LS티라유텍 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	33,019,405,054	14,543,946,126	9,952,489,063

현금및현금성자산	16,002,255,011	6,742,183,109	1,006,384,562

매출채권 및 기타유동채권	7,561,542,349	4,754,873,952	6,219,887,093

유동계약자산	2,041,006,148	1,081,209,822	1,997,243,385

재고자산	6,206,571,127	1,176,505,611	125,665,968

기타유동금융자산	292,600,000	216,400,000	244,600,000

기타유동자산	903,220,452	570,232,862	354,851,665

당기법인세자산	12,209,967	2,540,770	3,856,390

비유동자산	31,898,969,932	21,255,641,157	20,871,827,165

당기손익-공정가치측정금융자산	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,583,664,370	3,543,007,860	4,226,265,180

관계기업 및 공동기업 투자	1,103,136,792	1,023,353,000	1,724,840,530

유형자산	7,452,910,874	6,880,299,731	6,146,008,708

무형자산	11,765,521,410	4,449,992,504	4,400,146,084

기타비유동금융자산	2,280,965,652	2,068,191,586	2,454,825,250

기타비유동자산	34,284,123

사용권자산	1,087,519,747	1,109,908,368	265,793,365

이연법인세자산	4,090,754,495	2,180,888,108	1,653,948,048

자산총계	64,918,374,986	35,799,587,283	30,824,316,228

부채

유동부채	34,055,117,900	11,640,553,081	7,384,541,069

단기차입금	6,704,000,000	3,334,000,000	2,134,000,000

유동성장기부채	2,518,678,400

매입채무 및 기타유동채무	8,665,528,147	3,033,598,396	3,921,979,314

유동계약부채	599,406,689	581,349,981	924,913,703

기타 유동부채	875,245,604	681,091,800	59,467,000

유동파생상품부채	16,321,846,112	776,569,302

유동 리스부채	765,752,386	656,006,487	158,570,659

유동충당부채	123,338,962	59,258,715	185,610,393

비유동부채	15,492,760,596	6,319,261,508	4,044,357,072

장기차입금	3,000,000,000	1,259,339,200

장기매입채무 및 기타비유동채무	316,169,443	336,345,973	206,845,973

상환전환우선주부채	8,938,408,506	2,919,694,336

확정급여부채	2,718,673,092	2,432,795,418	2,356,774,896

기타비유동금융부채	175,000,000	150,000,000	111,000,000

비유동 리스부채	344,509,555	480,425,781	110,397,003

부채총계	49,547,878,496	17,959,814,589	11,428,898,141

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,999,158,470	17,135,258,733	19,395,418,087

자본금	1,655,175,000	549,125,000	546,625,000

자본잉여금	19,804,966,451	21,027,894,311	20,903,242,814

기타자본구성요소	5,552,000	(353,277,280)	(2,289,337,116)

기타포괄손익누계액	2,154,212,773	1,226,890,485	1,740,129,172

이익잉여금(결손금)	(7,620,747,754)	(5,315,373,783)	(1,505,241,783)

비지배지분	(628,661,980)	704,513,961

자본총계	15,370,496,490	17,839,772,694	19,395,418,087

자본과부채총계	64,918,374,986	35,799,587,283	30,824,316,228

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	54,359,306,573	35,942,703,346	39,326,882,182

매출원가	44,240,949,591	31,536,859,929	40,761,907,464

매출총이익	10,118,356,982	4,405,843,417	(1,435,025,282)

판매비와관리비	13,967,404,349	8,673,722,460	6,457,942,981

영업이익	(3,849,047,367)	(4,267,879,043)	(7,892,968,263)

기타수익	321,048,971	27,894,993	2,106,716

기타비용	343,708,405	905,030,755	1,181,289,369

금융수익	273,817,965	1,039,102,186	88,541,022

금융비용	5,310,688,312	407,778,154	46,616,445

지분법투자이익(손실)	(421,132,564)	(704,872,575)	(111,681,756)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,329,709,712)	(5,218,563,348)	(9,141,908,095)

법인세비용(수익)	(2,322,116,238)	(546,089,782)	(443,354,952)

당기순이익(손실)	(7,007,593,474)	(4,672,473,566)	(8,698,553,143)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(5,624,836,674)	(4,488,181,727)	(8,698,553,143)

비지배지분	(1,382,756,800)	(184,291,839)

기타포괄손익	4,239,836,417	165,155,920	1,852,414,598

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	4,266,181,307	162,427,006	1,848,773,826

확정급여제도의 재측정손익	(505,013,654)	678,394,607	112,285,426

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	4,771,194,961	(515,967,601)	1,736,488,400

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(26,344,890)	2,728,914	3,640,772

지분법자본변동	2,599,371	2,728,914	3,640,772

해외사업환산손익	(28,944,261)

총포괄손익	(2,767,757,057)	(4,507,317,646)	(6,846,138,545)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,378,051,683)	(4,323,370,687)	(6,846,138,545)

비지배지분	(1,389,705,374)	(183,946,959)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(343)	(276)	(551)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(343)	(276)	(551)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	543,375,000	20,690,298,914	(2,274,650,933)	7,081,025,934	26,040,048,915	26,040,048,915

당기순이익(손실)	(8,698,553,143)	(8,698,553,143)	(8,698,553,143)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,736,488,400	1,736,488,400	1,736,488,400

확정급여제도의재측정요소	112,285,426	112,285,426	112,285,426

지분법자본변동	3,640,772	3,640,772	3,640,772

해외사업환산손익

무상증자

자기주식 소각

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	(14,686,183)	(14,686,183)	(14,686,183)

신주의 발행	3,250,000	212,943,900	216,193,900	216,193,900

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	546,625,000	20,903,242,814	(2,289,337,116)	1,740,129,172	(1,505,241,783)	19,395,418,087	19,395,418,087

2022.01.01 (기초자본)	546,625,000	20,903,242,814	(2,289,337,116)	1,740,129,172	(1,505,241,783)	19,395,418,087	19,395,418,087

당기순이익(손실)	(4,488,181,727)	(4,488,181,727)	(184,291,839)	(4,672,473,566)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(515,967,601)	(515,967,601)	(515,967,601)

확정급여제도의재측정요소	678,049,727	678,049,727	344,880	678,394,607

지분법자본변동	2,728,914	2,728,914	2,728,914

해외사업환산손익

무상증자

자기주식 소각

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	(27,760,000)	(27,760,000)	36,250,074	8,490,074

신주의 발행	2,500,000	94,450,987	96,950,987	852,210,846	949,161,833

자기주식 거래로 인한 증감	30,200,510	1,963,819,836	1,994,020,346	1,994,020,346

2022.12.31 (기말자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,027,894,311	(353,277,280)	1,226,890,485	(5,315,373,783)	17,135,258,733	704,513,961	17,839,772,694

당기순이익(손실)	(5,624,836,674)	(5,624,836,674)	(1,382,756,800)	(7,007,593,474)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	3,817,527,783	(3,817,527,783)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,771,194,961	4,771,194,961	4,771,194,961

확정급여제도의재측정요소	(498,065,080)	(498,065,080)	(6,948,574)	(505,013,654)

지분법자본변동	2,599,371	2,599,371	2,599,371

해외사업환산손익	(28,944,261)	(28,944,261)	(28,944,261)

무상증자	1,091,795,000	(1,110,502,040)	(18,707,040)	(18,707,040)

자기주식 소각	(414,227,520)	411,573,280	(2,654,240)	(2,654,240)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	14,255,000	301,801,700	(52,744,000)	263,312,700	56,529,433	319,842,133

신주의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2023.12.31 (기말자본)	1,655,175,000	19,804,966,451	5,552,000	2,154,212,773	(7,620,747,754)	15,999,158,470	(628,661,980)	15,370,496,490

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(2,315,272,583)	(1,190,771,187)	(3,499,190,668)

당기순이익(손실)	(7,007,593,474)	(4,672,473,566)	(8,698,553,143)

당기순이익조정을 위한 조정	6,205,061,543	3,893,228,175	4,002,712,052

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(1,116,141,431)	(323,899,370)	1,172,474,948

이자수취	37,997,684	15,578,365	32,511,140

이자지급(영업)	(438,198,165)	(107,061,181)	(24,453,075)

법인세납부(환급)	(3,601,260)	(3,856,390)	(16,117,410)

투자활동현금흐름	(2,844,793,541)	(2,289,623,435)	(629,912,113)

단기금융상품의 처분	270,000,000	2,120,000,000

단기대여금의 회수	406,200,000	671,100,000	330,423,344

장기금융상품의 처분	153,175,795	166,985,107	2,320,911

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	5,000,033,610

장기대여금의 회수	304,750,000	270,100,600	365,446,200

차량운반구의 처분	2,363,637

비품의 처분	1,450,000	833,575

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	68,386,463	328,641,843	5,000,000

보증금의 감소	127,432,000	227,200,000	392,824,900

단기금융상품의 취득	(3,000,000)	(50,000,000)

단기대여금의 증가	(391,700,000)	(595,000,000)	(435,100,000)

장기금융상품의 취득	(6,254,535)	(36,963,576)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(131,400,000)	(149,500,000)	(31,600,000)

토지의 취득	(708,478,000)

기계장치의 취득	(2,352,610)	(11,800,000)

공구와기구의 취득	(1,690,910)

비품의 취득	(123,719,706)	(165,101,554)	(259,680,313)

시설장치의 취득	(35,070,000)	(52,272,727)	(107,820,000)

특허권의 취득	(24,281,757)	(6,477,240)	(9,344,200)

개발비의 증가	(1,908,737,387)	(1,173,461,409)	(1,149,523,693)

소프트웨어의 취득	(138,860,182)	(445,180,000)	(294,463,261)

회원권의 취득	(15,882,500)

영업권의 취득	(5,135,403,366)

기타무형자산의 취득	(559,235,391)

보증금의 증가	(388,907,440)	(174,810,000)	(277,466,000)

건설중인자산의 취득	(1,183,000,000)	(1,183,000,000)

연결대상범위의 변동	(1,780,481,817)

재무활동현금흐름	14,449,082,287	9,216,193,169	1,778,611,732

단기차입금의 증가	15,715,876,717	5,000,000,000	14,147,087,554

장기차입금의 증가	3,000,000,000	1,259,339,200	1,259,339,200

상환전환우선주부채의 증가	17,000,112,636	4,499,986,008

자기주식의 처분	2,002,000,000

주식의 발행	265,998,300	922,500,333	180,105,900

임대보증금의 증가	75,000,000	88,000,000	81,000,000

단기차입금의 상환	(17,308,272,165)	(3,800,000,000)	(13,147,087,554)

유동성장기차입금의 상환	(2,530,138,400)	(209,523,808)

사채의 상환	(810,000,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)	(49,000,000)	(20,000,000)

주식발행비용	(24,046,880)	(1,098,500)

리스부채의 상환	(885,447,921)	(705,533,872)	(512,309,560)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(28,944,261)	835,178

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,260,071,902	5,735,798,547	(2,349,655,871)

기초현금및현금성자산	6,742,183,109	1,006,384,562	3,356,040,433

기말현금및현금성자산	16,002,255,011	6,742,183,109	1,006,384,562