택지가 많아지면서 특정 금융회사에 대한 고객 충성도가 약해졌으며, 사용자경험을 강조한 인터페이스와 편의성을 갖춘 혁신기업의 서비스에 고객이 더욱 집중되는 모습을 보이고 있습니다. 빅테크 및 핀테크 기업은 기존 은행권이 점유하고 있는 여·수신 시장을 비롯한 다양한 금융서비스 영역에서 점유율을 확대하고 있으며, 이에 맞서 전통 은행은 비대면 채널 강화와 사용자 인터페이스 개선 등으로 자체적으로 디지털 경쟁력을 강화하거나, 빅테크·핀테크 기업과의 파트너십 체결로 시장의 변화에 대응하고 있습니다. (3) 시장 점유율 추이인터넷전문은행은 「인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법」에 근거하여 중소기업을 제외한 법인에 대해서는 신용공여를 할 수 없기 때문에 목표시장은 가계자금과 중소기업자금 대출시장입니다. 당사는 현재 가계자금 신용대출상품 등만을 취급하고 있으며, 시장점유율은 다음과 같습니다. [원화예수금] (단위: 조원, %) 구분 2020년 말 2019년 말 2018년 말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 카카오뱅크 23.5 2.2 20.7 2.1 10.8 1.2 케이뱅크 3.7 0.3 2.3 0.2 1.9 0.2 국민은행 300.1 27.6 277.3 27.9 253.4 28.3 신한은행 260.2 23.9 233.0 23.4 208.3 23.3 하나은행 244.9 22.5 227.1 22.8 205.6 23.0 우리은행 254.7 23.4 234.1 23.5 215.3 24.0 합계 1,087.1 100.0 994.6 100.0 895.3 100.0 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율 주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 [원화대출금] (단위: 조원, %) 구분 2020년 말 2019년 말 2018년 말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 카카오뱅크 15.8 9.2 12.5 8.4 8.2 6.0 케이뱅크 2.7 1.6 1.4 1.0 1.3 0.9 국민은행 45.3 26.2 38.7 26.0 36.0 26.1 신한은행 44.4 25.7 38.8 26.0 36.0 26.1 하나은행 34.0 19.7 31.5 21.2 31.2 22.6 우리은행 30.3 17.6 25.9 17.4 25.1 18.2 합계 172.5 100.0 148.8 100.0 137.7 100.0 주1) 4대 시중은행 및 인터넷전문은행(카카오뱅크, 케이뱅크) 간 점유율 주2) 가계자금 신용대출 기준 주3) 금융통계정보시스템 말잔 기준 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 금융사업자의 경쟁력을 좌우하는 핵심 요인은 안정적인 자금조달원과 영업기반 확보 등을 위해 신규 고객군을 확보하고, 고객 니즈에 부합하는 상품 개발과 공급으로 지속적인 수요와 이용빈도를 유지하는 것입니다 . 당사는 모바일 완결형 서비스를 통해 시·공간에 구애받지 않는 높은 접근성 을 제공하고 있으며, 기존 금융상품을 이용자 중심으로 재해석하여 실질적 효용과 혜택을 확대한 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다.모바일 금융서비스에 대한 사용자의 기대치와 보안에 대한 중요성이 높아지면서 금융회사의 IT 기술력에 대한 요구수준도 높아지고 있습니다. 당사는 기술 주도의 회사로서 총 직원의 약 45%가 국내 최고의 IT 전문인력이며, 금융권의 보안인력과 결합하여 높은 시스템 안정성을 확보하는 동시에 편의성 높은 고객경험을 제공하고 있습니다. 당사는 모바일에서 완결되는 은행서비스를 목표로 다양한 커 뮤니케이션 채널로 소통하면서 고객의 다양한 서비스 수요에 대응하고 있습니다. 고객은 카카오톡을 활용한 톡상담과 AI기반의 상담챗봇을 통해 24시간 중 언제라도 상담할 수 있으며, 복잡하고 어려운 부분에 대한 상담은 동영상과 이미지로 안내하면서 고객의 편의성을 높이고 있습니다. 라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 (1) 100% 모바일 기반의 혁신적인 UX 당사는 네이티브 앱 기반의 모바일 완결형 뱅킹서비스를 구현하여 혁신적인 고객경험을 제공하고, 간편한 계좌개설과 비대면 대출 프로세스를 구현하였습니다. 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능하며, 로그인 및 잠금 해제부터 모바일 사용 습관과 보안성을 고려해 비밀번호 입력 또는 공인인증서가 아닌 지문 인증 및 패턴 잠금으로 사용 편리성을 강화하였습니다. 2020년 4월 카카오뱅크 앱 2.0을 출시하면서 모든 이용 프로세스에 보다 빠르고 직관적이면서 고객경험에 더 충실한 UI/UX를 구현하였습니다. (2) 유저 중심의 상품 및 혜택 당사는 이용자 중심으로 기존 상품과 서비스를 재해석하여 카카오뱅크에 특화된 새로운 차원의 금융상품을 제공하고 있습니다. 과거 공급자 중심의 상품 개발과 영업 방식에서 벗어나 고객에게 실질적인 효용을 확대하는데 집중하고 있으며, 카카오뱅크 mini, 모임통장, 26주 적금, 저금통 등은 상품에 대한 재해석 역량을 기반으로 고객 효용을 높여 흥행에 성공한 대표적인 사례입니다. 또한, 점포를 운영하지 않음으로서 절감되는 비용을 ATM 수수료와 중도상환수수료 면제, 해외송금수수료 인하 등 고객 혜택을 제공하는데 활용하고 있습니다. (3) IT 기술의 적극적인 활용IT 기술을 적극적으로 활용하여 자체개발 인증시스템, AI 기반의 자동저축(저금통), FDS 고도화 등 서비스와 고객경험을 고도화시키고 있습니다. 기존 공인인증서 사용에 요구되었던 여러 보안모듈 설치 등을 일원화하는 시스템을 자체 개발하고, 보안성 강화를 위해 중요 정보를 모바일 보호 영역에 저장하는 방식을 사용하였습니다. 또한 기존 공인인증서 보안 이상의 수준을 제공하는 사설 인증서를 사용하면서도 보다 직관적인 UX로 변경하는 것을 목표로 생체인증, PIN번호 등의 기술을 적용하였습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당 사 는 20 15년 11 월 예 비 인가를 거쳐 2016년 1월 준비법인이 설립되었으며 2017년 7월 인터넷전문은행으로서 정식 영업을 시작하였습니다. 카카오뱅크는 은행이 중심이 아닌 사람이 중심이 되어 일상 속에서 더 편하고 유용하게 쓰일 수 있는 은행이 되어야 한다는 철학을 지니고 있습니다. 카카오뱅크 심볼(symbol)은 뱅크(Bank)의 'B'에 '나'를 뜻하는 'I'를 넣어 '내가 중심이 되는 은행'이라는 의미를 담고 있습니다. 이는 사람과 은행의 만남이 더 쉽게 더 자주 일어나고, 사용자 중심의 혁신적인 기술을 통해 일상 속 어떤 순간에도 유용한 '내가 중심이 되는 은행'을 만들어 가겠다는 의미입니다. 지향점 내용 같지만 언제 어디서나 카카오뱅크에서는 언제나 어디서나 모바일에서 은행업무를 볼 수 있습니다. 같지만 조건 없이 카카오뱅크는 복잡한 가입조건이나 우대조건 없이 누구에게나 경쟁력 있는 금리와 혜택을 제공합니다. 같지만 더 쉽게 카카오뱅크는 비대면 실명 인증으로 7분 내외로 계좌 개설이 가능합니다. 사용자의 이용 흐름을 따라가는 직관적인 UI와 UX로 편의성을 높였습니다. 공인인증서, 보안카드 없이 누구나 쉽게 계좌이체를 할 수 있고 계좌번호를 몰라도 카카오톡 친구에게 간편하게 송금할 수 있습니다. 같지만 더 많은 혜택 전국 모든 ATM의 입금/출금/이체 수수료, 당행과 타행 이체 수수료를 면제하고 있습니다. 같지만 더 자유롭게 카카오뱅크에서는 실시간, 눈으로 이자를 확인할 수 있으며 통장 이름 및 색깔 바꾸기 등 고객이 원하는 대로 자유롭게 서비스를 이용할 수 있습니다. 출범과 동시에 예적금, 신용대출, 비상금대출, 해외송금, 체크카드 등 누구나 편리하게 신청하고 사용할 수 있는 상품과 간편인증, 이체 및 ATM 이용수수료 무료 서비스 등 고객에게 편리함과 다양한 혜택을 제공하였고, 2018년 전월세보증금 대출, 26주적금, 내 신용정보 조회 서비스, 모임통장 서비스와 2019년 주식계좌 개설 서비스, 중신용대출, 저금통 등의 상품 및 서비스를 출시했습니다. 2020년에도 청년 전월세보증금대출, 제휴신용카드, 오픈뱅킹서비스, 햇살론, 26주적금 with 제휴사, 카카오뱅크 mini를 출시하며 지속적인 혁신을 추구해왔습니다. 당사는 영업 개시 직후의 폭발적인 성과 이후, 고객들의 지속적인 관심과 호응으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 시중은행을 뛰어넘는 고객활동성을 기반으로 2020년말 기준 은행앱 월간 순 이용자수(MAU) 1위를 유지하고 있으며(닐슨미디어 디지털 데이터 기준), 2020년 12월 31일 기준 1,490만명 이상의 고객, 수신 규모 23.5조원, 여신 규모 20.3조원을 달성했습니다. 또한 플랫폼 비즈니스를 확장한 26주적금 with 이마트, 마켓컬리는 출시 2주만에 각각 56만좌, 23만좌를 개설했으며 1418세대를 위한 카카오뱅크 mini는 58만명 이상의 가입 성과를 기록하였습니다. 당사는 사용자경험(UX)를 통한 고객 친화적 상품 및 서비스를 통해 소비자들 뿐만 아니라 금융당국과 대내외 언론 및 여러 기관들로부터 우수한 기술력과 혁신성을 인정받으며 국내 최고의 인터넷 전문은행의 위상을 확고히 하고 있습니다. 현재까지 수상 이력은 다음과 같습니다. 구분 수상내역/주최 세부 내용 2017.11 휴먼테크놀로지 어워드 '대상' 수상 /사람과디지털연구소 휴먼테크놀로지 어워드는 사용자 주권을 높이고 사람 친화적 디지털 기술을 선정해 격려하고 포상하는 행사로, 2017년 대상 수상 2017.12 구글플레이 올해의 혁신앱 선정/구글플레이 카카오뱅크의 앱은 금융앱으로는 유일하게 후보작으로 이름을 올렸으며 대국민 온라인 투표를 통해 올해의 혁신 앱으로 선정 2017.12 앱스토어 올해의 인기 무료 앱 선정/애플 앱스토어 한국 앱스토어에서 카카오뱅크 앱은 올해의 인기 무료 앱으로 이름을 올리며 안드로이드/iOS 의 앱 차트를 모두 석권 2018.02 세계 50대 혁신기업 선정/Fast Company 미국의 주요 월간지 Fast Company에서 2018년 혁신 기업으로 국내에서 유일하게 카카오뱅크를 선정 2018.03 'The Best Digital Bank'/Asian Banker 금융전문지 Asian Banker는 카카오뱅크가 모바일앱에 기반한 상품·서비스 혁신으로 기대 이상의 고객 유치와 여·수신고를 올리는 등 한국 금융산업에 혁신과 변화를 촉진시켰다고 평가 2018.10 한국서비스품질지수인터넷전문은행 1위 /한국표준협회 한국표준협회와 서울대 경영연구소에서 한국 인터넷전문은행부문 한국서비스품질지수 1위 선정 2018.12 '보이스피싱 예방 감사장’수상 /금융감독원 보이스피싱 예방활동 공헌을 인정받아 금융감독원으로부터 감사장을 2년 연속 수상 2018.12 The Best Digital Bank in Korea /Asiamoney Euromoney 자매지인 아시아 경제전문매체 Asiamoney 선정 한국 최고 디지털뱅크 선정 2019.07 2019 대한민국 일자리으뜸기업 선정 차별없는 일터 조성과 외주 인력의 정규직화노력을 대한민국 정부로부터 인정받아 우수 일자리 기업으로 선정 2019.10 '금융의 날'기념 금융혁신 부문 대통령표창 수상 금융위원회가 개최하는 '금융의날' 에서 '금융혁신부문' 대통령표창, '저축부문' 금융위원장표창, '서민금융부문' 금융위원장표창 수상 2019.12 Asiamoney /Best Digital Bank in Korea 카카오뱅크의 혁신적인 상품과 고객 편의 지향적인 서비스는 대한민국 시중은행과 금융사들의 롤모델이 되었다고 평가2017년 2018년에 이어 3년 연속 선정 2020.12 Asiamoney /Best Domestic Bank, Best Digital Bank in Korea 대한민국 최고 은행 및 최고 디지털뱅크로 선정. 2017년 대고객 서비스 이후, 성장과 건전성 그리고 견조한 순이익까지 기록하면서 기존 시중은행에 경쟁 상대로 떠올랐다고 평가 2020.12 2020년 대한민국 일자리 유공 표창 대통령 직속 일자리위원회로부터 일자리 창출 및 일자리 질 개선을 위해 노력한 점을 인정받아 수상 나. 영업의 종류(1) 「은행법」에 의한 은행업무 및 부수업무 (2) 그 외 관계 법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있음 다. 자금 조달 및 운용 현황 (단위: 억원, %) 구 분 제6기 1분기 제5기 제4기 평 균 잔 액 이자율 평 균 잔 액 이자율 평 균 잔 액 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 조달 원화자금 예 수 금 242,288 88.08 0.60 221,080 90.88 0.86 171,044 91.85 1.44 C D - - - - - - - - - 차 입 금 - - - - - - - - - 원화콜머니 - - - 116 0.05 0.55 4 0.00 1.72 기 타 - - - 128 0.05 0.45 - - - 소 계 242,288 88.08 0.60 221,324 90.98 0.86 171,048 91.85 1.44 외화자금 외화예수금 - - - - - - - - - 외화차입금 - - - - - - - - - 외화콜머니 - - - - - - - - - 사 채 - - - - - - - - - 기 타 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - - - - 원가성 자금계 242,288 88.08 0.60 221,324 90.98 0.86 171,048 91.85 1.44 기타 자 본 총 계 28,162 10.24 - 18,015 7.41 - 12,142 6.52 - 충 당 금 12 0.00 - 26 0.01 - 24 0.01 - 기 타 4,609 1.68 - 3,913 1.61 - 3,011 1.62 - 무원가성 자금계 32,783 11.92 - 21,954 9.02 - 15,177 8.15 - 조 달 합 계 275,071 100.00 0.53 243,278 100.00 0.79 186,225 100.00 1.32 운용 원화자금 예 치 금 355 0.13 0.63 351 0.14 0.95 1,427 0.77 1.75 유 가 증 권 45,105 16.40 0.68 50,150 20.61 1.59 51,449 27.63 1.01 대 출 금 211,290 76.81 2.82 175,519 72.15 3.01 124,042 66.61 3.52 (가계대출금) 211,290 76.81 2.82 175,519 72.15 3.01 116,426 62.52 3.66 (기업대출금) - - - - - - - - - 지급보증대지급금 - - - - - - - - - 원 화 콜 론 395 0.14 0.46 686 0.28 0.84 1,118 0.60 1.58 사모사채 - - - - - - - - - 기 타 2,066 0.75 0.50 3,058 1.26 1.09 - - - 원화대손충당금(△) 1075 0.39 - 731 0.30 - 467 0.25 - 소 계 258,136 93.84 2.43 229,033 94.14 2.67 177,569 95.35 2.78 외화자금 외화예치금 1 0.00 0.01 0 0.00 0.01 - - - 외 화 증 권 - - - - - - - - - 대 출 금 - - - - - - - - - 외 화 콜 론 - - - - - - - - - 매 입 외 환 - - - - - - - - - 기 타 - - - - - - - - - 외화대손충당금(△) - - - - - - - - - 소 계 1 0.00 0.01 0 0.00 0.01 - - - 수익성 자금계 258,137 93.84 2.43 229,033 94.14 2.67 177,569 95.35 2.78 기타 현 금 64 0.02 - 54 0.02 - 39 0.02 - 업무용유형자산 435 0.16 - 471 0.20 - 456 0.25 - 기 타 16,435 5.97 - 13,720 5.64 - 8,161 4.38 - 무수익성 자금계 16,934 6.16 - 14,245 5.86 - 8,656 4.65 - 운 용 합 계 275,071 100.00 2.28 243,278 100.00 2.51 186,225 100.00 2.65 라. 부문별 영업실적 (1) 영업실적 (단위: 억원) 구분 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 충당금적립전이익(A) 697 298 1,931 550 제충당금전입액(B) 157 114 708 418 대손상각비 138 76 609 364 지급보증충당금 - - - - 퇴직급여 19 13 58 40 미사용약정충당금 0 25 41 14 기타충당금 - - - - 제충당금환입액(C) - 0 - - 대손충당금 - 0 - - 지급보증충당금 - - - - 미사용약정충당금 - - - - 기타충당금 - - - - 법인세비용(D) 73 (1) 87 (5) 당기순이익(A-B+C-D) 467 185 1,136 137 대손준비금 전입(환입)액 128 198 528 530 대손준비금 반영후 당기순이익 339 (13) 608 (393) (2) 수익성 지표 (단위: %) 구분 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 총자산순이익률(ROA) 0.69 0.32 0.47 0.07 자기자본순이익률(ROE) 6.70 4.36 5.67 1.07 원화예대금리차(A-B) 2.03 1.87 1.95 1.89 원화대출채권평균이자율(A) 2.81 3.21 2.99 3.50 원화예수금평균이자율(B) 0.78 1.34 1.04 1.61 명목순이자마진(NIM) 1.87 1.54 1.68 1.41 주) ROA, ROE : 연환산 기준 (3) 부문별 영업수지 (단위: 억원) 구분 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 이자 부문 이자수익 (A) 1,655 1,450 5,994 4,946 예치금이자 1 2 3 25 유가증권이자 151 133 588 520 대출채권이자 1,501 1,313 5,393 4,386 기타이자수익 2 2 10 15 이자비용 (B) 359 606 1,914 2,470 예수금이자 358 605 1,909 2,467 차입금이자 - - 1 0 사채이자 - - - - 기타이자비용 1 1 4 3 소계 (A-B) 1,296 844 4,080 2,476 수수료 부문 수수료수익 (C) 577 386 1,848 1,184 수수료비용 (D) 445 417 1,780 1,726 소계 (C-D) 132 (31) 68 (542) 신탁부문 신탁업무운용수익 - - - - 중도해지수수료 - - - - 신탁업무운용손실 - - - - 소계 - - - - 기타 영업 부문 기타영업수익 (E) 17 90 199 519 유가증권관련수익 8 79 142 488 외환거래이익 9 11 36 31 충당금환입액 - 0 - - 파생금융상품관련이익 - - - - 기타영업잡수익 0 0 21 0 기타영업비용 (F) 272 209 1,116 696 유가증권관련손실 0 - - - 외화거래손실 0 - 0 - 기금출연료 28 15 75 35 대손상각비 138 102 650 378 지급보증충당금전입액 - - - - 파생금융상품관련손실 - - - - 기타영업잡비용 106 92 391 283 소계 (E-F) (255) (119) (917) (177) 부문별이익합계 1,173 694 3,231 1,757 판매비와관리비 633 510 2,005 1,624 영업 이익 540 184 1,226 133 영업외수익 1 0 1 0 영업외비용 1 1 4 1 법인세비용차감전순 이익 540 183 1,223 132 법인세비용(수익) 73 (1) 87 (5) 당기순이익 467 184 1,136 137 (대손준비금 반영후 조정 손익 ) 339 (13) 608 (393) 마. 종류별 영업 현황 당사의 영업은 크게 뱅킹 비즈니스 부문과 플랫폼 비즈니스 부문으로 구분할 수 있습니다. 당사는 인터넷전문은행으로서 기본적인 여수신 상품을 포함한 은행업 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 모바일 앱 기반의 디지털 플랫폼 사업자로서 금융업 뿐 아니라 비금융업 전반에 걸친 여러 파트너사들과 제휴하여 고객들에게 다각적인 서비스를 제공하고 있습니다. 구분 주요 취급 업무 뱅킹 비즈니스 예금, 대출, 외화송금, 지급결제 등 플랫폼 비즈니스 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 제휴 신용카드 등 (1) 뱅킹 비즈니스 부문(가) 예금 업무1) 형태별 예수금 (단위: 억원) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 원화예수부채 요구불예금 144,762 130,094 79,204 저축성예금 109,148 105,299 127,915 수입부금 - - - 주택부금 - - - 신탁예수부채 - - - CD - - - 소계 253,910 235,393 207,119 외화예수부채 - - - 이연부채부대비용 - - - 합계 253,910 235,393 207,119 2 ) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 입출금통장 자유롭게 입금 및 출금이 가능한 예금 상품 세이프박스 여유자금을 따로 보관하여 간편하게 관리할 수 있는 계좌 속 금고로 하 루만 맡겨도 금리 혜택을 제공하는 상품 저금통 입출금통장의 잔돈을 자동으로 저축해주는 계좌 속 저금통 상품 정기예금 복잡한 가입 조건이나 우대 조건없이 편리하게 개설. 자유롭게 기간을 정하고, 일정한 금액을 한번에 예치하여 목돈을 굴리는 상품 자유적금 일정한 기간 을 정하여 자유롭게 저축 하여 목돈을 모으는 상품. 매일, 매주, 매월 원하는 주기, 원하는 금액, 원하는 만기를 일단위로 정하여 자유롭게 저축 가능하며 26주 동안 매주 자동이체 금액이 일정하게 증가하여 저축 습관을 기를 수 있도록 도와주는 26주적금 서비스도 제공 모임통장 카카오톡 친구를 손쉽게 초대하여 모임주의 모임통장 회비내역을 멤버들이 함께 조회하고 확인할 수 있는 카카오뱅크 만의 모임통장 상품 (나) 대출 업무1) 형태별 대출금 (단위: 억원) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 원화대출금 216,053 203,133 148,803 외화대출금 - - - 지급보증대지급금 - - - 합계 216,053 203,133 148,803 2) 용도별 대출금 (단위: 억원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 기업자금대출 - - - - - - 운전자금대출 - - - - - - 시설자금대출 - - - - - - 특별자금대출 - - - - - - 가계자금대출 216,053 100.00 203,133 100.00 148,803 100.00 (주택자금대출) (56,498) (26.1) (44,868) (22.09) (24,179) (16.25) 공공 및 기타 자금대출 - - - - - - 운전자금대출 - - - - - - 시설자금대출 - - - - - - 재형저축자금대출금 - - - - - - 은행간대여금 - - - - - - 합계 216,053 100.00 203,133 100.00 148,803 100.00 3) 주요 상품 및 서비스 개요 구분 내용 비상금대출 만 19세 이상 신청할 수 있는 소액 마이너스 통장대출 마이너스 통장대출 만 19세 이상의 직장인 근로자 대상 마이너스 통장대출, 1년 단위로 최대 10년까지 만기연장 가능 신용대출 (신용대출) 우량 직장인을 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용대출 상품. 만기일시상환 또는 원금/원리금균등분할상환이 가능 (중신용대출) 직장인 중저신용자를 대상으로 한 카카오뱅크 자체 신용 기반 민간 중금리 대출. 사잇돌대출에 비해 높은 최대한도 제공 (사잇돌대출) 직장인 대상의 정책 중금리대출 상품. 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능 (개인사업자 사잇돌대출) 개인사업자를 위한 정책 중금리대출 상품. 연소득 1천만원 이상이며 사업기간 6개월이상인 경우 서울보증보험의 보증 심사를 통해 대출 가능 (햇살론17) 저신용등급자를 위한 정부 정책대출상품. 연소득 4,500만원 이하의 국민행복기금의 보증이 가능한 신용점수가 낮은 직장인 대상 전월세보증금대출 근로소득자, 사업자, 무주택청년(만 19~34세) 대상으로 모바일로 간편하게 신청하는 전월세보증금대출. 100% 비대면으로 사전조회부터 서류제출이 가능하며, 주말이나 공휴일에도 대출 실행 (다) 기타 뱅킹서비스1) 업무 개요당사는 여수신 상품 이외에 외화송금, 지급결제, 신용관리 서비스 등 기타 은행업 상품 및 서비스를 제공합니다.2) 주요 상품 및 서비스 구분 내용 WU 빠른해외송금 비용 5달러로 계좌번호 없이 수취인의 영문명과 수취국가 정보만을 통해 200여 개국으로 24시간 실시간 송금 가능 해외계좌송금 저렴한 송금수수료로 거래외국환은행지정 등록부터 해외송금 실행까지 모바일 앱으로 간편하게 이용 가능. 미국, 유럽, 일본, 영국, 캐나다, 홍콩 등 22개국에 송금 가능하며 12개 통화 (USD, EUR, JPY, AUD, CAD, GBP, NZD, HKD, SGD, INR, PHP, THB) 지원 프렌즈체크카드 전 가맹점에서 0.2~0.4% 할인 및 전월 실적(30만원 이상)에 따라 고객 선호 가맹점에서 추가 캐시백 혜택 제공 내신용정보 제 1금융권 은행에서는 처음 선보인 '내신용정보'는 신용점수뿐 아니라 카드 이용 금액, 대출 보유 현황, 연체, 보증 내역을 한 눈에 확인할 수 있도록 하는 개인 신용관리 서비스로 카카오뱅크 계좌가 없는 고객도 무료로 이용 가능 내신용정보2 (신용점수올리기) '내신용정보2'는 카카오뱅크 앱에서 고객의 건강보험료 납부 내역 및 국세청 납세 자료를 제출하여, 보다 정확한 소득 정보를 바탕으로 개인신용점수를 실시간으로 올릴 수 있음 오픈뱅킹 카카오뱅크 앱을 통해 다른 금융회사에 있는 잔액을 확인할 수 있고, 필요한 경우 잔액을 카오뱅크 계좌로 손쉽게 가져올 수 있음 카카오뱅크 mini 10대 청소년 전용 선불전자지급수단 기반 서비스로, 만14세~만18세 라면 누구나 휴대폰 본인 확인을 통해 mini 개설 가능. 입금, 출금, 이체, 결제 등 카카오뱅크의 편리한 금융서비스 경험 가능 (2) 플랫폼 비즈니스 부문(가) 업무 개요당사는 증권사, 저축은행, 여신전문금융회사 등 여타 금융사들과 제휴하여 주식계좌 개설, 제휴사 대출 추천, 신용카드 등의 제휴 금융 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 비금융업을 영위하는 파트너사들과 제휴하여 금리 이외에 다양한 혜택을 결합한 새로운 형태의 상품을 제공하고 있습니다.(나) 주요 상품 및 서비스 구분 내용 증권사 주식계좌 개설 대행 국내 주요 증권사들과의 제휴를 통해 증권사 주식계좌 개설 대행 서비스 제공. 카카오뱅크 계좌가 있는 고객이라면 카카오뱅크 앱 을 통해 1~2분 내로 파트너사들의 주식계좌 개설 신청 이 가능함. 현재 기준, 한국투자증권, NH투자증권, KB증권의 주식 계좌 개설 신청 가능 제휴사 대출 추천 카카오뱅크의 비상금대출과 신용대출 부결 고객들 중 제휴사의 대출 추천이 가능한 고객에게 카카오뱅크 고객 전용 우대가 적용된 한도와 금리의 제휴사 대출을 연계. 10여개 이상의 제휴사 대출 추천 서비스를 제공 중 제휴 신용카드 국내 주요 신용카드사들과의 제휴를 통해 제휴 신용카드 제공. 각각 다른 혜택을 제공하므로 고객의 소비 패턴에 맞게 신청이 가능하며, 특히 사회초년생, 대학생 등 금융기록부족자 경우, 카카오뱅크 계좌 보유 현황 정보로 간편하게 신용카드 신청 가능 26주적금 with 제휴사 제휴사 전용 26주적금 상품 출시로 일정 적금 회차 납입을 성공할 경우 파트너사의 쿠폰, 캐시백 등의 혜택을 고객에게 제공. 가입기간을 한시적으로 운영하며, 2020년 이마트와 마켓컬리와의 파트너 적금을 제공했으며, 새로운 파트너와 지속적으로 서비스를 출시할 예정 3. 신규 사업의 내용과 전망에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 파생상품 거래 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등의 설치 현황 당사는 인터넷전문은행으로 영업을 위한 별도의 오프라인 지점을 보유하고 있지 않으나, 고객 문의 응대 및 업무 처리를 지원하기 위해 고객센터를 운영하고 있습니다. 당사 고객센터는 상품 서비스 상담을 비롯 서비스 이용 시 발생하는 문제점, 사고 신고, 업무 전반 처리 등에 대한 도움을 제공하고 있습니다. 서울과 강서 2곳에 고객센터를 운영하면서 사고 신고 접수를 24시간 운영하고 있으며 전문 상담 및 민원 상담을 비롯한 상담톡 및 전화 상담을 중심으로 고객 편의성 증진에 기여하고 있습니다. [카카오뱅크 커뮤니케이션 채널] 구분 전화상담 채널 톡상담채널 1:1 (e메일)상담 채널 챗봇 상담 채널 일반 상담 접수 08:00~19:00 운영 24시간/ 365일 운영 사고신고 접수 24시간/ 365일 운영 고객센터 사업장 [서울 오피스] 서울 용산구 한강대로 KDB 생명타워[강서 오피스]서울 영등포구 코레일유통사옥 특히 당사는 축적된 상담 데이터를 기반으로 2018년 6월 AI기반 상담챗봇 서비스를 시작했으며, 고객이 24시간 언제든지 실시간으로 상품/ 서비스에 대한 문의 및 간단한 문제 해결이 가능하도록 지원하고 있으며, 보다 다양한 고객의 요구를 수용하기 위해 지속적으로 고도화하고 있습니다. 당사의 카카오톡 기반 상담톡 및 AI상담챗봇의 상담 비중은 전체 비중의 50% 이상을 차지하고 있습니다. 나. 영업설비 등 현황 (단위: 백만원) (기준일: 2021년 03월 31일) 구분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합계 소유 본점 - - - 영업점 - - - 사택, 합숙소 등 - - - 소계 - - - 임차(임차점포시설물 포함) - 12,556 12,556 합계 - 12,556 12,556 다. 자동화기기 설치현황 카카오뱅크는 자체 자동화기기를 보유하지 않고 있습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 당사는 현재 지점 신설 및 중요시설 확충에 대한 계획이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 중요한 사항 가. 자본적정성(1) BIS기준 자기자본비율 (단위: 억원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총 자기자본(A) 28,790 28,179 16,563 기본자본(A1) 28,091 27,511 16,139 보통주자본(Aa1) 28,091 27,511 - 기타기본자본(Aa2) - - - 보완자본(A2) 699 668 424 위험가중자산(B) 145,031 140,695 122,868 신용위험가중자산( 표준방법 ) 139,849 136,200 122,868 시장위험가중자산( 표준방법 ) - - - 운영위험가중자산( 기초지표법 ) 5,182 4,495 - 총자본비율(A/B) 19.85 20.03 13.48 기본자본비율(A1/B) 19.37 19.55 13.14 보통주자본비율(Aa1/B) 19.37 19.55 - 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤III 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100 주2) 카카오뱅크는 2019년까지 바젤Ⅰ기준 적용, 2020년부터 바젤 Ⅲ 기 준 적용 나. 유동성 비율 (단위: %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 유동성커버리지비율(LCR) 376.81 345.46 669.45 외화유동성커버리지비율(외화LCR) - - - 업무용고정자산비율 0.52 0.47 1.1 5 주1) K-IFRS 재무제표 기준 주2) 유동성커버리지비율: 2021년 1분기, 2020년 4분기 및 2019년 4분기 중 평균 기준 다. 건전성(1) 자산건전성 현황 (단위: 억원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총여신 합계 216,054 203,133 148,803 기업 - - - 가계 216,054 203,133 148,803 고정이하여신고정이하여신비율 합계 501 502 330 0.23 0.25 0.22 기업 - - - - - - 가계 501 502 330 0.23 0.25 0.22 무수익여신무수익여신비율 합계 500 501 328 0.23 0.25 0.22 기업 - - - - - - 가계 500 501 328 0.23 0.25 0.22 대손충당금적립률(A/B) 185.29 180.17 173.02 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 929 905 571 고정이하여신(B) 501 502 330 연체율 총대출채권기준 0.21 0.22 0.20 기업대출기준 - - - 가계대출기준 0.21 0.22 0.20 주 1) K-IFRS 재무제표 기준 주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임 (2) 대손충당금 및 대손준비금 현황 (단위: 억원) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 대손충당금 930 906 572 대손준비금 328 - - 특별대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 미사용약정충당금 85 85 44 기타충당금 - - - 채권평가충당금 - - - 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함주4) 대손준비금 : 대손준비금 적립액 + 대손준비금 전입(환입) 예정액 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위: 원) 구분 제6기 1분기말 제5기말 제4기말 (2021.03.31 현재) (2020.12.31 현재) (2019.12.31 현재) Ⅰ. 현금및예치금 858,676,404,632 1,195,937,282,311 226,048,155,698 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 800,373,289,181 250,093,130,763 - Ⅲ. 투자금융자산 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 2,877,131,961,605 Ⅳ. 대출채권 22,407,262,204,748 20,662,808,751,465 19,193,788,892,299 Ⅴ. 유형자산 45,996,236,046 46,157,354,455 47,119,296,074 Ⅵ. 무형자산 40,405,915,086 44,878,296,572 56,394,341,068 Ⅶ. 당기법인세자산 294,025,880 - 4,852,578,260 Ⅷ. 순확정급여자산 - 996,535,624 317,924,821 Ⅸ. 기타자산 515,441,435,428 437,841,851,523 318,454,590,059 자산총계 28,616,363,357,930 26,649,990,466,590 22,724,107,739,884 Ⅰ. 예수부채 25,390,958,029,168 23,539,282,308,324 20,711,907,725,432 Ⅱ. 순확정급여부채 813,224,735 - - Ⅲ. 충당부채 23,558,124,409 22,415,152,584 14,395,855,717 Ⅳ. 당기법인세부채 353,867,350 3,612,878,690 - Ⅴ. 기타부채 351,205,108,946 287,717,609,143 319,083,335,356 부채총계 25,766,888,354,608 23,853,027,948,741 21,045,386,916,505 Ⅰ. 자본금 2,048,251,185,000 2,038,265,185,000 1,825,482,210,000 Ⅱ. 자본잉여금 762,650,932,430 759,805,332,030 - Ⅲ. 자본조정 6,243,866,330 4,920,906,870 (22,073,503,130) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (504,048,250) 7,794,211,628 2,771,223,245 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) 32,833,067,812 (13,823,117,679) (127,459,106,736) 자본총계 2,849,475,003,322 2,796,962,517,849 1,678,720,823,379 부채와 자본총계 28,616,363,357,930 26,649,990,466,590 22,724,107,739,884 (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 원) 구분 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) Ⅰ. 영업이익 53,979,324,306 18,384,511,257 122,551,246,633 13,254,536,589 Ⅱ. 영업외 손익 (5,504,315) (32,670,693) (219,520,761) (87,709,024) Ⅲ. 법인세차감전순이익 53,973,819,991 18,351,840,564 122,331,725,872 13,166,827,565 Ⅳ. 법인세비용(수익) 7,317,634,500 (121,175,740) 8,695,736,815 (566,102,821) Ⅴ. 당기순이익 46,656,185,491 18,473,016,304 113,635,989,057 13,732,930,386 Ⅵ. 기타포괄손익 (8,298,259,878) 6,645,282,786 5,022,988,383 2,432,691,868 Ⅶ. 총포괄손익 38,357,925,613 25,118,299,090 118,658,977,440 16,165,622,254 Ⅷ. 주당이익 114 51 309 50 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 가. 재무상태표 재 무 상 태 표 제6기 1분 기 : 2021년 03월 31일 현재 제5기 : 2020년 12월 31일 현재 제4기 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원) 과 목 제6기 1분기 제5기 제4기 자산 Ⅰ. 현금및예치금 858,676,404,632 1,195,937,282,311 226,048,155,698 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 800,373,289,181 250,093,130,763 - Ⅲ. 투자금융자산 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 2,877,131,961,605 Ⅳ. 대출채권 22,407,262,204,748 20,662,808,751,465 19,193,788,892,299 Ⅴ. 유형자산 45,996,236,046 46,157,354,455 47,119,296,074 Ⅵ. 무형자산 40,405,915,086 44,878,296,572 56,394,341,068 Ⅶ. 당기법인세자산 294,025,880 - 4,852,578,260 Ⅷ. 순확정급여자산 - 996,535,624 317,924,821 Ⅸ. 기타자산 515,441,435,428 437,841,851,523 318,454,590,059 자산총계 28,616,363,357,930 26,649,990,466,590 22,724,107,739,884 부채 Ⅰ. 예수부채 25,390,958,029,168 23,539,282,308,324 20,711,907,725,432 Ⅱ. 순확정급여부채 813,224,735 - - Ⅲ. 충당부채 23,558,124,409 22,415,152,584 14,395,855,717 Ⅳ. 당기법인세부채 353,867,350 3,612,878,690 - Ⅴ. 기타부채 351,205,108,946 287,717,609,143 319,083,335,356 부채총계 25,766,888,354,608 23,853,027,948,741 21,045,386,916,505 자본 Ⅰ. 자본금 2,048,251,185,000 2,038,265,185,000 1,825,482,210,000 Ⅱ. 자본잉여금 762,650,932,430 759,805,332,030 - Ⅲ. 자본조정 6,243,866,330 4,920,906,870 (22,073,503,130) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (504,048,250) 7,794,211,628 2,771,223,245 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) 32,833,067,812 (13,823,117,679) (127,459,106,736) (대손준비금 적립액) - - - (대손준비금 미적립액) (178,431,802,288) (125,593,139,071) (72,581,343,231) (대손준비금 전입 필요액) (12,770,403,246) (52,838,663,217) (53,011,795,840) (대손준비금 전입 예정액) (32,833,067,812) - - 자본총계 2,849,475,003,322 2,796,962,517,849 1,678,720,823,379 부채와 자본총계 28,616,363,357,930 26,649,990,466,590 22,724,107,739,884 나. 손익계산서 포 괄 손 익 계 산 서 제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원) 과 목 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 Ⅰ. 영업수익 224,910,114,524 192,635,436,624 804,157,323,123 664,940,287,594 1. 이자수익 165,479,229,761 145,001,604,505 599,389,606,312 494,597,729,803 2. 수수료수익 57,677,004,277 38,605,391,243 184,887,067,050 118,419,944,082 3. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 812,055,036 7,915,495,185 14,115,754,515 40,449,930,066 4. 투자금융자산관련이익 - - 96,960,409 8,289,019,476 5. 기타의영업수익 941,825,450 1,112,945,691 5,667,934,837 3,183,664,167 Ⅱ. 영업비용 157,148,184,745 166,639,360,079 620,713,442,437 615,248,078,743 1. 이자비용 35,906,149,081 60,632,961,496 191,360,300,396 247,035,950,863 2. 수수료비용 44,451,474,577 41,697,266,581 178,047,750,329 172,610,982,869 3. 투자금융자산관련손실 3,743,375 - - - 4. 판매비와관리비 63,330,314,567 51,007,620,969 200,584,861,678 162,447,269,594 5. 기타의영업비용 13,456,503,145 13,301,511,033 50,720,530,034 33,153,875,417 Ⅲ. 금융자산신용손실충당금전입액 13,782,605,473 7,611,565,288 60,892,634,053 36,437,672,262 Ⅳ. 영업이익 53,979,324,306 18,384,511,257 122,551,246,633 13,254,536,589 Ⅴ. 영업외수익 72,414,301 23,808,160 134,534,629 48,760,014 Ⅵ. 영업외비용 77,918,616 56,478,853 354,055,390 136,469,038 Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 53,973,819,991 18,351,840,564 122,331,725,872 13,166,827,565 Ⅷ. 법인세비용(수익) 7,317,634,500 (121,175,740) 8,695,736,815 (566,102,821) Ⅸ. 당기순이익 46,656,185,491 18,473,016,304 113,635,989,057 13,732,930,386 (대손준비금 반영후 조정손익) 33,885,782,245 (1,278,170,285) 60,797,325,840 (39,278,865,454) Ⅹ. 기타포괄손익 (8,298,259,878) 6,645,282,786 5,022,988,383 2,432,691,868 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 : 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (8,298,259,878) 6,645,282,786 6,503,808,345 3,648,252,745 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : 1. 순확정급여자산 (부채) 의 재측정요소 - - (1,480,819,962) (1,215,560,877) XI. 총포괄이익 38,357,925,613 25,118,299,090 118,658,977,440 16,165,622,254 XII. 주당이익 1. 기본주당이익 114 51 309 50 2. 희석주당이익 114 51 309 50 다. 자 본변동표 자 본 변 동 표 제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 총 계 Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전전기초) 1,300,000,000,000 - (18,738,752,740) 338,531,377 (141,192,037,122) 1,140,407,741,515 총포괄이익: 1. 당기순이익 - - - - 13,732,930,386 13,732,930,386 2. 기타포괄손익 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 3,648,252,745 - 3,648,252,745 (2) 순확정급여자산의 재측정요소 - - - (1,215,560,877) - (1,215,560,877) 소유주와의 거래 등: 1. 유상증자 525,482,210,000 - (5,679,979,890) - - 519,802,230,110 2. 주식선택권 - - 2,345,229,500 - - 2,345,229,500 Ⅱ. 2019년 12월 31일 (전전기말) 1,825,482,210,000 - (22,073,503,130) 2,771,223,245 (127,459,106,736) 1,678,720,823,379 Ⅲ. 2020년 1월 1일 (전기초) 1,825,482,210,000 - (22,073,503,130) 2,771,223,245 (127,459,106,736) 1,678,720,823,379 총포괄이익: 1. 당기순이익 - - - - 113,635,989,057 113,635,989,057 2. 기타포괄손익 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 6,503,808,345 - 6,503,808,345 (2) 순확정급여자산의 재측정요소 - - - (1,480,819,962) - (1,480,819,962) 소유주와의 거래 등: 1. 유상증자 212,782,975,000 759,805,332,030 24,418,732,630 - - 997,007,039,660 2. 주식선택권 - - 2,575,677,370 - - 2,575,677,370 Ⅳ. 2020년 12월 31일 (전기말) 2,038,265,185,000 759,805,332,030 4,920,906,870 7,794,211,628 (13,823,117,679) 2,796,962,517,849 Ⅴ. 2020년 1월 1일 (전기초) 1,825,482,210,000 - (22,073,503,130) 2,771,223,245 (127,459,106,736) 1,678,720,823,379 총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 18,473,016,304 18,473,016,304 2. 기타포괄손익 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 6,645,282,786 - 6,645,282,786 (2) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 - - - - - - 소유주와의 거래 등: 1. 주식선택권 - - 487,331,410 - - 487,331,410 Ⅵ. 2020년 3월 31일 (전분기말) 1,825,482,210,000 - (21,586,171,720) 9,416,506,031 (108,986,090,432) 1,704,326,453,879 Ⅶ. 2021년 1월 1일 (당기초) 2,038,265,185,000 759,805,332,030 4,920,906,870 7,794,211,628 (13,823,117,679) 2,796,962,517,849 총포괄이익: 1. 분기순이익 - - - - 46,656,185,491 46,656,185,491 2. 기타포괄손익 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - (8,298,259,878) - (8,298,259,878) (2) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 - - - - - - 소유주와의 거래 등: 1. 유상증자 9,986,000,000 2,845,600,400 - - - 12,831,600,400 2. 주식선택권 - - 1,322,959,460 - - 1,322,959,460 Ⅷ. 2021년 3월 31일 (당분기말) 2,048,251,185,000 762,650,932,430 6,243,866,330 (504,048,250) 32,833,067,812 2,849,475,003,322 라. 현금흐름표 현 금 흐 름 표 제6기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제5기 1분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제5기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 제4기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원) 과 목 제6기 1분기 제5기 1분기 제5기 제4기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (38,807,595,208) 160,954,794,927 168,963,855,666 1,266,682,338,245 1. 당기순이익 46,656,185,491 18,473,016,304 113,635,989,057 13,732,930,386 2. 손익조정항목 (129,573,080,680) (84,368,643,009) (408,029,305,916) (247,561,778,940) (1) 이자수익 (165,479,229,761) (145,001,604,505) (599,389,606,312) (494,597,729,803) (2) 이자비용 35,906,149,081 60,632,961,496 191,360,300,396 247,035,950,863 3. 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가감 36,226,984,486 22,340,325,759 127,391,940,533 74,719,191,156 (1) 금융자산신용손실충당금전입액 13,782,605,473 7,611,565,288 60,892,634,053 36,437,672,262 (2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (373,289,181) - (93,130,763) - (3) 투자금융자산관련손익 3,743,375 - (96,960,409) (8,289,019,476) (4) 유형자산폐기손실 28,424,012 - - - (5) 감가상각비 7,115,230,037 5,064,096,792 24,383,611,762 15,876,427,038 (6) 무형자산상각비 4,803,918,576 4,537,953,769 18,715,082,324 17,097,120,777 (7) 법인세비용(수익) 7,317,634,500 (121,175,740) 8,695,736,815 (566,102,821) (8) 확정급여형퇴직급여 1,745,076,799 1,292,388,364 5,545,945,875 3,795,899,741 (9) 주식보상비용 636,060,370 487,331,410 2,575,677,370 4,241,105,910 (10) 복구충당부채상각 9,350,716 9,292,497 40,541,357 41,652,542 (11) 장기종업원급여 1,142,971,947 917,323,440 2,661,744,578 4,689,494,139 (12) 리스관련손익 - 4,394,853 (605,083) - (13) 미사용약정충당부채전입액 16,649,162 2,537,155,086 4,068,143,712 1,394,941,044 (14) 외화환산손익 (1,391,300) - 3,518,942 - 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (102,533,972,547) 153,081,066,857 (41,333,780,551) 1,116,427,886,061 (1) 예치금 356,209,459,442 (2,483,177,980,351) (969,423,769,931) 1,418,471,001,859 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 (549,906,869,237) - (250,000,000,000) - (3) 대출채권 (1,768,851,085,849) 2,049,158,977,555 (1,568,023,557,128) (10,177,764,893,564) (4) 순확정급여부채 64,683,560 9,866,909 (8,254,816,651) (6,264,387,798) (5) 기타자산 (69,563,251,211) (67,717,751,393) (102,735,965,098) (77,223,714,043) (6) 예수부채 1,851,675,720,844 631,047,584,671 2,827,374,582,892 9,900,279,890,159 (7) 장기종업원급여부채 (26,000,000) (21,000,000) (100,000,000) (90,000,000) (8) 기타부채 77,863,369,904 23,781,369,466 29,829,745,365 59,019,989,448 5. 법인세의 납부 (4,636,522,910) (1,309,309,260) (1,937,042,260) (2,726,174,530) 6. 이자의 수취 168,661,491,771 149,739,821,860 626,310,217,010 478,492,860,713 7. 이자의 지급 (53,608,680,819) (97,001,483,584) (247,074,162,207) (166,402,576,601) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 50,338,150,755 (158,472,100,402) (1,157,321,622,068) (1,774,845,572,409) 1. 투자금융자산의 처분 51,650,000,000 210,000,000,000 1,288,469,030,236 4,252,781,534,075 2. 투자금융자산의 취득 - (360,133,615,001) (2,418,776,984,370) (6,007,197,399,632) 3. 유형자산의 취득 (1,214,775,100) (6,530,121,162) (17,342,362,968) (10,434,908,357) 4. 무형자산의 취득 (12,540,000) (407,905,156) (4,260,011,348) (5,831,650,327) 5. 임차보증금의 감소 1,246,934,072 - 1,760,000,000 - 6. 임차보증금의 증가 (1,288,238,314) (721,159,083) (2,416,238,614) (431,944,488) 7. 선급금의 증가 (43,229,903) (679,300,000) (4,755,055,004) (3,731,203,680) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 7,416,634,916 (1,984,887,525) 988,826,642,026 512,210,865,164 1. 차입부채의 증가 - - 2,440,000,000,000 - 2. 차입부채의 감소 - - (2,440,000,000,000) - 3. 리스부채의 감소 (2,569,365,084) (1,984,887,525) (8,180,397,634) (5,695,488,536) 4. 유상증자 9,986,000,000 - 997,007,039,660 517,906,353,700 IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,391,300 - (3,518,942) - V. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III + IV) 18,948,581,763 497,807,000 465,356,682 4,047,631,000 VI. 기초 현금및현금성자산 6,358,498,682 5,893,142,000 5,893,142,000 1,845,511,000 VII. 기말 현금및현금성자산 25,307,080,445 6,390,949,000 6,358,498,682 5,893,142,000 마. 결손금처리계산서 결 손 금 처 리 계 산 서 제5기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제4기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제3기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 주식회사 카카오뱅크 (단위 : 원) 내 용 제5기 제4기 제3기 처분확정일: 2021년 3월 30일 처분확정일: 2020년 3월 30일 처분확정일: 2019년 3월 25일 Ⅰ.미처리결손금 (13,823,117,679) (127,459,106,736) (141,192,037,122) 1. 전기이월미처리결손금 (127,459,106,736) (141,192,037,122) (119,792,802,456) 2. 당기순이익(손실) 113,635,989,057 13,732,930,386 (20,954,565,783) 3. 회계정책변경의효과 - - (444,668,883) Ⅱ.결손금처리액 - - - Ⅲ.차기이월결손금 (13,823,117,679) (127,459,106,736) (141,192,037,122) 5. 재무제표 주석 제6(당)기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 제5(전)기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재 주식회사 카카오뱅크 1. 회사의 개요 주식회사 카카오뱅크(이하 "당사")는 인터넷전문은행으로서 전자금융거래의 방법을 통한 비대면영업을 주된 업무로 하고 있으며, 금융과 IT기술을 접목한 혁신을 통해 기존 시중은행과 차별화된 고객서비스를 제공하고 있습니다. 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 231, 에스동 5층(삼평동, 에이치스퀘어)에 있으며, 원활한 대고객 서비스 제공을 위하여 모바일뱅킹센터 2개, 전산데이터센터 3개를 운영하고 있습니다. 당사는 2016년 1월 22일에 설립되었으며, 2017년 4월 5 일 인터넷전문은행 은행업본인가를 득하여, 2017년 7월 27일 대고객 영업을 개시하였 습니다. 당사는 2020년 6월 1일자로 한국카카오은행 주식회사에서 주식회사 카카오뱅크로 사명을 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 900백만원이며, 이후 추가증자를 통해 당분기말 현재 자본금은 2,048,251백만원입니다. 당분기말 현재 주주의 구성현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 주식수 지분율(%) 주식회사 카카오 129,533,725 31.62 한국투자밸류자산운용 주식회사 110,484,081 26.97 한국투자금융지주 주식회사 19,049,643 4.65 주식회사 국민은행 38,097,959 9.30 넷마블 주식회사 15,239,183 3.72 서울보증보험 주식회사 15,239,183 3.72 우정사업본부 15,239,183 3.72 이베이코리아 유한책임회사 15,239,183 3.72 예스이십사 주식회사 5,681,393 1.39 Skyblue Luxury Investment Pte.Ltd. 15,239,183 3.72 Keto Holdings, L.P. 10,640,000 2.60 IPB Ltd. 10,640,000 2.60 기타 주1) 9,327,521 2.27 합 계 409,650,237 100.00 주1) 우 리사주조합 및 소액주주로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 2021년 3월 31일자로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기 업회 계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다. (1) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 순확정급여부채(자산) (2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단 및 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 아래와 같습니다. 1) 신용손실에 대한 충당금(대손충당금, 미사용약정충당부채) 당사는 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금은 집합평가 대손충당금 및 미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 미칠 부정적인 영향을 고려하였으며, COVID-19의 확산이 경제요소에 미치는 영향을 반영하여 미래전망정보를 산출하였습니다. 2) 순확정급여부채(자산) 순확정급여부채(자산)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3. (17)에서 설명하고 있는 2021년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용을 제외하고 당사는 비교 표시된 전기 재무제표와 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부 터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치측정금융상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.(2) 현금및현금성자산 당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다. (3) 금융자산당사는 계약의 당사자가 되는 때에 금융자산을 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 1) 분류당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치측정금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가측정금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가측정금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 포괄손익계산서 상의 '이자수익'에 포함됩니다. 상각후원가측정금융자산의 장부가액은 대손충당금을 차감한 금액으로 산출되며, 대손충당금의 측정방법은 주석 3. (3). 5)에서 기술하고 있습니다. (나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재 분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 포괄손익계산서 상의 '이자수익'에 포함됩니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 대손충당금의 측정방법은 주석 3. (3). 5)에서 기술하고 있습니다.(다) 당기손익-공정가치측정금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정채무 상품의 손익은 당기손익으로 인식 하고 발생한 기간에 포괄손익 계산서에 '당기손익-공정가치측정금융자산관련손익' 으로 표시합니다. ② 지분상품당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수 익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '당기손익-공정가치측정금융자산관련손익' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위 험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 당사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제 각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 당사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 당사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다. 4 ) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 5) 금융자산의 기대신용손실당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 2가지로 분류합니다. - 일반모형: 아래 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 - 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 당사가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 일반적으로 활용할 수 있는 정보는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다. - 연체 30일 초과 여부 - 자산건전성분류기준에 따라 '요주의' 이하 분류 여부 - 차주의 상환이력 및 신용정보 등을 활용하여 산출되는 부실징후 지표 - 차주가 보유한 당행 수신계좌의 압류 설정 여부 등당사는 최초 인식 이후에 다음 중 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 추정 미래 현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. - 90일 이상 연체한 경우 - 금융자산이 무수익여신으로 분류되는 경우 - 신용 악화에 따른 금융자산의 상각 또는 매각이 발생하는 경우 - 채권 재조정으로 인하여 채권이 감소한 경우 - 차주가 은행에 대한 채무상환의 지연, 혹은 회피를 위하여 파산 또는 유사한 조치를 취하는 경우 - 차주가 신용정보원의 일반신용정보관리규약에 의해 연체정보, 부도정보 등에 등록된 경우 - 차주가 사망한 경우 등 ① 미래전망정보의 반영당사는 기대신용손실 측정 시 경기변동관련 정보를 활용하여 미래전망정보를 반영하고 있습니다. 당사는 기대신용손실의 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 경기변동관련 정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다. 당사가 사용한 주요 거시경제변수와 기대신용손실과 의 상 관관계는 아래와 같습니다. 주요 거시경제변수 상관관계 주택매매가격 등락률(%) 음(-)의 상관관계 경제성장률(%) 음(-)의 상관관계 민간소비증감률(%) 음(-)의 상관관계 기대신용손실 측정에 사용하는 경기변동관련 정보는 외부기관에서 발표하는 거시경제변수의 통계 및 전망 자료 그리고 당사의 다양한 위기상황 시나리오 등을 종합적으로 고려하여 산출하고 있습니다.② 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다.이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해서는 예상회수현금흐름을 산출하는 방식으로 기대신용손실을 측정하고 있습니다. (개별평가 대손충당금) 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우에는 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. (집합평가 대손충당금)(가) 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,당사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. (나) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 담보의 유형, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도시손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 매 기간 원금 상환 예정액을 고려해 산출한 기간별 장부금액에 기간별 부도율 및 부도시손실률 값을 적용해 측정합니다. ③ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 산출된 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. (4) 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 기구비품 5년 사용권자산(주1) 2 ~ 5년 기타의유형자산 5년 (주1) 사용권자산의 추정내용연수는 리스계약기간을 고려하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간으로 산정하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. (5) 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 소프트웨어 5년 개발비 5년 기타의무형자산 5 ~ 7년 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. (6) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정이거나, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대하여는 매년, 이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. (7) 금융부채당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.1) 당기손익-공정가치측정지정금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 2) 당기손익-공정가치측정금융부채당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.3) 기타금융부채당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 4) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. (8) 납입자본보통주 및 우선주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. (9) 리스 당사 는 다양한 사무실, 사무용품, 전산장비, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2 ~ 5년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함하고 있습니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소' 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리하고 있습니다. 다만, 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용하고 있습니다. 리스된 자산을 사용할 수 있 는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 리스부채를 인식하고 있습니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분하고 있습니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각하고 있습니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정하고 있습니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함하고 있습니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인 하고 있습니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용하고 있습니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정하고 있습니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 단기리스나 소액자산(예, 기초자산 USD 5,000 이하) 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. (10) 종업원급여1) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 과거 근무용역의 결과 당사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.2) 기타장기종업원급여당사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 3년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되어 근무기간 동안 발생되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다. 3) 퇴직급여 : 확정급여제도 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 경험조정과 보험수리적 가정의 변경으로 인해 발생하는 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 4) 퇴직급여 : 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. (11) 주식기준보상당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다. 당사나 거래상대방이 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형주식기준보상거래에 대하여는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다. 당사는 현금을 지급해야 하는 현재의무가 없다고 판단하여 주식결제형 주식기준보상거래로 회계처리 하였습니다. (12) 충당부채충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. (13) 수익인식당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. - 1단계: 고객과의 계약을 식별 - 2단계: 수행의무를 식별 - 3단계: 거래가격을 산정 - 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 - 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식1) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 2) 수수료수익당사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. ① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. ② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다. ③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 3) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다. - 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로 인식한 이자수익을 제외) - 매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함) 4) 배당수익배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 손익항목으로 인식합니 다. (14) 법 인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정하고 있습니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.(15) 주당이익당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (16) 영업부문 보고 당 사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (17) 채택 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 20 21년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (18) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습 니 다 . 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 현금및현금성자산 현 금 7,671,741,000 6,245,169,000 요구불예금 17,635,339,445 113,329,682 소 계 25,307,080,445 6,358,498,682 원화예치금 정기예금 - 825,613,621 지준예치금 833,369,324,187 1,188,753,170,008 소 계 833,369,324,187 1,189,578,783,629 합 계 858,676,404,632 1,195,937,282,311 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금융기관명 제6(당)기 1분기 제5(전)기 사용제한 내용 원화예치금 정기예금 신한은행 - 825,613,621 본점 사무실 보증금 상당액 임대인 질권설정 지준예치금 한국은행 833,369,324,187 1,188,753,170,008 한국은행법 합 계 833,369,324,187 1,189,578,783,629 5. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 수익증권 800,373,289,181 250,093,130,763 6. 투자금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 채무증권 국 채 1,529,421,566,614 1,548,849,386,360 금융채 591,567,786,689 592,239,130,370 회사채 505,586,662,654 529,524,370,643 소 계 2,626,576,015,957 2,670,612,887,373 상각후원가측정금융자산 채무증권 국 채 900,867,683,670 900,193,949,410 회사채 420,470,147,302 440,470,427,094 소 계 1,321,337,830,972 1,340,664,376,504 합 계 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 (2) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 손상차손의 내역은 없습니다. 7. 대출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 대출채권 22,455,328,634,086 20,709,596,816,512 이연대출부대비용 44,818,271,113 43,717,180,011 충당금 차감전 대출채권 총계 22,500,146,905,199 20,753,313,996,523 대손충당금 (92,884,700,451) (90,505,245,058) 충당금 차감후 대출채권 총계 22,407,262,204,748 20,662,808,751,465 (2) 대손충당금 증감내역당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기초 90,505,245,058 57,133,670,204 전입액 13,769,814,748 7,607,085,443 제각액 (12,257,900,763) (5,078,301,363) Unwinding Effect (166,219,405) (41,243,569) 상각채권 회수 1,033,760,813 449,792,795 분기말 92,884,700,451 60,071,003,510 (3) 이연대출부대비용당분기 및 전분기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기초 43,717,180,011 39,363,000,739 신규발생 19,995,266,490 16,916,351,830 상각액 (18,894,175,388) (15,522,536,992) 분기말 44,818,271,113 40,756,815,577 8. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기구비품 66,583,036,151 (33,517,010,069) 33,066,026,082 사용권자산 24,953,995,469 (12,824,186,173) 12,129,809,296 기타의유형자산 7,291,224,220 (6,490,823,552) 800,400,668 합 계 98,828,255,840 (52,832,019,794) 45,996,236,046 (전)기> (단위: 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 기구비품 65,666,177,351 (30,479,756,998) 35,186,420,353 사용권자산 24,561,955,797 (14,977,120,869) 9,584,834,928 기타의유형자산 7,291,224,220 (5,905,125,046) 1,386,099,174 합 계 97,519,357,368 (51,362,002,913) 46,157,354,455 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타(주1) 분기말 기구비품 35,186,420,353 1,214,775,100 (3,306,745,359) (28,424,012) 33,066,026,082 사용권자산 9,584,834,928 5,767,760,540 (3,222,786,172) - 12,129,809,296 기타의유형자산 1,386,099,174 - (585,698,506) - 800,400,668 합 계 46,157,354,455 6,982,535,640 (7,115,230,037) (28,424,012) 45,996,236,046 (주1) 유형자산 폐기로 인한 변동입니다.(전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타(주1) 분기말 기구비품 30,208,999,144 6,669,721,162 (2,616,554,062) - 34,262,166,244 사용권자산 14,328,327,849 806,631,440 (1,939,754,283) (29,633,411) 13,165,571,595 기타의유형자산 2,581,969,081 590,400,000 (507,788,447) - 2,664,580,634 합 계 47,119,296,074 8,066,752,602 (5,064,096,792) (29,633,411) 50,092,318,473 (주1) 리스변경으로 인한 변동입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 유형자산을 취득하기 위한 계약상 약정금액은 없습니다. 9. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 취득가액 상각누계액 장부금액 개발비 68,506,337,202 (47,858,663,698) 20,647,673,504 소프트웨어 27,506,539,102 (16,386,326,917) 11,120,212,185 기타의무형자산(주1) 8,664,706,280 (26,676,883) 8,638,029,397 합 계 104,677,582,584 (64,271,667,498) 40,405,915,086 (주1 ) 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않는 무형자산 8,572,145,970 원이 포함되어 있습니다. (전)기> (단위: 원) 구 분 취득가액 상각누계액 장부금액 개발비 68,506,337,202 (44,433,216,601) 24,073,120,601 소프트웨어 27,493,999,102 (15,010,809,139) 12,483,189,963 기타의무형자산(주1) 8,345,709,190 (23,723,182) 8,321,986,008 합 계 104,346,045,494 (59,467,748,922) 44,878,296,572 (주1) 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않는 무형자산 8,293,173,880원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취 득 무형자산상각비 분기말 개발비 24,073,120,601 - (3,425,447,097) 20,647,673,504 소프트웨어 12,483,189,963 12,540,000 (1,375,517,778) 11,120,212,185 기타의무형자산 8,321,986,008 318,997,090 (2,953,701) 8,638,029,397 합 계 44,878,296,572 331,537,090 (4,803,918,576) 40,405,915,086 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취 득 무형자산상각비 분기말 개발비 36,381,018,962 - (3,360,044,777) 33,020,974,185 소프트웨어 13,462,082,618 407,905,156 (1,176,504,056) 12,693,483,718 기타의무형자산 6,551,239,488 - (1,404,936) 6,549,834,552 합 계 56,394,341,068 407,905,156 (4,537,953,769) 52,264,292,455 (3) 당분기말과 전기말 현재 무형자산을 취득하기 위한 계약상 약정금액은 각각 400,000,000 원과 678,972,100원 입니다. 지급한 금액은 각각 120,000,000 원과 393,505,000원이며 지급할 금액은 각각 280,000,000 원과 285,467,100원입니다. 10. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 미수금 341,875,039 531,524,546 미수수익 90,503,794,086 82,209,809,773 보증금 4,614,921,414 4,746,881,172 미회수내국환채권 407,665,898,966 342,076,995,394 일반금융가지급금 1,676,017,355 91,594,001 공탁금 37,100,000 34,300,000 대손충당금 (141,917,558) (130,124,489) 현재가치할인차금 (90,323,305) (79,925,356) 소 계 504,607,365,997 429,481,055,041 선급비용 7,578,341,644 4,681,419,958 기타 3,255,727,787 3,679,376,524 소 계 10,834,069,431 8,360,796,482 합 계 515,441,435,428 437,841,851,523 (2) 대손충당금 증감내역당분기 및 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기초 130,124,489 91,893,427 전입액 12,790,725 4,479,845 제각액 (3,540,752) (1,427,303) 상각채권 회수 2,543,096 1,092,593 분기말 141,917,558 96,038,562 11. 담보제공자산(1) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 담보제공사유 유가증권 상각후원가측정금융자산 519,196,757,404 519,105,114,711 한국은행결제이행담보 (2) 당분기말과 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 보유담보의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치 담보물의 공정가치 매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치 유가증권 847,362,547,354 - 407,070,057,653 - 12. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 요구불예수부채 원화예수부채 14,476,215,025,298 13,009,420,575,234 기한부예수부채 원화예수부채 10,914,743,003,870 10,529,861,733,090 합 계 25,390,958,029,168 23,539,282,308,324 13. 순확정급여자산 및 부채당사는 종업원의 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 확정급여채무의 현재가치 19,053,396,335 17,376,751,491 사외적립자산의 공정가치 (18,240,171,600) (18,373,287,115) 순확정급여부채(자산)(주1) 813,224,735 (996,535,624) (주1) 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 사외에 적립하여 발생한 확정급여자산 금액은 초과적립액의 이용가능한 경제적효익의 기대가치와 유사하여 자산인식상한효과는 인식하지 아니하였습니다. 14. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 복구충당부채 3,393,146,533 3,383,795,817 미사용약정충당부채 8,481,429,493 8,464,780,331 장기종업원급여부채 11,683,548,383 10,566,576,436 합 계 23,558,124,409 22,415,152,584 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 복구충당부채(주1) 미사용약정충당부채 장기종업원급여부채 합 계 기초 3,383,795,817 8,464,780,331 10,566,576,436 22,415,152,584 상각액 9,350,716 - - 9,350,716 전입액 - 16,649,162 1,142,971,947 1,159,621,109 사용액 - - (26,000,000) (26,000,000) 분기말 3,393,146,533 8,481,429,493 11,683,548,383 23,558,124,409 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 복구충당부채(주1) 미사용약정충당부채 장기종업원급여부채 합 계 기초 1,994,387,240 4,396,636,619 8,004,831,858 14,395,855,717 상각액 9,292,497 - - 9,292,497 전입액 - 2,537,155,086 917,323,440 3,454,478,526 사용액 - - (21,000,000) (21,000,000) 분기말 2,003,679,737 6,933,791,705 8,901,155,298 17,838,626,740 (주1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 할인 기간은 유형자산 임차시설물의 상각기간인 2 ~ 5 년을 적용하였습니다. 15. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 미지급금 119,235,064,433 113,361,627,993 미지급비용 63,333,885,477 81,092,555,878 미지급내국환채무 106,917,679,123 62,550,049,675 대행업무수입금 7,137,351,557 5,921,835,521 리스부채 11,716,120,781 8,496,320,763 선불전자기타부채 17,167,764,958 11,081,319,879 기타 62,601,538 63,861,664 소 계 325,570,467,867 282,567,571,373 선수수익 395,842,764 294,529,998 수입제세 25,232,592,690 4,848,611,740 기타 6,205,625 6,896,032 소 계 25,634,641,079 5,150,037,770 합 계 351,205,108,946 287,717,609,143 16. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 자본금 보통주자본금 2,048,251,185,000 2,038,265,185,000 자본잉여금 주식발행초과금 762,650,932,430 759,805,332,030 자본조정 주식선택권 6,243,866,330 4,920,906,870 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,037,286,991 11,335,546,869 순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (3,541,335,241) (3,541,335,241) 이익잉여금(결손금) 미처분이익잉여금(미처리결손금) 32,833,067,812 (13,823,117,679) 합 계 2,849,475,003,322 2,796,962,517,849 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 발행할 주식의 총수(주1) 1,000,000,000주 800,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 총수 409,650,237주 407,653,037주 자본금 2,048,251,185,000원 2,038,265,185,000원 (주1) 2021년 3월 30일 제5기 정기주주총회에서 발행예정주식총수의 변경에 대한 정관변경의 안이 가결되어, 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주가 되었습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 보통주 우선주 보통주 우선주 기초 발행주식수 407,653,037 - 365,096,442 - 주식매수선택권 행사 1,997,200 - - - 분기말 발행주식수 409,650,237 - 365,096,442 - (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 순확정급여부채(자산)의재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 순확정급여부채(자산)의재측정요소 기초 11,335,546,869 (3,541,335,241) 4,831,738,524 (2,060,515,279) 공정가치평가로 인한 증감 (10,879,720,371) - 8,581,429,696 - 재분류조정: 처분으로 인한 증감 (67,852,027) - (61,836,380) - 법인세효과 2,649,312,520 - (1,874,310,530) - 분기말 3,037,286,991 (3,541,335,241) 11,477,021,310 (2,060,515,279) 17. 주식기준보상(1) 당분기 중 존재한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 1차-01 1차-02 1차-03 권리부여일 2019.03.25 2019.03.25 2019.03.25 부여수량 550,000주 2,890,000주 1,760,000주 부여방법(주1) 회사선택형 주식기준보상 회사선택형 주식기준보상 회사선택형 주식기준보상 행사가격 5,000원 5,000원 5,000원 행사가능기간 2021.03.25~2026.03.25 1차(50%): 2021.03.25~2026.03.252차(50%): 2022.03.26~2026.03.25 1차(30%): 2021.03.25~2026.03.25 2차(30%): 2022.03.26~2026.03.25 3차(40%): 2023.03.26~2026.03.25 가득조건(주2) 용역제공조건 : 2년 용역제공조건 : 2~3년 용역제공조건 : 2~4년 (주1) 당사의 주식기준보상약정은 신주발행, 자기주식 교부 및 행사가격과 시가의 차액을 현금 교부하는 것 중 당사가 선택가능한 선택형 주식기준보상거래이며, 부여일 현재 현금을 지급해야 하는 의무가 없으므로 주식결제형 주식기준보상거래로 회계처리 하였습니다.(주2) 1차-03유형에 대한 가득조건은 당사의 성과달성 조건을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 주, 원) 구 분 1차-01 1차-02 1차-03 기초 540,000 2,890,000 1,240,000 행사(주1) (520,000) (1,381,200) (96,000) 분기말 20,000 1,508,800 1,144,000 행사가능 수량 20,000 63,800 276,000 행사가격 5,000원 5,000원 5,000원 (주1) 당분기 중 행사된 주식선택권의 행사일 현재 주가는 25,000원입니다.(전)기 1분기> (단위: 주, 원) 구 분 1차-01 1차-02 1차-03 기초 550,000 2,890,000 1,760,000 권리상실 - - (520,000) 분기말 550,000 2,890,000 1,240,000 행사가능 수량 - - - 행사가격 5,000원 5,000원 5,000원 (3) 당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 가중평균잔여만기는 4.99년입니다. (4) 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차-01 1차-02 1차-03 옵션가격결정모형 이항모형 이항모형 이항모형 주식선택권 공정가치 1,451원 1,451원 1,451원 주식의 공정가치(주1) 5,022원 5,022원 5,022원 행사가격 5,000원 5,000원 5,000원 무위험수익률(주2) 1.86% 1.86% 1.86% 적용 변동성(주3) 22.61% 22.61% 22.61% (주1) 주식가치 평가를 위하여 수익접근법 중 주주잉여현금흐름할인모형을 사용하였습니다.(주2) 평가기준일 기준 잔여만기(일)에 해당하는 국고채 수익률을 사용하였습니다.(주3) 유사회사 과거 1개년 주가 일일변동성의 연환산 중간값을 사용하였습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 보상원가 636,060,370 487,331,410 18. 순이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 이자수익 예치금 55,245,819 197,042,250 대출채권 150,056,963,951 131,251,715,313 투자금융자산 15,100,273,407 13,254,201,917 기타 266,746,584 298,645,025 합 계 165,479,229,761 145,001,604,505 이자비용 예수부채 35,824,020,377 60,522,864,373 기타 82,128,704 110,097,123 합 계 35,906,149,081 60,632,961,496 순이자손익 129,573,080,680 84,368,643,009 19. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 수수료수익 송금수입수수료 580,377,590 758,463,319 카드수입수수료 35,210,775,353 26,175,579,433 전자금융수입수수료 1,263,388,854 1,046,573,231 펌뱅킹수입수수료 2,790,673,310 2,453,127,300 연계대출수입수수료 6,276,613,380 5,201,199,190 연계계좌수입수수료 8,395,342,000 1,622,134,000 기타 3,159,833,790 1,348,314,770 합 계 57,677,004,277 38,605,391,243 수수료비용 여신업무관련지급수수료 1,167,807,230 1,173,042,568 카드업무관련지급수수료 22,299,033,736 23,703,134,865 수신업무관련지급수수료 308,902,601 4,092,000 외환업무관련지급수수료 46,545,158 11,053,632 전자금융지급수수료 237,153,700 247,529,400 CD/ATM지급수수료 13,615,387,150 11,590,050,850 지급인지세 1,059,794,600 1,335,387,800 기타 5,716,850,402 3,632,975,466 합 계 44,451,474,577 41,697,266,581 순수수료손익 13,225,529,700 (3,091,875,338) 20. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 종업원급여 단기종업원급여 27,351,593,399 22,506,421,733 장기종업원급여 1,142,971,947 917,323,440 퇴직급여-확정급여형 1,745,076,799 1,292,388,364 퇴직급여-확정기여형 133,201,267 26,895,832 주식보상비용 636,060,370 487,331,410 소 계 31,008,903,782 25,230,360,779 유형자산감가상각비 7,115,230,037 5,064,096,792 무형자산상각비 4,803,918,576 4,537,953,769 기타일반관리비 복리후생비 3,952,122,578 3,155,358,933 임차료 1,164,054,136 801,833,132 광고선전비 671,900,225 1,267,275,763 전산운용비 5,523,019,427 3,926,779,830 세금과공과 2,723,312,795 2,151,650,430 여비교통비 43,757,390 47,954,128 통신비 563,230,257 257,372,110 소모품비 106,715,699 299,699,298 용역비 5,448,894,037 4,004,024,771 기타 205,255,628 263,261,234 소 계 20,402,262,172 16,175,209,629 합 계 63,330,314,567 51,007,620,969 21. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기타의영업수익 외환거래이익 931,933,142 1,100,486,605 기타 9,892,308 12,459,086 합 계 941,825,450 1,112,945,691 기타의영업비용 외환거래손실 245,481 - 예금보험료 10,620,562,522 9,261,268,061 주택보증출연료 2,791,427,177 1,461,012,878 미사용약정충당부채전입액 16,649,162 2,537,155,086 기타 27,618,803 42,075,008 합 계 13,456,503,145 13,301,511,033 22. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 영업외수익 기타 72,414,301 23,808,160 영업외비용 기부금 - 30,000,000 유형자산폐기손실 28,424,012 - 기타 49,494,604 26,478,853 합 계 77,918,616 56,478,853 23. 금융상품 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - 858,676,404,632 - 858,676,404,632 당기손익-공정가치측정금융자산 800,373,289,181 - - - 800,373,289,181 투자금융자산 - 2,626,576,015,957 1,321,337,830,972 - 3,947,913,846,929 대출채권 - - 22,407,262,204,748 - 22,407,262,204,748 기타금융자산 - - 504,607,365,997 - 504,607,365,997 금융자산 계 800,373,289,181 2,626,576,015,957 25,091,883,806,349 - 28,518,833,111,487 예수부채 - - - 25,390,958,029,168 25,390,958,029,168 기타금융부채 - - - 313,854,347,086 313,854,347,086 금융부채 계 - - - 25,704,812,376,254 25,704,812,376,254 (전)기> (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 현금및예치금 - - 1,195,937,282,311 - 1,195,937,282,311 당기손익-공정가치측정금융자산 250,093,130,763 - - - 250,093,130,763 투자금융자산 - 2,670,612,887,373 1,340,664,376,504 - 4,011,277,263,877 대출채권 - - 20,662,808,751,465 - 20,662,808,751,465 기타금융자산 - - 429,481,055,041 - 429,481,055,041 금융자산 계 250,093,130,763 2,670,612,887,373 23,628,891,465,321 - 26,549,597,483,457 예수부채 - - - 23,539,282,308,324 23,539,282,308,324 기타금융부채 - - - 274,071,250,610 274,071,250,610 금융부채 계 - - - 23,813,353,558,934 23,813,353,558,934 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 순이자손익 순수수료손익 제충당금전입액 기 타 합 계 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 812,055,036 812,055,036 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,789,214,773 - - (3,743,375) 8,785,471,398 (8,298,259,878) 상각후원가측정금융자산 156,690,014,988 (1,457,304,878) (13,782,605,473) - 141,450,104,637 - 금융자산 계 165,479,229,761 (1,457,304,878) (13,782,605,473) 808,311,661 151,047,631,071 (8,298,259,878) 상각후원가측정금융부채 (35,850,010,418) (580,522,201) - - (36,430,532,619) - (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 순이자손익 순수수료손익 제충당금전입액 기 타 합 계 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 7,915,495,185 7,915,495,185 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,142,113,684 - - - 7,142,113,684 6,645,282,786 상각후원가측정금융자산 137,859,490,821 (239,042,251) (7,611,565,288) - 130,008,883,282 - 금융자산 계 145,001,604,505 (239,042,251) (7,611,565,288) 7,915,495,185 145,066,492,151 6,645,282,786 상각후원가측정금융부채 (60,556,043,836) (317,367,800) - - (60,873,411,636) - 24. 법인세비용 및 이연법인세 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 당분기 법인세 부담액 1,083,485,690 1,753,134,790 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) - - 자본에 직접 반영된 법인세 6,234,148,810 (1,874,310,530) 법인세비용(수익) 7,317,634,500 (121,175,740) (주1) 이연법인세자산이 산출되었으나 이연법인세자산의 실현가능성을 합리적으로 기대할 수 없어 인식하지 아니하였습니다. 25. 금융상품 위험관리 25-1. 리스크관리 개요 (1) 리스크관리정책당사가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 은행계정의 금리리스크(Interest Rate Risk in Banking Book), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.(2) 리스크관리조직1) 이사회당사의 최상위 의사결정기구로서 위험관리기준의 제정 및 개정, 위험관리위원회 위원 선임 및 해임 등 소관사항에 대해 의결하고, 위험관리위원회의 활동내역을 보고받고 있습니다.2) 위험관리위원회위험관리위원회는 리스크관리 업무에 관한 최고 의사결정기구로서 이사회를 대신하여 리스크관리의 기본방침 및 전략 등의 리스크관리에 대한 중요사항을 의결하고 내부자본 관리를 위한 제 한도를 설정하는 등 당사가 직면하는 모든 리스크의 인식, 측정, 통제 등의 종합적인 리스크관리 정책을 수립하고 이에 대한 준수여부를 감시하고 있습니다.3) 위험관리협의회위험관리협의회는 위험관리위원회로부터 위임받은 리스크 관련 주요사항을 심의하고 은행 경영상 발생할 수 있는 리스크를 실무적으로 종합ㆍ관리ㆍ전담하며 이사회 (위원회 포함)와 경영진을 지원하는 역할을 하고 있습니다.4) 위험관리책임자위험관리책임자는 위험관리위원회 업무 보좌, 리스크관리 관련 정책 및 전략수립, 리스크관리 보고체계의 운영, 리스크관리 관련 제규정 또는 절차 등의 점검 및 개선, 위험관리기준의 준수 여부 점검, 기타 위험관리위원회로부터 위임받은 업무 등을 수행하고 있습니다.5) 리스크관리 전담조직리스크팀은 당사의 리스크관리 전담조직으로서 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 관리합니다. 25-2. 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 신용거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나 이행능력을 상실함으로 인해 당사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험의 범위는 대출채권, 유가증권 등의 난내 및 난외계정 관련 위험을 포함합니다.(2) 신용위험의 관리당사는 거래상대방의 채무불이행 가능성을 측정하기 위하여 통계적 방법으로 개발된신용평점시스템을 활용하여 차주에 대해 신용평점을 부여하고 있으며, 부도시 익스포져, 부도시 손실률 등을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 신용평점시스템의 경우 신규 고객에 대한 신용평점 부여 뿐 아니라, 기존 고객의 신용도 변화를 주기적으로 모니터링 하여 자동연장, 대손충당금 적립, 부실징후 차주 선별 등에 활용되고 있습니다.당사는 신용위험의 경감을 필요로 하는 일부 상품에 대해 서울보증보험과의 보험금 지급계약, 한국주택금융공사와의 보증 협약, 국민행복기금과의 보증 협약 등을 체결하고 있으며, 포트폴리오 분산을 위해 주거용주택담보대출 등 다양한 상품 출시를 준비하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 영업조직과 독립된 리스크관리그룹을 구성하여 운영하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 신용리스크 관련 규정 및 지침의 수립, 신용평가모형 개발 및 모니터링, 신용리스크 측정 및 신용감리, 내부자본 측정 및 한도관리, 운영리스크 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. 당분기말과 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 예치금 851,004,663,632 1,189,692,113,311 대출채권 22,407,262,204,748 20,662,808,751,465 당기손익-공정가치측정금융자산 800,373,289,181 250,093,130,763 투자금융자산 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 기타금융자산 504,607,365,997 429,481,055,041 소 계 28,511,161,370,487 26,543,352,314,457 미사용한도약정 8,434,156,419,063 8,148,712,456,362 합 계 36,945,317,789,550 34,692,064,770,819 (4) 대출채권의 신용위험당사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.당분기말과 전기말 현재 대출채권의 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 금 액 비 율 금 액 비 율 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권 22,432,977,494,998 99.70 20,689,375,061,533 99.69 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 10,654,578,667 0.05 9,850,189,759 0.05 손상대출채권 56,514,831,534 0.25 54,088,745,231 0.26 소 계 22,500,146,905,199 100.00 20,753,313,996,523 100.00 대손충당금 (92,884,700,451) (90,505,245,058) 장부금액 22,407,262,204,748 20,662,808,751,465 연체는 거래상대방이 계약상 지급일에 원리금을 지급하지 못하는 상황을 의미합니다.손상은 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에 발생합니다. 당사가 정의한 손상의 객관적인 증거는 연체 90일 이상, 채권채무재조정 등 입니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연체일수에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1일 이상 30일 미만 7,239,890,619 6,633,131,578 30일 이상 60일 미만 2,008,119,101 2,029,643,792 60일 이상 90일 미만 1,406,568,947 1,187,414,389 합 계 10,654,578,667 9,850,189,759 2) 당분기말과 전기말 현재 손상된 대출채권은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 대출채권 56,514,831,534 54,088,745,231 대손충당금 집합평가대손충당금 (31,671,912,530) (32,357,213,396) 장부금액 24,842,919,004 21,731,531,835 3) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 12개월 기대신용손실측정 (1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 서울보증보험의 보증보험증권 2,354,872,033,992 25,695,469,644 8,301,958,520 주택금융공사의 보증보험증권 5,241,007,161,651 11,080,624,092 6,317,238,220 국민행복기금 신용보증서 21,765,449,760 6,164,036,221 282,452,137 (전)기> (단위: 원) 구 분 12개월 기대신용손실측정 (1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 서울보증보험의 보증보험증권 2,198,371,770,309 25,170,884,438 7,593,295,297 주택금융공사의 보증보험증권 4,133,397,935,169 6,951,547,993 3,775,698,706 국민행복기금 신용보증서 13,860,825,417 1,988,308,704 13,701,701 (5) 신용위험을 갖는 금융상품의 지역별 집중도당사는 대한민국 내에서 모든 영업활동을 수행하고 있어 별도의 지역별 집중도에 대한 정보를 공시하지 않습니다. (6) 채무증권의 구성내역당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 투자금융자산 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 (7) 채무증권의 신용등급별 구성내역당분기말과 전기말 현재 채무증권의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 신용등급 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 AAA 525,769,113,766 420,470,147,302 946,239,261,068 무등급 국 채 1,529,421,566,614 900,867,683,670 2,430,289,250,284 통안채 571,385,335,577 - 571,385,335,577 합 계 2,626,576,015,957 1,321,337,830,972 3,947,913,846,929 (전)기> (단위: 원) 구 분 신용등급 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 AAA 549,719,395,861 440,470,427,094 990,189,822,955 무등급 국 채 1,548,849,386,360 900,193,949,410 2,449,043,335,770 통안채 572,044,105,152 - 572,044,105,152 합 계 2,670,612,887,373 1,340,664,376,504 4,011,277,263,877 (8) 신용손실충당금 변동당분기 및 전분기 중 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실 측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 대출채권 기초 52,078,155,268 6,069,876,394 32,357,213,396 90,505,245,058 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (1,169,175,057) 1,231,859,920 (62,684,863) - 3단계로 이동 (711,031,376) (2,329,555,289) 3,040,586,665 - 1단계로 이동 906,829,273 (874,961,310) (31,867,963) - 기타 - - (11,390,359,355) (11,390,359,355) 충당금전입 3,396,286,176 2,614,503,922 7,759,024,650 13,769,814,748 분기말 54,501,064,284 6,711,723,637 31,671,912,530 92,884,700,451 기타금융자산 기초 85,778,750 30,552,682 13,793,057 130,124,489 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (2,770,927) 2,820,363 (49,436) - 3단계로 이동 (2,734,171) (19,734,802) 22,468,973 - 1단계로 이동 2,126,967 (2,125,384) (1,583) - 기타 - - (997,656) (997,656) 충당금전입(환입) 10,200,909 22,851,386 (20,261,570) 12,790,725 분기말 92,601,528 34,364,245 14,951,785 141,917,558 미사용약정 기초 8,389,409,731 75,273,097 97,503 8,464,780,331 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (19,926,118) 19,926,118 - - 3단계로 이동 (4,466,710) (2,994,502) 7,461,212 - 1단계로 이동 30,908,268 (30,908,268) - - 기타 - - - - 충당금전입(환입) 1,853,927 22,030,648 (7,235,413) 16,649,162 분기말 8,397,779,098 83,327,093 323,302 8,481,429,493 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실 측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 대출채권 기초 34,010,653,278 2,585,135,445 20,537,881,481 57,133,670,204 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (411,293,855) 590,519,756 (179,225,901) - 3단계로 이동 (399,587,670) (1,747,373,882) 2,146,961,552 - 1단계로 이동 235,356,484 (213,033,148) (22,323,336) - 기타 - - (4,669,752,137) (4,669,752,137) 충당금전입(환입) (249,757,482) 1,615,713,159 6,241,129,766 7,607,085,443 분기말 33,185,370,755 2,830,961,330 24,054,671,425 60,071,003,510 기타금융자산 기초 64,228,628 22,034,744 5,630,055 91,893,427 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (1,146,184) 1,219,831 (73,647) - 3단계로 이동 (1,819,209) (17,444,794) 19,264,003 - 1단계로 이동 613,695 (605,680) (8,015) - 기타 - - (334,710) (334,710) 충당금전입(환입) (1,804,261) 17,927,662 (11,643,556) 4,479,845 분기말 60,072,669 23,131,763 12,834,130 96,038,562 미사용약정 기초 4,383,712,760 12,923,859 - 4,396,636,619 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (7,389,444) 7,389,444 - - 3단계로 이동 (2,093,818) (1,098,877) 3,192,695 - 1단계로 이동 4,909,567 (4,909,567) - - 기타 - - - - 충당금전입(환입) 2,538,247,077 2,100,704 (3,192,695) 2,537,155,086 분기말 6,917,386,142 16,405,563 - 6,933,791,705 (9) 총장부금액 변동당분기 및 전분기 중 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 예치금 기초 1,189,692,113,311 - - 1,189,692,113,311 순증감(실행, 회수 및 기타) (338,687,449,679) - - (338,687,449,679) 분기말 851,004,663,632 - - 851,004,663,632 대출채권 기초 20,640,104,017,389 59,121,233,903 54,088,745,231 20,753,313,996,523 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (33,869,699,593) 34,571,819,208 (702,119,615) - 3단계로 이동 (14,761,628,212) (8,656,042,328) 23,417,670,540 - 1단계로 이동 14,043,070,569 (13,973,728,682) (69,341,887) - 순증감(실행, 회수 및 기타) 1,768,399,312,417 (1,346,281,006) (7,962,221,972) 1,759,090,809,439 제각 - - (12,257,900,763) (12,257,900,763) 분기말 22,373,915,072,570 69,717,001,095 56,514,831,534 22,500,146,905,199 상각후원가측정채무증권 기초 1,340,664,376,504 - - 1,340,664,376,504 순증감(실행, 회수 및 기타) (19,326,545,532) - - (19,326,545,532) 분기말 1,321,337,830,972 - - 1,321,337,830,972 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기초 2,670,612,887,373 - - 2,670,612,887,373 순증감(실행, 회수 및 기타) (44,036,871,416) - - (44,036,871,416) 분기말 2,626,576,015,957 - - 2,626,576,015,957 기타금융자산 기초 429,467,922,066 192,620,161 30,562,659 429,691,104,886 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (69,519,148) 70,156,143 (636,995) - 3단계로 이동 (34,965,027) (57,770,340) 92,735,367 - 1단계로 이동 34,531,537 (34,495,406) (36,131) - 순증감(실행, 회수 및 기타) 75,102,152,357 45,215,435 (85,648,371) 75,061,719,421 제각 - - (3,540,752) (3,540,752) 분기말 504,500,121,785 215,725,993 33,435,777 504,749,283,555 미사용약정 기초 8,154,105,363,082 3,071,745,705 127,906 8,157,177,236,693 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (1,739,803,830) 1,739,803,830 - - 3단계로 이동 (645,443,678) (107,247,796) 752,691,474 - 1단계로 이동 1,059,267,918 (1,059,267,918) - - 순증감(실행, 회수 및 기타) 278,174,416,292 (442,844,244) (752,389,678) 276,979,182,370 분기말 8,430,953,799,784 3,202,189,577 429,702 8,434,156,419,063 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 예치금 기초 220,155,013,698 - - 220,155,013,698 순증감(실행, 회수 및 기타) 2,483,177,980,351 - - 2,483,177,980,351 분기말 2,703,332,994,049 - - 2,703,332,994,049 대출채권 기초 19,178,151,335,787 39,336,497,299 33,434,729,417 19,250,922,562,503 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (25,743,769,992) 26,316,634,238 (572,864,246) - 3단계로 이동 (11,248,810,614) (7,515,047,140) 18,763,857,754 - 1단계로 이동 12,716,203,798 (12,661,509,264) (54,694,534) - 순증감(실행, 회수 및 기타) (2,047,269,291,984) (3,429,862,547) (6,898,400,791) (2,057,597,555,322) 제각 - - (5,078,301,363) (5,078,301,363) 분기말 17,106,605,666,995 42,046,712,586 39,594,326,237 17,188,246,705,818 상각후원가측정채무증권 기초 1,150,756,848,896 - - 1,150,756,848,896 순증감(실행, 회수 및 기타) 59,983,182,157 - - 59,983,182,157 분기말 1,210,740,031,053 - - 1,210,740,031,053 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기초 1,726,375,112,709 - - 1,726,375,112,709 순증감(실행, 회수 및 기타) 98,204,816,007 - - 98,204,816,007 분기말 1,824,579,928,716 - - 1,824,579,928,716 기타금융자산 기초 312,965,512,886 147,347,350 14,987,335 313,127,847,571 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (63,142,152) 63,578,766 (436,614) - 3단계로 이동 (34,593,684) (51,713,014) 86,306,698 - 1단계로 이동 29,689,122 (29,645,373) (43,749) - 순증감(실행, 회수 및 기타) 68,448,095,597 27,024,550 (72,086,263) 68,403,033,884 제각 - - (1,427,303) (1,427,303) 분기말 381,345,561,769 156,592,279 27,300,104 381,529,454,152 미사용약정 기초 5,852,960,117,893 2,275,975,721 - 5,855,236,093,614 대손충당금 단계이동 2단계로 이동 (2,038,791,619) 2,038,791,619 - - 3단계로 이동 (643,322,131) (101,228,907) 744,551,038 - 1단계로 이동 1,190,155,684 (1,190,155,684) - - 순증감(실행, 회수 및 기타) 800,528,816,901 (501,091,083) (744,551,038) 799,283,174,780 분기말 6,651,996,976,728 2,522,291,666 - 6,654,519,268,394 (10) 신용위험 등급별 익스포져 당분기말과 전기말 현재 신용위험 등급별 익스포져는 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실 측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 예치금(주1) GRADE 1 850,944,684,187 - - 850,944,684,187 GRADE 2 59,979,445 - - 59,979,445 총장부금액 합계 851,004,663,632 - - 851,004,663,632 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 851,004,663,632 - - 851,004,663,632 대출채권(주2) GRADE 1 18,186,568,393,936 4,200,925,264 - 18,190,769,319,200 GRADE 2 1,354,163,915,427 2,193,923,574 - 1,356,357,839,001 GRADE 3 1,368,644,508,297 7,831,423,432 - 1,376,475,931,729 GRADE 4 498,157,080,057 13,091,725,606 - 511,248,805,663 GRADE 5 116,381,174,853 42,399,003,219 56,514,831,534 215,295,009,606 무등급(주3) 850,000,000,000 - - 850,000,000,000 총장부금액 합계 22,373,915,072,570 69,717,001,095 56,514,831,534 22,500,146,905,199 신용손실 충당금 (54,501,064,284) (6,711,723,637) (31,671,912,530) (92,884,700,451) 장부금액 22,319,414,008,286 63,005,277,458 24,842,919,004 22,407,262,204,748 상각후원가측정채무증권(주1) GRADE 1 1,321,337,830,972 - - 1,321,337,830,972 총장부금액 합계 1,321,337,830,972 - - 1,321,337,830,972 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 1,321,337,830,972 - - 1,321,337,830,972 기타포괄손익-공정가치측정채무증권(주1) GRADE 1 2,626,576,015,957 - - 2,626,576,015,957 총장부금액 합계 2,626,576,015,957 - - 2,626,576,015,957 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 2,626,576,015,957 - - 2,626,576,015,957 기타금융자산(주4) GRADE 1 85,048,216,891 6,457,534 - 85,054,674,425 GRADE 2 2,152,051,174 4,222,131 - 2,156,273,305 GRADE 3 2,052,280,064 18,478,013 - 2,070,758,077 GRADE 4 742,966,143 36,540,184 - 779,506,327 GRADE 5 200,803,742 150,028,131 33,435,777 384,267,650 무등급 414,303,803,771 - - 414,303,803,771 총장부금액 합계 504,500,121,785 215,725,993 33,435,777 504,749,283,555 신용손실 충당금 (92,601,528) (34,364,245) (14,951,785) (141,917,558) 장부금액 504,407,520,257 181,361,748 18,483,992 504,607,365,997 미사용약정(주2) GRADE 1 8,072,992,822,306 514,249,523 - 8,073,507,071,829 GRADE 2 203,809,247,655 283,970,412 - 204,093,218,067 GRADE 3 142,083,123,742 600,063,205 - 142,683,186,947 GRADE 4 10,480,335,246 724,565,200 - 11,204,900,446 GRADE 5 1,588,270,835 1,079,341,237 429,702 2,668,041,774 총장부금액 합계 8,430,953,799,784 3,202,189,577 429,702 8,434,156,419,063 신용손실 충당금 (8,397,779,098) (83,327,093) (323,302) (8,481,429,493) 장부금액 8,422,556,020,686 3,118,862,484 106,400 8,425,674,989,570 (전)기> (단위: 원) 구 분 변동내역 12개월 기대신용손실 측정(1단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상되지 않은 자산(2단계) 전체기간 기대신용손실 측정-손상된 자산(3단계) 합 계 예치금(주1) GRADE 1 1,189,578,783,629 - - 1,189,578,783,629 GRADE 2 113,329,682 - - 113,329,682 총장부금액 합계 1,189,692,113,311 - - 1,189,692,113,311 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 1,189,692,113,311 - - 1,189,692,113,311 대출채권(주2) GRADE 1 17,466,786,083,759 3,609,655,146 - 17,470,395,738,905 GRADE 2 1,203,241,105,387 2,553,343,631 - 1,205,794,449,018 GRADE 3 1,078,652,718,025 6,332,220,968 - 1,084,984,938,993 GRADE 4 398,191,951,895 11,642,114,156 - 409,834,066,051 GRADE 5 96,932,158,323 34,983,900,002 54,088,745,231 186,004,803,556 무등급(주3) 396,300,000,000 - - 396,300,000,000 총장부금액 합계 20,640,104,017,389 59,121,233,903 54,088,745,231 20,753,313,996,523 신용손실 충당금 (52,078,155,268) (6,069,876,394) (32,357,213,396) (90,505,245,058) 장부금액 20,588,025,862,121 53,051,357,509 21,731,531,835 20,662,808,751,465 상각후원가측정채무증권(주1) GRADE 1 1,340,664,376,504 - - 1,340,664,376,504 총장부금액 합계 1,340,664,376,504 - - 1,340,664,376,504 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 1,340,664,376,504 - - 1,340,664,376,504 기타포괄손익-공정가치측정채무증권(주1) GRADE 1 2,670,612,887,373 - - 2,670,612,887,373 총장부금액 합계 2,670,612,887,373 - - 2,670,612,887,373 신용손실 충당금 - - - - 장부금액 2,670,612,887,373 - - 2,670,612,887,373 기타금융자산(주4) GRADE 1 77,490,572,338 5,919,108 - 77,496,491,446 GRADE 2 1,978,261,180 5,015,998 - 1,983,277,178 GRADE 3 1,708,415,787 15,221,736 - 1,723,637,523 GRADE 4 646,457,378 30,847,616 - 677,304,994 GRADE 5 177,223,097 135,615,703 30,562,659 343,401,459 무등급 347,387,066,930 - - 347,387,066,930 총장부금액 합계 429,387,996,710 192,620,161 30,562,659 429,611,179,530 신용손실 충당금 (85,778,750) (30,552,682) (13,793,057) (130,124,489) 장부금액 429,302,217,960 162,067,479 16,769,602 429,481,055,041 미사용약정(주2) GRADE 1 7,826,972,321,067 510,102,007 - 7,827,482,423,074 GRADE 2 194,752,360,812 344,815,724 - 195,097,176,536 GRADE 3 120,690,996,166 587,877,351 - 121,278,873,517 GRADE 4 10,072,340,219 632,195,274 - 10,704,535,493 GRADE 5 1,617,344,818 996,755,349 127,906 2,614,228,073 총장부금액 합계 8,154,105,363,082 3,071,745,705 127,906 8,157,177,236,693 신용손실 충당금 (8,389,409,731) (75,273,097) (97,503) (8,464,780,331) 장부금액 8,145,715,953,351 2,996,472,608 30,403 8,148,712,456,362 (주1) 예치금 및 유가증권의 등급분류 기준은 다음과 같습니다. 구 분 국 내 GRADE 1 외부신용등급 AAA 국공채/정부보증 및 손실보전 채권, 한국은행 예치금 GRADE 2 외부신용등급 AA GRADE 3 외부신용등급 A GRADE 4 외부신용등급 BBB GRADE 5 외부신용등급 BB GRADE 6 외부신용등급 B GRADE 7 외부신용등급 CCC GRADE 8 외부신용등급 CC GRADE 9 외부신용등급 C GRADE 10 외부신용등급 D (주2) 대출채권 및 미사용약정의 등급분류 기준은 다음과 같습니다. 구 분 기 준 GRADE 1 부도율 0.75% 이하 GRADE 2 부도율 1.35% 이하 GRADE 3 부도율 5% 이하 GRADE 4 부도율 10% 이하 GRADE 5 부도율 100% 이하 (주3) 환매조건부채권매수 자산 중 거래상대방의 신용평가등급이 존재하지 않는 경우 무등급으로 분류되었으며, 이 경우 개별평가를 통해 충당금을 적립하고 있습니다. 결산기말 현재 당행이 보유한 환매조건부매수 자산의 경우 국공채 등 우량 담보 취득 조건으로 취급된 바, 손실 가능성이 극히 낮다고 판단해 충당금을 적립하지 않고 있습니다. (주4) 당사는 기타금융자산 중 여신성가지급금과 미수이자의 등급분류를 원계좌의 정보를 따라서 분류하였고, 그 외의 항목에 대한 등급은 무등급으로 분류하였습니다. (11) 거래상대방별 익스포져 1) 당분기말과 전기말 현재 거래상대방별 익스포져는 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 세부구분 총장부금액 신용손실충당금 장부금액 예치금 정부 및 공공기관 833,369,324,187 - 833,369,324,187 은행 17,635,339,445 - 17,635,339,445 합 계 851,004,663,632 - 851,004,663,632 대출채권 정부 및 공공기관 850,000,000,000 - 850,000,000,000 가계 21,650,146,905,199 (92,884,700,451) 21,557,262,204,748 합 계 22,500,146,905,199 (92,884,700,451) 22,407,262,204,748 당기손익-공정가치측정채무증권 기타금융기관 800,373,289,181 - 800,373,289,181 상각후원가측정채무증권 정부 및 공공기관 1,321,337,830,972 - 1,321,337,830,972 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 정부 및 공공기관 2,626,576,015,957 - 2,626,576,015,957 기타금융자산 정부 및 공공기관 66,172,409,787 - 66,172,409,787 은행 49,115,078,295 - 49,115,078,295 기타금융기관 358,550,820,671 - 358,550,820,671 기업 및 기타 6,556,398,305 - 6,556,398,305 가계 24,354,576,497 (141,917,558) 24,212,658,939 합 계 504,749,283,555 (141,917,558) 504,607,365,997 미사용약정 가계 8,434,156,419,063 (8,481,429,493) 8,425,674,989,570 (전)기> (단위: 원) 구 분 세부구분 총장부금액 신용손실충당금 장부금액 예치금 정부 및 공공기관 1,188,753,170,008 - 1,188,753,170,008 은행 938,943,303 - 938,943,303 합 계 1,189,692,113,311 - 1,189,692,113,311 대출채권 정부 및 공공기관 140,000,000,000 - 140,000,000,000 기타금융기관 256,300,000,000 - 256,300,000,000 가계 20,357,013,996,523 (90,505,245,058) 20,266,508,751,465 합 계 20,753,313,996,523 (90,505,245,058) 20,662,808,751,465 당기손익-공정가치측정채무증권 기타금융기관 250,093,130,763 - 250,093,130,763 상각후원가측정채무증권 정부 및 공공기관 1,340,664,376,504 - 1,340,664,376,504 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 정부 및 공공기관 2,670,612,887,373 - 2,670,612,887,373 기타금융자산 정부 및 공공기관 59,759,146,505 - 59,759,146,505 은행 35,897,924,701 - 35,897,924,701 기타금융기관 306,193,975,130 - 306,193,975,130 기업 및 기타 5,303,205,519 - 5,303,205,519 가계 22,456,927,675 (130,124,489) 22,326,803,186 합 계 429,611,179,530 (130,124,489) 429,481,055,041 미사용약정 가계 8,157,177,236,693 (8,464,780,331) 8,148,712,456,362 2) 당분기말과 전기말 현재 보유 금융자산의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분(주1) 정부 및 공공기관 금융 및 보험업 개인고객 기타 합계 예치금 833,369,324,187 17,635,339,445 - - 851,004,663,632 대출채권 850,000,000,000 - 21,557,262,204,748 - 22,407,262,204,748 당기손익-공정가치측정채무증권 - 800,373,289,181 - - 800,373,289,181 상각후원가측정채무증권 1,321,337,830,972 - - - 1,321,337,830,972 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 2,626,576,015,957 - - - 2,626,576,015,957 기타금융자산 66,172,409,787 407,665,898,966 24,212,658,939 6,556,398,305 504,607,365,997 합계 5,697,455,580,903 1,225,674,527,592 21,581,474,863,687 6,556,398,305 28,511,161,370,487 (전)기> (단위: 원) 구 분(주1) 정부 및 공공기관 금융 및 보험업 개인고객 기타 합계 예치금 1,188,753,170,008 938,943,303 - - 1,189,692,113,311 대출채권 140,000,000,000 256,300,000,000 20,266,508,751,465 - 20,662,808,751,465 당기손익-공정가치측정채무증권 - 250,093,130,763 - - 250,093,130,763 상각후원가측정채무증권 1,340,664,376,504 - - - 1,340,664,376,504 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 2,670,612,887,373 - - - 2,670,612,887,373 기타금융자산 59,759,146,505 342,091,899,831 22,326,803,186 5,383,130,875 429,560,980,397 합계 5,399,789,580,390 849,423,973,897 20,288,835,554,651 5,383,130,875 26,543,432,239,813 (주1) 산업별 구성내역은 미상각잔액과 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다. 25-3. 유동성위험(1) 유동성위험의 개요자산과 부채간의 계약상 만기 불일치로 인하여 현재 또는 미래의 지급 의무를 상환하지 못할 리스크(조달유동성리스크)와 시장 위기에 따른 시장가격 하락으로 인하여 은행 보유자산의 현금화 과정에서의 손실이 발생하는 리스크(시장유동성리스크)를 의미합니다.(2) 유동성위험의 관리금융감독원의 경영지도비율인 유동성커버리지비율(LCR : Liquidity Coverage Ratio) 및 순안정자금조달비율(NSFR : Net Stable Funding Ratio)을 ALM리스크관리시스템을 통해 산출하여 관리하고 있으며, 위험관리위원회에서는 내부적 관리를 위하여 감독당국의 규제수준과는 별도로 각종 유동성리스크의 한도를 설정하여 관리하며, 한도 준수 여부를 매월 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 또한 한도 준수를 위해 다양한 유동성리스크 지표를 일별 모니터링 하고 있습니다. 유동성위기상황에 따른 시나리오에 따라 위기상황분석을 분기별로 수행하여 위험관리협의회에 보고하고 있으며, 위기상황에 대한 판단을 위하여 조기경보지표를 설정하여 모니터링하고, 그 결과를 월별로 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 또한 유동성위기상황에 대비한 비상조달계획(Contingency Funding Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~12개월 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 예수부채 15,892,430,851,712 1,693,683,415,854 2,138,002,479,957 4,689,167,872,375 1,125,871,558,081 - 25,539,156,177,979 기타금융부채 251,617,435,041 1,518,779,767 2,071,147,986 3,524,730,859 3,648,860,915 - 262,380,954,568 금융부채 계 16,144,048,286,753 1,695,202,195,621 2,140,073,627,943 4,692,692,603,234 1,129,520,418,996 - 25,801,537,132,547 미사용약정한도 8,434,156,419,063 - - - - - 8,434,156,419,063 (전)기> (단위: 원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과~3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~12개월 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 예수부채 14,634,471,365,236 2,484,038,969,785 2,149,206,630,043 3,286,165,879,352 1,137,787,788,419 - 23,691,670,632,835 기타금융부채 194,051,793,690 1,046,705,214 1,892,384,646 2,639,526,422 1,966,124,581 - 201,596,534,553 금융부채 계 14,828,523,158,926 2,485,085,674,999 2,151,099,014,689 3,288,805,405,774 1,139,753,913,000 - 23,893,267,167,388 미사용약정한도 8,157,177,236,693 - - - - - 8,157,177,236,693 상기 기간구분은 경영진의 판단에 근거하여 세분화 되었습니다. 표시된 금액은 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사의 지급의무가 발생하는 가장 빠른 만기일로 분류하였습니다. 25-4. 시장위험 (1) 시장위험의 개요시장위험은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 당사는 외화순포지션, 시장성 유가증권, 파생상품, 기타 시장위험이 내재된 금융상품 자산 및 부채 등을 보유함에 따라 시장위험에 노출될 수 있으며, 보유 목적 및 금융상품의 특성에 따라 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션으로 구분하여 시장위험을 관리합니다.시장위험의 관리 목적은 금리, 주가 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 노출된 자산 및 부채에서 발생할 수 있는 최대손실가능금액을 측정하고 이를 당사가 감내할 수있는 적정 범위 내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 동시에 추구하는 것입니다. (2) 시장위험의 관리1) 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 관리트레이딩 포지션은 트레이딩 의도를 가지고 보유하거나 다른 트레이딩 포지션의 위험을 경감 또는 제거시키기 위하여 보유하는 금융상품 포지션을 말합니다.당사는 트레이딩 포지션 보유에 따른 시장 위험을 일반시장리스크와 개별리스크로 구분하여 측정 및 관리하고 있습니다. 일반시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화에 따른 대상포지션의 손실 위험을 말하며, 개별리스크는 일반적인 시장가격의 변화 외에 채권 및 주식발행자의 신용리스크의 변동 등에 의한 대상포지션의 손실 위험을 말합니다. 당사는 내부적으로 「은행업감독업무시행세칙」 "신용ㆍ운영ㆍ시장리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준" 제2장에서 정하고 있는 바에 따라 표준방법으로 일반시장리스크와 개별리스크를 측정하고 이를 '위험관리협의회'에 보고하고 있습니다. 당사는 '위험관리협의회'에서 시장위험 관리를 위한 내부 지침으로 「트레이딩정책지침」과 「시장리스크관리지침」을 정하여 운영하고 있습니다. 「트레이딩정책지침」에서는 트레이딩 포지션에 대한 정의 및 특성, 관리대상 금융상품 거래의 범위, 통제절차, 가치평가 등에 관한 기본 원칙을 정하고 있으며, 「시장리스크관리지침」에서는 트레이딩 포지션 보유에 따른 시장위험을 체계적이고 효율적으로 인식, 측정, 보고 및 관리하기 위한 제반 업무 체계 및 절차를 정하고 있습니다. 당사는 트레이딩 포지션으로 취급가능한 금융상품의 범위를 외국환 거래에 따른 현물환 포지션과 유가증권 거래에 따른 금리리스크 관련 현물 포지션으로 한정하고 있으며, 사업계획의 변경에 따라 그 범위를 확대하여야 하는 경우에는 대상 금융상품, 거래부서, 관리한도 등 관련된 사항을 문서화하고 경영진의 승인을 득하여야 합니다.보고기준일 현재 당사가 보유하고 있는 시장위험 관리대상 트레이딩 포지션으로는 당사 내부적으로 외국환 매매 거래를 수행함에 따라 노출되는 외화 표시 현물환 포지션이 있습니다.당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 USD JPY EUR GBP 기타 합 계 현금및예치금 10,997,353 5,467,131 6,256,790 6,426,578 30,831,593 59,979,445 (전)기> (단위: 원) 구 분 USD JPY EUR GBP 기타 합 계 현금및예치금 21,435,232 11,099,660 11,930,797 11,758,900 57,105,093 113,329,682 2) 비트레이딩 포지션에 대한 시장위험 관리비트레이딩포지션에 대한 시장위험은 금리변동에 따른 금리부자산과 금리부부채의 만기불일치로 인해 발생하는 금리위험을 말합니다. 당사는「은행업감독업무시행세칙」 "금리리스크 산출기준" 제2장에서 정하고 있는 바에 따라 표준방법으로 금리위험을 측정 및 관리하고 있습니다. 당행은 금리충격에 따른 순자산가치의 변동을 보여주는 △EVE(Change in Economic Value of Equity)와 금리충격에 따른 순이자이익의 변동을 보여주는 △NII(Change in Net Interest Income)에 대하여 한도를 설정하여 관리하고 있으며, 매월 모니터링하고 변동요인을 분석하여 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 그 결과값은 아래와 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 △EVE 180,021,822,752 117,367,172,488 △NII 31,965,200,612 18,031,490,147 25-5. 운영위험(1) 운영위험의 개요운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말하며, 법률리스크를 포함하되 전략, 평판리스크를 제외합니다. 동 법률리스크에는 벌금, 과징금, 감독적 행위에 기인한 징벌적 손해배상 및 사적 합의 관련 익스포져를 포함하되, 이에 한정되지 않습니다. (2) 운영위험의 관리당사는 운영리스크관리시스템을 통하여 손실데이터, RCSA(Risk Control Self Assessment)와 KRI(Key Risk Indicator) 의 관리를 수행하고 있으며 이와 관련한 사항을 주기적으로 경영진(위험관리협의회)에게 보고하고 있습니다. 25-6. 자본위험당사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 국내 은행에 대한 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 바젤Ⅲ 협약에 근거한 것으로, 당사의 경우 은행업감독규정에 의거하여 2020년 1월 1일부터 해당 기준에 따른 최소자본비율 규제를 받고 있습니다.동 규제에 따라 당사가 준수해야 하는 최소 적립의무 자기자본비율은 보통주자본비율 4.5%, 기본자본비율 6%, 총자본비율 8% 이며, 이에 더해 당사는 보유 자기자본의 손실흡수능력 제고를 위하여 2020년부터 2023년까지 자본보전완충자본을 매년 0.625% 씩 증분하여 추가 적립해야 합니다. 이에 따라 2023년 이후 당사가 규제적으로 준수해야 하는 최소자본비율은 보통주자본비율 7%, 기본자본비율 8.5%, 총자본비율 10.5% 입니다. 당분기말과 전기말 현재 자본비율의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 자기자본 합계 2,878,971,873,826 2,817,865,462,390 보통주자본 2,809,069,088,236 2,751,087,685,653 기타기본자본 - - 보완자본 69,902,785,590 66,777,776,737 위험가중자산 합계 14,503,071,440,841 14,069,548,021,496 신용위험가중자산 13,984,837,410,617 13,620,000,010,231 운영위험가중자산 518,234,030,224 449,548,011,265 보통주자본비율 19.37% 19.55% 기본자본비율 19.37% 19.55% 총자본비율 19.85% 20.03% 당사는 최소 적립의무 자기자본비율 준수와는 별도로 은행이 경영상 직면할 수 있는 중요 리스크 대비 적정한 자본을 보유하고 있는지를 평가하는 내부자본적정성평가를 실시하고 있습니다. 내부자본적정성평가는 당사의 영업환경 및 사업목표, 위기상황 등을 고려했을 때 당사가 직면하는 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요한 자본량(내부자본)을 산출하고, 은행의 가용자본(경영상 손실을 보전하기 위해 실질적으로 사용 가능한 자본)이 이러한 필요자본량을 상회할 정도로 적정한 수준으로 유지될 수 있는지 확인하고 관리하는 것입니다.당사는 현재 및 향후 가용자본의 규모 및 질, 리스크 감내수준, 사업전략 등을 고려하여 가용자본범위 내에서 내부자본한도를 결정하고(Risk Appetite), 사업전략 및 리스크 유형별 특성 등을 고려하여 결정된 내부자본한도를 각 리스크 유형(신용, 시장, 운영, 금리 등)별로 배분하여 리스크 유형별 한도를 설정합니다. 각 리스크 유형별로 설정된 한도 이내에서 관리되도록 매월 모니터링을 하고 모니터링 결과를 위험관리위원회와 위험관리협의회에 보고하고 있습니다. 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우, 각 위험단계별로 리스크 유형별 한도 재배분, 내부자본한도 재설정, 리스크축소계획 수립, 자본확충 등의 적절한 조치가 취해지도록 하여 당사의 자본적정성을 관리하고 있으며, 각 단계별 대응책은 위험관리위원회와 위험관리협의회의 검토 및 승인 절차를 걸쳐 시행됩니다.당사는 내부자본적정성평가 및 관리의 일환으로써 정기적으로 위기상황분석(stress testing)을 실시하고 있으며, 이를 통해 시장 충격 등 예상 외의 위기상황이 발생하는 경우에 은행이 적정한 수준으로 자기자본을 유지할 수 있는지 평가하고 잠재적인 취약성을 진단하고 있습니다. 25-7. 공정가치 공시 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부 전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다. (1) 상각후원가로 측정되는 금융상품 1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 경우 현금흐름할인모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 상각후원가측정채무증권 ㈜에프엔자산평가, 나이스피앤아이㈜가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로 산출하였습니다. 외부평가전문기관은 현금흐름할인모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 예수부채 및 차입부채 요구불예수부채는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로산출하였습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는임시적 경과 계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 현금흐름할인모형을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액(주1) 충당금 합 계 현금및예치금 현금및현금성자산 25,307,080,445 - - 25,307,080,445 25,307,080,445 예치금 833,369,324,187 - - 833,369,324,187 833,369,324,187 소 계 858,676,404,632 - - 858,676,404,632 858,676,404,632 투자금융자산 1,321,337,830,972 - - 1,321,337,830,972 1,334,487,067,956 대출채권 22,455,328,634,086 44,818,271,113 (92,884,700,451) 22,407,262,204,748 22,473,036,676,855 기타금융자산 504,839,606,860 (90,323,305) (141,917,558) 504,607,365,997 504,607,365,997 자산총계 25,140,182,476,550 44,727,947,808 (93,026,618,009) 25,091,883,806,349 25,170,807,515,440 예수부채 25,390,958,029,168 - - 25,390,958,029,168 25,412,350,822,671 기타금융부채 325,570,467,867 - - 325,570,467,867 325,570,467,867 부채총계 25,716,528,497,035 - - 25,716,528,497,035 25,737,921,290,538 (전)기> (단위: 원) 구 분 장부금액 공정가치 잔 액 미상각잔액(주1) 충당금 합 계 현금및예치금 현금및현금성자산 6,358,498,682 - - 6,358,498,682 6,358,498,682 예치금 1,189,578,783,629 - - 1,189,578,783,629 1,189,578,783,629 소 계 1,195,937,282,311 - - 1,195,937,282,311 1,195,937,282,311 투자금융자산 1,340,664,376,504 - - 1,340,664,376,504 1,360,261,889,122 대출채권 20,709,596,816,512 43,717,180,011 (90,505,245,058) 20,662,808,751,465 20,675,158,421,316 기타금융자산 429,691,104,886 (79,925,356) (130,124,489) 429,481,055,041 429,481,055,041 자산총계 23,675,889,580,213 43,637,254,655 (90,635,369,547) 23,628,891,465,321 23,660,838,647,790 예수부채 23,539,282,308,324 - - 23,539,282,308,324 23,551,177,105,742 기타금융부채 282,567,571,373 - - 282,567,571,373 282,567,571,373 부채총계 23,821,849,879,697 - - 23,821,849,879,697 23,833,744,677,115 (주1) 이연대출부대비용과 현재가치할인차금으로 구성되어 있습니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 현금및현금성자산 7,671,741,000 17,635,339,445 - 25,307,080,445 예치금 - 833,369,324,187 - 833,369,324,187 소 계 7,671,741,000 851,004,663,632 - 858,676,404,632 투자금융자산 채무증권 911,370,314,769 423,116,753,187 - 1,334,487,067,956 대출채권 가계대출 - - 21,623,036,676,855 21,623,036,676,855 환매조건부채권매수 - - 850,000,000,000 850,000,000,000 소 계 - - 22,473,036,676,855 22,473,036,676,855 기타금융자산 - - 504,607,365,997 504,607,365,997 자산총계 919,042,055,769 1,274,121,416,819 22,977,644,042,852 25,170,807,515,440 예수부채 - 14,540,017,446,443 10,872,333,376,228 25,412,350,822,671 기타금융부채 - - 325,570,467,867 325,570,467,867 부채총계 - 14,540,017,446,443 11,197,903,844,095 25,737,921,290,538 (전)기> (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 현금및현금성자산 6,245,169,000 113,329,682 - 6,358,498,682 예치금 - 1,189,578,783,629 - 1,189,578,783,629 소 계 6,245,169,000 1,189,692,113,311 - 1,195,937,282,311 투자금융자산 채무증권 914,935,797,480 445,326,091,642 - 1,360,261,889,122 대출채권 가계대출 - - 20,278,858,421,316 20,278,858,421,316 환매조건부채권매수 - - 396,300,000,000 396,300,000,000 소 계 - - 20,675,158,421,316 20,675,158,421,316 기타금융자산 - - 429,481,055,041 429,481,055,041 자산총계 921,180,966,480 1,635,018,204,953 21,104,639,476,357 23,660,838,647,790 예수부채 - 13,060,830,879,076 10,490,346,226,666 23,551,177,105,742 기타금융부채 - - 282,567,571,373 282,567,571,373 부채총계 - 13,060,830,879,076 10,772,913,798,039 23,833,744,677,115 4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 공시를 위하여 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 공정가치 수준 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 평가모형 투입변수 수준 2 현금및현금성자산(주1) 17,635,339,445 113,329,682 - - 예치금(주1) 833,369,324,187 1,189,578,783,629 - - 상각후원가측정채무증권 423,116,753,187 445,326,091,642 현금흐름할인모형 할인율 수준 3 가계대출 21,623,036,676,855 20,278,858,421,316 현금흐름할인모형 신용스프레드, 기타스프레드, 금리 환매조건부채권매수(주1) 850,000,000,000 396,300,000,000 - - 기타금융자산(주1) 504,607,365,997 429,481,055,041 - - 금융자산 합계 24,251,765,459,671 22,739,657,681,310 수준 2 예수부채(주1) 14,540,017,446,443 13,060,830,879,076 - - 수준 3 예수부채 10,872,333,376,228 10,490,346,226,666 현금흐름할인모형 기타스프레드, 금리 기타금융부채(주1) 325,570,467,867 282,567,571,373 - - 금융부채 합계 25,737,921,290,538 23,833,744,677,115 (주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가모형과 투입변수는 공시하지 않습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품 1) 금융상품의 평가수준별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 - 800,373,289,181 - 800,373,289,181 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 2,100,806,902,191 525,769,113,766 - 2,626,576,015,957 금융자산 합계 2,100,806,902,191 1,326,142,402,947 - 3,426,949,305,138 (전)기> (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 - 250,093,130,763 - 250,093,130,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 2,120,893,491,512 549,719,395,861 - 2,670,612,887,373 금융자산 합계 2,120,893,491,512 799,812,526,624 - 2,920,706,018,136 2) 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 1과 수준 2 사이의 이동금액은 없습니다. 3) 공정가치 평가기법 및 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 800,373,289,181 250,093,130,763 순자산가치평가 기초자산의 가격 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 525,769,113,766 549,719,395,861 현금흐름할인모형 할인율 금융자산 합계 1,326,142,402,947 799,812,526,624 ② 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품은 없습니다. 25-8. 금융자산과 금융부채의 상계미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는인식된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 수취한 현금담보 미회수내국환채권 1,687,469,343,714 (1,279,803,444,748) 407,665,898,966 - - 407,665,898,966 (전)기> (단위: 원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는인식된 금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 수취한 현금담보 미회수내국환채권 1,318,422,143,135 (976,345,147,741) 342,076,995,394 - - 342,076,995,394 (2) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 미지급내국환채무 1,386,721,123,871 (1,279,803,444,748) 106,917,679,123 (106,917,679,123) - - (전)기> (단위: 원) 구 분 인식된 금융부채 총액 상계되는 인식된 금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액 순 액 금융상품 제공한 현금담보 미지급내국환채무 1,038,895,197,416 (976,345,147,741) 62,550,049,675 (62,550,049,675) - - 26. 우발 및 약정사항 (1) 계류중인 소 송사건 당분기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 9건 ( 채권존재확인 )으로 소송금액은 467,590,998원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 15 건(채무부존재확인 등)으로 소송금액은 686,736,754 원입니다.(2) 자금보충 및 매입약정사항 당분기말과 전기말 현재 발행일의 잔여 자금보충 및 매입약정(자산취득 및 자본적지출 약정 제외) 체결내역은 없습니다. 27. 주당이익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 분기순이익 46,656,185,491 18,473,016,304 보통주에 귀속되는 이익 46,656,185,491 18,473,016,304 가중평균보통유통주식수(주) 407,697,419 365,096,442 기본주당이익(주1) 114 51 (주1) 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 주) 구 분 기간 주식수 일수(일) 적수 기초발행보통주식수 2021-01-01 ~2021-03-31 407,653,037 90 36,688,773,330 주식선택권 행사 2021-03-30 ~2021-03-31 1,997,200 2 3,994,400 소계(①) 36,692,767,730 가중평균유통보통주식수(②=(①/90)) 407,697,419 (전)기 1분기> (단위: 주) 구 분 기간 주식수 일수(일) 적수 기초발행보통주식수 2020-01-01 ~2020-03-31 365,096,442 91 33,223,776,222 소계(①) 33,223,776,222 가중평균유통보통주식수(②=(①/91)) 365,096,442 28. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 건물 24,411,555,652 (12,656,132,346) 11,755,423,306 차량운반구 542,439,817 (168,053,827) 374,385,990 합 계 24,953,995,469 (12,824,186,173) 12,129,809,296 (전)기> (단위: 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 건물 24,307,130,333 (14,834,552,650) 9,472,577,683 차량운반구 254,825,464 (142,568,219) 112,257,245 합 계 24,561,955,797 (14,977,120,869) 9,584,834,928 상기 사용권자산은 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타 분기말 건물 9,472,577,683 5,465,633,610 (3,182,787,987) - 11,755,423,306 차량운반구 112,257,245 302,126,930 (39,998,185) - 374,385,990 합 계 9,584,834,928 5,767,760,540 (3,222,786,172) - 12,129,809,296 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타 분기말 건물 14,153,398,679 781,704,317 (1,921,469,292) (29,633,411) 12,984,000,293 차량운반구 174,929,170 24,927,123 (18,284,991) - 181,571,302 합 계 14,328,327,849 806,631,440 (1,939,754,283) (29,633,411) 13,165,571,595 (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 건물 11,322,398,147 8,375,541,445 차량운반구 393,722,634 120,779,318 합 계 11,716,120,781 8,496,320,763 상기 리스부채는 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 지급액 상각 기타 분기말 건물 8,375,541,445 5,440,250,225 (2,538,488,858) 45,095,335 - 11,322,398,147 차량운반구 120,779,318 302,126,930 (30,876,226) 1,692,612 - 393,722,634 합 계 8,496,320,763 5,742,377,155 (2,569,365,084) 46,787,947 - 11,716,120,781 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 지급액 상각 기타 분기말 건물 13,681,567,123 781,704,317 (1,970,245,723) 66,657,389 (49,230,998) 12,510,452,108 차량운반구 177,682,994 24,927,123 (14,641,802) 967,774 - 188,936,089 합 계 13,859,250,117 806,631,440 (1,984,887,525) 67,625,163 (49,230,998) 12,699,388,197 (5) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1개월 이하 1,096,973,432 1,073,098,958 1~3개월 이하 1,518,779,767 1,046,705,214 3~6개월 이하 2,071,147,986 1,892,384,646 6~12개월 이하 3,524,730,859 2,639,526,422 1~5년 이하 3,648,860,915 1,966,124,581 5년 초과 - - 합 계 11,860,492,959 8,617,839,821 (6) 당분기 및 전분기 중 소액자산 리스에 관련되는 비용은 각각 111,175,267 원과 73,315,758원 입니다. (7) 당분기 및 전분기 중 단기리스에 관련되는 비용은 각각 113,407,514원과 1,386,000원입니다. (8) 전산센터 리스는 센터 내 상면(전산장비 포함) 사용량에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 사용하지 않는 기초자산에 대한 지출금액을 최소화하기 위한 이유로 사용됩니다. 사용량에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.당분기 및 전분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용은 각각 194,499,909 원과 223,665,000 원이 며, 고정리스료 대비 상대적인 크기는 각각 약 64.40% 와 66.36% 입니다. 29. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (10,947,572,398) 8,519,593,316 선급금의 유형자산 대체 - (730,000,000) 선급금의 무형자산 대체 (318,997,090) - 대출채권 제각 (12,257,900,763) (5,078,301,363) 사용권자산의 취득 5,767,760,540 806,631,440 리스부채의 인식 5,742,377,155 806,631,440 (2) 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 구 분 리스부채 기초 8,496,320,763 현금흐름 (2,569,365,084) 취득 5,742,377,155 상각 46,787,947 기타 - 분기말 11,716,120,781 (전)기 1분기> (단위: 원) 구 분 리스부채 기초 13,859,250,117 현금흐름 (1,984,887,525) 취득 806,631,440 상각 67,625,163 기타 (49,230,998) 분기말 12,699,388,197 30. 특수관계자 거 래 (1) 당분기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 제6(당)기 1분기 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜카카오 한국투자금융지주㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ 그 밖의 특수관계자 한국투자증권㈜ ㈜한국투자저축은행 ㈜카카오페이 ㈜카카오페이증권 ㈜디케이테크인 ㈜카카오스페이스 ㈜카카오 VX ㈜카카오커머스 ㈜카카오엔터프라이즈 기타(주1) ㈜와이어트 (주1) 기준서 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 공시대상기업집단 소속회사입니다. ( 2 ) 특수관계자 채권ㆍ채무당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 / 채무 제6(당)기 1분기 제5(전)기 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜카카오 기타자산(주1) 1,501,539,860 903,269,447 리스부채(주2) 5,009,723,833 85,398,183 기타부채 495,392,610 461,797,430 그 밖의 특수관계자 한국투자증권㈜ 예수부채 942,462,829 1,028,409,799 기타부채 - 39,025,217 ㈜카카오페이 기타자산 - 52,537,921 ㈜카카오스페이스 기타부채 69,284,994 59,315,407 ㈜카카오커머스 기타자산 5,424,658 11,090,411 ㈜카카오엔터프라이즈 기타부채 - 19,174,870 주요경영진 예수부채 849,885,009 485,938,098 기타부채 599,807,518 392,286,080 (주1) 임차보증금의 현재가치할인차금을 차감한 순장부금액입니다.(주2) 당분기말과 전기말 현재 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산 장부금액은 각각 5,023,890,623 원과 314,607,447원입니다. (3) 특수관계자 수익ㆍ비용당분기 및 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내역 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜카카오 이자수익 2,528,699 365,838 수수료수익 50,000,000 - 이자비용 10,164,966 607,586 수수료비용 733,927,430 635,786,920 판매비와관리비(주1) 649,117,163 29,207,408 그 밖의 특수관계자 한국투자증권㈜ 이자수익 14,602,737 - 수수료수익 4,180,074,000 1,335,397,000 ㈜한국투자저축은행 수수료수익 595,405,470 967,082,930 ㈜카카오페이 수수료수익 1,830,419,455 508,892,800 ㈜디케이테크인 판매비와관리비 508,363,196 452,668,656 ㈜카카오스페이스 수수료비용 184,728,780 285,776,591 ㈜카카오 VX 판매비와관리비 1,732,000 784,000 ㈜카카오커머스 수수료비용 5,484,931 - 판매비와관리비 34,685,200 7,691,600 ㈜카카오엔터프라이즈 수수료비용 39,149,110 - ㈜카카오페이증권 이자수익 14,602,737 - 기타 ㈜와이어트 수수료수익 27,910,000 50,000,000 주요경영진 이자비용 2,039,946 3,935,058 (주1) 당분기 및 전분기 중 리스부채에서 차감 지급한 리스료 각각 526,089,541 원과 30,994,674원은 제외하였습니다. ( 4 ) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내역 기초 차입 상환 기타(주1) 분기말 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜카카오 리스부채 85,398,183 5,440,250,225 (526,089,541) 10,164,966 5,009,723,833 주요경영진 예수부채(주2) 392,800,000 340,224,000 (3,510,000) (12,000,000) 717,514,000 (전)기 1분기> (단위: 원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내역 기초 차입 상환 기타(주1) 분기말 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 ㈜카카오 리스부채 153,690,535 - (30,994,674) 607,586 123,303,447 주요경영진 예수부채(주2) 23,624,271 618,430,000 (87,500,000) 371,975,729 926,530,000 (주1) 예수부채의 기타 항목은 사외이사 변동에 따른 효과이며, 리스부채의 기타 항목은 리스부채 상각에 따른 효과입니다.(주2) 수시입출금식 예수금 거래는 제외하였습니다. (5 ) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 금융약정에 따른 이전 내역은 없습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 미사용약정 내역은 없습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 특수관계자를 통한 채권거래 내역은 없습니다. (8) 주요 경영진에 대한 급여당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 장ㆍ단기종업원급여 1,171,443,208 795,036,056 퇴직급여 42,250,000 22,000,000 주식보상비용 111,198,810 66,853,340 합 계 1,324,892,018 883,889,396 주요 경영진은 당사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함)들로 구성되어 있습니다. 31. 대손준비금대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 공시되는 사항입니다. (1) 대손준비금 잔액당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 대손준비금 적립액 - - 대손준비금 전입 예정액 32,833,067,812 - 대손준비금 잔액(주1) 32,833,067,812 - (주1) 당사는 전기말 미처리결손금이 존재하여 대손준비금을 적립하지 아니하였습니다.(2) 대손준비금 전입 필요액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입 필요액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 1분기 대손준비금 전입 필요액 12,770,403,246 19,751,186,589 대손준비금 반영후 조정이익(손실) 33,885,782,245 (1,278,170,285) 대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실) 83 (4) 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 우발 채무의 관한 사항 (1) 지급보증의 구성 내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 신용등급별 지급보증 익스포져 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 상대방별 지급보증 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역 (단위: 원) 구분 제6(당)기 1분기 제5(전)기 가계대출약정 8,434,156,419,063 8,157,177,236,693 (6) 기타 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 기타 재무제표에 유의할 사항(1) 연결재무제표 이용상의 유의점당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재무제표 이용상의 유의점 상기 「5. 재무제표의 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시길 바랍니다. 다. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 대손충당금 설정대상 및 대손충당금 설정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원, %) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 예치금 851,004,663,632 1,189,692,113,311 220,155,013,698 대출채권 22,500,146,905,199 20,753,313,996,523 19,250,922,562,503 채무증권 3,947,913,846,929 4,011,277,263,877 2,877,131,961,605 기타자산 504,749,283,555 429,691,104,886 313,127,847,571 대손충당금설정대상 합계 27,803,814,699,315 26,383,974,478,597 22,661,337,385,377 대손충당금 설정금액 93,026,618,009 90,635,369,547 57,225,563,631 대손충당금 설정률(%) 0.33 0.34 0.25 (2) 대손충당금 변동 현황 (단위: 원) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 기초 90,635,369,547 57,225,563,631 32,277,467,587 대손상각 12,261,441,515 29,223,225,664 11,828,719,751 상각채권회수 1,036,303,909 1,904,041,218 442,236,361 매각 - - - 기타변동 (166,219,405) (163,643,691) (103,092,828) 전입(환입)액 13,782,605,473 60,892,634,053 36,437,672,262 기말 93,026,618,009 90,635,369,547 57,225,563,631 (3) 대손충당금 설정 방침 대손충당금 산출 대상은 다음과 같이 설정하고 있으며, 자산의 특성 및 거래상대방에 따라 개별평가 및 집합평가로 구분하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 1. 상각후 원가로 측정하는 금융자산 2. 대출약정과 금융보증계약 3. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 (가) 개별 평가당사의 경우 가계여신 위주의 포트폴리오를 구성하고 있는 바, 집합평가를 통한 대손충당금 산출을 원칙으로 하나, 가계여신 및 채무증권을 제외한 기업 익스포져(정부, 공공기관, 은행, 증권사 제외)가 존재하는 경우는 개별평가를 통한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 집합평가 대상 중 거래상대방 신용도의 악화로 인해 개별평가가 필요하다고 판단되는 경우도, 개별평가 대상으로 분류하여 대손충당금을 설정합니다. 개별평가 대상자산 중 손상이 발생하지 않은 자산은 영업현금흐름을 추정하여 대손충당금을 설정하며, 손상이 발생한 자산은 영업현금흐름, 담보현금흐름, 기타 상환재원 등 종합적인 미래현금흐름 추정을 통해 대손충당금을 설정합니다. (나) 집합 평가 집합평가의 경우 차주의 상환 능력을 나타내는 유사한 신용위험특성에 근거하여 금융자산을 분류합니다(예: 상품 유형, 차주의 소득구분, 담보유형, 연체구간, 경과월수, 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험 평가 또는 신용등급 평가절차에 근거함).집합평가 대손충당금은 당사 내/외부 자료를 활용하여 추정한 리스크 측정요소(부도율, 부도시 손실률, 추가사용률, 미래경기전망 등)를 적용하여 설정합니다. 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 대손충당금을 설정하며, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 대손충당금을 설정합니다. 계약상 현금흐름의 전액 회수가능한 것으로 판단되는 정부, 공공기관 등의 거래상대방으로부터 발생한 금융상품에 대해서는 대손충당금을 산출하지 않으나, 해당 자산이 stage2, stage3로 분류된 경우는 현금흐름 및 상환재원을 고려하여 개별평가를 실시하도록 하고 있습니다. 라. 채무증권 등 발행실적당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 마. 공정가치평가절차요약 'III. 재무에 관한 사항' -「5. 재무제표의 주석」의 '주석 25-7 공정가치 공시'를 참고하시기 바랍니다. 바. 유형자산 재평가당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 반기 또는 분기보고서의 경우에는 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제6기 1분기(당기) 삼정회계법인 주1) 해당사항없음 대상제외 제5기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 대상제외 제4기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 대상제외 주1) 회계감사인의 검토결과 제6기 1분기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.. 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제6기(당기) 삼정회계법인 결산감사 890 3,956 890 - 중간감사 (내부회계관리제도 포함) - 3/4분기 검토 2,140 - 반기 검토 - 1/4분기 검토 542 제5기(전기) 삼정회계법인 결산감사 470 3,162 470 2,504 중간감사 (내부회계관리제도 포함) 846 삼일회계법인 3/4분기 검토 172 1,050 172 641 반기 검토 589 1/4분기 검토 398 제4기(전전기) 삼일회계법인 결산감사 260 1,656 260 1,250 중간감사 (내부회계관리제도 포함) 730 3/4분기 검토 1,044 390 반기 검토 326 1/4분기 검토 315 주1) 전기의 경우 1분기~3분기 검토업무는 삼일회계법인(기존감사인)이, 중간감사 및 결산감사 업무는 삼정회계법인(지정감사인)이 수행하였습니다.주2) 보수액은 연간보수 기준이며, 부가가치세를 제외한 금액입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.01.14 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 (은행) 감사위원회 위원 4명 음성회의 - 2020 회계연도 감사계획 보고 : 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 주요 감사계획 2 2021.03.03 (회계감사인) 업무수행이사 외 1인 (은행) 감사위원회 위원 4명 대면회의 - 2020 회계연도 내부회계관리제도 검토 결과 보고 : 주요 검토절차 및 발견사항 - 2020 회계연도 재무제표 감사 결과 보고 : 주요 감사절차 및 주요 이슈사항 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 회계감사인의 변경 당사는 2020년 9월 23일 열린 이사회에서 기업공개 추진을 결의하였습니다. 이에 따라 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항에 의거 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2020년 12월 삼정회계법인을 지정 받았습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 ( 1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책해당사항 없습니다. (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책해당사항 없습니다. 나. 내부통제구조 의 평가 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가 . 이사회 구성개요 2021년 3월 31일 현재 카카오뱅크 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 6명의 사외이사 등 총 9명의 이사로 구성되어 있으며, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 총 4개의 이사회 내 위원회를 운영하고 있습니다. 이사회 의장은 다년간 금융 및 경영전문가로서 폭넓은 활동을 하고 있고 해당 분야에서 괄목할 성과를 보여준 김주원 기타비상무이사를 2021년 3월 개최된 이사회에서 다른 이사 전원의 동의를 받아 선임하였으며, 이사회 의장은 대표이사를 겸직하지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다. [사외이사 및 그 변동현황] (기준일: 2021년 03월 31일) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 9 6 4 - 2 주) 2021년도 정기주주총회 결과로 사외이사 4명 선임(신규선임 3명, 재선임 1명) 나. 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사내이사 사외이사 기타비상무이사 윤호영(100%) 김광옥(100%) 이상원(100%) 이계순(100%) 윤웅진(100%) 김진일(100%) 진재욱(100%) 신보선(100%) 황인산(100%) 진웅섭(100%) 오평섭(100%) 최수열(100%) 김주원(100%) 찬 반 여 부 제1차 2021.01.14 체크카드 단기상품혜택의 운영(고객에 대한 재산상 이익 제공) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임 전 선임 전 선임 전 찬성 「위험관리기준」개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 '20년 내부통제 체계/운영 실태 점검 결과 및 준법감시인 연간 활동 결과 보고내부통제 고도화 프로젝트 종결 보고'21년 준법감시인 연간 활동 계획 보고 보고 - - - - - - - - - - 제2차 2021.02.03 제5기(2020년) 재무제표 및 영업보고서의 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 마이데이터 사업(본인신용정보관리업) 추진 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 기부금 운영 한도 설정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 기부금 운영 현황 보고2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - - - - 제3차 2021.03.03 주요 주주 등과 당행 간의 거래 사전 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 채권발행(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 정관 일부 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회규정 및 이사회운영지침 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주주총회 전자투표제도 도입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 정기주주총회 소집 및 안건 심의 의결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 임원퇴직금급여규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 임원보수급여규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2019년 금융소비자보호실태평가 결과 보고2020년 신용정보관리 및 보호인 업무수행 실적 보고2020년 내부회계관리제도 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - - 제4차 2021.03.30 이사회 의장(선임사외이사) 선임 가결 찬성 찬성 퇴임 퇴임 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 의결권제한 찬성 찬성 의결권제한 이사회 내 위원회 구성 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 운영위원회규정 페지 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지배구조내부규범 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주요 주주와 당행 간의 거래 사전 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 감사위원회규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - 다. 이사회 내 위원회 2021년 3월 31일 현재 이사회 내 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회로 구성된 4개의 소위원회를 두고 있습니다. 위원회 구성현황 및 구체적인 활동내역은 아래와 같습니다. [이사회내 위원회 구성현황] (기준일: 2021년 03월 31일) 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 4명 오평섭(위원장)윤웅진황인산최수열 감사업무 관련 총괄 2021.03.04 김진일 위원 퇴임2021.03.30 이상원 위원장 퇴임2021.03.30 오평섭 위원장 선임2021.03.30 최수열 위원 선임 위험관리위원회 사외이사 3명사내이사 1명 신보선(위원장)오평섭최수열김광옥 위험관리 관련 정책/제도 수립 및 의사결정 2021.03.04 김진일 위원장 퇴임2021.03.04 진재욱 위원 퇴임 2021.03.30 신보선 위원장 선임 2021.03.30 황인산 위원 퇴임2021.03.30 오평섭 위원 선임2021.03.30 최수열 위원 선임 보수위원회 사외이사 2명기타비상무이사 1명 황인산(위원장)신보선김주원 평가, 보상 관련 정책/제도 수립 및 의사결정 2021.03.04 진재욱 위원장 퇴임2021.03.30 황인산 위원장 선임2021.03.30 이계순 위원 퇴임2021.03.30 윤호영 위원 퇴임 임원후보추천위원회 사외이사 2명기타비상무이사 1명 윤웅진(위원장)진웅섭김주원 대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천 2021.03.30 이계순 위원 퇴임2021.03.30 이상원 위원 퇴임2021.03.30 윤호영 위원 퇴임2021.03.30 김광옥 위원 퇴임2021.03.30 진웅섭 위원 선임2021.03.30 김주원 위원 선임 - 감사위원위원회'2. 감사제도에 관한 사항' 참고 - 위험관리위원회 개최일자 의안내용 가결여부 김진일(100%) 신보선(100%) 진재욱(100%) 황인산(100%) 오평섭(100%) 최수열(100%) 김광옥(100%) 2021.01.14 「위험관리협의회규정」 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임 전 선임 전 찬성 급여소득자 모형 적용 기준 변경(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 「위험관리기준」 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 영업연속성계획(BCP) 모의훈련 결과보고 부문별 리스크 관리현황 / 위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역 보고 - - - - - 2021.03.03 중신용대출(민간중금리) PD 변경(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 금융감독원 주도 스트레스테스트 결과 보고부문별 리스크 관리현황 / 위험관리협의회 결의, 보고 및 사전심의 내역 보고 - - - - - 2021.03.30 위험관리위원회 위원장 선임의 건 가결 퇴임 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 - 보수위원회 개최일자 의안내용 가결여부 진재욱(100%) 이계순(100%) 윤호영(100%) 신보선(100%) 김주원(100%) 황인산(100%) 2021.03.03 임원퇴직급여규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임 전 임원보수규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2020 임원평가결과 확정 및 성과급 지급(안) 가결 찬성 찬성 의결권제한 찬성 찬성 FY2021 임원보수(안) 가결 찬성 찬성 의결권제한 찬성 찬성 사외이사 보수변경(안) 가결 의결권제한 의결권제한 찬성 의결권제한 찬성 임원복리후생 지원(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 보수체계 연차보고서 심의 및 결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2021.03.30 보수위원회를 대표하는자(보수위원회위원장)의 선임 가결 퇴임 퇴임 퇴임 찬성 찬성 의결권제한 신규 선임 임원보수(안) 가결 찬성 찬성 찬성 - 임원후보추천위원회 개최일자 의안내용 가결여부 윤웅진(100%) 이상원(100%) 이계순(100%) 윤호영(100%) 김광옥(100%) 진웅섭(100%) 김주원(100%) 2021.01.14 등기임원 선임 일정 및 계획(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 선임 전 선임 전 2021.02.16 사외이사 후보 추천감사위원 후보 추천대표이사 후보 추천 가결가결가결 의결권제한의결권제한찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성의결권제한 찬성찬성찬성 2021.02.24 사외이사 후보 추가 추천감사위원 후보 추가 추천 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 2021.03.30 임원후보추천위원회를 대표할 자의 선임임원후보추천위원회규정 개정(안) 가결가결 의결권제한찬성 퇴임 퇴임 퇴임 퇴임 찬성 찬성 - 운영위원회 (2021.03.30 폐지) 개최일자 의안내용 가결 여부 윤호영(100%) 김광옥(100%) 김주원(100%) 2021.01.07 고객센터 업무대행계약 (트랜스코스모스코리아) 가결 찬성 찬성 찬성 고객센터 업무대행 신규계약 (제니엘) 가결 찬성 찬성 찬성 고객센터 업무대행계약 (효성ITX) 가결 찬성 찬성 찬성 고객센터 업무대행계약 (메타넷엠플랫폼) 가결 찬성 찬성 찬성 체크카드 단기상품혜택의 운영 (고객에 대한 재산상 이익제공) 심의 - - - 2021.01.27 본사(판교오피스) 사무공간 임차 계약 가결 찬성 찬성 찬성 직제 및 업무분장 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 제5기(2020년) 재무제표 및 영업보고서 심의 - - - 2021년 기부금 한도설정 및 운용 계획 - - - 마이데이터 사업(본인신용정보관리업) 추진 - - - 2021.02.25 인사 부문 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 정관 일부 변경 심의 - - - 채권발행 - - - 주요 주주와 당행 간의 거래 - - - 주주총회 전자투표제도 도입 - - - 2021년 정기 주주총회 소집 및 안건의 심의 의결 - - - 이사회규정 및 이사회 운영지침 개정 - - - 2021.03.15 CISO(정보보호최고책임자) 선임 가결 찬성 찬성 찬성 2021.03.22 여신전결규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 커뮤니케이션 담당 업무집행책임자 김재곤 선임 가결 찬성 찬성 찬성 준법감시인 권태훈 선임 심의 - - - 주요 주주와 당행 간의 거래 - - - 지배구조내부규범 개정 - - - 이사회 내 위원회 구성 - - - 이사회 의장(선임사외이사)선임 - - - 운영위원회규정 폐지 - - - 라. 이사의 독립성 당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 임원후보추천위원회를 운영 중에 있습니다. 임원후보추천위원회는 은행, 주주 및 금융소비자 등 이해관계자의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명한 절차에 따라 대표이사, 감사위원 및 사외이사 후보로 추천하기 위한 이사회내 위원회로, 예비 후보자가 관련 법령 및 지배구조내부규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 검증한 후 후보로 추천할 책임이 있습니다. 임원후보추천위원회는 임원후보추천위원회규정에서 정한 바에 따라 대표이사, 감사위원 및 사외이사 후보를 추천하고, 당사의 지배구조내부규범과 정관에 따라 금융, 경제, 경영, 회계, 법률, 소비자보호, 정보기술 등 당행의 금융업 영위와 관련된 분야별 경험과 전문지식 보유여부 및 직무 공정성, 윤리의식, 책임성, 성실성 등을 점검합니다. 당사는 주주와 은행업에 대한 전문성, 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량 있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견 및 독립성을 갖춘 사외이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 통할할 수 있는 전문성과 역량이 풍부 한 감사위원을 선임하기 위해 사외이사 2명을 포함한 총 3명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 지원조직 지원 조직 주요 담당 업무 소속직원 현황 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 인사팀 보수위원회 운영 지원 2명 평균 4년 8개월 평균 3년 9개월 임원후보추천위원회 운영 지원 감사팀 감사위원회 운영 지원 2명 평균 3년 평균 2년 8개월 리스크기획팀 워험관리위원회 운영 지원 3명 평균 3년 1개월 평균 2년 9개월 전략기획팀 이사회 운영 지원 3명 평균 4년 2개월 평균 1년 1개월 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021.01.14 전략 이상원이계순윤웅진진재욱김진일신보선황인산 - 2021년 이사회 및 이사회 내 위원회 운영방안 연간일정 2021.02.03 전략 이상원이계순윤웅진진재욱김진일신보선황인산 - 2021년 1월 카카오뱅크 주요현황 공유 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 오평섭(위원장) 예 [학력] 한양사이버대 부동산학 학사 광주대 부동산금융학 석사 조선대 경영학 박사[경력] '15~'16 KB국민은행 개인고객그룹 전무 '17 KB국민은행 고객전략그룹 부행장 '18 KB국민은행 영업그룹 이사부행장 - - - 윤웅진 예 [학력] 서던캘리포니아대학(USC) 회계학 학사/석사 팬실베니아대학 와튼스쿨 경영학 석사(MBA)[경력] '12~'18 큐브밴처파트너스 파트너 '18~ 인사이트에퀴티파트너스 파트너(現) - - - 황인산 예 [학력] 고려대 경영학 학사/석사[경력] '16 하나은행 부행장 '16~'19 딜라이브 사내이사(감사) '21~ AJ네트웍스 상근감사(現) - - - 최수열 예 [학력] 성균관대 경영학 학사 숭실대 경영학 석사[경력] '92~'19 딜로이트안진회계법인 파트너 '20~ 삼도회계법인 파트너(現) 예 ① 회계사(1호 유형) '92~'19 딜로이트안진회계법인 '20~ 삼도회계법인 나. 감사위원회의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. (1) 선출 기준 주요 선출 기준 구성 현황 내규 및 법령 3명 이상의 이사로 구성 총족(4명) 정관 제50조 제3항상법 제 415조의2 제2항 및 지배구조법 제 19조 제1항 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성 충족(전원 사외이사) 정관 제50조 제3항상법 제 415조의2 제2항 및 지배구조법 제 16조 제2항 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 충족(1명) 정관 제50조 제3항지배구조법 제 19조 제1항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 정관 제50조 제7항지배구조법 제 16조 제4항 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리선임 충족 (오평섭 위원 분리선임) 정관 제50조 제4항지배구조법 제 19조 5항 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 정관 제50조 제6항 등지배구조법 제 16조 제4항 (2) 주요 내용 성 명 선임배경 추천인 임기 연임여부 및 연임 횟수 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 오평섭(위원장) KB국민은행에서 오랜 기간동안 현장 경험을 갖춘 전문가로, 폭넓은 식견과 전문성을 바탕으로 은행의 내부통제활동의 평가와 개선방안 제시 등에 기여할 것으로 기대하여 감사위원으로 추천함 임원후보추천위원회 2023. 03. 29 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 최수열 현 공인회계사로 회계·재무분야의 전문가이며, 회계법인에서 오랜 실무경험을 바탕으로 감사위원회 운영의 전문성을 한층 강화할 것으로 기대하여 감사위원으로 추천함 임원후보추천위원회 2023. 03. 29 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 황인산 오랜 기간동안 은행업계 종사로 은행산업 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 보유하고 있으며, 전직 회사에서 감사위원으로 역임하는 등 감사위원회 활동 전반에 크게 기여가 가능할 것으로 판단하여 감사위원으로 추천함 임원후보추천위원회 2022. 03. 29 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 윤웅진 재무회계와 투자 전문가로 전문성을 토대로 투명하고 건전한 은행 경영에 실질적 기여가 가능할 것으로 판단하며, 감사위원회 위원으로서 충실한 운영에 기여하여 감사위원으로 추천함 임원후보추천위원회 2022. 03. 29 연임(1회) 해당사항 없음 해당사항 없음 (3) 업무 수행 내용 - 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 함 - 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 위하여 독립성과 객관성을 유지하면서 다음의 업무를 수행함① 은행의 회계와 업무 감사② 이사 및 경영진의 업무 감독③ 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시④ 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시⑤ 내부감사부서장 임면에 대한 동의⑥ 외부감사인 선정 및 외부감사인 해임요청⑦ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가⑧ 감사결과 지적사항에 대한 조치⑨ 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리⑩ 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 다. 감사위원회의 주요 활동내역당사는 감사위원회를 운영함에 있어 분기 1회 이상의 정기회의를 개최하는 것을 원칙으로 하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 회차 개최일자 구 분 의안제목 가결여부 감사위원회 위원의 성명 이상원 윤웅진 김진일 황인산 오평섭 최수열 100% 100% 100% 100% 100% 100% 찬반여부 제1차 2021.01.14 결의사항 2021년 감사계획 수립 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 심의사항 독립된 감사인의 2020년(제5기) 회계연도 감사계획 보고 - - - - - 심의사항 2020년 내부통제 체계/운영 실태 점검 결과 및 준법감시인 연간 활동 결과 보고 - - - - - 심의사항 내부통제 고도화 프로젝트 종결 보고 - - - - - 심의사항 2021년 준법감시인 연간 활동 계획 보고 - - - - - 보고사항 2020년 감사업무 수행 결과 보고 - - - - - 제2차 2021.02.03 심의사항 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - 제3차 2021.03.03 결의사항 2020년(제5기) 감사보고서 확정 및 제출 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 심의사항 「내부회계관리제도규정」 개정안 - - - - - 심의사항 2020년(제5기) 독립된 감사인의 감사결과 보고 - - - - - 심의사항 2020년(제5기) 내부회계관리제도 평가 - - - - - 제4차 2021.03.03 결의사항 주주총회 안건 및 서류에 대한 진술 결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제5차 2021.03.26 결의사항 감사조직 개편 가결 찬성 찬성 퇴임 찬성 결의사항 사업보고서 내 감사관련 자료(의견서) 제출의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 심의사항 「감사위원회 규정」개정안 - - - - 심의사항 2020년(제5기) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - - - - 제6차 2021.03.30 결의사항 감사위원회 위원장 선임 가결 퇴임 찬성 찬성 의결권 제한 찬성 결의사항 내부감사책임자 임면 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 결의사항 「감사규정」 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황 당사는 2021년 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 의거하여 감사위원회에 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시할 계획입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 공시 대상기간내 교육시행 내역 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 10 - 팀장(1차) 1명 (2021년 3월 30일 신규선임) - 팀장(2차) 1명 (4년 10개월)- 팀장(3차) 2명 (평균 3년 7개월)- 팀원 6명 (평균 1년 9개월) - 감사위원회 운영 지원 - 내부감사 및 모니터링 업무 바. 준법지원인에 관한 사항 성명 성별 출생년월 담당업무 주요경력 선임일 만기일 권태훈 남 1969.03 준법감시인(미등기임원) 現 주식회사 카카오뱅크 준법감시인(2021.03.30~현재)前 김앤장 법률사무소 전문위원(공인회계사)(2006.09~2021.03)前 금융감독원 선임조사역(1999.01~2006.08) 2021.03.30 2023.03.29 유호범주) 남 1969.09 준법감시인(미등기임원) 前 주식회사 카카오뱅크 준법감시인(2017.01.03~2021.03.30)前 법무법인 율촌 수석전문위원(2011.08~2016.11)前 금융감독원 선임조사역(2001.01~2011.07) 2020.12.18 (최초 선임일 : 2017.01.03) 2021.03.30 주) 前 준법감시인(유호범)의 임기 만기일은 2023년 1월 2일이었으나, 일신상의 사유로 2021년 3월 30일 사임하였습니다. 사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 처리결과 일시 점검내용 결과 수시 - 주요업무에 대한 법규준수측면에서의 사전심의 · 정관, 내규, 약관 제개정에 관한 사항 · 이사회 부의사항 · 신상품 개발 등 새로운 업무의 개발 및 추진사항 등 - 금융거래조건 공시 및 광고 업무 심의 - 상시감시 모니터링 - 준법감시 수시 점검 적정함 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시/법무 15 - 팀장(2차) 1명 (4년 11개월)- 팀장(3차) 2명 (평균 3년 9개월)- 팀원 12명 (평균 1년 6개월) - 준법감시교육, 정기ㆍ수시 점검 등 준법감시 프로그램 운영 - 주요업무 사전심의 - 금융거래조건 공시 및 광고 업무 심의 - 법률 검토 및 자문 - 지적재산권 관리 자금세탁방지 30 - 팀장(2차) 1명 (5년)- 팀장(3차) 3명 (평균 1년 9개월)- 팀원 26명 (평균 1년 10개월) - 「특정금융정보법」과 동법 시행령 개정사항 및 업무절차 개선사항 내규 반영 - 위험 중심 고객확인 절차 운영 및 고객 위험평가 모델 개선 - 의심거래 추출 룰 개선, 테마모니터링 실시 등 자금세탁 위험거래 모니터링 강화 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투 표제도 (1) 집중투표제 - 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.- 정관내용※ 정관 제37조(이사의 선임) ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. (2) 서면투표제- 당사는 서면투표제를 채택하고 있습니다. - 정관내용※ 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 그 의결권을 행사할 수 있다.② 당행은 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 당행에 제출하여야 한다.- 세부운영사항: 서면투표제 행사여부에 대하여는 이사회 결의에 따름(3) 전자투표제 당사는 제5기 정기주주총회에서 전자투표제도를 채택하였습니다. 상법 제368조의 4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜카카오 최대주주 보통주 129,533,725 31.78 129,533,725 31.62 주식매수선택권행사에 따른 지분율 변동 계 보통주 129,533,725 31.78 129,533,725 31.62 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (2021.03.31 기준) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜카카오 714,715 여민수 0.00 - - 김범수 13.71 조수용 0.00 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.03.16 여민수 0.01 - - - - 2018.11.27 - - - - 김범수 15.01 2019.08.19 조수용 0.04 - - - - 2019.09.02 조수용 0.00 - - - - 2019.12.30 여민수 0.01 - - - - 2020.03.12 - - - - 김범수 14.39 2020.08.13 - - - - 김범수 14.20 2020.09.16 여민수 0.02 - - - - 2020.10.19 여민수 0.01 - - - - 2020.11.10 여민수 0.00 - - - - 2020.12.23 여민수 0.00 - - - - 2021.01.12 - - - - 김범수 13.74 2021.02.24 여민수 0.00 - - - - 2021.02.24 조수용 0.00 - - - - 주1) 공시기간 중 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 주식소유현황의 변동내역은 ㈜카카오의 전자공시시스템에 별도 공시하므로 이를 참고하시기 바랍니다.주2) ㈜카카오의 최대주주 지분율은 2021년 1월 12일 변동 이후 발행주식총수의 증가로 13.71%로 변동되었습니다. 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 ㈜카카오 자산총계 11,953,970 부채총계 4,526,241 자본총계 7,427,729 매출액 4,156,816 영업이익 455,856 당기순이익 173,360 주) 상기 재무현황은 ㈜카카오의 2020년말 연결재무제표 기준입니다 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ㈜카카오는 국내 대표 메신저 카카오톡을 포함한 다양한 모바일·인터넷 기반의 서비스를 제공하며 광고, 게임, 커머스, IP비즈니스 등의 다채로운 영역에서 수익을 창출하고 있습니다. 일상의 영역들을 모바일 중심으로 연결하는 생활 플랫폼으로 모빌리티, 결제, 쇼핑을 비롯한 다양한 영역에서 새로운 편익을 제공하고 있으며, 미래의 성장동력이 될 신규 사업에 대한 투자 역시 지속하고 있습니다. ㈜카카오는 유가증권 상장법인으로 매분기 정기보서를 제출하고 있어, 사업현황 및 경영에 영향을 미칠만한 자세한 사항은 ㈜카카오가 공시하는 분ㆍ반기, 사업보고서 등을 참고 하시기 바랍니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.01.22 한국투자금융지주㈜ 100,000 55.56 설립 - 2019.11.22 ㈜카카오 122,400,000 34.00 최대주주와의 양수도 - 2019.11.28 ㈜카카오 122,400,000 33.53 우리사주매수선택권 행사 - 2020.11.13 ㈜카카오 122,400,000 32.58 제3자배정 유상증자 - 2020.12.08 ㈜카카오 122,400,000 31.68 제3자배정 유상증자 - 2020.12.30 ㈜카카오 129,533,725 31.78 주주배정 유상증자 - 2021.03.30 ㈜카카오 129,533,725 31.62 주식매수선택권행사 - 4. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가.주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜카카오 129,533,725 31.62 - 한국투자밸류자산운용㈜ 110,484,081 26.97 - ㈜국민은행 38,097,959 9.30 - 우리사주조합 3,205,883 0.79 - 주) 상기 우리사주조합 현황(소유주식수 및 지분율)은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 으로 작성되었습니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,707 1,719 99.30 5,392,121 407,653,037 1.32 - 주) 상기 소액주주 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준 으로 작성되었습니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 당행의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고, 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있고, 그 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 당행의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인 투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사, 당행의 경영에 기여한 제3자, 정부, 예금보험공사 등에게 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 불특정다수인(당행의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관련법령에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 경우 5. 주식매수선택권 또는 우리사주매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 제2호 또는 제6호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ④ 제2항의 경우 당행은 「상법」 제416조제1호 내지 제4호에서 정하는 사항을 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 소집 주주명부폐쇄시기 해당 없음 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 8종 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 (서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26, ☎02-2073-8114) 주주의 특전 없음 공고게재홈페이지 www.kakaobank.com 공고게재신문 한국경제신문 6. 주가 및 주식거래실적 당사는 보고서 작성기준일 현재 주권 또는 주권에 기초한 증권예탁증권이 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에서 거래되지 않고 있습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤호영 남 1971년 06월 사내이사 등기임원 상근 대표이사 前 카카오 모바일뱅크 TF장前 다음커뮤니케이션 부사장한양대 경영학 학사 - - 계열회사 임원 4년 3개월 2023.03.29 김광옥 남 1967년 06월 사내이사 등기임원 상근 부대표 前 한국투자파트너스 전무前 한국투자금융지주 준법감시인前 한국투자증권 기업금융담당고려대 무역학 학사 - - 계열회사 임원 1년 2022.03.29 김주원 남 1958년 10월 기타비상무이사 등기임원 비상근 이사회의장 現 카카오 부회장前 한국투자금융지주 부회장前 한국투자파트너스 대표이사성균관대 경영학 학사고려대 경영학 석사동국대 경영학 박사 - - 계열회사 임원 1년 2022.03.29 윤웅진 남 1963년 08월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 現 인사이트에퀴티파트너스 파트너前 나스닥상장사 그라비티 CEO前 한국전자인증 대표이사USC 회계학 학사USC 회계학 석사펜실베니아대 와튼스쿨 경영학 석사(MBA) - - 계열회사 임원 2년 3개월 2022.03.29 황인산 남 1960년 03월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 現 AJ네트웍스 상근감사前 딜라이브 사내이사(감사)前 하나은행 부행장고려대 경영학 학사고려대 경영학(회계) 석사 - - 계열회사 임원 1년 2022.03.29 신보선 남 1962년 10월 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 現 법무법인 광야 고문前 서울보증보험 전무숭실대 수학 학사고려대 정책과학대학원 통계조사학 석사 - - 계열회사 임원 1년 2022.03.29 진웅섭 남 1959년 06월 사외이사 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 現 법무법인 광장 고문前 금융감독원 원장前 한국정책금융공사 사장건국대 법학 학사서울대 행정학 석사뉴욕주립대 경제학 석사 - - 계열회사 임원 - 2023.03.29 오평섭 남 1960년 11월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 前 KB국민은행 영업그룹 이사부행장前 KB국민은행 고객전략그룹 부행장한양사이버대 부동산학 학사광주대 부동산금융학 석사조선대 경영학 박사 - - 계열회사 임원 - 2023.03.29 최수열 남 1968년 07월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 전사 경영전반에 대한 업무 現 삼도회계법인 파트너前 딜로이트안진회계법인 파트너성균관대 경영학 학사숭실대 경영학 석사 - - 계열회사 임원 - 2023.03.29 김석 남 1969년 12월 업무집행책임자 미등기임원 상근 위험관리최고책임자 前 SC제일은행 상무서울대 사법학 학사KDI 국제정책대학원 경영학 석사 63,775 - 해당사항 없음 4년 3개월 2023.01.02 유호범 남 1969년 09월 업무집행책임자 미등기임원 상근 내부감사책임자 前 카카오뱅크 준법감시인前 법무법인(유) 율촌 수석전문위원前 금융감독원 선임조사역서울대 공법학 학사 20,000 - 해당사항 없음 - 2023.03.29 신희철 남 1958년 12월 업무집행책임자 미등기임원 상근 최고인사책임자 前 카카오뱅크 정보보호최고책임자前 한국투자금융지주 정보보호담당 상무보중앙대 경영학 학사 36,489 - 해당사항 없음 3개월 2021.12.31 정규돈 남 1973년 08월 업무집행책임자 미등기임원 상근 최고기술책임자 前 카카오 플랫폼기술총괄인하대 자동화공학 학사인하대 자동화공학 석사 117,234 - 해당사항 없음 4년 3개월 2022.01.02 이형주 남 1972년 12월 업무집행책임자 미등기임원 상근 최고비즈니스책임자 前 한국투자금융지주 전략기획실 부장서울대 컴퓨터공학 학사 82,289 - 해당사항 없음 10개월 2021.05.31 고정희 여 1974년 02월 업무집행책임자 미등기임원 상근 최고서비스책임자 前 카카오 전략지원파트 파트장서울여대 국어국문학 학사 81,621 - 해당사항 없음 10개월 2021.05.31 신재홍 남 1970년 02월 업무집행책임자 미등기임원 상근 정보보호최고책임자 前 에이플러스비 Engineering Director前 아이스크림에듀 상무前 다음커뮤니케이션 기술 그룹장건국대 경제학 학사 - - 해당사항없음 - 2022.03.14 김재곤 남 1971년 06월 업무집행책임자 미등기임원 상근 최고커뮤니케이션책임자 前 이마트,에스에스지닷컴 홍보담당 상무前 네이버 경영지원실, 미디어플랫폼센터 팀장前 문화일보 경제산업부 기자서울대 사회복지학 학사 - - 해당사항없음 - 2022.03.29 권태훈 남 1969년 03월 업무집행책임자 미등기임원 상근 준법감시인 前 김앤장 법률사무소 전문위원前 금융감독원 선임조사역前 한국은행 조사역연세대 경제학 학사위스콘신대 경영학 석사(MBA) - - 해당사항없음 - 2023.03.29 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) 겸직자 겸직회사 성명 직위 겸직 회사명 직위 김주원 기타비상무이사 ㈜ 카카오 ㈜ 카카오페이증권 ㈜ 카카오페이 ㈜ 카카오인베스트먼트 ㈜ 카카오벤처스 부회장기타비상무이사기타비상무이사기타비상무이사기타비상무이사 윤웅진 사외이사 인사이트에퀴티파트너스 파트너 황인산 사외이사 AJ네트웍스 상근감사 진웅섭 사외이사 법무법인 광장 고문 최수열 사외이사 삼도회계법인 파트너 신보선 사외이사 법무법인 광야 고문 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 은행업 남 476 - 9 - 485 2년 8개월 48,903 101 221 454 675 - 은행업 여 328 - 130 - 458 2년 3개월 16,979 37 - 합 계 804 - 139 - 943 2년 5개월 65,882 70 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있으며, 미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하여 작성하였습니다.주2) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 작성하였습니다. 주3) 2021년 3월 주식매수선택권행사에 따른 차액을 보수총액으로 반영하였습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 7,592 844 - 주1) 연간급여총액은 기간중 신규선임 임원에 대해 선임이후 보수액을 적용하여 산정하였습니다. 주2) 2021년 3월 주식매수선택권행사에 따른 차액을 보수총액으로 반영하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사의 보수현황 보수현황> 1. 주주총회 승인금액(2021년) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 9 5,000 이사보수한도 (실지급액 아님) 주1) 상기 보수한도 승인금액은 2021년 정기주주총회에서 승인한 보수한도로서, 등기이사, 사외이사. 감사위원회 위원 등을 구분하지 않고 승인한 금액입니다. 주2) 인원수는 2021년 3월 31일 기준입니다. 2. 보수지급금액(2021년1월1일~2021년3월31일) 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 980 109 - 주) 인원수는 2021년 3월 31일 기준입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 866 289 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 46 23 - 감사위원회 위원 4 68 17 - 감사 - - - - 주1) 인원수는 2021년 3월 31일 기준으로 작성하였으며, 공시서류 작성일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성일까지의 기간동안 퇴직한 이사, 감사에게 지급한 퇴직금 등을 포함하여 작성하였습니다. 주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 기준일 현재의 인원수로 나누어 산정하였습니다. 2-3. 보수지급 기준 구분 지급근거 보수체계 보수결정 시 평가항목 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 임원보수규정임원퇴직급여규정 기본급, 제수당, 성과급, 퇴직금 주주총회에서 결의한 이사 보수한도 내에서 당행 보수위원회의 평가를 반영한 결의된 금액을 지급합니다. 사외이사(감사위원회 위원 제외)감사위원회 위원 기타임원보수규정 기본급, 수당 사외이사, 감사위원에 대한 보수는 이사회 직무수행에 대한 역할 및 활동에 대한 수준을 고려하여 지급합니다. 2-4. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제160조에 따라, 분기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 2-5. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제160조에 따라, 분기보고서는 본 항목의 기재를 생략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 111 - 사외이사 4 - - 감사위원회 위원 또는 감사 6 - - 계 13 111 - 주) 해당년도 재직기간을 대상으로 산출하였으며, 공정가치 산출방법은 'III.재무에 관한 사항' - 「5. 재무제표의 주석」 의 주석 17. 주식기준보상을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 윤호영 등기임원 2019.03.25 주) 보통주 520,000 - - - - 520,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 김주원 등기임원 2019.03.25 주) 보통주 400,000 - - - - 400,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 이용우 등기임원 2019.03.25 주) 보통주 520,000 - - - 520,000 - 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 정규돈 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 320,000 96,000 - 96,000 - 224,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 신희철 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 70,000 35,000 - 35,000 - 35,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 유호범 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 60,000 20,000 - 20,000 - 40,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 김석 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 70,000 35,000 - 35,000 - 35,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 이형주 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 140,000 70,000 - 70,000 - 70,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 고정희 미등기임원 2019.03.25 주) 보통주 140,000 70,000 - 70,000 - 70,000 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 직원 135명 직원 2019.03.25 주) 보통주 2,960,000 1,671,200 - 1,671,200 10,000 1,278,800 2021.3.25~ 2026.3.25 5,000 주) 신주교부, 자기주식교부, 차액보상형 중 회사가 정하는 방식 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 가 . 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 기업집단 카카오에 속한 계열회사입니다. 2021년 1분기말 현재 기업집단 카카오에는 102개의 국내 계열회사가 있으며,이 중 상장사는 2개사, 비상장사는 100개사입니다. 또한 2021년 1분기말 현재 당사의 해외 계열회사는 총 37개사입니다. 현황> (기준일: 2021년 03월 31일) 구 분 회사수 회 사 명 법인등록번호 국내 상장사 2 (주)카카오 110111-1129497 (주)카카오게임즈 131111-0351682 비상장사 100 (유)가승개발 134514-0003989 (주)골프와친구 131111-0207728 (주)그라운드엑스 110111-6699346 (주)그레이고 110111-6290342 (주)글앤그림미디어 110111-6278364 (주)네오바자르 131111-0398725 (주)뉴런잉글리쉬 110111-4751221 (주)다온크리에이티브 110111-5485746 (주)다음글로벌홀딩스 110111-3793406 (주)디케이테크인 131111-0418804 (주)라이프엠엠오 131111-0547992 (주)레디엔터테인먼트 110111-3095331 (주)레프트라이트 131111-0442712 (주)링키지랩 110111-5980316 (주)마이발렛 110111-5599117 (주)메종드바하 110111-5509885 (주)바람픽쳐스 110111-6319605 (주)배틀엔터테인먼트 1101115-164580 (주)브이에이에스티 110111-5921899 (주)비에이치엔터테인먼트 110111-3469487 (주)사나이픽처스 110111-4779497 (주)사운디스트엔터테인먼트 110111-6196011 (주)삼양씨앤씨 110111-6595495 (주)손노리 110111-5466928 (주)쇼노트 110111-5586693 (주)숲엔터테인먼트 110111-4584549 (주)슈퍼코믹스스튜디오 131111-0543669 (주)스타쉽엔터테인먼트 110111-3853226 (주)스테이지에셋 110111-7395373 (주)스테이지파이브 110111-5685411 (주)씨엠엔피 110111-7152377 (주)아산카카오메디컬데이터 110111-6981040 (주)알에스미디어 121111-0271519 (주)애드페이지 131111-0574309 (주)야나두 131111-0213981 (주)어썸이엔티 110111-6773009 (주)에이윈즈 110111-3724576 (주)엑스엘게임즈 110111-2757437 (주)엔글 131111-0420198 (주)엔플루토 131111-0189976 (주)영화사월광 110111-4843820 (주)오닉스케이 110111-4609420 (주)와이어트 110111-2022723 (주)웨이투빗 131111-0501899 (주)유캠프 110111-7350153 (주)이담엔터테인먼트 110111-7319323 (주)이앤티스토리엔터테인먼트 110111-6611770 (주)인타임 110111-5265825 (주)제이와이드컴퍼니 110111-4763929 (주)진화 110111-0326010 (주)카카오모빌리티 131111-0481819 (주)카카오뱅크 131111-0435767 (주)카카오벤처스 110111-4831693 (주)카카오브레인 131111-0472355 (주)카카오브이엑스 131111-0318343 (주)카카오스페이스 131111-0410397 (주)카카오엔터테인먼트 110111-4397752 (주)카카오엔터프라이즈 131111-0565241 (주)카카오인베스트먼트 131111-0478957 (주)카카오커머스 131111-0538181 (주)카카오페이 131111-0478337 (주)카카오페이증권 110111-3903394 (주)케이더블유북스 110111-5705938 (주)케이벤처그룹 131111-0482693 (주)케이앤웍스 110111-3166603 (주)케이엠세븐 110111-7282596 (주)케이엠솔루션 110111-6754265 (주)케이엠식스 110111-7237210 (주)케이엠쓰리 110111-7237294 (주)케이엠원 110111-7195004 (주)케이엠투 110111-7194965 (주)케이엠파이브 110111-7236957 (주)케이엠포 110111-7237236 (주)케이큐브홀딩스 131111-0177781 (주)크래커엔터테인먼트 110111-6049567 (주)키위플러스 110111-5300126 (주)키즈노트 110111-4855833 (주)타파스미디어코리아 120111-0670035 (주)툰노리 110111-5208479 (주)티앤케이팩토리 110111-4628868 (주)티제이파트너스 131111-0559533 (주)파괴연구소 110111-7152369 (주)파트너 120111-0621260 (주)포유키즈 110111-4746941 (주)프렌즈게임즈 110111-5699165 (주)플러스투퍼센트 131111-0381267 (주)플레이엠엔터테인먼트 110111-4504638 (주)플렉스엠 110111-7306700 (주)픽셀허브 131111-0367548 (주)필연매니지먼트 110111-6850261 (주)하이라인엔터테인먼트 110111-6545739 동고택시(주) 110111-0130627 로고스필름(주) 110111-2120460 록앤올(주) 110111-4352227 메가몬스터(주) 285011-0280466 비미디어컴퍼니(주) 110111-7347382 엘케이엠에스리미티드(주) 110111-5298743 엘케이엠에스리보험중개(주) 110111-5874402 인바이유(주) 110111-6594108 케이큐브임팩트(주) 110111-7604625 소계 102 - - 주1) 공시작성 기준일 이후인 2021.04.06자로 (주)키위플러스는 지분매각으로 계열제외되었습니다. 주2) 공시작성 기준일 이후인 2021.04.22자로 인바이유(주)는 케이피보험서비스(주)로 사명변경하였습니다. 현황> 해외 계열회사는 총 37개사 이며 모두 비상장 회사 입니다. (기준일: 2021년 03월 31일) 구 분 회사수 회 사 명 해외 비상장사 37 Beauty Corp. Beijing DaYun Culture Communication Co.,Ltd. Beijing KAKAO Co., Ltd. BORANETWORK. PTE. LTD Chengdu Podoteng Technology Co., Ltd. DK CHINA Co., Ltd. DK CHINA Sanhe Co., Ltd. DK Corp. Glohow Co., Ltd. (태국) Glohow Co., Ltd. (대만) Glohow Holdings PTE. LTD. Ground X Corp. GSWING SPROTS GOODS CO., LTD. HongKong TXKP Limited Kakao G Corp. Kakao Games Europe B.V. Kakao Games Japan Corp. Kakao Games USA, Inc. KAKAO IX CHINA CO.,LTD. KAKAO IX HK LTD. KAKAO IX Japan Corp. KAKAO IX UK LTD. KAKAO IX USA, INC. KAKAO JAPAN Corp. KI SG PTE. LTD. Klaytn Pte. Ltd. Panzea Pte. Ltd. PATH MOBILE INC PTE. LTD. Piccomics Corp. PINPLAY JAPAN Co., LTD PT Neo Bazar Indonesia PT. PATH MOBILE INDONESIA SHANGHAI READY ENTERTAINMENT CO,. LTD Sherpa Studio Corp. TAESIK MAUM GOLF. CO., LTD. Tapas Media, Inc. Venture Support Corp. 소계 37 나. 계열회사간 지분현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : %) 출자회사(소속회사) ＼ 피출자회사 (주)카카오 (주)케이큐브홀딩스 (주)오닉스케이 (주)카카오게임즈 (주)프렌즈게임즈 (주)손노리 (주)카카오브이엑스 (주)엔플루토 (주)카카오모빌리티 (주)티제이파트너스 (주)씨엠엔피 (주)카카오인베스트먼트 (주)야나두 (주)키즈노트 (주)카카오엔터테인먼트 (주)스타쉽엔터테인먼트 (주)그레이고 (주)배틀엔터테인먼트 (주)카카오커머스 엘케이엠에스리미티드(주) (주)카카오스페이스 (주)카카오엔터프라이즈 (주)카카오페이 (주)카카오 2.78 11.19 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (유)가승개발 - - - - - - 55.00 - - - - - - - - - - - - - - - - (주)그레이고 - - - - - - - - - - - - - - 84.46 - - - - - - - - (주)글앤그림미디어 - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - (주)네오바자르 - - - 15.39 - - - - - - - - - - 74.58 - - - - - - - - (주)뉴런잉글리쉬 - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)다온크리에이티브 - - - - - - - - - - - - - - 70.17 - - - - - - - - (주)다음글로벌홀딩스 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)디케이테크인 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)라이프엠엠오 - - - 56.97 - - - - 24.42 - - - - - - - - - - - - - -