티움바이오 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	61,640,508,881	58,914,024,451

현금및현금성자산	19,950,496,171	16,454,214,851

단기금융자산	0	0

매출채권및기타채권	1,619,507,949	1,320,606,662

당기손익-공정가치측정금융자산	32,510,647,285	34,170,008,681

기타유동자산	3,097,627,530	2,566,787,105

유동파생상품자산	3,973,073,259	3,973,073,259

당기법인세자산	90,894,098	73,271,368

재고자산	398,262,589	356,062,525

비유동자산	47,544,867,344	48,384,457,865

관계기업투자주식	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	899,989,352	899,989,352

유형자산	43,262,984,023	43,956,277,214

무형자산	1,829,967,514	1,749,272,842

사용권자산	528,997,545	764,433,738

기타비유동채권	835,986,210	809,525,845

기타비유동자산	186,942,700	204,958,874

비유동파생상품자산	0	0

자산총계	109,185,376,225	107,298,482,316

부채

유동부채	39,546,573,180	39,340,083,982

매입채무및기타채무	3,095,181,172	4,122,991,620

단기차입금	3,409,927,250	3,409,927,250

유동성사채	10,102,838,616	9,557,433,310

기타유동부채	1,494,662,314	878,482,233

유동리스부채	324,755,701	532,258,890

유동파생상품부채	8,959,699,705	8,959,699,705

전환상환우선주부채	12,159,508,422	11,879,290,974

비유동부채	27,144,454,238	17,198,697,291

장기차입금	16,400,000,000	16,400,000,000

비유동사채	6,205,150,000	0

비유동리스부채	257,815,873	280,158,313

기타비유동부채	186,820,112	192,200,725

비유동파생상품부채	3,768,330,000	0

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253

부채총계	66,691,027,418	56,538,781,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,646,277,543	52,472,750,979

자본금	14,685,629,500	14,685,629,500

자본잉여금	44,915,010,793	169,920,461,753

기타자본항목	9,901,095,859	9,753,456,851

기타포괄손익누계액	(109,726,127)	(38,806,955)

이익잉여금(결손금)	(24,745,732,482)	(141,847,990,170)

비지배지분	(2,151,928,736)	(1,713,049,936)

자본총계	42,494,348,807	50,759,701,043

자본과부채총계	109,185,376,225	107,298,482,316

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,106,376,698	2,106,376,698	1,991,732,118	1,991,732,118

매출원가	1,459,101,933	1,459,101,933	1,220,145,112	1,220,145,112

매출총이익	647,274,765	647,274,765	771,587,006	771,587,006

판매비와관리비	5,992,973,630	5,992,973,630	5,387,152,336	5,387,152,336

영업이익(손실)	(5,345,698,865)	(5,345,698,865)	(4,615,565,330)	(4,615,565,330)

기타수익	141,070,128	141,070,128	134,056,539	134,056,539

기타비용	44,323,855	44,323,855	34,515,574	34,515,574

금융수익	187,908,981	187,908,981	1,618,997,711	1,618,997,711

금융비용	3,328,057,349	3,328,057,349	4,339,625,942	4,339,625,942

지분법이익(손실)	0	0	(530,634,907)	(530,634,907)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,389,100,960)	(8,389,100,960)	(7,767,287,503)	(7,767,287,503)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(8,389,100,960)	(8,389,100,960)	(7,767,287,503)	(7,767,287,503)

지배기업의 소유주지분	(7,897,742,312)	(7,897,742,312)	(7,426,355,343)	(7,426,355,343)

비지배지분	(491,358,648)	(491,358,648)	(340,932,160)	(340,932,160)

기타포괄손익	(36,948,767)	(36,948,767)	(57,548,664)	(57,548,664)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(36,948,767)	(36,948,767)	36,444,016	36,444,016

지분법자본변동	0	0	(2,802,526)	(2,802,526)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	0	(91,190,154)	(91,190,154)

총포괄이익(손실)	(8,426,049,727)	(8,426,049,727)	(7,824,836,167)	(7,824,836,167)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(7,934,691,079)	(7,934,691,079)	(7,483,904,007)	(7,483,904,007)

비지배지분	(491,358,648)	(491,358,648)	(340,932,160)	(340,932,160)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(296)	(296)	(294)	(294)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(296)	(296)	(294)	(294)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,426,355,343)	(7,426,355,343)	(340,932,160)	(7,767,287,503)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	41,847,891	0	41,847,891	0	41,847,891

지분법자본변동	0	0	0	(93,992,680)	0	(93,992,680)	0	(93,992,680)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(899,294,399)	0	0	0	(899,294,399)	0	(899,294,399)

종속기업의 유상증자	0	0	1,494,768,841	0	0	1,494,768,841	502,598,169	1,997,367,010

주식선택권의 부여	0	0	256,436,730	0	0	256,436,730	42,947,675	299,384,405

전환우선주의 보통주전환	209,282,500	212,321,230	0	0	0	(3,038,730)	0	(3,038,730)

2024.03.31 (기말자본)	14,239,275,500	167,972,506,643	10,257,828,265	(390,720,201)	(128,630,661,665)	63,448,228,542	500,946,210	63,949,174,752

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,897,742,312)	(7,897,742,312)	(491,358,648)	(8,389,100,960)

해외사업환산이익(손실)	0	0	(70,919,172)	0	(70,919,172)	0	(70,919,172)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0	0	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)	0	(5,450,960)

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	147,639,008	0	0	147,639,008	52,479,848	200,118,856

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	14,685,629,500	44,915,010,793	9,901,095,859	(109,726,127)	(24,745,732,482)	44,646,277,543	(2,151,928,736)	42,494,348,807

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,414,257,971)	(6,393,065,955)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(5,443,134,650)	(6,616,880,027)

이자수취액	61,264,193	208,242,928

이자지급(영업)	(14,764,784)	35,840,364

법인세납부(환급)	17,622,730	20,269,220

투자활동현금흐름	(650,941,651)	5,957,319,160

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	451,567,249	6,000,740,000

단기금융자산의 처분	0	0

장기금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	424,095,066	6,000,000,000

관계기업투자주식의 처분	0	0

사업결합효과	0	0

정부보조금의 수취	0	0

임차보증금의 감소	0	0

유형자산의 처분	27,472,183	740,000

무형자산의 처분	0	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,102,508,900)	(43,420,840)

단기금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(8,056,900)	(39,830,000)

무형자산의 취득	(86,200,000)	(3,290,840)

임차보증금의 증가	(8,252,000)	(300,000)

재무활동현금흐름	9,712,881,535	421,813,242

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,000,000,000	1,999,998,000

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

상환전환우선주의 발행	0	0

사채의 발행	10,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

비지배지분의 변동	0	1,999,998,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(287,118,465)	(1,578,184,758)

리스부채의 상환	(255,147,505)	(172,515,038)

사채의 상환	0	(1,400,000,000)

신주발행비용	(5,450,960)	(5,669,720)

사채발행비용	(26,520,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,647,681,913	(13,933,553)

기초현금및현금성자산	16,454,214,851	10,508,760,481

현금및현금성자산의 환율변동효과	(151,400,593)	(246,306,056)

기말현금및현금성자산	19,950,496,171	10,248,520,872