LS티라유텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	30,999,512,611	33,019,405,054

현금및현금성자산	12,359,809,486	16,002,255,011

매출채권 및 기타유동채권	9,675,529,149	7,561,542,349

유동계약자산	1,955,438,772	2,041,006,148

재고자산	5,806,965,797	6,206,571,127

기타유동금융자산	254,140,000	292,600,000

기타유동자산	946,378,887	903,220,452

당기법인세자산	1,250,520	12,209,967

비유동자산	32,351,288,283	31,898,969,932

당기손익-공정가치측정금융자산	992,755,335	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,583,664,370	3,583,664,370

관계기업 및 공동기업 투자	1,103,136,792	1,103,136,792

유형자산	7,337,796,053	7,452,910,874

무형자산	11,687,594,062	11,765,521,410

기타비유동금융자산	2,252,302,535	2,280,965,652

기타비유동자산	34,284,123	34,284,123

사용권자산	1,256,606,517	1,087,519,747

이연법인세자산	4,103,148,496	4,090,754,495

자산총계	63,350,800,894	64,918,374,986

부채

유동부채	35,360,456,061	34,055,117,900

단기차입금	5,704,000,000	6,704,000,000

유동성장기부채	750,000,000

매입채무 및 기타유동채무	9,456,897,384	8,665,528,147

유동계약부채	575,916,535	599,406,689

기타 유동부채	1,641,127,173	875,245,604

유동파생상품부채	16,321,846,112	16,321,846,112

유동 리스부채	794,361,599	765,752,386

유동충당부채	116,307,258	123,338,962

비유동부채	15,826,292,971	15,492,760,596

장기차입금	2,250,000,000	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	316,169,443	316,169,443

상환전환우선주부채	9,671,848,662	8,938,408,506

확정급여부채	2,960,149,536	2,718,673,092

기타비유동금융부채	145,000,000	175,000,000

비유동 리스부채	483,125,330	344,509,555

부채총계	51,186,749,032	49,547,878,496

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,277,964,902	15,999,158,470

자본금	1,655,175,000	1,655,175,000

자본잉여금	9,804,966,451	19,804,966,451

기타자본구성요소	5,552,000	5,552,000

기타포괄손익누계액	2,176,664,926	2,154,212,773

이익잉여금(결손금)	(364,393,475)	(7,620,747,754)

비지배지분	(1,113,913,040)	(628,661,980)

자본총계	12,164,051,862	15,370,496,490

자본과부채총계	63,350,800,894	64,918,374,986

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,426,295,792	14,426,295,792	9,088,820,892	9,088,820,892

매출원가	12,024,404,606	12,024,404,606	7,138,667,130	7,138,667,130

매출총이익	2,401,891,186	2,401,891,186	1,950,153,762	1,950,153,762

판매비와관리비	4,799,281,006	4,799,281,006	2,735,246,809	2,735,246,809

영업이익	(2,397,389,820)	(2,397,389,820)	(785,093,047)	(785,093,047)

기타수익	11,689,250	11,689,250	239,113,751	239,113,751

기타비용	31,311,070	31,311,070	36,951,935	36,951,935

금융수익	60,599,878	60,599,878	15,897,918	15,897,918

금융비용	899,528,416	899,528,416	217,907,763	217,907,763

지분법투자이익(손실)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,255,940,178)	(3,255,940,178)	(784,941,076)	(784,941,076)

법인세비용(수익)	(12,394,001)	(12,394,001)

당기순이익(손실)	(3,243,546,177)	(3,243,546,177)	(784,941,076)	(784,941,076)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,743,645,721)	(2,743,645,721)	(559,845,489)	(559,845,489)

비지배지분	(499,900,456)	(499,900,456)	(225,095,587)	(225,095,587)

기타포괄손익	22,452,153	22,452,153	(423,658,410)	(423,658,410)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(423,658,410)	(423,658,410)

확정급여제도의 재측정손익	(423,658,410)	(423,658,410)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	22,452,153	22,452,153

지분법자본변동

해외사업환산손익	22,452,153	22,452,153

총포괄손익	(3,221,094,024)	(3,221,094,024)	(1,208,599,486)	(1,208,599,486)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,721,193,568)	(2,721,193,568)	(983,503,899)	(983,503,899)

비지배지분	(499,900,456)	(499,900,456)	(225,095,587)	(225,095,587)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(166)	(34)	(34)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(166)	(34)	(34)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

당기순이익(손실)	(559,845,489)	(559,845,489)	(225,095,587)	(784,941,076)

확정급여제도의재측정요소	(423,658,410)	(423,658,410)	(423,658,410)

해외사업환산손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	15,460,146	15,460,146

주식발행초과금의결손금보전

2023.03.31 (기말자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(6,298,877,682)	16,151,754,834	494,878,520	16,646,633,354

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,154,212,773	(7,620,747,754)	15,999,158,470	(628,661,980)	15,370,496,490

당기순이익(손실)	(2,743,645,721)	(2,743,645,721)	(499,900,456)	(3,243,546,177)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	22,452,153	22,452,153	22,452,153

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	14,649,396	14,649,396

주식발행초과금의결손금보전	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.03.31 (기말자본)	1,655,175,000	9,804,966,451	5,552,000	2,176,664,926	(364,393,475)	13,277,964,902	(1,113,913,040)	12,164,051,862

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,752,638,022)	(1,419,830,022)

당기순이익(손실)	(3,243,546,177)	(784,941,076)

당기순이익조정을 위한 조정	1,804,787,635	296,122,840

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(203,203,555)	(901,842,669)

이자수취	12,682,303	9,736,632

이자지급(영업)	(134,317,675)	(41,446,519)

법인세납부(환급)	(10,959,447)	(2,540,770)

투자활동현금흐름	(633,455,723)	2,655,941,326

단기대여금의 회수	74,770,000	135,700,000

장기대여금의 회수	94,891,950	16,240,000

비품의 처분	42,000

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	9,813,955

보증금의 감소	121,685,000	28,676,000

단기금융상품의 취득	(900,000)

단기대여금의 증가	(40,040,000)	(94,600,000)

장기금융상품의 취득	(3,360,204)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,040,627)

장기대여금의 증가	(35,960,000)	(13,400,000)

공구와기구의 취득	(3,300,000)

비품의 취득	(44,334,212)	(11,213,338)

시설장치의 취득	(22,890,000)

특허권의 취득

개발비의 증가	(61,833,585)	(332,763,836)

소프트웨어의 취득	(72,000,000)	(30,220,000)

보증금의 증가	(150,000,000)	(210,500,000)

재무활동현금흐름	(1,278,803,933)	(1,874,983,770)

단기차입금의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가

상환전환우선주부채의 증가

자기주식의 처분

주식의 발행

임대보증금의 증가	5,000,000	65,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,518,678,400)

사채의 상환

임대보증금의 감소	(35,000,000)	(40,000,000)

주식발행비용

리스부채의 상환	(248,803,933)	(181,305,370)

현금및현금성자산의 환율변동효과	22,452,153	3,307,144

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,642,445,525)	(635,565,322)

기초현금및현금성자산	16,002,255,011	6,742,183,109

기말현금및현금성자산	12,359,809,486	6,106,617,787