LS티라유텍 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 2025.12.31 현재
제 19 기 2024.12.31 현재
제 18 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	44,483,203,767	50,829,506,156	33,019,405,054

현금및현금성자산	19,949,291,008	30,882,926,074	16,002,255,011

매출채권 및 기타유동채권	12,009,541,010	8,451,870,552	7,561,542,349

유동계약자산	3,706,828,343	3,543,017,925	2,041,006,148

재고자산	5,809,117,989	5,004,521,832	6,206,571,127

기타유동금융자산	2,246,831,781	2,208,925,202	292,600,000

기타유동자산	745,342,417	726,572,581	903,220,452

당기법인세자산	16,251,219	11,671,990	12,209,967

비유동자산	67,019,351,384	32,714,923,852	30,029,072,325

당기손익-공정가치측정금융자산	1,037,295,095	1,027,736,143	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	42,881,454,000	6,064,662,780	3,583,664,370

관계기업투자	693,123,010	1,103,136,792

유형자산	4,756,324,143	4,845,109,607	7,452,910,874

무형자산	10,915,829,069	11,229,354,126	11,765,521,410

투자부동산	2,437,378,086	2,496,872,886

기타비유동금융자산	2,533,361,300	2,753,720,690	2,280,965,652

기타비유동자산	6,526,140	34,284,123

사용권자산	1,439,472,570	1,292,731,249	1,087,519,747

이연법인세자산	1,018,237,121	2,305,087,221	2,220,856,888

자산총계	111,502,555,151	83,544,430,008	63,048,477,379

부채

유동부채	33,018,685,798	40,057,831,358	42,993,526,406

단기차입금	4,934,000,000	5,704,000,000	6,704,000,000

유동성장기부채	1,500,000,000

매입채무 및 기타유동채무	9,303,173,076	9,977,168,818	8,665,528,147

유동계약부채	1,496,653,749	1,639,620,497	599,406,689

기타유동부채	613,082,844	891,416,332	875,245,604

유동상환전환우선주부채	4,979,577,173	10,320,707,519	8,938,408,506

유동파생상품부채	10,106,729,413	8,759,931,364	16,321,846,112

유동리스부채	892,840,056	652,747,955	765,752,386

당기법인세부채	1,111,309	1,888,881

유동충당부채	691,518,178	610,349,992	123,338,962

비유동부채	8,296,161,879	5,097,265,028	6,554,352,090

장기차입금	1,500,000,000	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	352,362,363	328,158,643	316,169,443

확정급여부채	2,623,306,817	2,393,237,205	2,718,673,092

기타비유동금융부채	120,000,000	130,000,000	175,000,000

비유동리스부채	587,669,138	656,653,773	344,509,555

기타비유동부채	98,491,512	89,215,407

이연법인세부채	4,514,332,049

부채총계	41,314,847,677	45,155,096,386	49,547,878,496

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,102,141,646	38,946,794,988	14,261,337,858

자본금	2,095,425,900	2,093,925,400	1,655,175,000

자본잉여금	44,474,252,654	34,353,061,843	19,804,966,451

기타자본구성요소	5,552,000	5,552,000

기타포괄손익누계액	32,531,542,629	4,271,217,246	2,177,418,227

이익잉여금(결손금)	(9,999,079,537)	(1,776,961,501)	(9,381,773,820)

비지배지분	1,085,565,828	(557,461,366)	(760,738,975)

자본총계	70,187,707,474	38,389,333,622	13,500,598,883

자본과부채총계	111,502,555,151	83,544,430,008	63,048,477,379

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	58,940,727,170	57,466,908,663	54,359,306,573

매출원가	49,809,925,336	47,064,228,174	44,240,949,591

매출총이익	9,130,801,834	10,402,680,489	10,118,356,982

판매비와관리비	13,424,107,281	18,315,025,584	13,967,404,349

영업이익(손실)	(4,293,305,447)	(7,912,345,095)	(3,849,047,367)

기타수익	73,921,581	127,861,007	321,048,971

기타비용	38,582,704	107,498,210	343,708,405

금융수익	735,499,736	8,328,761,862	273,817,965

금융비용	11,404,031,747	2,559,490,024	5,310,688,312

관계기업투자이익(손실)	814,183,447	(408,369,594)	(421,132,564)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,112,315,134)	(2,531,080,054)	(9,329,709,712)

법인세비용(수익)	(2,703,884,307)	(508,050,368)	(1,610,883,378)

당기순이익(손실)	(11,408,430,827)	(2,023,029,686)	(7,718,826,334)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(8,319,006,511)	(2,169,236,204)	(6,213,976,458)

비지배지분	(3,089,424,316)	146,206,518	(1,504,849,876)

기타포괄손익	28,357,213,858	1,867,847,542	4,184,572,951

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	28,374,951,069	1,810,390,858	4,210,917,841

확정급여제도의 재측정손익	96,888,475	(225,951,477)	(514,788,857)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	28,278,062,594	2,036,342,335	4,725,706,698

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(17,737,211)	57,456,684	(26,344,890)

지분법자본변동	(8,969,057)	2,599,371

해외사업환산손익	(8,768,154)	57,456,684	(28,944,261)

총포괄손익	16,948,783,031	(155,182,144)	(3,534,253,383)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	20,038,207,347	(301,388,662)	(2,021,451,508)

비지배지분	(3,089,424,316)	146,206,518	(1,512,801,875)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(398)	(125)	(379)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(398)	(125)	(379)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

회계정책변경에 따른 증가(감소)	68,693,717	(1,163,114,504)	(1,094,420,787)	(8,980,494)	(1,103,401,281)

당기순이익(손실)	(6,213,976,458)	(6,213,976,458)	(1,504,849,876)	(7,718,826,334)

확정급여제도의재측정요소	(506,836,858)	(506,836,858)	(7,951,999)	(514,788,857)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,725,706,698	4,725,706,698	4,725,706,698

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(3,817,527,783)	3,817,527,783

지분법자본변동	2,599,371	2,599,371	2,599,371

해외사업환산손익	(28,944,261)	(28,944,261)	(28,944,261)

주식매수선택권의 부여	56,529,433	56,529,433

신주발행(유상증자)

주식매수선택권의 행사	14,255,000	301,801,700	(52,744,000)	263,312,700	263,312,700

신주발행(무상증자)	1,091,795,000	(1,110,502,040)	(18,707,040)	(18,707,040)

자기주식 소각	(414,227,520)	411,573,280	(2,654,240)	(2,654,240)

종속기업 유상증자

종속기업 상환전환우선주의 보통주전환

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2023.12.31 (기말자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,177,418,227	(9,381,773,820)	14,261,337,858	(760,738,975)	13,500,598,883

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,177,418,227	(9,381,773,820)	14,261,337,858	(760,738,975)	13,500,598,883

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,169,236,204)	(2,169,236,204)	146,206,518	(2,023,029,686)

확정급여제도의재측정요소	(225,951,477)	(225,951,477)	(225,951,477)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,036,342,335	2,036,342,335	2,036,342,335

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

지분법자본변동

해외사업환산손익	57,456,684	57,456,684	57,456,684

주식매수선택권의 부여	57,071,091	57,071,091

신주발행(유상증자)	438,750,400	24,548,095,392	24,986,845,792	24,986,845,792

주식매수선택권의 행사

신주발행(무상증자)

자기주식 소각

종속기업 유상증자

종속기업 상환전환우선주의 보통주전환

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.12.31 (기말자본)	2,093,925,400	34,353,061,843	5,552,000	4,271,217,246	(1,776,961,501)	38,946,794,988	(557,461,366)	38,389,333,622

2025.01.01 (기초자본)	2,093,925,400	34,353,061,843	5,552,000	4,271,217,246	(1,776,961,501)	38,946,794,988	(557,461,366)	38,389,333,622

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,319,006,511)	(8,319,006,511)	(3,089,424,316)	(11,408,430,827)

확정급여제도의재측정요소	96,888,475	96,888,475	96,888,475

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	28,278,062,594	28,278,062,594	28,278,062,594

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

지분법자본변동	(8,969,057)	(8,969,057)	(8,969,057)

해외사업환산손익	(8,768,154)	(8,768,154)	(8,768,154)

주식매수선택권의 부여	18,614,992	18,614,992

신주발행(유상증자)

주식매수선택권의 행사	1,500,500	31,215,330	(5,552,000)	27,163,830	27,163,830

신주발행(무상증자)

자기주식 소각

종속기업 유상증자	(1,168,768,201)	(1,168,768,201)	1,168,768,201

종속기업 상환전환우선주의 보통주전환	11,258,743,682	11,258,743,682	3,545,068,317	14,803,811,999

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2025.12.31 (기말자본)	2,095,425,900	44,474,252,654	32,531,542,629	(9,999,079,537)	69,102,141,646	1,085,565,828	70,187,707,474

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(6,865,968,376)	(4,315,642,437)	(2,315,272,583)

당기순이익(손실)	(11,408,430,827)	(2,023,029,686)	(7,718,826,334)

당기순이익조정을 위한 조정	11,555,428,019	(667,972,505)	6,916,294,403

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(7,058,743,128)	(1,168,386,492)	(1,116,141,431)

이자수취	394,320,582	96,815,124	37,997,684

이자지급(영업)	(285,423,551)	(551,683,495)	(438,198,165)

법인세환급(납부)	(63,119,471)	(1,385,383)	3,601,260

투자활동현금흐름	854,376,201	(3,788,610,936)	(2,844,793,541)

단기금융상품의 처분	12,008,100,000	6,000,000,000	270,000,000

단기대여금의 감소	210,815,000	275,587,600	406,200,000

장기금융상품의 처분	153,175,795

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	5,000,033,610

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,498,337,400

장기대여금의 감소	56,467,000	108,863,950	304,750,000

차량운반구의 처분	15,170,545	2,363,637

비품의 처분	9,500,000	42,000

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	144,933,393	78,514,816	68,386,463

보증금의 감소	262,657,000	180,191,000	127,432,000

단기금융상품의 취득	(12,001,500,000)	(8,003,600,000)	(3,000,000)

단기대여금의 증가	(143,700,000)	(118,227,600)	(391,700,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,040,627)	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	(10,053,281)

장기대여금의 증가	(61,500,000)	(72,960,000)	(131,400,000)

기계장치의 취득	(33,599,000)	(343,015,482)

차량운반구의 취득	(17,989,400)

공구와기구의 취득	(43,401,752)

비품의 취득	(219,795,946)	(234,371,897)	(123,719,706)

시설장치의 취득	(74,658,209)	(49,521,819)	(35,070,000)

특허권의 취득	(20,977,140)	(52,363,373)	(24,281,757)

회원권의 취득	(15,882,500)

개발비의 증가	(353,425,473)	(176,146,549)	(1,908,737,387)

소프트웨어의 취득	(271,749,000)	(121,374,100)	(138,860,182)

보증금의 증가	(102,073,791)	(757,370,000)	(388,907,440)

사업결합으로 인한 현금유출	(8,183,598,574)

재무활동현금흐름	(4,917,854,770)	22,923,556,657	14,449,082,287

단기차입금의 증가	17,141,218,355	1,740,000,000	15,715,876,717

장기차입금의 증가	3,000,000,000

상환전환우선주부채의 증가	17,000,112,636

주식의 발행	27,163,830	24,986,845,792	265,998,300

임대보증금의 증가	5,000,000	25,000,000	75,000,000

단기차입금의 상환	(17,911,218,355)	(2,740,000,000)	(17,308,272,165)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(2,530,138,400)

사채의 상환	(810,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

임대보증금의 감소	(15,000,000)	(70,000,000)	(50,000,000)

주식발행비용	(24,046,880)

리스부채의 상환	(1,165,018,600)	(1,018,289,135)	(885,447,921)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,188,121)	61,367,779	(28,944,261)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,933,635,066)	14,880,671,063	9,260,071,902

기초현금및현금성자산	30,882,926,074	16,002,255,011	6,742,183,109

기말현금및현금성자산	19,949,291,008	30,882,926,074	16,002,255,011