티움바이오 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	55,805,961,077	58,914,024,451

현금및현금성자산	7,124,586,129	16,454,214,851

단기금융자산	9,500,000,000	0

매출채권및기타채권	1,673,313,876	1,320,606,662

당기손익-공정가치측정금융자산	28,644,276,624	34,170,008,681

기타유동자산	4,930,077,502	2,566,787,105

당기법인세자산	73,590,710	73,271,368

유동파생상품자산	3,398,791,494	3,973,073,259

재고자산	461,324,742	356,062,525

비유동자산	47,638,568,088	48,384,457,865

관계기업투자주식	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	899,989,352	899,989,352

유형자산	42,064,082,548	43,956,277,214

무형자산	1,767,568,497	1,749,272,842

사용권자산	1,975,336,922	764,433,738

기타비유동채권	748,171,175	809,525,845

기타비유동자산	183,419,594	204,958,874

자산총계	103,444,529,165	107,298,482,316

부채

유동부채	41,386,644,286	39,340,083,982

매입채무및기타채무	3,432,540,622	4,122,991,620

단기차입금	3,109,927,250	3,409,927,250

유동성장기차입금	2,250,170,000	0

유동성사채	9,468,936,805	9,557,433,310

기타유동부채	2,280,917,222	878,482,233

유동리스부채	963,527,665	532,258,890

유동파생상품부채	7,160,681,406	8,959,699,705

전환상환우선주부채	12,719,943,316	11,879,290,974

비유동부채	26,211,617,478	17,198,697,291

장기차입금	14,149,830,000	16,400,000,000

비유동사채	6,090,682,927	0

비유동리스부채	920,533,829	280,158,313

기타비유동부채	153,122,469	192,200,725

비유동파생상품부채	4,571,110,000	0

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253

부채총계	67,598,261,764	56,538,781,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,588,025,857	52,472,750,979

자본금	14,901,968,500	14,685,629,500

자본잉여금	46,159,968,643	169,920,461,753

기타자본항목	9,863,601,181	9,753,456,851

기타포괄손익누계액	(97,314,156)	(38,806,955)

이익잉여금(결손금)	(32,240,198,311)	(141,847,990,170)

비지배지분	(2,741,758,456)	(1,713,049,936)

자본총계	35,846,267,401	50,759,701,043

자본과부채총계	103,444,529,165	107,298,482,316

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,121,038,727	7,840,745,390	1,131,770,887	5,309,974,123

매출원가	2,024,157,327	5,108,519,222	1,259,280,921	3,691,051,133

매출총이익	1,096,881,400	2,732,226,168	(127,510,034)	1,618,922,990

판매비와관리비	5,616,227,025	16,092,266,744	4,260,148,812	15,108,691,276

영업이익(손실)	(4,519,345,625)	(13,360,040,576)	(4,387,658,846)	(13,489,768,286)

기타수익	48,628,692	473,435,434	78,405,997	228,053,026

기타비용	34,894,771	184,418,446	55,746,805	112,575,016

금융수익	240,990,202	2,372,173,427	413,057,795	3,701,556,768

금융비용	1,572,339,223	5,784,089,713	700,214,636	15,607,188,020

지분법이익(손실)	0	0	(208,217,568)	(1,218,703,262)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,836,960,725)	(16,482,939,874)	(4,860,374,063)	(26,498,624,790)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,836,960,725)	(16,482,939,874)	(4,860,374,063)	(26,498,624,790)

지배기업의 소유주지분	(5,435,477,171)	(15,392,208,141)	(4,195,840,455)	(24,306,228,281)

비지배지분	(401,483,554)	(1,090,731,733)	(664,533,608)	(2,192,396,509)

기타포괄손익	(157,939,695)	(58,507,201)	87,989,849	(186,303,419)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(157,939,695)	(58,507,201)	35,683,474	(107,713,031)

지분법자본변동	0	0	53,114,702	45,417,972

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	0	(808,327)	(124,008,360)

총포괄이익(손실)	(5,994,900,420)	(16,541,447,075)	(4,772,384,214)	(26,684,928,209)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(5,593,416,866)	(15,450,715,342)	(4,107,850,606)	(24,492,531,700)

비지배지분	(401,483,554)	(1,090,731,733)	(664,533,608)	(2,192,396,509)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(203)	(576)	(159)	(944)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(203)	(576)	(159)	(944)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(24,306,228,281)	(24,306,228,281)	(2,192,396,509)	(26,498,624,790)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(137,255,435)	0	(137,255,435)	0	(137,255,435)

지분법자본변동	0	0	0	(78,590,388)	0	(78,590,388)	0	(78,590,388)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(1,177,647,427)	0	0	0	(1,177,647,427)	0	(1,177,647,427)

종속기업의 유상증자	0	0	1,494,768,841	0	0	1,494,768,841	502,598,169	1,997,367,010

주식선택권의 부여	0	0	(480,517,361)	0	0	(480,517,361)	138,708,458	(341,808,903)

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000	0	11,125,000

복합금융상품 전환	314,900,000	(320,036,290)	0	0	0	(5,136,290)	0	(5,136,290)

2024.09.30 (기말자본)	14,346,393,000	167,604,236,326	9,512,701,403	(554,421,235)	(145,510,534,603)	45,398,374,891	(1,254,757,356)	44,143,617,535

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,392,208,141)	(15,392,208,141)	(1,090,731,733)	(16,482,939,874)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(58,507,201)	0	(58,507,201)	0	(58,507,201)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0	0	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)	0	(5,450,960)

사채의 상환	0	(517,461,095)	0	0	0	(517,461,095)	0	(517,461,095)

종속기업의 유상증자	0	0	35,400,000	0	0	35,400,000	7,587,960	42,987,960

주식선택권의 부여	0	0	183,442,184	0	0	183,442,184	54,435,253	237,877,437

주식선택권의 행사	20,400,000	244,572,854	(108,697,854)	0	0	156,275,000	0	156,275,000

복합금융상품 전환	195,939,000	1,517,846,091	0	0	0	1,713,785,091	0	1,713,785,091

2025.09.30 (기말자본)	14,901,968,500	46,159,968,643	9,863,601,181	(97,314,156)	(32,240,198,311)	38,588,025,857	(2,741,758,456)	35,846,267,401

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,298,603,454)	(13,822,576,949)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(12,516,644,962)	(14,091,874,099)

이자수취액	312,758,307	372,323,210

이자지급(영업)	(94,397,457)	(208,214,210)

법인세납부(환급)	319,342	(105,188,150)

투자활동현금흐름	(4,831,938,103)	10,084,817,539

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,801,536,497	11,081,733,479

단기금융자산의 처분	0	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,757,403,229	9,016,820,039

관계기업투자주식의 처분	0	0

임차보증금의 감소	6,506,000	37,115,440

유형자산의 처분	37,627,268	27,798,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,633,474,600)	(996,915,940)

단기금융자산의 취득	(9,500,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,975,100,000)	0

유형자산의 취득	(67,510,600)	(991,985,100)

무형자산의 취득	(82,612,000)	(4,630,840)

임차보증금의 증가	(8,252,000)	(300,000)

재무활동현금흐름	8,258,524,037	(2,168,599,723)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,196,885,000	2,011,123,000

사채의 발행	10,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	156,275,000	11,125,000

비지배지분의 변동	40,610,000	1,999,998,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,938,360,963)	(4,179,722,723)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0

리스부채의 상환	(678,927,503)	(671,955,443)

사채의 상환	(925,000,000)	(3,500,000,000)

신주발행비용	(7,913,460)	(7,767,280)

사채발행비용	(26,520,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,872,017,520)	(5,906,359,133)

기초현금및현금성자산	16,454,214,851	10,508,760,481

현금및현금성자산의 환율변동효과	(457,611,202)	(292,395,769)

기말현금및현금성자산	7,124,586,129	4,310,005,579