티움바이오 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	26,783,275,901	45,310,766,619

현금및현금성자산	4,310,005,579	10,508,760,481

단기금융자산	1,000,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	1,538,890,919	1,208,627,648

당기손익-공정가치측정금융자산	15,570,397,000	26,948,472,000

기타유동자산	4,199,435,235	1,973,151,172

당기법인세자산	58,747,168	163,935,318

유동파생상품자산	105,800,000	1,507,820,000

비유동자산	67,564,426,723	74,235,258,841

관계기업투자주식	18,240,543,592	19,537,837,242

당기손익-공정가치측정금융자산	899,989,352	3,772,759,352

유형자산	39,635,781,612	40,538,462,236

무형자산	284,247,758	584,685,958

사용권자산	841,354,585	1,492,434,816

기타비유동채권	741,701,622	691,545,750

기타비유동자산	214,637,702	88,441,487

비유동파생상품자산	6,706,170,500	7,529,092,000

자산총계	94,347,702,624	119,546,025,460

부채

유동부채	22,700,298,018	23,819,590,893

매입채무및기타채무	3,244,072,607	3,373,834,071

단기차입금	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성사채	304,334,668	3,169,461,164

기타유동부채	930,087,431	1,118,323,739

유동리스부채	696,779,183	895,100,348

유동파생상품부채	4,225,950,602	2,783,973,298

전환상환우선주부채	11,599,073,527	10,778,898,273

비유동부채	27,503,787,071	25,352,245,809

장기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

비유동사채	9,041,471,902	7,654,780,100

비유동리스부채	187,644,330	580,607,395

기타비유동부채	194,550,339	211,247,314

비유동파생상품부채	3,080,120,500	1,905,611,000

부채총계	50,204,085,089	49,171,836,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,398,374,891	70,077,856,232

자본금	14,346,393,000	14,029,993,000

자본잉여금	167,604,236,326	169,084,122,272

기타자본항목	9,512,701,403	8,506,622,694

기타포괄손익누계액	(554,421,235)	(338,575,412)

이익잉여금(결손금)	(145,510,534,603)	(121,204,306,322)

비지배지분	(1,254,757,356)	296,332,526

자본총계	44,143,617,535	70,374,188,758

자본과부채총계	94,347,702,624	119,546,025,460

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,131,770,887	5,309,974,123	1,370,588,286	2,538,056,537

영업비용	5,519,429,733	18,799,742,409	7,631,650,360	25,777,474,576

영업이익(손실)	(4,387,658,846)	(13,489,768,286)	(6,261,062,074)	(23,239,418,039)

기타수익	78,405,997	228,053,026	327,340,832	802,848,113

기타비용	55,746,805	112,575,016	148,711,998	301,295,635

금융수익	413,057,795	3,701,556,768	6,914,069,360	8,537,330,245

금융비용	700,214,636	15,607,188,020	848,672,231	7,642,012,979

지분법이익(손실)	(208,217,568)	(1,218,703,262)	(114,710,207)	(1,303,354,905)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,860,374,063)	(26,498,624,790)	(131,746,318)	(23,145,903,200)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,860,374,063)	(26,498,624,790)	(131,746,318)	(23,145,903,200)

지배기업의 소유주지분	(4,195,840,455)	(24,306,228,281)	220,228,018	(21,864,832,117)

비지배지분	(664,533,608)	(2,192,396,509)	(351,974,336)	(1,281,071,083)

기타포괄손익	87,989,849	(186,303,419)	77,205,572	13,072,515

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	35,683,474	(107,713,031)	64,287,503	92,298,586

지분법자본변동	53,114,702	45,417,972	12,918,069	(83,358,404)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	(808,327)	(124,008,360)	0	4,132,333

총포괄이익(손실)	(4,772,384,214)	(26,684,928,209)	(54,540,746)	(23,132,830,685)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(4,107,850,606)	(24,492,531,700)	297,433,590	(21,851,759,602)

비지배지분	(664,533,608)	(2,192,396,509)	(351,974,336)	(1,281,071,083)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(159)	(944)	12	(899)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(159)	(944)	12	(899)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(21,864,832,117)	(21,864,832,117)	(1,281,071,083)	(23,145,903,200)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	92,298,586	0	92,298,586	0	92,298,586

지분법자본변동	0	0	0	(79,226,071)	0	(79,226,071)	0	(79,226,071)

사채의 상환	0	(3,886,236,509)	0	0	0	(3,886,236,509)	0	(3,886,236,509)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	1,931,029,754	0	0	1,931,029,754	120,244,040	2,051,273,794

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

전환우선주의 보통주전환	32,939,500	(37,105,159)	0	0	0	(4,165,659)	0	(4,165,659)

2023.09.30 (기말자본)	12,732,987,500	141,774,673,846	8,071,674,298	(102,862,270)	(125,158,217,864)	37,318,255,510	88,010,197	37,406,265,707

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(24,306,228,281)	(24,306,228,281)	(2,192,396,509)	(26,498,624,790)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(137,255,435)	0	(137,255,435)	0	(137,255,435)

지분법자본변동	0	0	0	(78,590,388)	0	(78,590,388)	0	(78,590,388)

사채의 상환	0	(1,177,647,427)	0	0	0	(1,177,647,427)	0	(1,177,647,427)

종속기업의 유상증자	0	0	1,494,768,841	0	0	1,494,768,841	502,598,169	1,997,367,010

주식선택권의 부여	0	0	(480,517,361)	0	0	(480,517,361)	138,708,458	(341,808,903)

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000	0	11,125,000

전환우선주의 보통주전환	314,900,000	(320,036,290)	0	0	0	(5,136,290)	0	(5,136,290)

2024.09.30 (기말자본)	14,346,393,000	167,604,236,326	9,512,701,403	(554,421,235)	(145,510,534,603)	45,398,374,891	(1,254,757,356)	44,143,617,535

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,822,576,949)	(17,092,044,770)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(14,091,874,099)	(18,079,802,798)

이자수취액	372,323,210	1,080,688,293

이자지급(영업)	(208,214,210)	(168,597,532)

법인세납부(환급)	105,188,150	75,667,267

투자활동현금흐름	10,084,817,539	1,702,961,512

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	11,081,733,479	45,023,366,927

단기금융자산의 처분	2,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,016,820,039	44,543,011,000

임차보증금의 감소	37,115,440	442,728,000

유형자산의 처분	27,798,000	36,266,727

무형자산의 처분	0	1,361,200

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(996,915,940)	(43,320,405,415)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(27,000,000,000)

유형자산의 취득	(991,985,100)	(16,022,387,175)

무형자산의 취득	(4,630,840)	(4,304,240)

임차보증금의 증가	(300,000)	(293,714,000)

재무활동현금흐름	(2,168,599,723)	14,275,080,670

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,011,123,000	26,281,921,320

단기차입금의 증가	0	1,700,000,000

장기차입금의 증가	0	12,292,364,000

상환전환우선주의 발행	0	12,198,033,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	11,125,000	91,524,320

비지배지분의 변동	1,999,998,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,179,722,723)	(12,006,840,650)

리스부채의 상환	(671,955,443)	(452,674,991)

사채의 상환	(3,500,000,000)	(11,550,000,000)

신주발행비용	(7,767,280)	(4,165,659)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,906,359,133)	(1,114,002,588)

기초현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882

현금및현금성자산의 환율변동효과	(292,395,769)	(9,934,635)

기말현금및현금성자산	4,310,005,579	17,006,044,659