다원넥스뷰 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	19,684,521,359	11,866,187,185

현금및현금성자산	12,122,083,334	3,710,236,089

매출채권 (주4,16,25)	1,165,626,361	573,695,162

재고자산 (주5)	5,862,898,722	6,574,876,417

당기법인세자산	61,313,870	2,930,720

기타금융자산(유동) (주6,25)	8,940,764	33,423,561

기타유동자산 (주7)	463,658,308	971,025,236

비유동자산	5,619,027,300	5,023,755,821

유형자산 (주8)	4,485,443,203	3,884,429,267

무형자산 (주9,27)	64,580,407	118,731,475

기타금융자산(비유동) (주6,8,25)	56,870,261	54,131,692

이연법인세자산	1,012,133,429	966,463,387

자산총계	25,303,548,659	16,889,943,006

부채

유동부채	10,102,788,743	12,218,964,412

매입채무	1,314,309,389	4,189,332,277

차입부채(유동) (주10,27)	4,000,000,000	2,350,000,000

기타금융부채(유동) (주11,25)	553,352,961	805,082,716

리스부채(유동) (주11,25)	124,494,747	107,941,699

판매보증충당부채	55,574,496	51,767,450

기타유동부채 (주12,16)	4,055,057,150	4,714,840,270

비유동부채	2,318,916,223	887,502,819

기타금융부채(비유동) (주11)	61,794,930	61,794,930

순확정급여부채 (주13)	869,337,953	732,434,529

리스부채(비유동) (주11,25)	124,093,394	93,273,360

전환사채 (주10)	1,263,689,946	0

부채총계	12,421,704,966	13,106,467,231

자본

자본금 (주14)	759,611,100	631,250,000

기타불입자본 (주15)	36,516,119,392	22,155,835,636

결손금	(24,393,886,799)	(19,003,609,861)

자본총계	12,881,843,693	3,783,475,775

자본과부채총계	25,303,548,659	16,889,943,006

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주16,17,25)	2,760,619,634	11,320,316,023	3,207,308,619	7,685,790,061

매출원가 (주22)	2,050,247,146	8,677,835,942	2,412,571,759	6,324,638,252

매출총이익	710,372,488	2,642,480,081	794,736,860	1,361,151,809

판매비와관리비 (주18,22)	819,378,181	2,517,831,292	763,220,768	1,867,421,924

영업손익	(109,005,693)	124,648,789	31,516,092	(506,270,115)

기타수익 (주19)	(4,059,428)	69,352,465	427,103,986	476,039,836

기타비용 (주19,28)	42,148,746	5,634,468,251	(3,149,415)	20,204,441

금융수익 (주20)	87,727,181	117,338,882	(4,777,027,939)	9,971,495

금융원가 (주20,25)	79,544,393	172,540,963	1,607,474,277	1,821,941,426

법인세차감전순손익	(147,031,079)	(5,495,669,078)	(5,922,732,723)	(1,862,404,651)

법인세비용(수익) (주21)	(38,686,850)	(105,392,140)	0	(260,781,218)

당기순이익(손실)	(108,344,229)	(5,390,276,938)	(5,922,732,723)	(1,601,623,433)

기타포괄손익	0	0	0	(2,317,531)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	0	0	0	(2,317,531)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,317,531)

총포괄손익	(108,344,229)	(5,390,276,938)	(5,922,732,723)	(1,603,940,964)

주당손익 (주23)

기본주당손익 (단위 : 원)	(14)	(781)	(1,278)	(348)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(14)	(781)	(1,278)	(348)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	기타불입자본	결손금	자본 합계

자본잉여금	자본조정	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초)	458,750,000	3,871,926,475	273,500,000	4,145,426,475	(19,117,818,850)	(14,513,642,375)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,601,623,433)	(1,601,623,433)

주식매입선택권 (주15)	0	0	0	0	0	0

자기주식 (주15)	0	0	0	0	0	0

합병으로 인한 자본변동 (주28)	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	16,250,000	1,937,639,211	0	1,937,639,211	0	1,953,889,211

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(2,317,531)	(2,317,531)

2023.09.30 (기말 (주14,15))	475,000,000	5,809,565,686	273,500,000	6,083,065,686	(20,721,759,814)	(14,163,694,128)

2024.01.01 (기초)	631,250,000	21,882,335,636	273,500,000	22,155,835,636	(19,003,609,861)	3,783,475,775

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,390,276,938)	(5,390,276,938)

주식매입선택권 (주15)	0	1,165,850,000	(273,500,000)	892,350,000	0	892,350,000

자기주식 (주15)	0	0	(49,865,190)	(49,865,190)	0	(49,865,190)

합병으로 인한 자본변동 (주28)	128,361,100	8,941,634,226	4,576,164,720	13,517,798,946	0	13,646,160,046

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말 (주14,15))	759,611,100	31,989,819,862	4,526,299,530	36,516,119,392	(24,393,886,799)	12,881,843,693

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,706,098,050)	1,620,275,974

당기순이익(손실)	(5,390,276,938)	(1,601,623,433)

조정	7,358,867,149	2,086,025,215

감가상각비	447,295,664	407,965,240

무형자산상각비	62,136,068	158,719,456

주식보상비용(환입) 조정	892,350,000	0

퇴직급여	296,369,315	266,185,968

대손상각비	(5,794,901)	4,025,044

재고자산평가손실(환입)	188,732,302	(285,245,907)

이자비용	172,540,963	309,003,299

판매보증비(환입)	331,740,057	(7,185,735)

외화환산손실	30,556,389	159,133

법인세비용(수익)	(105,392,140)	(260,781,218)

이자수익	(117,338,882)	(9,971,495)

잡이익	0	(7,425,677)

파생상품평가손실	0	1,512,938,127

외화환산이익	(837,540)	(2,361,020)

사용권자산처분이익(손실)	(4,052)	0

합병비용	5,166,513,906	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,885,557,934)	1,216,529,891

매출채권의 감소(증가)	(598,501,574)	(401,099,677)

재고자산의 감소(증가)	(177,877,823)	(574,984,478)

기타금융자산의 감소(증가)	29,296,495	17,932,948

기타자산의 감소(증가)	530,366,928	(563,345,333)

매입채무의 증가(감소)	(2,875,022,888)	681,247,836

기타금융부채의 증가(감소)	(646,179,890)	211,695,020

기타부채의 증가(감소)	(660,240,280)	2,014,073,366

판매보증충당부채의 증가(감소)	(327,933,011)	(64,665,629)

순확정급여부채의 증가(감소)	(159,465,891)	(104,324,162)

이자수취	398,601,426	1,708,712

이자지급	(130,998,593)	(82,506,951)

법인세납부(환급)	(56,733,160)	142,540

투자활동현금흐름	9,627,448,687	(76,462,773)

유형자산의 취득	(212,849,236)	(24,390,113)

무형자산의 취득	(7,985,000)	(12,580,800)

보증금의 증가	0	(39,991,860)

보증금의 감소	0	500,000

합병으로 인한 증가	1,708,460,793	0

장기금융상품의 처분	8,139,822,130	0

재무활동현금흐름	1,507,756,970	(79,720,000)

단기차입금의 차입	2,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(350,000,000)	0

리스부채의 지급	(96,109,030)	(79,720,000)

자기주식의 취득	(46,134,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,429,107,607	1,464,093,201

기초현금및현금성자산	3,710,236,089	1,839,917,200

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,260,362)	904,346

기말현금및현금성자산	12,122,083,334	3,304,914,747