오로스테크놀로지 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	50,798,351,765	36,347,977,707

현금및현금성자산	9,193,115,202	13,288,929,720

매출채권 및 기타유동채권	4,621,720,781	2,320,766,603

유동재고자산	36,416,133,984	20,635,735,427

기타유동금융자산	77,120,827	36,224,412

당기법인세자산	54,493,327

기타유동자산	435,767,644	66,321,545

비유동자산	38,892,111,560	37,103,380,479

유형자산	18,126,489,522	17,114,264,097

사용권자산	2,929,678,973	2,315,821,589

영업권 이외의 무형자산	2,663,518,325	1,411,942,045

투자부동산	7,449,789,268	7,462,867,525

종속기업에 대한 투자자산	1,547,232,394	1,547,232,394

기타비유동금융자산	4,251,342,190	5,681,470,368

이연법인세자산	1,924,060,888	1,569,782,461

자산총계	89,690,463,325	73,451,358,186

부채

유동부채	25,480,394,995	6,998,605,524

매입채무 및 기타유동채무	6,166,470,012	4,391,131,805

단기차입금	10,200,000,000

유동 리스부채	945,470,657	392,180,726

기타유동금융부채	440,000,000	440,000,000

기타 유동부채	6,681,739,165	498,002,916

당기법인세부채	262,466,204

유동충당부채	1,046,715,161	1,014,823,873

비유동부채	6,504,100,504	5,008,305,060

비유동 리스부채	1,533,107,833	1,308,574,795

순확정급여부채	4,579,574,558	3,382,283,318

기타 비유동 부채	133,200,004	109,714,468

비유동충당부채	258,218,109	207,732,479

부채총계	31,984,495,499	12,006,910,584

자본

자본금	4,683,271,000	4,683,271,000

자본잉여금	39,938,173,460	39,938,173,460

기타자본구성요소	383,559,988	1,098,302,751

이익잉여금(결손금)	12,700,963,378	15,724,700,391

자본총계	57,705,967,826	61,444,447,602

자본과부채총계	89,690,463,325	73,451,358,186

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,378,538,719	31,840,920,631	12,770,481,843	26,679,676,249

매출원가	6,200,139,552	13,802,678,033	3,069,479,795	8,257,245,197

매출총이익	10,178,399,167	18,038,242,598	9,701,002,048	18,422,431,052

판매비와관리비	7,791,542,065	22,281,158,578	6,965,022,579	20,706,752,620

영업이익(손실)	2,386,857,102	(4,242,915,980)	2,735,979,469	(2,284,321,568)

기타이익	346,904,044	362,697,538	14,575,299	427,441,138

기타손실	7,359,438	22,736,087	7,305,639	100,403,809

금융수익	78,954,295	788,893,288	780,218,863	1,879,126,621

금융원가	170,940,944	263,954,199	286,034,143	961,646,048

법인세비용차감전순이익(손실)	2,634,415,059	(3,378,015,440)	3,237,433,849	(1,039,803,666)

법인세비용(수익)	(148,368,108)	(354,278,427)	(63,783,207)	(142,841,360)

당기순이익(손실)	2,782,783,167	(3,023,737,013)	3,301,217,056	(896,962,306)

총포괄손익	2,782,783,167	(3,023,737,013)	3,301,217,056	(896,962,306)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300	(326)	355	(96)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	300	(326)	355	(96)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,683,271,000	39,938,173,460	2,511,317,008	13,155,050,945	60,287,812,413

당기순이익(손실)	(896,962,306)	(896,962,306)

주식선택권행사	(1,598,105,266)	(1,598,105,266)

자기주식처분	2,254,860,994	2,254,860,994

자기주식취득	(1,998,852,600)	(1,998,852,600)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(70,917,385)	(70,917,385)

2023.09.30 (기말자본)	4,683,271,000	39,938,173,460	1,098,302,751	12,258,088,639	57,977,835,850

2024.01.01 (기초자본)	4,683,271,000	39,938,173,460	1,098,302,751	15,724,700,391	61,444,447,602

당기순이익(손실)	(3,023,737,013)	(3,023,737,013)

주식선택권행사

자기주식처분

자기주식취득	(996,078,160)	(996,078,160)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	281,335,397	281,335,397

2024.09.30 (기말자본)	4,683,271,000	39,938,173,460	383,559,988	12,700,963,378	57,705,967,826

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,754,020,175)	5,411,737,515

당기순이익(손실)	(3,023,737,013)	(896,962,306)

당기순이익조정을 위한 가감	4,171,009,008	3,017,601,241

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,603,653,313)	2,869,814,164

이자수취	159,114,655	511,662,084

이자지급(영업)	(139,793,981)	(72,532,896)

법인세환급(납부)	(316,959,531)	(17,844,772)

투자활동현금흐름	(2,999,913,989)	(9,061,413,202)

정기예금의 감소	1,000,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,550,850,000	1,036,069,000

특정금전신탁의 감소	1,000,626,511	1,998,852,600

장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)

유형자산의 취득	(3,664,269,613)	(2,581,081,562)

무형자산의 취득	(847,250,000)	(543,470,000)

임차보증금의 증가	(8,858,885)	(2,540,000,000)

자사주신탁의 증가	(1,001,012,002)	(2,003,348,450)

투자부동산의 취득	(5,428,434,790)

재무활동현금흐름	8,658,368,887	(2,035,478,374)

단기차입금의 증가	12,784,495,309

임대보증금의 증가	150,000,000

자기주식의 처분	182,490,000

단기차입금의 상환	(2,584,495,309)

리스부채의 상환	(545,552,953)	(369,115,774)

자기주식의 취득	(996,078,160)	(1,998,852,600)

기초현금및현금성자산	13,288,929,720	18,089,706,163

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(249,241)	57,066

기말현금및현금성자산	9,193,115,202	12,404,609,168