LS티라유텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	44,019,990,194	50,829,506,156

현금및현금성자산	23,781,286,044	30,882,926,074

매출채권 및 기타유동채권	9,101,203,041	8,451,870,552

유동계약자산	4,718,712,550	3,543,017,925

재고자산	4,975,107,822	5,004,521,832

기타유동금융자산	230,771,507	2,208,925,202

기타유동자산	1,164,438,132	726,572,581

당기법인세자산	48,471,098	11,671,990

비유동자산	45,186,802,866	32,714,923,852

당기손익-공정가치측정금융자산	1,027,739,887	1,027,736,143

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,534,884,600	6,064,662,780

관계기업투자	693,123,010

유형자산	4,751,757,514	4,845,109,607

무형자산	11,312,897,573	11,229,354,126

투자부동산	2,452,251,786	2,496,872,886

기타비유동금융자산	2,602,664,232	2,753,720,690

기타비유동자산	6,526,140

사용권자산	1,767,951,977	1,292,731,249

이연법인세자산	1,736,655,297	2,305,087,221

자산총계	89,206,793,060	83,544,430,008

부채

유동부채	28,714,912,766	40,057,831,358

단기차입금	4,934,000,000	5,704,000,000

유동성장기부채	1,500,000,000

매입채무 및 기타유동채무	7,975,799,118	9,977,168,818

유동계약부채	2,124,776,464	1,639,620,497

기타유동부채	1,134,281,984	891,416,332

유동상환전환우선주부채	4,762,300,673	10,320,707,519

유동파생상품부채	6,075,427,487	8,759,931,364

유동리스부채	1,027,204,808	652,747,955

당기법인세부채	1,888,881

유동충당부채	681,122,232	610,349,992

비유동부채	4,406,784,007	5,097,265,028

장기차입금	1,500,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	336,558,643	328,158,643

확정급여부채	3,074,814,885	2,393,237,205

기타비유동금융부채	135,000,000	130,000,000

비유동리스부채	771,195,072	656,653,773

기타비유동부채	89,215,407	89,215,407

부채총계	33,121,696,773	45,155,096,386

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,828,181,566	38,946,794,988

자본금	2,095,425,900	2,093,925,400

자본잉여금	34,384,277,173	34,353,061,843

기타자본구성요소	5,552,000

기타포괄손익누계액	16,013,817,767	4,271,217,246

이익잉여금(결손금)	(8,665,339,274)	(1,776,961,501)

비지배지분	12,256,914,721	(557,461,366)

자본총계	56,085,096,287	38,389,333,622

자본과부채총계	89,206,793,060	83,544,430,008

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,951,192,203	40,492,090,018	12,668,200,602	42,009,789,329

매출원가	11,752,585,279	34,607,857,538	10,413,781,293	34,135,351,197

매출총이익	1,198,606,924	5,884,232,480	2,254,419,309	7,874,438,132

판매비와관리비	2,829,158,676	10,290,244,822	4,228,986,674	13,504,090,747

영업이익(손실)	(1,630,551,752)	(4,406,012,342)	(1,974,567,365)	(5,629,652,615)

기타수익	2,933,058	60,491,264	37,393,090	67,039,206

기타비용	2,755,303	16,012,078	26,499,977	57,478,846

금융수익	305,068,253	639,650,646	28,281,047	2,435,128,780

금융비용	4,749,969,528	7,093,925,470	1,055,819,400	3,295,742,045

관계기업투자이익(손실)	1,162,773,244	814,183,447	(235,808,946)	(448,323,330)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,912,502,028)	(10,001,624,533)	(3,227,021,551)	(6,929,028,850)

법인세비용(수익)	(1,826,253)	(1,120,046,206)	(1,815,766)	225,781,939

당기순이익(손실)	(4,910,675,775)	(8,881,578,327)	(3,225,205,785)	(7,154,810,789)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,902,868,701)	(6,889,777,174)	(2,842,180,280)	(6,319,023,338)

비지배지분	(1,007,807,074)	(1,991,801,153)	(383,025,505)	(835,787,451)

기타포괄손익	5,549,254,508	11,743,999,922	(16,621,912)	18,347,702

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	5,547,362,700	11,769,527,958

확정급여제도의 재측정손익	1,399,401

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	5,547,362,700	11,768,128,557

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,891,808	(25,528,036)	(16,621,912)	18,347,702

지분법자본변동	(8,969,057)	(8,969,057)	(236,400)

해외사업환산손익	10,860,865	(16,558,979)	(16,621,912)	18,584,102

총포괄손익	638,578,733	2,862,421,595	(3,241,827,697)	(7,136,463,087)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,646,385,807	4,854,222,748	(2,858,802,192)	(6,300,675,636)

비지배지분	(1,007,807,074)	(1,991,801,153)	(383,025,505)	(835,787,451)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(329)	(172)	(383)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(329)	(172)	(383)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,177,418,227	(9,381,773,820)	14,261,337,858	(760,738,975)	13,500,598,883

분기순이익(손실)	(6,319,023,338)	(6,319,023,338)	(835,787,451)	(7,154,810,789)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

확정급여제도의재측정요소

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

지분법자본변동	(236,400)	(236,400)	(236,400)

해외사업환산손익	18,584,102	18,584,102	18,584,102

주식선택권의 부여	43,948,186	43,948,186

상환전환우선주의 보통주전환

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.09.30 (기말자본)	1,655,175,000	9,804,966,451	5,552,000	2,195,765,929	(5,700,797,158)	7,960,662,222	(1,552,578,240)	6,408,083,982

2025.01.01 (기초자본)	2,093,925,400	34,353,061,843	5,552,000	4,271,217,246	(1,776,961,501)	38,946,794,988	(557,461,366)	38,389,333,622

분기순이익(손실)	(6,889,777,174)	(6,889,777,174)	(1,991,801,153)	(8,881,578,327)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	11,768,128,557	11,768,128,557	11,768,128,557

확정급여제도의재측정요소	1,399,401	1,399,401	1,399,401

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	1,500,500	31,215,330	(5,552,000)	27,163,830	27,163,830

지분법자본변동	(8,969,057)	(8,969,057)	(8,969,057)

해외사업환산손익	(16,558,979)	(16,558,979)	(16,558,979)

주식선택권의 부여	2,365,241	2,365,241

상환전환우선주의 보통주전환	14,803,811,999	14,803,811,999

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2025.09.30 (기말자본)	2,095,425,900	34,384,277,173	0	16,013,817,767	(8,665,339,274)	43,828,181,566	12,256,914,721	56,085,096,287

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,196,355,897)	(4,011,206,994)

당기순이익(손실)	(8,881,578,327)	(7,154,810,789)

당기순이익조정을 위한 조정	7,753,483,272	4,783,613,999

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(4,066,980,534)	(1,248,717,460)

이자수취	312,548,168	43,845,135

이자지급(영업)	(262,924,755)	(441,887,756)

법인세환급(납부)	(50,903,721)	6,749,877

투자활동현금흐름	2,721,267,656	(3,871,145,911)

단기금융상품의 처분	14,007,500,000	3,000,000,000

단기대여금의 감소	156,330,000	219,019,750

장기금융상품의 처분	228,550

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,498,337,400

장기대여금의 감소	34,612,000	108,863,950

차량운반구의 처분	15,170,545

비품의 처분	9,500,000	42,000

국고보조금의 증가	144,933,393	62,338,840

보증금의 감소	199,497,000	146,445,000

단기금융상품의 취득	(12,000,900,000)	(6,002,700,000)

단기대여금의 증가	(97,700,000)	(92,227,600)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,040,627)

장기금융상품의 취득	(7,708,538)

장기대여금의 증가	(36,500,000)	(63,960,000)

기계장치의 취득	(22,330,000)

차량운반구의 취득	(17,989,400)

공구와기구의 취득	(9,401,752)	(3,300,000)

비품의 취득	(169,711,001)	(177,347,196)

시설장치의 취득	(51,270,000)	(41,040,000)

특허권의 취득	(20,977,140)	(49,421,973)

개발비의 증가	(564,707,035)	(180,305,100)

소프트웨어의 취득	(246,400,000)	(120,464,100)

보증금의 증가	(102,065,221)	(174,230,000)

재무활동현금흐름	(4,611,865,915)	(1,687,883,759)

단기차입금의 차입	13,021,218,355	1,740,000,000

주식의 발행	27,999,330

임대보증금의 증가	5,000,000	25,000,000

단기차입금의 상환	(13,791,218,355)	(2,740,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

주식발행비용	(835,500)

리스부채의 상환	(874,029,745)	(677,883,759)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,685,874)	18,761,037

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,101,640,030)	(9,551,475,627)

기초현금및현금성자산	30,882,926,074	16,002,255,011

기말현금및현금성자산	23,781,286,044	6,450,779,384