제이엘케이 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요당사는 2014년 2월 설립된 의료 인공지능 전문 기업으로 AI 의료영상 진단 플랫폼, 원격 헬스케어 플랫폼, 토털 데이터 매니지먼트 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다. AI 원천 알고리즘 기술 기반으로 2019년 12월 AI 의료분야 최초 코스닥 상장을 하였고, AI 의료기기 국내 최초 혁신의료기기 지정 및 비급여 적용을 통해 본격적인 수익화가 가능해졌습니다. 또한 37개 인공지능 의료 분석 솔루션 및 AI 자동화 기술 보유로 글로벌 시장에서도 기술력과 가능성을 인정받고 있습니다. 앞으로 인공지능 분야에서 선도적인 역할로 입지를 굳히고 중장기적으로 사업 경쟁력을 강화시킬 수 있을 것으로 기대합니다.당사는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (단위: 원)

과목	제 10(당) 기말2023년 12월말	제 9(당) 기말2022년 12월말	제 8(당) 기말2021년 12월말

유동자산	6,710,311,866	8,851,869,757	11,842,546,583

비유동자산	26,444,508,165	27,478,928,260	28,605,721,512

자산 총계	33,154,820,031	36,330,798,017	40,448,268,095

유동부채	6,345,743,704	1,605,699,637	2,115,338,244

비유동부채	15,084,083,123	18,125,834,327	14,072,876,434

부채 총계	21,429,826,827	19,731,533,964	16,188,214,678

자본금	1,616,771,200	1,533,235,800	1,516,098,900

주식발행초과금	62,283,656,002	59,747,403,402	59,283,896,802

기타포괄손익누계액	-11,872,590	595,106,513	157,600,444

기타자본항목	4,642,224,043	4,069,466,379	4,264,654,500

이익잉여금	-56,803,726,794	-49,326,643,710	-41,137,640,078

비지배지분	-2,058,657	-19,304,331	175,442,849

자본 총계	11,724,993,204	16,599,264,053	24,260,053,417

-	2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일	2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일	2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일

영업수익	2,488,983,756	3,415,330,726	3,786,050,431

영업이익	-7,147,568,952	-8,627,804,401	-7,424,304,196

당기순이익	-7,306,037,90	-9,310,493,816	-7,673,644,240

주)상기 재무상태 및 영업실적은 한국채택국제회계기준에 따른 연결 기준으로 작성되었습니다.

(단위: 원)

구 분	당기말	전기말

부채	21,429,826,827	19,731,533,964

자본	11,724,993,204	16,599,264,053

부채비율	182.77%	118.87%

당사 주력사업인 인공지능 분석 솔루션의 매출 집중으로 기타 플랫폼 사업영역의 비중을 줄이면서 차입금 증가하였습니다. 이로 인하여 부채비율은 전년대비 63.9% 증가하였습니다.증감> (단위: 백만원)

구분	제9기	제10기	증감율

인공지능 의료 분석 솔루션	2,139	1,997	-6.64%

원격 인공지능 헬스케어인공지능 데이터 매니지먼트	336	-	-100.00%

기타 매출	941	492	-47.72%

합 계	3,416	2,489	-27.14%

당사 주력사업인 인공지능 의료 분석 솔루션 매출은 전체 매출액의 80%를 차지하였습니다. 기타매출은 용역매출 및 임대료수입으로 기타 인공지능 플랫폼 사업영역 비중을 줄이면서, 총 매출액은 전년대비 27.14% 감소하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 현금흐름당사의 보고기간 연결현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제10기	제9기	증감율

영업활동 현금흐름	-6,379	-7,900	19.25%

투자활동 현금흐름	-221	-114	-93.31%

재무활동 현금흐름	4,554	5,328	-14.54%

기말 현금및현금성자산	6,113	8,162	-25.11%

주)상기 현금흐름은 한국채택국제회계기준에 따른 연결 기준으로 작성되었습니다.

영업활동 현금흐름은 영업활동 및 이자수취 증가 등에 의하며 증가하였습니다. 투자활동 현금흐름은 단기금융상품 및 단기대여금의 취득에 의해 발생하였습니다. 또한 재무활동 현금흐름은 장기차입금의 상환 기인합니다.나. 차입금 현황

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율당기말	당기말	전기말	상환방법

운영자금	기업은행(*1)	2024.10.14	6M KORIBOR+2.199%	4,000,000	4,000,000	만기일시상환

운영자금	기업은행(*1)	2024.12.21	6M KORIBOR+2.16%	1,000,000	1,000,000	만기일시상환

시설투자	기업은행(*1)	2026.01.02	6M KORIBOR+0.928%	11,000,000	-	만기일시상환

운영자금	기업은행(*1)	2025.01.17	6M KORIBOR+2.391%	2,000,000	-	만기일시상환

시설투자	(주)우리은행(*2)	-	-	-	11,340,000	-

유동성 대체	(5,000,000)	(120,000)

장기차입금	13,000,000	16,220,000

(*1) 당기말 현재 기업은행 차입금에 대해서 연결실체 소유 토지 및 건물이 담보로 제공되고 있습니다.

(*2) 연결실체는 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있었으며, 당기 중 관련 차입금을 중도상환함에 따라 이자율스왑계약은 종료되었습니다.

다. 유동성 위험관리 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 기말의 현금성 자산은 61억, 유동성 자산총액이 67억원 으로 일정수준 이상의 재무 건전성을 유지하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정준수, 연결실체 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 라. 자금 조달과 지출 상장 이후 주식발행 등 자본규모 확대를 통해 일정 수준 이상의 재무 건전성을 유지하고 있으며, 보고서 제출일 기준 현금성자산은 61억원 입니다. 금융기관으로부터의장기차입금은 130억원을 차입 하고 있으며 해당 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 또한 장기차입금은 당사가 소유한 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으므로 1년 이내 자금부족이 예상되는 유동성부족 리스크는 없으며, 현재는 회사의 유동성이 다소 안정적이라고 판단하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경- 첨부된 감사보고서의 재무제표에 대한 주석을 참고하시기 바랍니다.나. 위험관리 정책에 관한 사항- 첨부된 감사보고서의 재무제표에 대한 주석을 참고하시기 바랍니다.