티움바이오 반기보고서 (2020.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부

1	2016.12.27	사내이사 선임의 건	가결

2	2017.01.09	신주 발행의 건	가결

3	2017.01.18	신주 발행의 건	가결

4	2017.02.02	신주 발행의 건	가결

5	2017.02.06	신주 발행의 건	가결

6	2017.02.13	신주 발행의 건정관 변경의 건	가결

7	2017.02.15	자산 양수도 계약 승인의 건	가결

8	2017.02.24	신주 발행의 건	가결

9	2017.03.28	결산보고 승인의 건 이사보수한도 승인의 건정관 변경의 건신주 발행의 건	가결

10	2017.05.08	사외이사 선임의 건대표이사 선임의 건신주 발행의 건	가결

11	2017.05.22	Option Agreement 체결의 건	가결

12	2017.07.01	본점 이전의 건	가결

13	2017.10.30	주식매수 선택권 부여의 건주식 액면분할의 건사내이사 선임의 건	가결

14	2017.12.04	주식매수 선택권 부여의건	가결

15	2018.03.29	재무제표 승인의 건정관 변경의 건이사 보수한도 승인의 건	가결

16	2018.04.16	정관 변경의 건	가결

17	2018.10.26	외부감사인 지정신청 및 변경 승인의 건	가결

18	2018.11.16	이사 선임 및 사임의 건감사 선임의 건감사 보수 한도 승인의 건임원 퇴직금 지급 규정 승인의 건주식 매수 선택권 부여의 건정관 일부 변경의 건	가결

19	2019.03.29	재무제표 승인의 건이사 보수 한도 승인의 건감사 보수 한도 승인의 건정관 일부 변경의 건	가결

20	2019.05.17	주식매수선택권 부여의 건	가결

21	2020.03.30	제 4기 재무제표 승인의 건정관 일부 변경의 건사내이사 김훈택 선임(중임)의 건이사 보수 한도 승인의 건감사 보수 한도 승인의 건주식매수선택권 부여의 건임원퇴직금 지급규정 개정의 건	가결

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 회사는 당반기말 현재 정부 및 지방자치단체 보조금 등의 반환지급보증과 관련하여 서울보증보험으로부 터 50백만원(전기말: 50백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 회사는 2017년 2월 SK케미칼(주)와 연구과제, 무형자산, 설비 등의 자산을 양수도하는계약을 체결하였으며, 향후 양수한 각 연구과제별 경상연구개발비, 기타관리비 등의 누적비용을 차감한 연구과제별 순이익 발생 시, 순이익의 10%를 지급하는 약정을 맺고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 단기매매차익 환수 현황 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 중소기업기준 검토표

마. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장 공모	1	2019.11.14	운영자금	28,544	운영자금	4,697	(주1)

코스닥시장 공모	1	2019.11.14	시설자금	756	시설자금	293	(주1)

코스닥시장 공모	1	2019.11.14	발행제비용	1,600	발행제비용	1,541	예상 금액과 소액 차이 발생

(주1) 당사는 2019년 11월 코스닥시장 공모를 통해 동 공모 자금을 조달 하였으며, 보고서 작성기준일 현재 자금 사용 계획 상의 시기 미도래로 인하여 차이가 발생합니다. 미사용 잔액은 은행 예금 등으로 예치되어 있습니다.

(2) 사모자금의 사용내역 상기 공모자금을 제외한 공시대상기간 중 사모자금 유상증자는 모두 상장 전에 이루어진 것으로서 주요사항보고서를 제출하지 않았으므로, 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. 바. 보호예수 현황

(기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	899,220	2019.06.24	2020.11.22	상장일로부터 1년(2019.11.22~2020.11.21)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수(제3자배정)	23,471,826

보통주	190,000	2019.06.24	2020.11.22	상장일로부터 1년(2019.11.22~2020.11.21)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수(최대주주 등)	23,471,826

보통주	250,000	2019.06.24	2020.11.22	상장일로부터 1년(2019.11.22~2020.11.21)	기타(주1)	23,471,826

보통주	190,000	2019.06.24	2021.11.22	상장일로부터 2년(2019.11.22~2021.11.21)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수(최대주주 등)	23,471,826

보통주	120,000	2019.06.24	2021.11.22	상장일로부터 2년(2019.11.22~2021.11.21)	기타(주1)	23,471,826

보통주	8,000,000	2019.06.24	2022.11.22	상장일로부터 3년(2019.11.22~2022.11.21)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수(최대주주)	23,471,826

(주1) 경영안정성 등을 위한 자발적 보호예수물량입니다.

사. 특례상장기업의 사후정보(단위: 백만원)

계정과목	예측	실적(연결기준)	비고

2019년(1차년도)	2020년(2차년도 반기)	2019년(1차년도)	2020년(2차년도 반기)

실적	괴리율	실적	괴리율

영업수익	1,925	844	1,113	42.18%	-	100.00%	-

영업비용	14,467	7,103	9,133	37.65%	6,084	14.35%	-

영업손실	(12,721)	(6,259)	(8,020)	36.95%	(6,084)	2.80%	-

당기순손실	(12,669)	(6,259)	(7,091)	44.03%	(5,304)	15.26%	-

(주1) 괴리율은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정된 비율입니다.
(주2) 2020년 반기(2차연도 반기) 예측치는 증권신고서에 기재된 2020년 온기 예측치를 반기 수치로 환산한 금액입니다.

당사는 한국채택국제회계기준에 따라 기술이전 계약에 따라 반환불가 조건의 선수수수료(Upfront Fee 등)를 받는 경우, 미래 제공할 추가적인 수행의무와 관련이 있는 것이라면 해당 의무를 수행하는 시기에 수익을 인식하고, 미래 제공할 추가적인 수행의무가 없다면 받았을 때 수익을 인식하고 있습니다. 그리고, 수행의무를 이행하지 않아 수익으로 인식하지 않은 금액은 재무상태표에 계약부채로 인식한 후 수행의무의 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.한편, 증권신고서 상 영업실적을 추정할 때에는 미래에 체결될 계약 내용을 정확히 알 수 없으므로, 수행의무에 따른 기간 인식을 고려하지 않았으며, 이러한 내용 역시 증권신고서 상 적절히 기재하였습니다. (1) 2019년(1차 년도)1) 영업수익 분석 영업수익의 2019년도 예측치는 1,925백만원, 실적은 1,113백만원으로 차액 812백만원, 괴리율은 42.18%입니다. 이는 2019연도 하반기 TU2218(면역항암제)의 기술이전계약 체결을 목표로 작성된 예측치로 본 보고서 작성일 현재 당사가 계획한 기술이전계약 지연으로 인한 것입니다. 당 사는 TU2218(면역항암제)의 기술이전계약을 추진함과 동시에 자체적으로 임상시험 진입을 위한 개발을 계속적으로 진행하고 있습니다.

2) 영업비용 분석당사의 영업비용 중 경상연구개발비를 제외한 영업비용은 예측금액이 3,356백만원, 실제금액이 3,275백만원으로 유의적인 차이는 있지 않는 것으로 판단됩니다(차액 81백만원, 괴리율 2.41%). 경상연구개발비는 예측금액이 11,291백만원, 실제금액은 5,858백만원으로 차액은 5,433백만원, 차이율은 48.12%입니다. 이는 TU2670 임상시험비용의 지급일정 추정의 차이와 2019년말 체결할 것으로 예상한 TU7710 임상시료생산계약이 2020년 1월로 일부 지연됨에 따른 것으로 2019년 추정 비용 중 일부가 2020년에 지급될 예정으로 총 비용에 영향을 미치지는 않습니다.3) 영업손실 및 당기순손실 분석영업손실은 위에서 설명한 '(1) 영업수익 분석' 및 '(2) 영업비용 분석'의 결과로 나타나는 차이이므로, 중복되는 설명은 생략하였습니다.당기순손실의 2019년도 예측치는 12,669백만원, 실적은 7,091백만원으로 차액 5,578백만원, 괴리율은 44.03%입니다. 이는 전술한 영업손실의 차이 4,701백만원 외 공모로 유입된 자금 등을 금융상품에 가입하여 발생한 이자수익 965백만원 등으로 인한 차이입니다.

(2) 2020년 반기(2차 년도 반기)1) 영업수익 분석 영업수익의 2020년도 예측치는 1,688백만원이며 반기로 환산할 경우 844백만원입니다. 다만, 2020년 반기의 영업수익은 발생하지 않았으며, 이는 증권신고서 제출 시 추정한 2020년 영업수익은 전액 TU2218(특발성폐섬유증)의 기술이전계약에 따른 마일스톤 수익으로 추정하였으며, 해 당 수익은 2020년말에 발생할 것으로 예상됨에 따라 발생하는 차이입니다.

2) 영업비용 분석당사의 영업비용 중 경상연구개발비를 제외한 영업비용은 2020년 반기 환산 예측금액이 1,740백만원, 실제금액이 1,943백만원으로 유의적인 차이는 있지 않는 것으로 판단됩니다(차액 203백만원, 괴리율 -11.67%). 경상연구개발비는 예측금액이 5,363백만원, 실제금액은 4,141백만원으로 차액은 1,222백만원, 괴리율은 22.79%입니다. 이는 TU2670 임상시험비용의 지급일정 및 TU7710 임상시료생산계약 지급 일정이 일부 지연됨에 따른 것으로 총 비용에 영향을 미치지는 않습니다. 3) 영업손실 및 당기순손실 분석영업손실은 위에서 설명한 '(1) 영업수익 분석' 및 '(2) 영업비용 분석'의 결과로 나타나는 차이이므로, 중복되는 설명은 생략하였습니다.2020년도 반기순손실의 환산 예측치는 6,259백만원, 실적은 5,304백만원으로 차액 955백만원, 괴리율은 15.26%입니다. 이는 전술한 영업손실의 차이 175백만원 외 공모로 유입된 자금 등을 금융상품에 가입하여 발생한 금융수익 773백만원 등으로 인한 차이입니다.