티움바이오 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2024.06.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	28,198,213,145	45,310,766,619

현금및현금성자산	7,006,023,126	10,508,760,481

단기금융자산	1,000,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	1,995,907,280	1,208,627,648

당기손익-공정가치측정금융자산	14,620,959,000	26,948,472,000

기타유동자산	3,421,098,021	1,973,151,172

당기법인세자산	48,425,718	163,935,318

유동파생상품자산	105,800,000	1,507,820,000

비유동자산	71,457,713,158	74,235,258,841

관계기업투자주식	18,396,454,785	19,537,837,242

당기손익-공정가치측정금융자산	3,824,509,352	3,772,759,352

유형자산	40,230,822,967	40,538,462,236

무형자산	307,286,538	584,685,958

사용권자산	1,059,871,906	1,492,434,816

기타비유동채권	724,679,209	691,545,750

기타비유동자산	207,917,901	88,441,487

비유동파생상품자산	6,706,170,500	7,529,092,000

자산총계	99,655,926,303	119,546,025,460

부채

유동부채	22,276,036,451	23,819,590,893

매입채무및기타채무	2,267,271,472	3,373,834,071

단기차입금	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성사채	896,505,839	3,169,461,164

기타유동부채	760,678,504	1,118,323,739

유동리스부채	899,067,321	895,100,348

유동파생상품부채	4,433,657,235	2,783,973,298

유동상환우선주부채	11,318,856,080	10,778,898,273

비유동부채	27,021,478,392	25,352,245,809

장기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

비유동사채	8,553,364,853	7,654,780,100

비유동리스부채	188,939,583	580,607,395

기타비유동부채	199,053,456	211,247,314

비유동파생상품부채	3,080,120,500	1,905,611,000

부채총계	49,297,514,843	49,171,836,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,997,037,601	70,077,856,232

자본금	14,346,393,000	14,029,993,000

자본잉여금	167,839,765,811	169,084,122,272

기타자본항목	10,738,441,618	8,506,622,694

기타포괄손익누계액	(612,868,680)	(338,575,412)

이익잉여금(결손금)	(141,314,694,148)	(121,204,306,322)

비지배지분	(638,626,141)	296,332,526

자본총계	50,358,411,460	70,374,188,758

자본과부채총계	99,655,926,303	119,546,025,460

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,186,471,118	4,178,203,236	967,287,951	1,167,468,251

영업비용	6,673,015,228	13,280,312,676	8,688,838,140	18,145,824,216

영업이익(손실)	(4,486,544,110)	(9,102,109,440)	(7,721,550,189)	(16,978,355,965)

기타수익	15,590,490	149,647,029	20,707,636	475,507,281

기타비용	22,312,637	56,828,211	90,333,620	152,583,637

금융수익	1,669,501,262	3,288,498,973	435,267,910	1,623,260,885

금융비용	10,567,347,442	14,906,973,384	6,676,058,987	6,793,340,748

지분법이익(손실)	(479,850,787)	(1,010,485,694)	(551,504,665)	(1,188,644,698)

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,870,963,224)	(21,638,250,727)	(14,583,471,915)	(23,014,156,882)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(13,870,963,224)	(21,638,250,727)	(14,583,471,915)	(23,014,156,882)

지배기업의 소유주지분	(12,684,032,483)	(20,110,387,826)	(14,154,402,594)	(22,085,060,135)

비지배지분	(1,186,930,741)	(1,527,862,901)	(429,069,321)	(929,096,747)

기타포괄손익	(216,744,604)	(274,293,268)	(83,147,855)	(64,133,057)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(179,840,521)	(143,396,505)	(7,861,358)	28,011,083

지분법자본변동	(4,894,204)	(7,696,730)	(71,891,200)	(96,276,473)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	(32,009,879)	(123,200,033)	(3,395,297)	4,132,333

총포괄이익(손실)	(14,087,707,828)	(21,912,543,995)	(14,666,619,770)	(23,078,289,939)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(12,900,777,087)	(20,384,681,094)	(14,237,550,449)	(22,149,193,192)

비지배지분	(1,186,930,741)	(1,527,862,901)	(429,069,321)	(929,096,747)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(491)	(785)	(582)	(911)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(491)	(785)	(582)	(911)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,085,060,135)	(22,085,060,135)	(929,096,747)	(23,014,156,882)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	28,011,083	0	28,011,083	0	28,011,083

지분법자본변동	0	0	0	(92,144,140)	0	(92,144,140)	0	(92,144,140)

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	1,429,016,441	0	0	1,429,016,441	65,517,619	1,494,534,060

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

전환우선주의 보통주전환	31,240,000	(35,004,870)	0	0	0	(3,764,870)	0	(3,764,870)

2023.06.30 (기말자본)	12,731,288,000	145,663,010,644	7,569,660,985	(180,067,842)	(125,378,445,882)	40,405,445,905	385,258,112	40,790,704,017

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,110,387,826)	(20,110,387,826)	(1,527,862,901)	(21,638,250,727)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(143,396,505)	0	(143,396,505)	0	(143,396,505)

지분법자본변동	0	0	0	(130,896,763)	0	(130,896,763)	0	(130,896,763)

사채의 상환	0	(942,117,942)	0	0	0	(942,117,942)	0	(942,117,942)

종속기업의 유상증자	0	0	1,494,768,841	0	0	1,494,768,841	502,598,169	1,997,367,010

주식선택권의 부여	0	0	745,222,854	0	0	745,222,854	90,306,065	835,528,919

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000	0	11,125,000

전환우선주의 보통주전환	314,900,000	(320,036,290)	0	0	0	(5,136,290)	0	(5,136,290)

2024.06.30 (기말자본)	14,346,393,000	167,839,765,811	10,738,441,618	(612,868,680)	(141,314,694,148)	50,997,037,601	(638,626,141)	50,358,411,460

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(9,841,253,413)	(11,413,491,715)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(10,169,168,585)	(12,085,691,098)

이자수취액	301,963,818	590,103,306

이자지급(영업)	(89,558,246)	(49,074,338)

법인세납부(환급)	115,509,600	131,170,415

투자활동현금흐름	7,808,811,130	302,278,496

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,753,171,970	31,048,585,565

단기금융자산의 처분	2,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,695,840,687	31,046,938,000

임차보증금의 감소	29,601,283	0

유형자산의 처분	27,730,000	286,365

무형자산의 처분	0	1,361,200

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(944,360,840)	(30,746,307,069)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(27,000,000,000)

유형자산의 취득	(939,430,000)	(3,459,598,829)

무형자산의 취득	(4,630,840)	(6,180,240)

임차보증금의 증가	(300,000)	(280,528,000)

재무활동현금흐름	(1,241,141,215)	14,720,958,068

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,011,123,000	14,997,193,320

장기차입금의 증가	0	2,707,636,000

상환전환우선주의 발행	0	12,198,033,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	11,125,000	91,524,320

비지배지분의 변동	1,999,998,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,252,264,215)	(276,235,252)

리스부채의 상환	(444,496,935)	(272,470,382)

사채의 상환	(2,800,000,000)	0

신주발행비용	(7,767,280)	(3,764,870)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,273,583,498)	3,609,744,849

기초현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882

현금및현금성자산의 환율변동효과	(229,153,857)	93,699,925

기말현금및현금성자산	7,006,023,126	21,833,426,656