다원넥스뷰 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

주식회사 다원넥스뷰

제 12(당) 기
2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

제 11(전) 기
2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 다원넥스뷰 대표이사 남기중

본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안산시 단원구 시화호수로 485
(전 화) 031-8085-7801

재 무 상 태 표

제 12(당) 기 2020년 12월 31일 현재
제 11(전) 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 다원넥스뷰 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	4,729,205,984	3,954,927,267

(1) 당좌자산	2,605,082,881	1,313,329,198

1. 현금및현금성자산	2,352,881,635	818,830,048

2. 매출채권	16,474,300	270,203,563

대손충당금	(5,003,150)	(2,702,397)

3. 미수금	40,590,000	56,862,584

4. 미수수익	1,177,500	567,530

5. 선급금	35,243,194	110,623,436

6. 선급비용	14,800,000	8,152,174

7. 단기대여금	80,000,000	50,000,000

8. 당기법인세자산	115,170	792,260

9. 부가세대급금	68,804,232	-

(2) 재고자산	2,124,123,103	2,641,598,069

1. 제품	155,203,336	1,347,226,510

2. 원재료	80,560,063	-

3. 재공품	3,152,135,204	1,294,371,559

4. 재고자산 손상차손누계액	(1,263,775,500)

Ⅱ. 비유동자산	4,562,923,684	4,661,735,959

(1)투자자산	-	-

1. 장기금융상품	-	-

(2) 유형자산(주석5,9)	3,816,198,852	3,672,891,998

1. 기계장치	5,630,457,875	4,052,598,554

감가상각누계액	(955,701,996)	(451,331,090)

손상차손누계액	(1,595,553,654)	-

2. 집기비품	220,687,338	200,474,288

감가상각누계액	(166,167,142)	(133,399,754)

3. 시설장치	22,503,640	18,000,000

감가상각누계액	(17,900,122)	(14,550,000)

4. 건설중인자산	677,872,913	1,100,000

(3) 무형자산(주석6)	726,619,832	968,738,961

1. 개발비	662,994,388	912,971,213

2. 특허권	22,002,404	16,110,514

3. 소프트웨어	41,623,040	39,657,234

(4) 기타비유동자산	20,105,000	20,105,000

1. 보증금(주석20)	20,105,000	20,105,000

자 산 총 계	9,292,129,668	8,616,663,226

부 채

Ⅰ. 유동부채	6,519,200,942	2,873,990,231

1. 매입채무(주석8)	496,424,266	149,185,755

2. 단기차입금(주석7,8,10,20)	2,447,000,000	1,501,000,000

3. 미지급금(주석8,19)	746,962,859	285,028,674

4. 선수금	2,409,000,018	666,800,000

5. 예수금	84,183,220	49,186,420

6. 미지급비용(주석8)	84,030,679	35,289,382

7. 미지급법인세	1,599,900	-

8. 부가세예수금	-	-

9. 유동성장기부채(주석7,8,10)	250,000,000	187,500,000

Ⅱ. 비유동부채	467,983,530	653,846,200

1. 장기차입금(주석7,8,10)	62,500,000	312,500,000

2. 퇴직급여충당부채(주석11)	405,483,530	341,346,200

부 채 총 계	6,987,184,472	3,527,836,431

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1,12,13)	631,250,000	631,250,000

1. 보통주자본금	365,000,000	365,000,000

2. 우선주자본금	266,250,000	266,250,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석13)	4,468,750,000	4,468,750,000

1. 주식발행초과금	4,468,750,000	4,468,750,000

III. 자본조정(주석17)	828,864	-

1. 주식선택권	828,864	-

IV. 결손금(주석14)	2,795,883,668	11,173,205

1. 미처리결손금	(2,795,883,668)	(11,173,205)

자 본 총 계	2,304,945,196	5,088,826,795

부 채 와 자 본 총 계	9,292,129,668	8,616,663,226

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

손 익 계 산 서

제12(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제11(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 다원넥스뷰 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

l. 매출액(주석3)	4,026,395,710	2,702,083,513

1. 제품매출	4,026,395,710	2,702,083,513

ll. 매출원가(주석15,16)	3,414,529,520	1,329,380,364

1. 기초제품재고액	1,347,226,510	1,494,993,000

2. 당기제품제조원가	2,536,590,167	3,968,575,128

3. 타계정으로대체액	(1,577,859,321)	(2,786,961,254)

4. 기말제품재고액	(155,203,336)	(1,347,226,510)

5. 재고자산 평가손실	1,263,775,500

lll. 매출총이익	611,866,190	1,372,703,149

lV. 판매비와관리비(주석 15,16,20)	1,714,195,943	1,283,211,028

1. 급여	630,350,444	449,594,794

2. 퇴직급여	58,924,672	20,972,026

3. 복리후생비	69,901,120	65,172,609

4. 여비교통비	15,455,481	55,296,503

5. 접대비	15,443,570	21,798,856

6. 통신비	1,588,839	122,642

7. 세금과공과	17,970,800	18,152,038

8. 감가상각비	7,503,448	15,145,855

9. 지급임차료	15,499,830	29,364,000

10. 수선비	29,926,000	8,600,000

11. 보험료	12,482,139	5,957,048

12. 차량유지비	56,551,204	11,413,760

13. 경상연구개발비	63,691,920	-

14. 운반비	4,077,035	9,167,263

15. 교육훈련비	170,000	825,996

16. 도서인쇄비	1,214,550	1,052,000

17. 사무용품비	13,692,477	-

18. 소모품비	105,665,438	13,400,106

19. 지급수수료	327,872,116	268,011,998

20. 광고선전비	-	8,000,000

21. 대손상각비	2,300,753	961,817

22. 무형자산상각비	263,085,243	280,201,717

23. 주식보상비용	828,864

V. 영업손실(이익)	1,102,329,753	(89,492,121)

Vl. 영업외수익	55,721,953	35,167,668

1. 이자수익	3,671,539	7,447,115

2. 외환차익	11,695,062	13,041,735

3. 외환환산이익	40,336,040	3,114,810

4. 잡이익	19,312	11,564,008

Vll. 영업외비용	1,735,257,373	84,612,728

1. 이자비용	90,077,632	71,904,147

2. 외환차손	1,776,635	1,077,982

3. 외화환산손실	47,590,309	11,467,003

4. 유형자산 손상차손	1,595,553,654	-

5. 잡손실	259,143	163,596

Vlll. 법인세비용차감전순손실(이익)	2,781,865,173	(40,047,061)

lX. 법인세비용(주석3,19)	2,845,290	-

X. 당기순손실(이익)	2,784,710,463	(40,047,061)

주당손익

기본주당순이익(손실)(주석18)	(3,815)	57

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 12(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 11(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 다원넥스뷰 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(전기초)	443,750,000	1,656,250,000	-	(51,220,266)	2,048,779,734

보통주자본금	15,000,000	-	-	-	15,000,000

우선주자본금	172,500,000	2,812,500,000	-	-	2,985,000,000

당기순이익	-	-	-	40,047,061	40,047,061

2019.12.31(전기말)	631,250,000	4,468,750,000	-	(11,173,205)	5,008,826,795

2020.01.01 (당기초)	631,250,000	4,468,750,000	-	(11,173,205)	5,008,826,795

주식선택권	-	-	828,864	-	828,864

당기순이익(손실)	-	-	-	(2,784,710,463)	(2,784,710,463)

2020.12.31(당기말)	631,250,000	4,468,750,000	828,864	(2,795,883,668)	2,304,945,196

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 12(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 11(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 다원넥스뷰 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	3,105,866,625	(1,961,908,408)

1. 당기순이익(손실)	(2,784,710,463)	40,047,061

2. 현금의유출이없는비용등의가산	3,887,509,087	656,329,770

대손상각비	2,300,753	961,817

이자비용	38,139,249	28,282,533

감가상각비	540,488,416	248,819,604

외화환산손실	-	36,180

주식보상비용	828,864	-

퇴직급여	183,337,408	98,027,919

무형자산상각비	263,085,243	280,201,717

재고자산 평가손실	1,263,775,500	-

유형자산 손상차손	1,595,553,654	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(31,058,410)	(5,414,810)

외화환산이익	30,448,440	3,114,810

이자수익	609,970	2,300,000

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	2,034,126,411	(2,652,870,429)

매출채권의 감소(증가)	253,729,263	(93,066,847)

미수금의 감소(증가)	16,272,584	(51,994,144)

선급금의 감소	75,380,242	2,613,501

선급비용의 증가	(6,647,826)	(7,947,544)

당기법인세자산의 감소(증가)	901,930	(745,640)

재고자산의 증가	(746,300,534)	(2,650,499,878)

매입채무의 증가(감소)	347,238,511	(354,395,547)

미지급금의 증가	456,634,671	28,145,376

예수금의 증가	34,996,800	12,614,582

미지급비용의 증가	47,725,062	(21,420,234)

선수금의 증가	1,742,200,018	602,766,475

부가세예수금의 감소	(68,804,232)	(45,307,650)

퇴직금의 지급	(119,200,078)	(73,632,879)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(2,330,315,038)	(285,546,212)

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	378,430

장기금융상품의 감소	-	378,430

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,330,315,038)	(285,924,642)

단기대여금의증가	30,000,000	-

기계장치의 취득	1,577,859,321	-

비품의 취득	20,213,050	21,884,230

건설중인자산의 취득	676,772,913	1,100,000

시설장치의취득	4,503,640	-

개발비의 취득	-	220,394,412

특허권의 취득	8,676,114	-

소프트웨어의 취득	12,290,000	42,546,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	758,500,000	2,862,353,607

1. 재무활동으로인한현금유입액	1,000,000,000	3,503,007,470

단기차입금의 차입	1,000,000,000	-

장기차입금의 차입	-	500,000,000

우선주자본금 증자	-	187,500,000

주식발행초과금 증자	-	2,812,500,000

국고보조금의 증가	-	3,007,470

2. 재무활동으로인한현금유출액	(241,500,000)	(640,653,863)

단기차입금 상환	241,500,000	578,768,863

유동성장기부채의 상환	-	58,310,000

정부보조금의 감소	-	3,575,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,534,051,587	614,898,987

Ⅴ. 기초의현금	818,830,048	203,931,061

Ⅵ. 기말의현금	2,352,881,635	818,830,048

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."