티움바이오 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	45,149,713,879	52,631,917,892	37,164,947,565

현금및현금성자산	9,335,173,403	11,708,937,934	4,026,931,343

단기금융자산	500,000,000	0	3,000,000,000

매출채권및기타채권	875,571,518	836,522,082	855,273,309

당기손익-공정가치측정금융자산	31,128,346,241	34,170,008,681	26,948,472,000

기타유동자산	1,170,268,891	1,534,449,603	689,064,205

당기법인세자산	94,147,300	52,863,808	137,386,708

유동파생상품자산	1,721,954,194	3,973,073,259	1,507,820,000

재고자산	324,252,332	356,062,525	0

비유동자산	38,586,116,232	38,842,295,197	66,457,918,615

종속기업및관계기업투자주식	302,931,954	430,925,003	20,877,259,387

당기손익-공정가치측정금융자산	1,461,106,578	899,989,352	3,772,759,352

투자부동산	7,229,130,760	7,421,480,130	7,613,829,500

유형자산	27,242,178,139	27,914,208,419	23,564,094,281

무형자산	1,653,134,376	1,609,866,370	389,438,910

사용권자산	290,917,383	294,302,243	111,164,125

기타비유동채권	86,420,721	66,564,806	2,516,180,000

기타비유동자산	320,296,321	204,958,874	84,101,060

비유동파생상품자산	0	0	7,529,092,000

자산총계	83,735,830,111	91,474,213,089	103,622,866,180

부채

유동부채	24,704,395,751	20,503,706,081	8,654,130,951

매입채무및기타채무	1,599,082,934	3,010,535,090	1,988,199,039

단기차입금	3,109,927,250	3,409,927,250	1,700,000,000

유동성장기차입금	3,000,160,000	0	0

유동성사채	10,995,132,027	9,557,433,310	3,169,461,164

기타유동부채	352,696,454	226,591,883	361,223,329

유동리스부채	105,101,722	89,118,048	26,228,269

파생상품부채	5,542,295,364	4,210,100,500	1,409,019,150

비유동부채	14,439,491,573	17,493,405,820	25,241,799,336

장기차입금	13,399,840,000	16,400,000,000	15,000,000,000

비유동사채	0	0	7,654,780,100

비유동리스부채	195,054,257	213,118,343	92,294,840

기타비유동부채	33,066,063	68,756,224	103,920,396

기타비유동금융부채	485,193,000	485,193,000	485,193,000

비유동파생상품부채	0	0	1,905,611,000

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253	0

부채총계	39,143,887,324	37,997,111,901	33,895,930,287

자본

자본금	15,670,009,500	14,685,629,500	14,029,993,000

자본잉여금	49,691,304,310	169,920,461,753	169,084,122,272

기타자본구성요소	8,870,328,608	8,749,521,335	8,750,467,398

기타포괄손익누계액	187,522,743	198,852,308	(259,982,493)

이익잉여금(결손금)	(29,827,222,374)	(140,077,363,708)	(121,877,664,284)

자본총계	44,591,942,787	53,477,101,188	69,726,935,893

자본과부채총계	83,735,830,111	91,474,213,089	103,622,866,180

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	4,908,797,191	0	0

매출원가	3,193,302,661	0	0

매출총이익	1,715,494,530	0	0

판매비와관리비	15,140,748,870	13,895,574,195	20,025,435,997

영업이익(손실)	(13,425,254,340)	(13,895,574,195)	(20,025,435,997)

기타수익	703,475,874	13,638,286,484	633,311,403

기타비용	314,118,093	3,496,523,915	558,417,033

금융수익	6,066,009,694	4,121,881,178	17,181,789,162

금융비용	7,613,231,169	15,293,379,328	7,573,323,010

지분법이익(손실)	(166,740,632)	(3,274,389,648)	(7,889,068,670)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,749,858,666)	(18,199,699,424)	(18,231,144,145)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(14,749,858,666)	(18,199,699,424)	(18,231,144,145)

기타포괄손익	(11,329,565)	458,834,801	(144,047,708)

당기손익으로 재분류될수있는항목

지분법자본변동	(11,329,565)	83,907,876	67,086,137

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	374,926,925	(211,133,845)

총포괄이익(손실)	(14,761,188,231)	(17,740,864,623)	(18,375,191,853)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(544)	(704)	(747)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(544)	(704)	(747)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,449,871,416	(115,934,785)	(103,646,520,139)	60,928,573,518

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(18,231,144,145)	(18,231,144,145)

지분법자본변동	0	0	0	(144,047,708)	0	(144,047,708)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,160,092,500	20,328,868,520	0	0	0	21,488,961,020

사채의 발행	0	10,349,221,903	0	0	0	10,349,221,903

사채의 상환	0	(7,116,355,166)	0	0	0	(7,116,355,166)

주식선택권의 부여	0	0	2,365,978,150	0	0	2,365,978,150

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320

복합금융상품 전환	169,852,500	(175,628,499)	0	0	0	(5,775,999)

2023.12.31 (기말자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,750,467,398	(259,982,493)	(121,877,664,284)	69,726,935,893

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,750,467,398	(259,982,493)	(121,877,664,284)	69,726,935,893

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(18,199,699,424)	(18,199,699,424)

지분법자본변동	0	0	0	458,834,801	0	458,834,801

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	333,368,500	2,440,257,420	0	0	0	2,773,625,920

사채의 발행	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(1,295,412,170)	0	0	0	(1,295,412,170)

주식선택권의 부여	0	0	7,226,708	0	0	7,226,708

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000

복합금융상품 전환	320,768,000	(326,303,540)	0	0	0	(5,535,540)

2024.12.31 (기말자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	8,749,521,335	198,852,308	(140,077,363,708)	53,477,101,188

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	8,749,521,335	198,852,308	(140,077,363,708)	53,477,101,188

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,749,858,666)	(14,749,858,666)

지분법자본변동	0	0	0	(11,329,565)	0	(11,329,565)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)

사채의 발행	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(645,914,100)	0	0	0	(645,914,100)

주식선택권의 부여	0	0	229,505,127	0	0	229,505,127

주식선택권의 행사	20,400,000	244,572,854	(108,697,854)	0	0	156,275,000

복합금융상품 전환	963,980,000	5,177,634,763	0	0	0	6,141,614,763

2025.12.31 (기말자본)	15,670,009,500	49,691,304,310	8,870,328,608	187,522,743	(29,827,222,374)	44,591,942,787

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(13,363,399,974)	(13,296,463,516)	(14,818,755,401)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(13,819,550,088)	(13,694,212,906)	(16,009,185,327)

이자수취액	526,330,303	329,352,174	1,136,606,407

이자지급(영업)	(28,896,697)	(16,191,244)	(12,310,588)

법인세납부(환급)	41,283,492	(84,588,460)	(66,134,107)

투자활동현금흐름	5,180,111,867	24,857,417,535	(6,423,907,758)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,844,108,649	25,661,229,635	54,071,118,365

단기금융자산의 처분	9,000,000,000	3,000,000,000	0

종속기업및관계기업투자주식의 처분	0	11,999,988,000	0

사업결합효과	0	44,181,890	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,806,693,557	10,616,194,745	50,543,011,000

유형자산의 처분	10,909,092	865,000	286,365

임차보증금의 감소	6,506,000	0	442,728,000

임대보증금의 증가	0	0	485,193,000

대여금의 감소	20,000,000	0	2,599,900,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,663,996,782)	(803,812,100)	(60,495,026,123)

단기금융자산의 취득	(9,500,000,000)	0	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,975,100,000)	0	(39,000,000,000)

종속기업및관계기업투자주식의 취득	0	(668,770,000)	(2,563,350,000)

투자부동산의 취득	0	(3,802,953,218)

유형자산의 취득	(104,444,782)	(135,042,100)	(12,113,444,905)

무형자산의 취득	(76,200,000)	0	0

임차보증금의 증가	(8,252,000)	0	(15,278,000)

재무활동현금흐름	5,812,827,446	(3,879,978,146)	11,314,255,179

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,156,275,000	11,125,000	32,583,888,320

단기차입금의 증가	0	0	1,700,000,000

장기차입금의 증가	0	0	12,292,364,000

사채의 발행	10,000,000,000	0	18,500,000,000

주식선택권행사로인한현금유입	156,275,000	11,125,000	91,524,320

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,343,447,554)	(3,891,103,146)	(21,269,633,141)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(103,548,524)	(35,567,606)	(22,381,762)

사채의 상환	(3,900,000,000)	(3,850,000,000)	(21,150,000,000)

신주발행비용	(13,379,030)	(5,535,540)	(24,651,379)

사채발행비용	(26,520,000)	0	(72,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,370,460,661)	7,680,975,873	(9,928,407,980)

기초현금및현금성자산	11,708,937,934	4,026,931,343	13,941,373,122

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,303,870)	1,030,718	13,966,201

기말현금및현금성자산	9,335,173,403	11,708,937,934	4,026,931,343