LS티라유텍 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항 연결회사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 보고대상기간중인 2024년 09월 30일 임시주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 당사 정관 제 39조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부

노희택	- LS일렉트릭 주식회사 CFO)회계팀 팀장 (현재)- LS일렉트릭 주식회사 (’97.01 ~ )- 중앙대학교 무역학 학사 (’97)	미해당

다. 감사의 독립성 연결회사는 감사의 독립성을 확보하기 위해서 주주총회 전 감사의 인적사항을 공시하고 있으며, 상법 제 409조에 의거 주주총회에서 적법하게 선임하고 있습니다. 또한, 상법 제 411조에 따라 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하고 있지 않습니다. (1) 감사의 권한과 의무

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 해당 부서에 관련장부 및 관계서류를 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사업무 수행에 있어서 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.당사의 정관은 아래와 같이 감사의 직무를 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

제 39조
(감사의 직무)	1. 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
4. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 이 조에서 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
5. 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
6. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
7. 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
8. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.	정관

라. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	안 건	가결여부	감사

박종범

50.0%

202401차	202402-29	의안 제 1호 : 제 18기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) 내부결산실적 보고의 건의안 제 2호 : 정기주주총회 소집 결의의 건 - 부의안건 의안 제 1호 : 제 18기 재무제표 승인의 건 의안 제 2호 : 이사 선임의 건 제 2-1호 : 감사 박종범 재선임의 건 의안 제 3호 : 이사 보수한도 승인의 건 (30억) 의안 제 4호 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억) 의안 제 5호 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 의안 제 6호 : 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건의안 제 3호 : 사내규정 제정의 건	가결	참석	확인

202402차	202404-01	의안 제 1호 : 종속회사 ㈜티라아트로보 자금대여의 건 - 대여목적 : 종속회사 운영자금 지원(제품생산 원재료비, 인건비 등) - 대여금액 : 금 일십억원 - 이자율 : 4.6%(법정이자율) - 대여기간 : 본 채무 상환시	가결	불참	-

202403차	202405-14	의안 제 1호 : 2023년 1분기 실적보고	가결	불참	-

202404차	202406-20	의안 제 1호 : 차입금 한도 만기 연장의 건 - 차입처 : KDB산업은행 도곡지점 - 약정한도 : 1,600,000,000원 - 차입기간 : 2024-06-20 ~ 2025-06-20	가결	참석	확인

202405차	202407-23	의안 제 1호 : 신주식 발행의 건 - 주식의 종류와 수 : 보통주 / 4,387,504주 - 1주당 발행가 : 5,698 (10% 할인발행) - 인수인 : 엘에스일렉트릭 주식회사 2,632,502주 제이케이엘 이에스지 미래 모빌리티 밸류체인 사모투자합자회사 1,755,002주	가결	참석	확인

202406차	202408-13	의안 제 1호 : 2024년 반기 실적보고	가결	참석	확인

202407차	202408-20	의안 제 1호 : 임시주주총회 소집 결의의 건 - 부의안건 의안 제 1호 : 이사 선임의 건 제 1-1호 : 기타비상무이사 양재훈 신규선임의 건 제 1-2호 : 기타비상무이사 최재영 신규선임의 건 제 1-3호 : 기타비상무이사 김순우 신규선임의 건 제 1-4호 : 기타비상무이사 하형철 신규선임의 건 제 1-5호 : 사외이사 황정현 신규선임의 건 의안 제 2호 : 감사 선임의 건 제 2-1호 : 감사 노희택 신규선임의 건	가결	참석	확인

202408차	202409-27	의안 제 1호 : 신주식 발행일정 정정의 건 - 변경일정 : 주금납입일(2024-09-30 → 2024-10-31) 신주상장일(2024-10-25 → 2024-11-22)	가결	참석	확인

주1) 상기 표의 감사의 주요 활동내용은 당사 이사회 구성원의 변경 전에 결의한 사항입니다. 보고대상기간인 2024년 09월 30일 임시주주총회를 통하여 이사회 구성원의 변경이 있었으며, 노희택 감사가 신규선임 되었습니다.

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 감사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 향후 적합한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

바. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 지원현황 연결회사는 회사 내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항에 관한 사항을 감사에게 정기적으로 제공하고 있으며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다. 사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	1	팀장(14년 5개월)	- 경영전반에 대한 감사 업무지원- 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하여 감사업무 지원.

경영기획팀재무회계그룹	4	부장(3년 11개월)차장(2년 4개월)주임(2년 4개월)주임(0년 4개월)	- 회계 및 자금관리 등 경영정보 전반에 대한 업무지원 및 감사업무 지원

아. 준법지원인 지원조직 현황

연결회사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다.