LS티라유텍 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	41,837,044,335	50,829,506,156

현금및현금성자산	11,593,325,155	30,882,926,074

매출채권 및 기타유동채권	8,816,944,296	8,451,870,552

유동계약자산	3,869,475,484	3,543,017,925

재고자산	4,173,588,483	5,004,521,832

기타유동금융자산	12,317,463,014	2,208,925,202

기타유동자산	1,040,658,993	726,572,581

당기법인세자산	25,588,910	11,671,990

비유동자산	40,843,492,224	32,714,923,852

당기손익-공정가치측정금융자산	1,027,737,489	1,027,736,143

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,313,670,480	6,064,662,780

관계기업 및 공동기업 투자	726,253,931	693,123,010

유형자산	4,764,376,746	4,845,109,607

무형자산	11,246,476,631	11,229,354,126

투자부동산	2,481,999,186	2,496,872,886

기타비유동금융자산	2,709,031,315	2,753,720,690

기타비유동자산	6,526,140

사용권자산	2,267,032,972	1,292,731,249

이연법인세자산	2,306,913,474	2,305,087,221

자산총계	82,680,536,559	83,544,430,008

부채

유동부채	35,852,325,910	40,057,831,358

단기차입금	4,704,000,000	5,704,000,000

유동성장기부채	1,500,000,000

매입채무 및 기타유동채무	7,475,696,367	9,977,168,818

유동계약부채	1,661,230,291	1,639,620,497

기타 유동부채	702,637,651	891,416,332

유동상환전환우선주부채	10,716,925,019	10,320,707,519

유동파생상품부채	8,759,931,364	8,759,931,364

유동 리스부채	1,099,434,780	652,747,955

미지급법인세	1,888,881

유동충당부채	732,470,438	610,349,992

비유동부채	4,317,477,046	5,097,265,028

장기차입금	1,500,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	336,558,643	328,158,643

확정급여부채	2,576,599,938	2,393,237,205

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000

비유동 리스부채	1,185,103,058	656,653,773

기타비유동부채	89,215,407	89,215,407

부채총계	40,169,802,956	45,155,096,386

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,403,524,950	38,946,794,988

자본금	2,095,425,900	2,093,925,400

자본잉여금	34,384,277,173	34,353,061,843

기타자본구성요소	5,552,000

기타포괄손익누계액	11,519,310,408	4,271,217,246

이익잉여금(결손금)	(4,595,488,531)	(1,776,961,501)

비지배지분	(892,791,347)	(557,461,366)

자본총계	42,510,733,603	38,389,333,622

자본과부채총계	82,680,536,559	83,544,430,008

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,123,102,445	12,123,102,445	14,426,295,792	14,426,295,792

매출원가	11,157,298,351	11,157,298,351	12,024,404,606	12,024,404,606

매출총이익	965,804,094	965,804,094	2,401,891,186	2,401,891,186

판매비와관리비	3,871,754,233	3,871,754,233	4,799,281,006	4,799,281,006

영업이익	(2,905,950,139)	(2,905,950,139)	(2,397,389,820)	(2,397,389,820)

기타수익	44,769,563	44,769,563	11,689,250	11,689,250

기타비용	9,031,767	9,031,767	31,311,070	31,311,070

금융수익	173,468,444	173,468,444	60,599,878	60,599,878

금융비용	504,060,631	504,060,631	899,528,416	899,528,416

관계기업투자이익(손실)	33,130,921	33,130,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,167,673,609)	(3,167,673,609)	(3,255,940,178)	(3,255,940,178)

법인세비용(수익)	(1,826,253)	(1,826,253)	(12,394,001)	(12,394,001)

당기순이익(손실)	(3,165,847,356)	(3,165,847,356)	(3,243,546,177)	(3,243,546,177)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,818,527,030)	(2,818,527,030)	(2,743,645,721)	(2,743,645,721)

비지배지분	(347,320,326)	(347,320,326)	(499,900,456)	(499,900,456)

기타포괄손익	7,248,093,162	7,248,093,162	22,452,153	22,452,153

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	7,249,007,700	7,249,007,700

확정급여제도의 재측정손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	7,249,007,700	7,249,007,700

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(914,538)	(914,538)	22,452,153	22,452,153

지분법자본변동

해외사업환산손익	(914,538)	(914,538)	22,452,153	22,452,153

총포괄손익	4,082,245,806	4,082,245,806	(3,221,094,024)	(3,221,094,024)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,429,566,132	4,429,566,132	(2,721,193,568)	(2,721,193,568)

비지배지분	(347,320,326)	(347,320,326)	(499,900,456)	(499,900,456)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(135)	(166)	(166)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(135)	(166)	(166)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,177,418,227	(9,381,773,820)	14,261,337,858	(760,738,975)	13,500,598,883

당기순이익(손실)	(2,743,645,721)	(2,743,645,721)	(499,900,456)	(3,243,546,177)

확정급여제도의재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

해외사업환산손익	22,452,153	22,452,153	22,452,153

지분법자본변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

신주의 발행(유상증자)

무상증자

주식선택권의 부여	14,649,396	14,649,396

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.03.31 (기말자본)	1,655,175,000	9,804,966,451	5,552,000	2,199,870,380	(2,125,419,541)	11,540,144,290	(1,245,990,035)	10,294,154,255

2025.01.01 (기초자본)	2,093,925,400	34,353,061,843	5,552,000	4,271,217,246	(1,776,961,501)	38,946,794,988	(557,461,366)	38,389,333,622

당기순이익(손실)	(2,818,527,030)	(2,818,527,030)	(347,320,326)	(3,165,847,356)

확정급여제도의재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	7,249,007,700	7,249,007,700	7,249,007,700

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

해외사업환산손익	(914,538)	(914,538)	(914,538)

지분법자본변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	1,500,500	31,215,330	(5,552,000)	27,163,830	27,163,830

신주의 발행(유상증자)

무상증자

주식선택권의 부여	11,990,345	11,990,345

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2025.03.31 (기말자본)	2,095,425,900	34,384,277,173	0	11,519,310,408	(4,595,488,531)	43,403,524,950	(892,791,347)	42,510,733,603

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,802,462,199)	(1,752,638,022)

당기순이익(손실)	(3,165,847,356)	(3,243,546,177)

당기순이익조정을 위한 조정	1,688,585,863	1,804,787,635

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(3,195,410,312)	(203,203,555)

이자수취	13,689,069	12,682,303

이자지급(영업)	(127,673,662)	(134,317,675)

법인세환급(납부)	(15,805,801)	10,959,447

투자활동현금흐름	(10,229,791,867)	(633,455,723)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

단기대여금의 회수	57,760,000	74,770,000

장기금융상품의 처분	128,980

장기대여금의 회수	29,112,000	94,891,950

보증금의 감소	33,677,000	121,685,000

비품의 처분	9,500,000	42,000

국고보조금의 증가	9,813,955

단기금융상품의 취득	(12,000,900,000)	(900,000)

단기대여금의 증가	(43,500,000)	(40,040,000)

장기금융상품의 취득	(2,550,692)	(3,360,204)

장기대여금의 증가	(22,500,000)	(35,960,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,040,627)

공구와기구의 취득	(3,300,000)

비품의 취득	(36,875,820)	(44,334,212)

시설장치의 취득	(22,890,000)

특허권의 취득	(10,434,600)

개발비의 증가	(161,008,735)	(61,833,585)

소프트웨어의 취득	(56,500,000)	(72,000,000)

보증금의 증가	(25,700,000)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	(4,261,695,576)	(1,278,803,933)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

주식의 발행	27,999,330

임대보증금의 증가	5,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

주식발행비용	(835,500)

리스부채의 상환	(288,859,406)	(248,803,933)

현금및현금성자산의 환율변동효과	4,348,723	22,452,153

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,289,600,919)	(3,642,445,525)

기초현금및현금성자산	30,882,926,074	16,002,255,011

기말현금및현금성자산	11,593,325,155	12,359,809,486