제이엘케이 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	51,289,302,574	48,175,296,399

현금및현금성자산	401,997,792	12,282,222,275

단기금융상품	47,900,000,000	35,000,000,000

단기매출채권, 총액	888,446,988	164,250,697

유동재고자산	144,447,854	11,210,000

기타유동금융자산	733,252,159	478,648,027

기타유동자산	193,321,452	217,856,070

유동파생상품자산	918,817,509

당기법인세자산	109,018,820	21,109,330

비유동자산	29,436,406,939	26,680,997,508

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,020,000	1,000,020,000

종속기업투자	3,668,632,000	716,032,000

유형자산	12,977,383,529	12,978,089,873

사용권자산	74,454,135	122,509,392

투자부동산	11,245,736,076	11,323,618,143

무형자산	189,584,790	280,868,253

기타비유동금융자산	45,076,000	63,289,000

기타비유동자산	235,520,409	196,570,847

자산총계	80,725,709,513	74,856,293,907

부채

유동부채	23,915,331,312	8,813,634,712

매입채무	246,763,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	22,000,000,000	7,000,000,000

기타유동금융부채	1,523,792,801	1,636,129,688

유동 리스부채	32,032,998	67,774,015

기타 유동부채	106,314,790	109,699,368

계약부채	6,427,723	31,641

비유동부채	9,194,684,974	16,454,911,391

장기차입금(사채 포함), 총액	15,000,000,000

전환사채	5,989,701,326

파생상품 금융부채	1,205,271,325

기타비유동금융부채	187,810,011	236,660,290

비유동 리스부채	23,223,977	43,403,162

순확정급여부채	1,788,678,335	1,174,847,939

부채총계	33,110,016,286	25,268,546,103

자본

자본금	2,552,889,200	2,552,889,200

주식발행초과금	110,299,199,702	110,299,199,702

기타자본항목	12,391,303,671	6,515,588,090

이익잉여금(결손금)	(77,627,699,346)	(69,779,929,188)

자본총계	47,615,693,227	49,587,747,804

자본과부채총계	80,725,709,513	74,856,293,907

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	895,122,842	2,442,903,531	250,122,033	614,514,809

영업비용	(3,403,804,778)	(10,996,245,739)	(3,473,902,217)	(10,529,518,254)

영업이익(손실)	(2,508,681,936)	(8,553,342,208)	(3,223,780,184)	(9,915,003,445)

기타수익	29,795,696	39,728,693	13,214	11,835,715

기타비용	(24,405,347)	(24,953,681)	(39,901)	(24,035,417)

금융수익	380,672,010	1,071,558,958	24,777,814	108,193,916

금융원가	(441,592,376)	(945,094,874)	(286,041,913)	(834,121,324)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,564,211,953)	(8,412,103,112)	(3,485,070,970)	(10,653,130,555)

법인세비용	(578,512,500)	(578,512,500)

당기순이익(손실)	(1,985,699,453)	(7,833,590,612)	(3,485,070,970)	(10,653,130,555)

기타포괄손익	(4,400,571)	(14,179,546)	(3,618,323)	(12,096,429)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(4,400,571)	(14,179,546)	(3,618,323)	(12,096,429)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,400,571)	(14,179,546)	(3,618,323)	(12,096,429)

총포괄손익	(1,990,100,024)	(7,847,770,158)	(3,488,689,293)	(10,665,226,984)

주당손익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79.00)	(311.00)	(169.00)	(516.00)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79.00)	(311.00)	(169.00)	(516.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,616,771,200	62,283,656,002	4,745,706,664	(56,603,837,970)	12,042,295,896

당기순이익(손실)	(10,653,130,555)	(10,653,130,555)

기타포괄손익	(12,096,429)	(12,096,429)

확정급여제도의재측정요소	(12,096,429)	(12,096,429)

옵션의 행사로 인한 증가(감소), 자본	2,800,000	313,404,000	(190,204,000)	126,000,000

전환사채의 발행

주식보상비용(환입), 판관비	1,752,214,380	1,752,214,380

소유주와의 거래 합계	2,800,000	313,404,000	1,562,010,380	1,878,214,380

2024.09.30 (기말자본)	1,619,571,200	62,597,060,002	6,307,717,044	(67,269,064,954)	3,255,283,292

2025.01.01 (기초자본)	2,552,889,200	110,299,199,702	6,515,588,090	(69,779,929,188)	49,587,747,804

당기순이익(손실)	(7,833,590,612)	(7,833,590,612)

기타포괄손익	(14,179,546)	(14,179,546)

확정급여제도의재측정요소	(14,179,546)	(14,179,546)

옵션의 행사로 인한 증가(감소), 자본

전환사채의 발행	5,265,048,111	5,265,048,111

주식보상비용(환입), 판관비	610,667,470	610,667,470

소유주와의 거래 합계	5,875,715,581	5,875,715,581

2025.09.30 (기말자본)	2,552,889,200	110,299,199,702	12,391,303,671	(77,627,699,346)	47,615,693,227

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,601,117,731)	(7,426,728,143)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,478,593,387)	(6,739,892,702)

이자의 수취	707,716,304	113,712,323

이자의 지급	(742,331,158)	(821,446,174)

법인세 납부(환급)	(87,909,490)	20,898,410

투자활동현금흐름	(16,189,050,612)	(67,221,905)

종속기업투자의 취득	(2,952,600,000)

정부보조금의 수령（비품의 취득）	14,568,140	8,709,669

임차보증금의 감소	5,000,000

기타보증금의 감소	22,400,000	24,000,000

단기금융상품의 감소	38,000,000,000

단기금융상품의 증가	(50,900,000,000)

차량운반구의 취득	(85,951,615)

비품의 취득	(215,852,945)	(50,232,315)

장기선급비용의 증가	(61,540,462)	(28,569,929)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

기타보증금의 증가	(73,730)	(26,129,330)

재무활동현금흐름	11,909,943,846	4,399,389,517

장기차입금의 증가	4,000,000,000

단기차입금의 증가	300,000,000

전환사채의 발행	11,900,000,000

미지급금의 증가	65,785,596	70,269,625

장기미지급금의 증가(감소)	10,078,452	53,413,223

임대보증금의 증가	60,000,000	67,000,000

주식선택권의 행사	126,000,000

미지급금의 감소	(29,033,361)

리스부채의 상환	(55,920,202)	(58,259,970)

임대보증금의 감소	(70,000,000)	(130,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,880,224,497)	(3,094,560,531)

기초현금및현금성자산	12,282,222,275	5,696,474,714

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14	2,648

기말현금및현금성자산	401,997,792	2,601,916,831