LS티라유텍 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	23,309,682,928	14,543,946,126

현금및현금성자산	3,056,010,311	6,742,183,109

매출채권 및 기타유동채권	8,815,471,974	4,754,873,952

유동계약자산	2,979,380,782	1,081,209,822

유동재고자산	6,841,514,288	1,176,505,611

기타유동금융자산	550,394,320	216,400,000

기타유동자산	1,044,490,953	570,232,862

당기법인세자산	22,420,300	2,540,770

비유동자산	28,529,906,863	21,255,641,157

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,543,007,860	3,543,007,860

관계기업 및 공동기업 투자	1,609,441,174	1,023,353,000

유형자산	7,579,887,441	6,880,299,731

무형자산	10,079,598,957	4,449,992,504

기타비유동금융자산	2,523,945,642	2,068,191,586

사용권자산	1,129,731,782	1,109,908,368

이연법인세자산	2,064,294,007	2,180,888,108

자산총계	51,839,589,791	35,799,587,283

부채

유동부채	25,100,063,668	11,640,553,081

유동 차입금	8,017,395,448	3,334,000,000

유동성장기부채	3,820,000	2,518,678,400

매입채무 및 기타유동채무	9,655,875,314	3,033,598,396

유동계약부채	668,017,614	581,349,981

기타 유동부채	986,906,188	681,091,800

유동파생상품부채	4,998,815,835	776,569,302

유동 리스부채	720,646,620	656,006,487

유동 법인세부채	12,037,126

유동충당부채	36,549,523	59,258,715

비유동부채	12,169,419,611	6,319,261,508

장기차입금	3,000,000,000

사채	810,000,000

상환전환우선주부채	4,320,110,405	2,919,694,336

장기매입채무 및 기타비유동채무	316,169,443	336,345,973

확정급여부채	2,809,088,351	2,432,795,418

기타비유동금융부채	175,000,000	150,000,000

비유동 리스부채	475,925,566	480,425,781

이연법인세부채	263,125,846

부채총계	37,269,483,279	17,959,814,589

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	14,504,458,181	17,135,258,733

자본금	1,643,170,800	549,125,000

자본잉여금	19,550,404,279	21,027,894,311

기타자본구성요소	49,968,000	(353,277,280)

기타포괄손익누계액	1,226,890,485	1,226,890,485

이익잉여금(결손금)	(7,965,975,383)	(5,315,373,783)

비지배지분	65,648,331	704,513,961

자본총계	14,570,106,512	17,839,772,694

자본과부채총계	51,839,589,791	35,799,587,283

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,228,283,309	39,166,673,820	9,262,261,096	25,518,448,329

매출원가	14,233,146,799	31,143,971,303	7,117,315,119	23,405,103,850

매출총이익	2,995,136,510	8,022,702,517	2,144,945,977	2,113,344,479

판매비와관리비	4,367,312,395	10,133,117,512	2,169,865,263	5,835,843,956

영업이익	(1,372,175,885)	(2,110,414,995)	(24,919,286)	(3,722,499,477)

기타수익	26,597,126	246,516,203	1,215,668	27,691,987

기타비용	23,416,322	66,015,144	12,518,209	334,476,525

금융수익	7,747,207	33,203,039	15,623,142	35,208,272

금융비용	421,799,579	952,921,522	60,666,785	134,746,283

지분법투자이익(손실)	86,088,174	(127,463,985)	(361,788,807)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,783,047,453)	(2,763,544,245)	(208,729,455)	(4,490,610,833)

법인세비용(수익)	(16,507,162)	209,452,200	(10,537,461)	(123,580,037)

당기순이익(손실)	(1,766,540,291)	(2,972,996,445)	(198,191,994)	(4,367,030,796)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,464,908,240)	(2,296,607,719)	(97,110,272)	(4,182,737,033)

비지배지분	(301,632,051)	(676,388,726)	(101,081,722)	(184,293,763)

기타포괄손익	883,769	(358,350,822)	383,830,461	757,000,503

당기손익으로 재분류되지 않는항목	883,769	(358,350,822)	383,830,461	757,000,503

확정급여제도의 재측정손익	883,769	(358,350,822)	383,830,461	757,000,503

총포괄손익	(1,765,656,522)	(3,331,347,267)	185,638,467	(3,610,030,293)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,464,190,178)	(2,650,601,600)	285,145,782	(3,425,234,276)

비지배지분	(301,466,344)	(680,745,667)	(99,507,315)	(184,796,017)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(315)	(18)	(775)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(315)	(18)	(775)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	546,625,000	20,903,242,814	(2,289,337,116)	1,740,129,172	(1,505,241,783)	19,395,418,087	0	19,395,418,087

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,182,737,033)	(4,182,737,033)	(184,293,763)	(4,367,030,796)

기타포괄손익	0	0	0	0	757,502,757	757,502,757	(502,254)	757,000,503

신주의 발행	2,500,000	94,450,987	0	0	0	96,950,987	853,586,561	950,537,548

무상증자

주식선택권의 부여	19,736,277	19,736,277

주식선택권의 행사	0	0	(27,760,000)	0	0	(27,760,000)	0	(27,760,000)

자기주식의 처분	0	38,180,164	1,963,819,836	0	0	2,002,000,000	0	2,002,000,000

자기주식 소각

2022.09.30 (기말자본)	549,125,000	21,035,873,965	(353,277,280)	1,740,129,172	(4,930,476,059)	18,041,374,798	688,526,821	18,729,901,619

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,296,607,719)	(2,296,607,719)	(676,388,726)	(2,972,996,445)

기타포괄손익	0	0	0	0	(353,993,881)	(353,993,881)	(4,356,941)	(358,350,822)

신주의 발행	2,250,800	47,239,528	0	0	0	49,490,328	0	49,490,328

무상증자	1,091,795,000	(1,110,502,040)	(18,707,040)	(18,707,040)

주식선택권의 부여	41,880,037	41,880,037

주식선택권의 행사	0	0	(8,328,000)	0	0	(8,328,000)	0	(8,328,000)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	(414,227,520)	411,573,280	(2,654,240)	(2,654,240)

2023.09.30 (기말자본)	1,643,170,800	19,550,404,279	49,968,000	1,226,890,485	(7,965,975,383)	14,504,458,181	65,648,331	14,570,106,512

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,495,797,999)	(1,237,669,326)

당기순이익(손실)	(2,972,996,445)	(4,367,030,796)

당기순이익조정을 위한 조정	3,026,274,163	2,876,811,162

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(2,290,815,236)	307,112,000

이자수취	16,484,215	11,821,998

이자지급(영업)	(277,285,466)	(70,240,080)

법인세납부(환급)	(2,540,770)	(3,856,390)

투자활동현금흐름	(5,816,441,581)	(2,067,652,842)

단기금융상품의 처분	350,200,000	553,000,000

장기금융상품의 처분	166,985,107

장기대여금의 회수	260,502,000	241,475,600

보증금의 감소	78,676,000	216,710,000

비품의 처분	1,450,000

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	5,063,674

단기금융상품의 취득	(2,100,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(312,600,000)	(559,500,000)

장기금융상품의 취득	(2,817,153)	(6,254,535)

장기대여금및수취채권의 취득	(63,400,000)	(107,500,000)

기계장치의 취득	(2,352,610)

공구와기구의 취득	(78,000,000)	(1,690,910)

비품의 취득	(59,971,677)	(98,608,742)

시설장치의 취득	(52,272,727)

산업재산권의 취득	(8,598,700)	(3,326,434)

개발비의 취득	(1,457,574,969)	(911,670,735)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(73,860,182)	(146,286,856)

회원권의 취득	(15,882,500)

임차보증금의 증가	(420,502,000)	(174,810,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

건설중인자산의 취득	(1,183,000,000)

연결범위의 변동	(6,683,598,574)

재무활동현금흐름	4,622,299,954	8,671,220,380

단기차입금의 증가	11,865,876,717	4,800,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	1,259,339,200

상환전환우선주부채의 증가	4,999,996,800	2,999,990,672

자기주식의 처분	2,002,000,000

주식의 발행	41,999,928	140,000,000

비지배지분 유상증자	783,876,048

임대보증금의 증가	65,000,000	53,000,000

단기차입금의 상환	(12,144,876,717)	(2,800,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,526,318,400)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(44,000,000)

주식발행비용	(22,198,880)	(1,098,500)

리스부채의 상환	(617,179,494)	(521,887,040)

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,766,828

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,686,172,798)	5,365,898,212

기초현금및현금성자산	6,742,183,109	1,006,384,562

기말현금및현금성자산	3,056,010,311	6,372,282,774