티움바이오 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	37,331,237,520	45,310,766,619

현금및현금성자산	10,248,520,872	10,508,760,481

단기금융자산	3,000,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	1,255,262,408	1,208,627,648

당기손익-공정가치측정금융자산	17,793,918,800	26,948,472,000

기타유동자산	3,341,510,902	1,973,151,172

당기법인세자산	184,204,538	163,935,318

유동파생상품자산	1,507,820,000	1,507,820,000

비유동자산	72,888,245,752	74,235,258,841

관계기업투자주식	18,913,209,655	19,537,837,242

당기손익-공정가치측정금융자산	3,802,429,352	3,772,759,352

유형자산	40,014,129,908	40,538,462,236

무형자산	449,443,458	584,685,958

사용권자산	1,303,961,354	1,492,434,816

기타비유동채권	708,063,829	691,545,750

기타비유동자산	167,916,196	88,441,487

비유동파생상품자산	7,529,092,000	7,529,092,000

자산총계	110,219,483,272	119,546,025,460

부채

유동부채	8,264,803,649	11,665,738,472

매입채무및기타채무	1,614,899,194	3,373,834,071

단기차입금	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성사채	2,054,046,866	3,169,461,164

기타유동부채	1,076,613,278	1,118,323,739

유동리스부채	922,595,761	895,100,348

유동파생상품부채	896,648,550	1,409,019,150

비유동부채	38,005,504,871	37,506,098,230

장기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

상환전환우선주부채	11,038,638,633	10,778,898,273

비유동사채	8,091,608,435	7,654,780,100

비유동리스부채	389,870,090	580,607,395

기타비유동부채	204,822,565	211,247,314

비유동파생상품부채	3,280,565,148	3,280,565,148

부채총계	46,270,308,520	49,171,836,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,448,228,542	70,077,856,232

자본금	14,239,275,500	14,029,993,000

자본잉여금	167,972,506,643	169,084,122,272

기타자본항목	10,257,828,265	8,506,622,694

기타포괄손익누계액	(390,720,201)	(338,575,412)

이익잉여금(결손금)	(128,630,661,665)	(121,204,306,322)

비지배지분	500,946,210	296,332,526

자본총계	63,949,174,752	70,374,188,758

자본과부채총계	110,219,483,272	119,546,025,460

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,991,732,118	1,991,732,118	200,180,300	200,180,300

영업비용	6,607,297,448	6,607,297,448	9,456,986,076	9,456,986,076

영업이익(손실)	(4,615,565,330)	(4,615,565,330)	(9,256,805,776)	(9,256,805,776)

기타수익	134,056,539	134,056,539	454,799,645	454,799,645

기타비용	34,515,574	34,515,574	62,250,017	62,250,017

금융수익	1,618,997,711	1,618,997,711	1,187,992,975	1,187,992,975

금융비용	4,339,625,942	4,339,625,942	117,281,761	117,281,761

지분법이익(손실)	(530,634,907)	(530,634,907)	(637,140,033)	(637,140,033)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,767,287,503)	(7,767,287,503)	(8,430,684,967)	(8,430,684,967)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(7,767,287,503)	(7,767,287,503)	(8,430,684,967)	(8,430,684,967)

지배기업의 소유주지분	(7,426,355,343)	(7,426,355,343)	(7,930,657,541)	(7,930,657,541)

비지배지분	(340,932,160)	(340,932,160)	(500,027,426)	(500,027,426)

기타포괄손익	(57,548,664)	(57,548,664)	19,014,798	19,014,798

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	36,444,016	36,444,016	35,872,441	35,872,441

지분법자본변동	(2,802,526)	(2,802,526)	(24,385,273)	(24,385,273)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	(91,190,154)	(91,190,154)	7,527,630	7,527,630

총포괄이익(손실)	(7,824,836,167)	(7,824,836,167)	(8,411,670,169)	(8,411,670,169)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(7,483,904,007)	(7,483,904,007)	(7,911,642,743)	(7,911,642,743)

비지배지분	(340,932,160)	(340,932,160)	(500,027,426)	(500,027,426)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(294)	(294)	(329)	(329)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(294)	(294)	(329)	(329)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,930,657,541)	(7,930,657,541)	(500,027,426)	(8,430,684,967)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	35,872,441	0	35,872,441	0	35,872,441

지분법자본변동	0	0	0	(16,857,643)	0	(16,857,643)	0	(16,857,643)

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	1,010,662,881	0	0	1,010,662,881	19,393,047	1,030,055,928

주식선택권의 행사	0	(13,872,927)	0	0	0	(13,872,927)	0	(13,872,927)

전환우선주의 보통주전환	14,245,000	(2,612,389)	0	0	0	11,632,611	0	11,632,611

2023.03.31 (기말자본)	12,702,293,000	145,536,623,710	7,216,689,593	(96,919,987)	(111,224,043,288)	54,134,643,028	768,202,861	54,902,845,889

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,426,355,343)	(7,426,355,343)	(340,932,160)	(7,767,287,503)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	41,847,891	0	41,847,891	0	41,847,891

지분법자본변동	0	0	0	(93,992,680)	0	(93,992,680)	0	(93,992,680)

사채의 상환	0	(899,294,399)	0	0	0	(899,294,399)	0	(899,294,399)

종속기업의 유상증자	0	0	1,494,768,841	0	0	1,494,768,841	502,598,169	1,997,367,010

주식선택권의 부여	0	0	256,436,730	0	0	256,436,730	42,947,675	299,384,405

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주전환	209,282,500	(212,321,230)	0	0	0	(3,038,730)	0	(3,038,730)

2024.03.31 (기말자본)	14,239,275,500	167,972,506,643	10,257,828,265	(390,720,201)	(128,630,661,665)	63,448,228,542	500,946,210	63,949,174,752

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,393,065,955)	(5,656,274,252)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(6,616,880,027)	(5,927,954,792)

이자수취액	208,242,928	343,648,289

이자지급(영업)	35,840,364	(21,684,079)

법인세납부(수취)액	(20,269,220)	(50,283,670)

투자활동현금흐름	5,957,319,160	(9,476,092,024)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	6,000,740,000	12,547,844,565

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,000,000,000	12,543,011,000

유형자산의 처분	740,000	286,365

무형자산의 처분	0	4,547,200

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(43,420,840)	(22,023,936,589)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(19,000,000,000)

유형자산의 취득	(39,830,000)	(3,019,277,249)

무형자산의 취득	(3,290,840)	(2,517,340)

임차보증금의 증가	(300,000)	0

장기선급금의 증가	0	2,142,000

재무활동현금흐름	421,813,242	14,776,584,273

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,999,998,000	14,905,669,000

장기차입금의 증가	0	2,707,636,000

상환전환우선주의 발행	0	12,198,033,000

비지배지분의 변동	1,999,998,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,578,184,758)	(129,084,727)

리스부채의 상환	(172,515,038)	(126,844,411)

사채의 상환	(1,400,000,000)	0

신주발행비용	(5,669,720)	(2,240,316)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,933,553)	(355,782,003)

기초현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882

현금및현금성자산의 환율변동효과	(246,306,056)	117,581,429

기말현금및현금성자산	10,248,520,872	17,891,781,308