티움바이오 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	58,914,024,451	45,310,766,619	40,294,599,146

현금및현금성자산	16,454,214,851	10,508,760,481	18,129,981,882

단기금융자산	0	3,000,000,000	0

매출채권및기타채권	1,320,606,662	1,208,627,648	940,125,543

당기손익-공정가치측정금융자산	34,170,008,681	26,948,472,000	16,969,607,856

기타유동자산	2,566,787,105	1,973,151,172	2,142,517,240

유동파생상품자산	3,973,073,259	1,507,820,000	1,908,625,000

당기법인세자산	73,271,368	163,935,318	203,741,625

재고자산	356,062,525	0	0

비유동자산	48,384,457,865	74,235,258,841	55,964,166,674

관계기업투자주식	0	19,537,837,242	21,011,946,536

당기손익-공정가치측정금융자산	899,989,352	3,772,759,352	3,567,109,352

유형자산	43,956,277,214	40,538,462,236	22,972,128,052

무형자산	1,749,272,842	584,685,958	1,072,032,121

사용권자산	764,433,738	1,492,434,816	1,389,918,422

기타비유동채권	809,525,845	691,545,750	482,946,289

기타비유동자산	204,958,874	88,441,487	288,505,902

비유동파생상품자산	0	7,529,092,000	5,179,580,000

자산총계	107,298,482,316	119,546,025,460	96,258,765,820

부채

유동부채	39,340,083,982	23,819,590,893	30,109,893,342

매입채무및기타채무	4,122,991,620	3,373,834,071	2,790,125,174

단기차입금	3,409,927,250	1,700,000,000	0

유동성사채	9,557,433,310	3,169,461,164	19,133,150,086

기타유동부채	878,482,233	1,118,323,739	732,752,543

유동리스부채	532,258,890	895,100,348	516,790,539

유동파생상품부채	8,959,699,705	2,783,973,298	6,937,075,000

전환상환우선주부채	11,879,290,974	10,778,898,273	0

비유동부채	17,198,697,291	25,352,245,809	3,862,172,032

장기차입금	16,400,000,000	15,000,000,000	2,707,636,000

비유동사채	0	7,654,780,100	0

비유동리스부채	280,158,313	580,607,395	853,138,925

기타비유동부채	192,200,725	211,247,314	301,397,107

비유동파생상품부채	0	1,905,611,000	0

이연법인세부채	326,338,253	0	0

부채총계	56,538,781,273	49,171,836,702	33,972,065,374

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,472,750,979	70,077,856,232	61,037,863,206

자본금	14,685,629,500	14,029,993,000	12,688,048,000

자본잉여금	169,920,461,753	169,084,122,272	145,553,109,026

기타자본항목	9,753,456,851	8,506,622,694	6,206,026,712

기타포괄손익누계액	(38,806,955)	(338,575,412)	(115,934,785)

이익잉여금(결손금)	(141,847,990,170)	(121,204,306,322)	(103,293,385,747)

비지배지분	(1,713,049,936)	296,332,526	1,248,837,240

자본총계	50,759,701,043	70,374,188,758	62,286,700,446

자본과부채총계	107,298,482,316	119,546,025,460	96,258,765,820

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	6,792,235,001	4,898,775,191	9,117,569,810

영업비용	25,491,420,301	32,730,855,321	34,757,963,721

영업이익(손실)	(18,699,185,300)	(27,832,080,130)	(25,640,393,911)

기타수익	11,687,313,676	845,803,581	5,024,205,504

기타비용	230,774,256	317,711,910	567,344,037

금융수익	4,115,538,807	18,117,360,708	1,760,533,051

금융비용	20,284,285,273	8,594,167,084	9,994,365,464

지분법이익(손실)	(135,064,366)	(1,256,872,542)	(1,984,973,521)

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,546,456,712)	(19,037,667,377)	(31,402,338,378)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(23,546,456,712)	(19,037,667,377)	(31,402,338,378)

지배기업의 소유주지분	(20,643,683,848)	(17,910,920,575)	(29,852,521,327)

비지배지분	(2,902,772,864)	(1,126,746,802)	(1,549,817,051)

기타포괄손익	299,768,457	(222,640,627)	(86,417,808)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(75,158,468)	(5,403,875)	92,643,106

지분법자본변동	0	(6,102,907)	5,106,134

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	374,926,925	(211,133,845)	(184,167,048)

총포괄이익(손실)	(23,246,688,255)	(19,260,308,004)	(31,488,756,186)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(20,343,915,391)	(18,133,561,202)	(29,938,939,135)

비지배지분	(2,902,772,864)	(1,126,746,802)	(1,549,817,051)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(799)	(734)	(1,246)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(799)	(734)	(1,246)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,647,313,500	144,534,753,698	3,860,862,106	(57,296,514)	(73,413,084,883)	87,572,547,907	2,746,189,227	90,318,737,134

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(29,852,521,327)	(29,852,521,327)	(1,549,817,051)	(31,402,338,378)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	92,643,106	0	92,643,106	0	92,643,106

지분법자본변동	0	0	0	(151,281,377)	(27,779,537)	(179,060,914)	0	(179,060,914)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,693,716,623	0	0	2,693,716,623	52,465,064	2,746,181,687

주식선택권의 행사	39,050,000	1,020,967,717	(348,552,017)	0	0	711,465,700	0	711,465,700

전환우선주의 보통주전환	1,684,500	(2,612,389)	0	0	0	(927,889)	0	(927,889)

2022.12.31 (기말자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,910,920,575)	(17,910,920,575)	(1,126,746,802)	(19,037,667,377)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)

지분법자본변동	0	0	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)

유상증자	1,160,092,500	20,328,868,520	21,488,961,020	0	21,488,961,020

사채의 발행	0	10,349,221,903	0	0	0	10,349,221,903	0	10,349,221,903

사채의 상환	0	(7,116,355,166)	0	0	0	(7,116,355,166)	0	(7,116,355,166)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,365,978,150	0	0	2,365,978,150	174,242,088	2,540,220,238

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

전환우선주의 보통주전환	169,852,500	(175,628,499)	0	0	0	(5,775,999)	0	(5,775,999)

2023.12.31 (기말자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,643,683,848)	(20,643,683,848)	(2,902,772,864)	(23,546,456,712)

해외사업환산이익(손실)	0	0	(75,158,468)	0	(75,158,468)	0	(75,158,468)

지분법자본변동	0	0	0	374,926,925	0	374,926,925	0	374,926,925

유상증자	333,368,500	2,440,257,420	0	0	0	2,773,625,920	0	2,773,625,920

사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	(1,295,412,170)	0	0	0	(1,295,412,170)	0	(1,295,412,170)

종속기업의 유상증자	0	0	1,247,780,220	0	0	1,247,780,220	720,044,386	1,967,824,606

주식선택권의 부여	0	0	7,226,708	0	0	7,226,708	173,346,016	180,572,724

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000	0	11,125,000

전환우선주의 보통주전환	320,768,000	(326,303,540)	0	0	0	(5,535,540)	0	(5,535,540)

2024.12.31 (기말자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(15,628,033,192)	(20,615,836,568)	(16,012,865,250)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(15,861,903,547)	(21,839,654,495)	(17,173,026,117)

이자수취액	463,270,151	1,315,440,539	1,392,410,153

이자지급(영업)	(320,129,306)	(131,428,919)	(163,686,361)

법인세납부(환급)	90,729,510	39,806,307	(68,562,925)

투자활동현금흐름	24,680,848,086	(9,631,549,565)	24,391,938,074

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	25,725,931,026	51,023,507,769	150,633,179,408

단기금융자산의 처분	3,000,000,000	0	135,419,312,725

장기금융자산의 처분	0	0	9,144,916,683

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,616,194,745	50,543,011,000	6,000,000,000

관계기업투자주식의 처분	11,999,988,000	0	0

사업결합효과	44,181,890	0	0

정부보조금의 수취	0	0	32,500,000

임차보증금의 감소	37,420,791	442,728,000	30,150,000

유형자산의 처분	28,145,600	36,407,569	6,300,000

무형자산의 처분	0	1,361,200	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,045,082,940)	(60,655,057,334)	(126,241,241,334)

단기금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)	(101,645,476,408)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(39,000,000,000)	(13,118,250,000)

유형자산의 취득	(1,040,152,100)	(18,336,403,094)	(11,185,311,326)

무형자산의 취득	(4,630,840)	(24,940,240)	(135,306,000)

임차보증금의 증가	(300,000)	(293,714,000)	(156,897,600)

재무활동현금흐름	(2,753,490,075)	22,978,625,432	2,784,134,493

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,011,123,000	44,781,921,320	3,419,101,700

단기차입금의 증가	0	1,700,000,000	0

장기차입금의 증가	0	12,292,364,000	2,707,636,000

상환전환우선주의 발행	0	12,198,033,000	0

사채의 발행	0	18,500,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	11,125,000	91,524,320	711,465,700

비지배지분의 변동	1,999,998,000	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,764,613,075)	(21,803,295,888)	(634,967,207)

리스부채의 상환	(906,446,545)	(556,044,509)	(634,039,318)

사채의 상환	(3,850,000,000)	(21,150,000,000)	(927,889)

신주발행비용	(8,166,530)	(24,651,379)	0

사채발행비용	0	(72,600,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,299,324,819	(7,268,760,701)	11,163,207,317

기초현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882	6,880,129,484

현금및현금성자산의 환율변동효과	(353,870,449)	(352,460,700)	86,645,081

기말현금및현금성자산	16,454,214,851	10,508,760,481	18,129,981,882