LS티라유텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	27,985,723,463	33,019,405,054

현금및현금성자산	6,450,779,384	16,002,255,011

매출채권 및 기타채권	7,779,797,878	7,561,542,349

계약자산	2,546,436,729	2,041,006,148

재고자산	6,770,101,179	6,206,571,127

기타금융자산	3,214,097,850	292,600,000

기타유동자산	1,219,050,353	903,220,452

당기법인세자산	5,460,090	12,209,967

비유동자산	29,577,453,197	30,733,482,965

당기손익-공정가치측정 금융자산	992,758,626	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,583,664,370	3,583,664,370

관계기업투자	654,577,062	1,103,136,792

유형자산	4,639,076,080	7,452,910,874

무형자산	11,424,832,417	11,765,521,410

투자부동산	2,511,746,586

기타비유동금융자산	2,227,716,585	2,280,965,652

기타비유동자산	6,526,140	34,284,123

사용권자산	837,069,742	1,087,519,747

이연법인세자산	2,699,485,589	2,925,267,528

자산총계	57,563,176,660	63,752,888,019

부채

유동부채	45,512,385,053	42,993,526,406

단기차입금	5,704,000,000	6,704,000,000

유동성장기부채	1,500,000,000

매입채무 및 기타채무	8,371,472,455	8,665,528,147

계약부채	1,443,666,821	599,406,689

기타유동부채	2,246,163,718	875,245,604

상환전환우선주부채	11,370,644,353	8,938,408,506

파생상품부채	14,348,456,859	16,321,846,112

유동리스부채	499,241,599	765,752,386

충당부채	28,739,248	123,338,962

비유동부채	4,938,296,985	6,554,352,090

장기차입금	1,500,000,000	3,000,000,000

매입채무 및 기타채무	323,958,643	316,169,443

순확정급여부채	2,579,271,109	2,718,673,092

기타비유동금융부채	165,000,000	175,000,000

비유동리스부채	370,067,233	344,509,555

부채총계	50,450,682,038	49,547,878,496

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,532,995,867	14,833,671,503

자본금	1,655,175,000	1,655,175,000

자본잉여금	9,804,966,451	19,804,966,451

기타자본구성요소	5,552,000	5,552,000

기타포괄손익누계액	2,172,560,475	2,154,212,773

이익잉여금(결손금)	(5,105,258,059)	(8,786,234,721)

비지배지분	(1,420,501,245)	(628,661,980)

자본총계	7,112,494,622	14,205,009,523

자본과부채총계	57,563,176,660	63,752,888,019

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,668,200,602	42,009,789,329	17,228,283,309	39,166,673,820

매출원가	10,413,781,293	34,135,351,197	14,233,146,799	31,143,971,303

매출총이익	2,254,419,309	7,874,438,132	2,995,136,510	8,022,702,517

판매비와관리비	4,228,986,674	13,504,090,747	4,367,312,395	10,133,117,512

영업이익	(1,974,567,365)	(5,629,652,615)	(1,372,175,885)	(2,110,414,995)

기타수익	37,393,090	67,039,206	26,597,126	246,516,203

기타비용	26,499,977	57,478,846	23,416,322	66,015,144

금융수익	28,281,047	2,435,128,780	7,747,207	33,203,039

금융비용	1,055,819,400	3,295,742,045	421,799,579	952,921,522

지분법투자이익(손실)	(235,808,946)	(448,323,330)	86,088,174

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,227,021,551)	(6,929,028,850)	(1,783,047,453)	(2,763,544,245)

법인세비용(수익)	(1,815,766)	225,781,939	(16,507,162)	5,275,523

당기순이익(손실)	(3,225,205,785)	(7,154,810,789)	(1,766,540,291)	(2,768,819,768)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,842,180,280)	(6,319,023,338)	(1,464,908,240)	(2,092,431,042)

비지배지분	(383,025,505)	(835,787,451)	(301,632,051)	(676,388,726)

기타포괄손익	(16,621,912)	18,347,702	883,769	(358,350,822)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	883,769	(358,350,822)

확정급여제도의 재측정요소	883,769	(358,350,822)

당기손익으로 재분류되는 항목	(16,621,912)	18,347,702

지분법자본변동	(236,400)

해외사업환산손익	(16,621,912)	18,584,102

총포괄손익	(3,241,827,697)	(7,136,463,087)	(1,765,656,522)	(3,127,170,590)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,858,802,192)	(6,300,675,636)	(1,464,190,178)	(2,446,424,923)

비지배지분	(383,025,505)	(835,787,451)	(301,466,344)	(680,745,667)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(383)	(89)	(128)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	(383)	(89)	(128)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,055,505,314)	(1,055,505,314)	(1,055,505,314)

당기순이익(손실)	(2,092,431,042)	(2,092,431,042)	(676,388,726)	(2,768,819,768)

확정급여제도의 재측정요소	(353,993,881)	(353,993,881)	(4,356,941)	(358,350,822)

유상증자	2,250,800	47,239,528	49,490,328	49,490,328

무상증자	1,091,795,000	(1,110,502,040)	(18,707,040)	(18,707,040)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	(8,328,000)	(8,328,000)	41,880,037	33,552,037

자기주식 소각	(414,227,520)	411,573,280	(2,654,240)	(2,654,240)

해외사업환산손익

지분법자본변동

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2023.09.30 (기말자본)	1,643,170,800	19,550,404,279	49,968,000	1,226,890,485	(8,817,304,020)	13,653,129,544	65,648,331	13,718,777,875

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,154,212,773	(7,620,747,754)	15,999,158,470	(628,661,980)	15,370,496,490

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,165,486,967)	(1,165,486,967)	(1,165,486,967)

당기순이익(손실)	(6,319,023,338)	(6,319,023,338)	(835,787,451)	(7,154,810,789)

확정급여제도의 재측정요소

유상증자

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	43,948,186	43,948,186

자기주식 소각

해외사업환산손익	18,584,102	18,584,102	18,584,102

지분법자본변동	(236,400)	(236,400)	(236,400)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.09.30 (기말자본)	1,655,175,000	9,804,966,451	5,552,000	2,172,560,475	(5,105,258,059)	8,532,995,867	(1,420,501,245)	7,112,494,622

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,011,206,994)	(2,495,797,999)

당기순이익(손실)	(7,154,810,789)	(2,768,819,768)

당기순이익조정을 위한 조정	4,783,613,999	2,822,097,486

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(1,248,717,460)	(2,290,815,236)

이자수취	43,845,135	16,484,215

이자지급(영업)	(441,887,756)	(277,285,466)

법인세환급(납부)	6,749,877	2,540,770

투자활동현금흐름	(3,871,145,911)	(5,816,441,581)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000

단기대여금의 감소	219,019,750	350,200,000

장기대여금의 감소	108,863,950	260,502,000

보증금의 감소	146,445,000	78,676,000

차량운반구의 처분	15,170,545

비품의 처분	42,000

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	62,338,840	5,063,674

단기금융상품의 증가	(6,002,700,000)	(2,100,000)

단기대여금의 증가	(92,227,600)	(312,600,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(500,040,627)

장기금융상품의 취득	(2,817,153)

장기대여금의 증가	(63,960,000)	(63,400,000)

차량운반구의 취득	(17,989,400)

공구와기구의 취득	(3,300,000)	(78,000,000)

비품의 취득	(177,347,196)	(59,971,677)

시설장치의 취득	(41,040,000)

산업재산권의 취득	(49,421,973)	(8,598,700)

개발비의 취득	(180,305,100)	(1,457,574,969)

소프트웨어의 취득	(120,464,100)	(73,860,182)

회원권의 취득	(15,882,500)

보증금의 증가	(174,230,000)	(420,502,000)

관계기업투자주식의 증가	(500,000,000)

연결대상범위의 변동	(6,683,598,574)

재무활동현금흐름	(1,687,883,759)	4,622,299,954

단기차입금의 증가	1,740,000,000	11,865,876,717

장기차입금의 증가	3,000,000,000

상환전환우선주부채의 증가	4,999,996,800

임대보증금의 증가	25,000,000	65,000,000

주식의 발행	41,999,928

단기차입금의 상환	(2,740,000,000)	(12,144,876,717)

유동성장기차입금의 상환	(2,526,318,400)

임대보증금의 감소	(35,000,000)	(40,000,000)

주식발행비	(22,198,880)

리스부채의 상환	(677,883,759)	(617,179,494)

현금및현금성자산의 환율변동효과	18,761,037	3,766,828

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,551,475,627)	(3,686,172,798)

기초현금및현금성자산	16,002,255,011	6,742,183,109

기말현금및현금성자산	6,450,779,384	3,056,010,311