LS티라유텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	10,731,526,241	12,000,950,117

현금및현금성자산	2,683,681,168	4,400,577,254

매출채권 및 기타채권	4,359,770,569	4,937,260,570

계약자산	2,551,686,729	2,041,006,148

재고자산	328,414,000	71,141,000

기타금융자산	229,960,864	283,600,000

기타유동자산	576,893,761	266,268,885

당기법인세자산	1,119,150	1,096,260

비유동자산	31,157,998,054	30,612,924,259

당기손익-공정가치측정 금융자산	992,758,626	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,583,664,370	3,583,664,370

관계기업투자	14,758,000,025	15,206,559,755

유형자산	335,052,802	2,891,261,576

무형자산	4,532,423,504	4,665,446,004

투자부동산	2,511,746,586

기타비유동금융자산	2,621,399,393	1,708,610,036

사용권자산	382,574,798	476,271,598

이연법인세자산	1,440,377,950	1,580,898,451

자산총계	41,889,524,295	42,613,874,376

부채

유동부채	15,460,918,721	13,682,701,799

단기차입금	3,134,000,000	3,134,000,000

유동성장기부채	1,500,000,000

매입채무 및 기타채무	3,186,622,384	3,942,052,009

계약부채	1,445,501,107	599,406,689

기타유동부채	78,481,339	212,454,650

상환전환우선주부채	1,942,881,700	1,706,659,999

파생상품부채	3,914,997,494	3,529,972,560

유동리스부채	229,695,449	434,816,930

충당부채	28,739,248	123,338,962

비유동부채	4,720,785,672	6,031,665,491

장기차입금	1,500,000,000	3,000,000,000

매입채무 및 기타채무	323,958,643	316,169,443

순확정급여부채	2,574,076,341	2,487,034,520

기타비유동금융부채	165,000,000	175,000,000

비유동리스부채	157,750,688	53,461,528

부채총계	20,181,704,393	19,714,367,290

자본

자본금	1,655,175,000	1,655,175,000

자본잉여금	9,874,676,964	19,874,676,964

기타자본구성요소	5,552,000	5,552,000

기타포괄손익누계액	2,182,920,634	2,183,157,034

이익잉여금(결손금)	7,989,495,304	(819,053,912)

자본총계	21,707,819,902	22,899,507,086

자본과부채총계	41,889,524,295	42,613,874,376

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,997,335,452	30,076,904,906	10,283,016,378	30,600,602,889

매출원가	7,866,079,910	23,321,268,404	8,278,635,175	24,198,633,996

매출총이익	2,131,255,542	6,755,636,502	2,004,381,203	6,401,968,893

판매비와관리비	2,262,906,769	6,383,724,443	1,898,163,251	5,206,104,022

영업이익	(131,651,227)	371,912,059	106,217,952	1,195,864,871

기타수익	4,699	3,235,890	15,044,270	228,820,479

기타비용	25,633,727	40,443,872	5,480,910	45,518,229

금융수익	28,231,839	79,033,869	5,349,202	28,296,360

금융비용	190,373,281	1,016,344,899	145,013,622	254,778,593

지분법투자이익(손실)	(235,808,946)	(448,323,330)	86,088,174

법인세비용차감전순이익(손실)	(555,230,643)	(1,050,930,283)	(23,883,108)	1,238,773,062

법인세비용(수익)	140,520,501	35,333,381

당기순이익(손실)	(555,230,643)	(1,191,450,784)	(23,883,108)	1,203,439,681

기타포괄손익	(236,400)	(335,113,802)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(335,113,802)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(335,113,802)

당기손익으로 재분류되는 항목	(236,400)

지분법자본변동	(236,400)

총포괄손익	(555,230,643)	(1,191,687,184)	(23,883,108)	868,325,879

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(72)	(1)	73

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(72)	(1)	73

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,097,604,824	(353,277,280)	1,226,890,485	(3,762,818,919)	18,757,524,110

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,055,505,314)	(1,055,505,314)

당기순이익(손실)	1,203,439,681	1,203,439,681

확정급여제도의 재측정요소	(335,113,802)	(335,113,802)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	(8,328,000)	(8,328,000)

유상증자	2,250,800	47,239,528	49,490,328

무상증자	1,091,795,000	(1,110,502,040)	(18,707,040)

자기주식 소각	(414,227,520)	411,573,280	(2,654,240)

지분법자본변동

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2023.09.30 (기말자본)	1,643,170,800	19,620,114,792	49,968,000	1,226,890,485	(3,949,998,354)	18,590,145,723

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,874,676,964	5,552,000	2,183,157,034	346,433,055	24,064,994,053

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,165,486,967)	(1,165,486,967)

당기순이익(손실)	(1,191,450,784)	(1,191,450,784)

확정급여제도의 재측정요소

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

유상증자

무상증자

자기주식 소각

지분법자본변동	(236,400)	(236,400)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.09.30 (기말자본)	1,655,175,000	9,874,676,964	5,552,000	2,182,920,634	7,989,495,304	21,707,819,902

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	247,954,300	266,997,629

당기순이익(손실)	(1,191,450,784)	1,203,439,681

당기순이익조정을 위한 조정	3,084,079,975	1,210,446,481

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(1,369,066,076)	(1,941,196,880)

이자수취	14,859,527	13,467,595

이자지급(영업)	(290,445,452)	(221,457,158)

법인세납부(환급)	22,890	(2,297,910)

투자활동현금흐름	(1,563,766,885)	(6,806,308,376)

단기대여금의 감소	214,519,750	350,200,000

장기대여금의 감소	108,863,950	260,502,000

보증금의 감소	31,745,000	78,676,000

비품의 처분	42,000

차량운반구의 처분	15,170,545

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	65,483,750	35,991,609

단기대여금의 증가	(92,227,600)	(312,600,000)

장기대여금의 증가	(1,063,960,000)	(63,400,000)

비품의 취득	(133,020,980)	(56,164,248)

차량운반구의 취득	(17,989,400)

시설장치의 취득	(36,250,000)

산업재산권의 취득	(9,253,273)	(7,848,000)

개발비의 취득	(371,477,437)

회원권의 취득	(15,882,500)

소프트웨어의 취득	(46,850,000)	(63,932,000)

보증금의 증가	(100,000,000)	(201,400,000)

종속기업투자주식의 증가	(9,106,996,300)

관계기업투자주식의 증가	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(500,040,627)

재무활동현금흐름	(389,952,738)	5,239,431,318

단기차입금의 증가	1,740,000,000	10,715,876,717

장기차입금의 증가	3,000,000,000

상환전환우선주부채의 증가	4,999,996,800

주식의 발행	41,999,928

임대보증금의 증가	25,000,000	65,000,000

단기차입금의 상환	(1,740,000,000)	(10,635,876,717)

유동성장기차입금의 상환	(2,518,678,400)

임대보증금의 감소	(35,000,000)	(40,000,000)

주식발행비	(22,198,880)

리스부채의 상환	(379,952,738)	(366,688,130)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,130,763)	3,756,187

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,716,896,086)	(1,296,123,242)

기초현금및현금성자산	4,400,577,254	3,255,664,313

기말현금및현금성자산	2,683,681,168	1,959,541,071