제이엘케이 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률

2020년도1분기	매출채권	137	-	-

단기대여금	-	-	-

미수금	149	-	-

선급금	1	-	-

합계	287	-	-

2019년도	매출채권	96	-	-

단기대여금	-	-	-

미수금	129	-	-

선급금	13	-	-

합계	238	-	-

2018년도	매출채권	281	281	100.00%

단기대여금	-	-	-

미수금	44	-	-

선급금	4	-	-

합계	329	281	85.41%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구분	2020년도 1분기	2019년도	2018년도

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	-	281,500	1,291,316

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액(기타의 대손상각비 포함)	-	(281,500)	(1,009,816)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	281,500

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 연령분석 및 경험률에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구분	매출처	3개월미만	3개월이상6개월미만	6개월이상12개월미만	1년이상	매출채권 잔액

2020년도1분기	일반	137,152	-	-	-	137,152

특수관계자	-	-	-	-	-

합계	137,152	-	-	-	137,152

구성비율	100.00%	-	-	-	100.00%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	2020년 1분기	2019년	2018년	비고

인공지능의료인공지능산업/보안	상품	-	-	-	-

제품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	17,056	17	9,348

부재료	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

소계	17,056	17	9,348	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.05%	0.04%	0.10%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.00%	100.00%	1400.00%	-

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 재고조사의 실사일 : 2020년 03월 31일당사는 매 분기말을 기준으로 연 4회 재고실사를 실시하고 있으며, 2020년 03월 31일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.(나) 입회여부당분기말 재고실사는 외부감사인이 입회하지 아니하였습니다. (다) 장기체화재고 등 현황

(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	당기평가손실	기말잔액	비고

상품	-	-	-	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

라. 공정가치평가 내역 5.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	10,292,027	(*)	15,491,430	(*)

단기금융상품	15,800,004	(*)	19,800,010	(*)

당기손익-공정가치측정 금융자산	4,991,924	4,991,924	-	-

매출채권	125,752	(*)	82,080	(*)

비유동매출채권	11,400	(*)	14,100	(*)

기타유동금융자산	676,685	(*)	584,453	(*)

장기금융상품	233,400	(*)	179,550	(*)

기타비유동금융자산	11,940	(*)	17,930	(*)

합계	32,143,132	36,169,553

금융부채

매입채무	-	-	35,000	(*)

기타유동금융부채	298,043	(*)	399,207	(*)

유동리스부채	155,382	(*)	212,147	(*)

기타비유동금융부채	151,039	(*)	147,671	(*)

비유동리스부채	495	(*)	63,576	(*)

합계	604,959	857,601

(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

5.2 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(1) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같으며, 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다(단위: 천원).

① 당분기말

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	4,991,924	-	4,991,924

마. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 전자단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-