티움바이오 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	47,846,447,850	50,908,740,669

현금및현금성자산	3,380,924,769	10,762,606,745

단기금융자산	4,000,000,000	500,000,000

매출채권및기타채권	6,748,735,981	5,158,432,960

당기손익-공정가치측정금융자산	30,100,599,883	31,128,346,241

기타유동자산	1,371,954,661	1,213,028,527

당기법인세자산	108,575,380	100,119,670

유동파생상품자산	1,721,954,194	1,721,954,194

재고자산	413,702,982	324,252,332

비유동자산	47,302,218,515	47,644,915,975

당기손익-공정가치측정금융자산	1,461,106,578	1,461,106,578

유형자산	41,560,916,267	41,665,256,445

무형자산	1,836,014,080	1,869,551,032

사용권자산	1,473,880,102	1,709,331,357

기타비유동채권	806,178,672	779,534,059

기타비유동자산	164,122,816	160,136,504

자산총계	95,148,666,365	98,553,656,644

부채

유동부채	47,534,419,993	45,954,064,500

매입채무및기타채무	3,756,992,562	3,116,086,470

단기차입금	3,609,927,250	3,109,927,250

유동성장기차입금	2,999,960,000	3,000,160,000

유동성사채	10,022,719,084	10,995,132,027

기타유동부채	3,555,472,875	1,745,161,040

유동리스부채	664,664,545	663,599,264

유동파생상품부채	9,832,663,466	10,231,978,238

전환상환우선주부채	13,092,020,211	13,092,020,211

비유동부채	13,889,830,008	14,855,859,336

장기차입금	12,649,850,000	13,399,840,000

전환사채	0	0

비유동리스부채	771,491,261	984,343,883

기타비유동부채	142,150,494	145,337,200

비유동파생상품부채	0	0

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253

부채총계	61,424,250,001	60,809,923,836

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,108,892,655	40,800,110,569

자본금	15,865,476,500	15,670,009,500

자본잉여금	51,504,035,210	49,691,304,310

기타자본항목	9,981,970,024	9,908,974,124

기타포괄손익누계액	(623,732,237)	(261,863,963)

이익잉여금(결손금)	(39,618,856,842)	(34,208,313,402)

비지배지분	(3,384,476,291)	(3,056,377,761)

자본총계	33,724,416,364	37,743,732,808

자본과부채총계	95,148,666,365	98,553,656,644

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,950,377,447	2,950,377,447	2,106,376,698	2,106,376,698

매출원가	2,369,243,133	2,369,243,133	1,459,101,933	1,459,101,933

매출총이익	581,134,314	581,134,314	647,274,765	647,274,765

판매비와관리비	5,119,707,787	5,119,707,787	5,992,973,630	5,992,973,630

영업이익(손실)	(4,538,573,473)	(4,538,573,473)	(5,345,698,865)	(5,345,698,865)

기타수익	20,910,422	20,910,422	141,070,128	141,070,128

기타비용	44,009,253	44,009,253	44,323,855	44,323,855

금융수익	451,427,001	451,427,001	187,908,981	187,908,981

금융비용	1,650,755,454	1,650,755,454	3,328,057,349	3,328,057,349

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,761,000,757)	(5,761,000,757)	(8,389,100,960)	(8,389,100,960)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,761,000,757)	(5,761,000,757)	(8,389,100,960)	(8,389,100,960)

지배기업의 소유주지분	(5,410,543,440)	(5,410,543,440)	(7,897,742,312)	(7,897,742,312)

비지배지분	(350,457,317)	(350,457,317)	(491,358,648)	(491,358,648)

기타포괄손익	(361,868,274)	(361,868,274)	(36,948,767)	(36,948,767)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(361,868,274)	(361,868,274)	(36,948,767)	(36,948,767)

지분법자본변동	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(6,122,869,031)	(6,122,869,031)	(8,426,049,727)	(8,426,049,727)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(5,772,411,714)	(5,772,411,714)	(7,934,691,079)	(7,934,691,079)

비지배지분	(350,457,317)	(350,457,317)	(491,358,648)	(491,358,648)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(186)	(186)	(296)	(296)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(186)	(186)	(296)	(296)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,897,742,312)	(7,897,742,312)	(491,358,648)	(8,389,100,960)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(70,919,172)	0	(70,919,172)	0	(70,919,172)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0	0	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)	0	(5,450,960)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	147,639,008	0	0	147,639,008	52,479,848	200,118,856

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	14,685,629,500	44,915,010,793	9,901,095,859	(109,726,127)	(24,745,732,482)	44,646,277,543	(2,151,928,736)	42,494,348,807

2026.01.01 (기초자본)	15,670,009,500	49,691,304,310	9,908,974,124	(261,863,963)	(34,208,313,402)	40,800,110,569	(3,056,377,761)	37,743,732,808

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,410,543,440)	(5,410,543,440)	(350,457,317)	(5,761,000,757)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(361,868,274)	0	(361,868,274)	0	(361,868,274)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	10,606,161	0	0	10,606,161	16,142,412	26,748,573

주식선택권의 부여	0	0	62,389,739	0	0	62,389,739	6,216,375	68,606,114

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	195,467,000	1,812,730,900	0	0	0	2,008,197,900	0	2,008,197,900

2026.03.31 (기말자본)	15,865,476,500	51,504,035,210	9,981,970,024	(623,732,237)	(39,618,856,842)	37,108,892,655	(3,384,476,291)	33,724,416,364

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,382,038,287)	(5,414,257,971)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,397,861,561)	(5,443,134,650)

이자수취액	53,263,184	61,264,193

이자지급(영업)	(28,984,200)	(14,764,784)

법인세납부(환급)	8,455,710	17,622,730

투자활동현금흐름	(3,409,778,590)	(650,941,651)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	277,210,865	451,567,249

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	247,254,141	424,095,066

임차보증금의 감소	6,242,000	0

유형자산의 처분	23,314,724	27,472,183

단기대여금의 감소	400,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,686,989,455)	(1,102,508,900)

단기금융자산의 취득	(3,500,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(166,063,455)	(8,056,900)

무형자산의 취득	0	(86,200,000)

임차보증금의 증가	(20,926,000)	(8,252,000)

재무활동현금흐름	26,010,814	9,712,881,535

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,017,790,000	10,000,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	0

사채의 발행	0	10,000,000,000

비지배지분의 변동	17,790,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(991,779,186)	(287,118,465)

장기차입금의 상환	(750,190,000)	0

리스부채의 상환	(240,467,966)	(255,147,505)

신주발행비용	(1,121,220)	(5,450,960)

사채발행비용	0	(26,520,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,765,806,063)	3,647,681,913

기초현금및현금성자산	10,762,606,745	16,454,214,851

현금및현금성자산의 환율변동효과	(615,875,913)	(151,400,593)

기말현금및현금성자산	3,380,924,769	19,950,496,171