LS티라유텍 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 20 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	42,638,508,964	44,483,203,767

현금및현금성자산	20,172,668,373	19,949,291,008

매출채권 및 기타유동채권	10,087,374,130	12,009,541,010

유동계약자산	5,050,441,145	3,706,828,343

재고자산	6,131,858,232	5,809,117,989

기타유동금융자산	264,157,124	2,246,831,781

기타유동자산	886,337,301	745,342,417

당기법인세자산	45,672,659	16,251,219

비유동자산	57,301,402,887	67,019,351,384

당기손익-공정가치측정금융자산	1,037,296,240	1,037,295,095

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	32,909,814,300	42,881,454,000

유형자산	4,780,697,195	4,756,324,143

무형자산	10,727,439,956	10,915,829,069

투자부동산	2,422,504,386	2,437,378,086

기타비유동금융자산	2,568,618,462	2,533,361,300

사용권자산	1,836,795,227	1,439,472,570

이연법인세자산	1,018,237,121	1,018,237,121

자산총계	99,939,911,851	111,502,555,151

부채

유동부채	33,581,189,520	33,018,685,798

단기차입금	4,934,000,000	4,934,000,000

매입채무 및 기타유동채무	8,682,672,973	9,303,173,076

유동계약부채	2,000,972,059	1,496,653,749

기타유동부채	885,701,858	613,082,844

유동상환전환우선주부채	5,201,797,532	4,979,577,173

유동파생상품부채	10,106,729,413	10,106,729,413

유동리스부채	937,477,238	892,840,056

당기법인세부채	1,111,309	1,111,309

유동충당부채	830,727,138	691,518,178

비유동부채	8,867,474,133	8,296,161,879

장기매입채무 및 기타비유동채무	352,362,363	352,362,363

확정급여부채	2,861,440,689	2,623,306,817

기타비유동금융부채	125,000,000	120,000,000

비유동리스부채	912,212,297	587,669,138

기타비유동부채	103,952,988	98,491,512

이연법인세부채	4,512,505,796	4,514,332,049

부채총계	42,448,663,653	41,314,847,677

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	56,821,355,052	69,102,141,646

자본금	2,095,425,900	2,095,425,900

자본잉여금	44,474,252,654	44,474,252,654

기타포괄손익누계액	22,577,781,298	32,531,542,629

이익잉여금(결손금)	(12,326,104,800)	(9,999,079,537)

비지배지분	669,893,146	1,085,565,828

자본총계	57,491,248,198	70,187,707,474

자본과부채총계	99,939,911,851	111,502,555,151

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,984,243,568	13,984,243,568	12,123,102,445	12,123,102,445

매출원가	13,123,134,172	13,123,134,172	11,157,298,351	11,157,298,351

매출총이익	861,109,396	861,109,396	965,804,094	965,804,094

판매비와관리비	3,462,087,881	3,462,087,881	3,871,754,233	3,871,754,233

영업이익(손실)	(2,600,978,485)	(2,600,978,485)	(2,905,950,139)	(2,905,950,139)

기타수익	63,922,417	63,922,417	44,769,563	44,769,563

기타비용	20,654,734	20,654,734	9,031,767	9,031,767

금융수익	128,224,925	128,224,925	173,468,444	173,468,444

금융비용	315,038,321	315,038,321	504,060,631	504,060,631

관계기업투자이익(손실)	33,130,921	33,130,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,744,524,198)	(2,744,524,198)	(3,167,673,609)	(3,167,673,609)

법인세비용(수익)	(1,826,253)	(1,826,253)	(1,826,253)	(1,826,253)

당기순이익(손실)	(2,742,697,945)	(2,742,697,945)	(3,165,847,356)	(3,165,847,356)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,327,025,263)	(2,327,025,263)	(2,818,527,030)	(2,818,527,030)

비지배지분	(415,672,682)	(415,672,682)	(347,320,326)	(347,320,326)

기타포괄손익	(9,953,761,331)	(9,953,761,331)	7,248,093,162	7,248,093,162

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(9,971,639,700)	(9,971,639,700)	7,249,007,700	7,249,007,700

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	(9,971,639,700)	(9,971,639,700)	7,249,007,700	7,249,007,700

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	17,878,369	17,878,369	(914,538)	(914,538)

해외사업환산손익	17,878,369	17,878,369	(914,538)	(914,538)

총포괄손익	(12,696,459,276)	(12,696,459,276)	4,082,245,806	4,082,245,806

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(12,280,786,594)	(12,280,786,594)	4,429,566,132	4,429,566,132

비지배지분	(415,672,682)	(415,672,682)	(347,320,326)	(347,320,326)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(135)	(135)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(135)	(135)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,093,925,400	34,353,061,843	5,552,000	4,271,217,246	(1,776,961,501)	38,946,794,988	(557,461,366)	38,389,333,622

당기순이익(손실)	(2,818,527,030)	(2,818,527,030)	(347,320,326)	(3,165,847,356)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	7,249,007,700	7,249,007,700	7,249,007,700

해외사업환산손익	(914,538)	(914,538)	(914,538)

주식매수선택권의 부여	11,990,345	11,990,345

주식매수선택권의 행사	1,500,500	31,215,330	(5,552,000)	27,163,830	27,163,830

2025.03.31 (기말자본)	2,095,425,900	34,384,277,173	11,519,310,408	(4,595,488,531)	43,403,524,950	(892,791,347)	42,510,733,603

2026.01.01 (기초자본)	2,095,425,900	44,474,252,654	32,531,542,629	(9,999,079,537)	69,102,141,646	1,085,565,828	70,187,707,474

당기순이익(손실)	(2,327,025,263)	(2,327,025,263)	(415,672,682)	(2,742,697,945)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(9,971,639,700)	(9,971,639,700)	(9,971,639,700)

해외사업환산손익	17,878,369	17,878,369	17,878,369

주식매수선택권의 부여

주식매수선택권의 행사

2026.03.31 (기말자본)	2,095,425,900	44,474,252,654	22,577,781,298	(12,326,104,800)	56,821,355,052	669,893,146	57,491,248,198

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,274,245,156)	(4,802,462,199)

당기순이익(손실)	(2,742,697,945)	(3,165,847,356)

당기순이익조정을 위한 조정	1,639,950,332	1,688,585,863

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(215,710,479)	(3,195,410,312)

이자수취	114,036,708	13,689,069

이자지급(영업)	(40,402,332)	(127,673,662)

법인세환급(납부)	(29,421,440)	(15,805,801)

투자활동현금흐름	1,758,110,961	(10,229,791,867)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	2,000,000,000

단기대여금의 감소	65,785,000	57,760,000

장기금융상품의 처분	128,980

장기대여금의 감소	17,904,000	29,112,000

차량운반구의 처분	4,818,182

비품의 처분	9,500,000

국고보조금의 증가	40,213,116

보증금의 감소	35,675,000	33,677,000

단기금융상품의 취득	(12,000,900,000)

단기대여금의 증가	(65,000,000)	(43,500,000)

장기금융상품의 취득	(2,578,923)	(2,550,692)

장기대여금의 증가	(29,000,000)	(22,500,000)

기계장치의 취득	(2,168,000)

공구와기구의 취득	(7,800,000)

비품의 취득	(119,543,409)	(36,875,820)

시설장치의 취득	(39,445,455)

특허권의 취득	(15,443,100)	(10,434,600)

개발비의 증가	(161,008,735)

소프트웨어의 취득	(44,635,000)	(56,500,000)

보증금의 증가	(80,670,450)	(25,700,000)

재무활동현금흐름	(282,555,194)	(4,261,695,576)

단기차입금의 증가	400,000,000

주식의 발행	27,999,330

임대보증금의 증가	5,000,000

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

주식발행비	(835,500)

리스부채의 상환	(287,555,194)	(288,859,406)

현금및현금성자산의 환율변동효과	22,066,754	4,348,723

현금및현금성자산의순증가(감소)	223,377,365	(19,289,600,919)

기초현금및현금성자산	19,949,291,008	30,882,926,074

기말현금및현금성자산	20,172,668,373	11,593,325,155