LS티라유텍 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 반기말 2024.06.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	11,285,862,065	12,000,950,117

현금및현금성자산	3,149,213,210	4,400,577,254

매출채권 및 기타채권	5,207,744,187	4,937,260,570

계약자산	2,288,783,226	2,041,006,148

재고자산	155,113,000	71,141,000

기타금융자산	260,524,193	283,600,000

기타유동자산	223,723,719	266,268,885

당기법인세자산	760,530	1,096,260

비유동자산	31,589,984,961	30,612,924,259

당기손익-공정가치측정 금융자산	992,756,970	500,212,469

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,583,664,370	3,583,664,370

관계기업투자	14,993,808,971	15,206,559,755

유형자산	341,989,275	2,891,261,576

무형자산	4,559,241,515	4,665,446,004

기타비유동금융자산	2,641,089,494	1,708,610,036

사용권자산	510,436,130	476,271,598

투자부동산	2,526,620,286

이연법인세자산	1,440,377,950	1,580,898,451

자산총계	42,875,847,026	42,613,874,376

부채

유동부채	15,485,934,961	13,682,701,799

단기차입금	3,134,000,000	3,134,000,000

유동성장기부채	750,000,000

매입채무 및 기타채무	3,799,007,908	3,942,052,009

계약부채	1,590,493,561	599,406,689

기타유동부채	22,362,154	212,454,650

유동리스부채	326,894,550	434,816,930

상환전환우선주부채	1,860,132,496	1,706,659,999

파생상품부채	3,914,997,494	3,529,972,560

충당부채	88,046,798	123,338,962

비유동부채	5,126,861,520	6,031,665,491

장기차입금	2,250,000,000	3,000,000,000

매입채무 및 기타채무	323,958,643	316,169,443

순확정급여부채	2,219,260,074	2,487,034,520

기타비유동금융부채	145,000,000	175,000,000

비유동리스부채	188,642,803	53,461,528

부채총계	20,612,796,481	19,714,367,290

자본

자본금	1,655,175,000	1,655,175,000

자본잉여금	9,874,676,964	19,874,676,964

기타자본구성요소	5,552,000	5,552,000

기타포괄손익누계액	2,182,920,634	2,183,157,034

이익잉여금(결손금)	8,544,725,947	(819,053,912)

자본총계	22,263,050,545	22,899,507,086

자본과부채총계	42,875,847,026	42,613,874,376

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,244,968,685	20,079,569,454	11,340,569,711	20,317,586,511

매출원가	7,928,239,667	15,455,188,494	8,866,155,125	15,919,998,821

매출총이익	2,316,729,018	4,624,380,960	2,474,414,586	4,397,587,690

판매비와관리비	2,116,497,416	4,120,817,674	1,795,166,416	3,307,940,771

영업이익	200,231,602	503,563,286	679,248,170	1,089,646,919

기타수익	800,062	3,231,191	1,570,002	213,776,209

기타비용	3,591,137	14,810,145	3,125,384	40,037,319

금융수익	1,017,126	50,802,030	7,911,697	22,947,158

금융비용	640,362,582	825,971,618	63,885,119	109,764,971

지분법투자이익(손실)	(212,514,384)	(212,514,384)	86,088,174	86,088,174

법인세비용차감전순이익(손실)	(654,419,313)	(495,699,640)	707,807,540	1,262,656,170

법인세비용(수익)	140,520,501	140,520,501	35,333,381	35,333,381

당기순이익(손실)	(794,939,814)	(636,220,141)	672,474,159	1,227,322,789

기타포괄손익	(236,400)	(236,400)	88,544,608	(335,113,802)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	88,544,608	(335,113,802)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	88,544,608	(335,113,802)

당기손익으로 재분류되는 항목	(236,400)	(236,400)

지분법자본변동	(236,400)	(236,400)

총포괄손익	(795,176,214)	(636,456,541)	761,018,767	892,208,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(39)	41	75

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(39)	41	74

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	549,125,000	21,097,604,824	(353,277,280)	1,226,890,485	(3,762,818,919)	18,757,524,110

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,055,505,314)	(1,055,505,314)

당기순이익(손실)	1,227,322,789	1,227,322,789

확정급여제도의 재측정요소	(335,113,802)	(335,113,802)

지분법자본변동

자본잉여금의 이익잉여금 전입

2023.06.30 (기말자본)	549,125,000	21,097,604,824	(353,277,280)	1,226,890,485	(3,926,115,246)	18,594,227,783

2024.01.01 (기초자본)	1,655,175,000	19,874,676,964	5,552,000	2,183,157,034	346,433,055	24,064,994,053

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,165,486,967)	(1,165,486,967)

당기순이익(손실)	(636,220,141)	(636,220,141)

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(236,400)	(236,400)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

2024.06.30 (기말자본)	1,655,175,000	9,874,676,964	5,552,000	2,182,920,634	8,544,725,947	22,263,050,545

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	602,976,308	343,399,924

당기순이익(손실)	(636,220,141)	1,227,322,789

당기순이익조정을 위한 조정	2,208,699,270	422,799,891

영업활동 자산ㆍ부채의변동	(784,719,931)	(1,229,481,708)

이자수취	12,515,494	12,733,453

이자지급(영업)	(197,634,114)	(92,272,411)

법인세납부(환급)	(335,730)	(2,297,910)

투자활동현금흐름	(1,572,040,131)	(810,472,075)

단기대여금의 감소	147,951,900	296,700,000

장기대여금의 감소	97,047,950	16,240,000

보증금의 감소	31,745,000	28,676,000

비품의 처분	42,000

차량운반구의 처분	15,170,545

건설중인자산의 처분	3,168,022,500

국고보조금의 증가	37,948,961	30,927,935

단기대여금의 증가	(87,227,600)	(269,600,000)

선급금의 증가	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(1,063,960,000)	(63,400,000)

비품의 취득	(101,979,887)	(41,362,429)

차량운반구의 취득	(17,989,400)

시설장치의 취득	(26,250,000)

산업재산권의 취득	(4,498,973)

개발비의 취득	(232,012,081)

소프트웨어의 취득	(35,600,000)

보증금의 증가	(100,000,000)	(201,400,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 증가	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(500,040,627)

건설중인자산의 취득	(7,664,000)

재무활동현금흐름	(281,861,522)	(1,488,384,420)

단기차입금의 증가	1,000,000,000	4,301,091,780

임대보증금의 증가	5,000,000	65,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(3,051,091,780)

유동성장기차입금의 상환	(2,518,678,400)

임대보증금의 감소	(35,000,000)	(40,000,000)

리스부채의 상환	(251,861,522)	(244,706,020)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(438,699)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,251,364,044)	(1,955,456,571)

기초현금및현금성자산	4,400,577,254	3,255,664,313

기말현금및현금성자산	3,149,213,210	1,300,207,742