태성 사업보고서 (2024.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 이 없습니다. 나. 중소기업 확인서

다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 합병등의 사후정보당사는 합병법인인 신영해피투모로우제5호기업인수목적(주)와 피합병법인인 (주)태성이 합병을 진행하여 2022년 6월 15일(합병등기일) 합병이 완료되어 (주)태성으로 상호 변경된 법인입니다.신영해피투모로우제5호기업인수목적(주)는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 (주)태성에서 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 (주)태성이 존속법인인 신영해피투모로우제5호기업인수목적(주)를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.

(1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜	㈜태성

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	손 길 현	김 종 학

주소	본사	서울시 영등포구 국제금융로8길 16, 5층(여의도동)	경기도 안산시 단원구 해안로 228(원시동)

연락처	02-2004-9452	031-482-2240

설립연월일	2019년 04월 05일	2006년 06월 19일

납입자본금	350,500,000원	2,886,326,000원

자산총액	7,980,408,847원	49,766,046,311원

결산기	12월 31일	12월 31일

임직원 수	4명	115명

주권상장	코스닥 상장	비상장

발행주식의 종류 및 수	보통주 3,505,000주(액면가 100원)	보통주 5,772,652주(액면가 500원)

주) 상기 합병 당사회사의 개요는 주식회사 태성(구. 신영해피투모로우제5호기업인수목적 주식회사)가 2022년 4월 27일에 제출한 증권신고서(합병) 기준입니다.

(2) 주요 합병일정

구 분	일 정

이사회결의일	2022년 01월 14일

합병계약일	2022년 01월 14일

합병승인을 위한 주주총회일	2022년 05월 12일

합병기일	2022년 06월 14일

합병등기일	2022년 06월 15일

합병신주상장일	2022년 06월 30일

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 별도 )
(외부평가법인 : 인덕회계법인 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

(주)태성	2022년	매출액	59,750	60,945	달성	-

영업이익	8,611	2,228	미달성	74.13

당기순이익	6,490	-455	미달성	107.01

2023년	매출액	68,640	31,106	미달성	54.68

영업이익	10,887	-744	미달성	106.83

당기순이익	8,445	-1,432	미달성	116.96

2024년	매출액	71,556	52,418	미달성	26.75

영업이익	9,862	5,176	미달성	47.52

당기순이익	7,714	6,051	미달성	21.56

주1) 상기표는 별도 재무제표 기준입니 다.주2) 상기 예측자료는 신영해피투모로우제5호기업인수목적(주)와 (주)태성과의 합병시 외부평가보고서 상의 평가자료입니다.(외부평가기관 : 인덕회계법인) 자. 녹색경영당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식보통주	10,651,642	2022.06.30	2023.12.30	상장일로부터 1년 6개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수(최대주주 등)	25,237,230

기명식보통주	105,000	2022.06.30	2022.12.30	상장일로부터 6개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	25,237,230

기명식보통주	1,385,115	2022.06.30	2022.09.30	상장일로부터 3개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	25,237,230

기명식보통주	3,694,164	2022.06.30	2022.07.30	상장일로부터 1개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	25,237,230

파. 특례상장기업의 사후정보당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 별도 ) (상장일 : 2022년 06월 30일 , 인수인 : 신영증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2022년	매출액	59,750	60,945	달성	-

영업이익	8,611	2,228	미달성	74.13

당기순이익	6,490	-455	미달성	107.01

2023년	매출액	68,640	31,106	미달성	54.68

영업이익	10,887	-744	미달성	106.83

당기순이익	8,445	-1,432	미달성	116.96

2024년	매출액	71,556	52,418	미달성	26.75

영업이익	9,862	5,176	미달성	47.52

당기순이익	7,714	6,051	미달성	21.56

주) 괴리율 발생 원인1차년도 예측치의 영업이익과 당기순이익의 차이는 실제 발생된 비경상적(일회성)인비용인 주식보상비용 13억원, 합병 비용 28억원 등 비용이 미반영된 수치로 차이가 발생합니다.2차년도 예측치의 매출액 차이는 반도체 수출 부진에 따른 설비 투자 감소의 영향으로 예측대비 매출액 55% 감소하였습니다. 영업이익 및 당기순이익은 원자재 가격 상승 및 매출감소에 따른 고정비 증가로 예측과 차이가 발생합니다.3차년도 예측치의 매출액 차이는 수주 감소로 예측대비 27% 감소하였습니다. 영업이익 및 당기순이익은 인건비등 비용 증가로 예측과 차이가 발생합니다.

매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2024	52,418	미해당	미해당	-	-

계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2022년	492	32,394	1.5	미해당	미해당	-

2023년	-1,234	30,890	-4.0

2024년	6,870	40,982	16.8