티움바이오 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	50,908,740,669	58,914,024,451	45,310,766,619

현금및현금성자산	10,762,606,745	16,454,214,851	10,508,760,481

단기금융자산	500,000,000	0	3,000,000,000

매출채권및기타채권	2,077,310,997	1,320,606,662	1,208,627,648

당기손익-공정가치측정금융자산	31,128,346,241	34,170,008,681	26,948,472,000

기타유동자산	4,294,150,490	2,566,787,105	1,973,151,172

당기법인세자산	100,119,670	73,271,368	163,935,318

유동파생상품자산	1,721,954,194	3,973,073,259	1,507,820,000

재고자산	324,252,332	356,062,525	0

비유동자산	47,644,915,975	48,384,457,865	74,235,258,841

관계기업투자주식	0	0	19,537,837,242

당기손익-공정가치측정금융자산	1,461,106,578	899,989,352	3,772,759,352

유형자산	41,665,256,445	43,956,277,214	40,538,462,236

무형자산	1,869,551,032	1,749,272,842	584,685,958

사용권자산	1,709,331,357	764,433,738	1,492,434,816

기타비유동채권	779,534,059	809,525,845	691,545,750

기타비유동자산	160,136,504	204,958,874	88,441,487

비유동파생상품자산	0	0	7,529,092,000

자산총계	98,553,656,644	107,298,482,316	119,546,025,460

부채

유동부채	45,954,064,500	39,340,083,982	23,819,590,893

매입채무및기타채무	3,116,086,470	4,122,991,620	3,373,834,071

단기차입금	3,109,927,250	3,409,927,250	1,700,000,000

유동성장기차입금	3,000,160,000	0	0

유동성사채	10,995,132,027	9,557,433,310	3,169,461,164

기타유동부채	1,745,161,040	878,482,233	1,118,323,739

유동리스부채	663,599,264	532,258,890	895,100,348

유동파생상품부채	10,231,978,238	8,959,699,705	2,783,973,298

전환상환우선주부채	13,092,020,211	11,879,290,974	10,778,898,273

비유동부채	14,855,859,336	17,198,697,291	25,352,245,809

장기차입금	13,399,840,000	16,400,000,000	15,000,000,000

비유동사채	0	0	7,654,780,100

비유동리스부채	984,343,883	280,158,313	580,607,395

기타비유동부채	145,337,200	192,200,725	211,247,314

비유동파생상품부채	0	0	1,905,611,000

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253	0

부채총계	60,809,923,836	56,538,781,273	49,171,836,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,800,110,569	52,472,750,979	70,077,856,232

자본금	15,670,009,500	14,685,629,500	14,029,993,000

자본잉여금	49,691,304,310	169,920,461,753	169,084,122,272

기타자본항목	9,908,974,124	9,753,456,851	8,506,622,694

기타포괄손익누계액	(261,863,963)	(38,806,955)	(338,575,412)

이익잉여금(결손금)	(34,208,313,402)	(141,847,990,170)	(121,204,306,322)

비지배지분	(3,056,377,761)	(1,713,049,936)	296,332,526

자본총계	37,743,732,808	50,759,701,043	70,374,188,758

자본과부채총계	98,553,656,644	107,298,482,316	119,546,025,460

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	12,288,796,652	6,792,235,001	4,898,775,191

매출원가	7,244,496,349	4,844,311,346	3,346,475,444

매출총이익	5,044,300,303	1,947,923,655	1,552,299,747

판매비와관리비	21,190,859,143	20,647,108,955	29,384,379,877

영업이익(손실)	(16,146,558,840)	(18,699,185,300)	(27,832,080,130)

기타수익	481,217,872	11,687,313,676	845,803,581

기타비용	353,237,156	230,774,256	317,711,910

금융수익	6,182,479,341	4,115,538,807	18,117,360,708

금융비용	8,950,459,023	20,284,285,273	8,594,167,084

지분법이익(손실)	0	(135,064,366)	(1,256,872,542)

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,786,557,806)	(23,546,456,712)	(19,037,667,377)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(18,786,557,806)	(23,546,456,712)	(19,037,667,377)

지배기업의 소유주지분	(17,360,323,232)	(20,643,683,848)	(17,910,920,575)

비지배지분	(1,426,234,574)	(2,902,772,864)	(1,126,746,802)

기타포괄손익	(223,057,008)	299,768,457	(222,640,627)

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(223,057,008)	(75,158,468)	(5,403,875)

지분법자본변동	0	0	(6,102,907)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	374,926,925	(211,133,845)

총포괄이익(손실)	(19,009,614,814)	(23,246,688,255)	(19,260,308,004)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(17,583,380,240)	(20,343,915,391)	(18,133,561,202)

비지배지분	(1,426,234,574)	(2,902,772,864)	(1,126,746,802)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(640)	(799)	(734)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(640)	(799)	(734)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,910,920,575)	(17,910,920,575)	(1,126,746,802)	(19,037,667,377)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)

지분법자본변동	0	0	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,160,092,500	20,328,868,520	0	0	0	21,488,961,020	0	21,488,961,020

사채의 발행	0	10,349,221,903	0	0	0	10,349,221,903	0	10,349,221,903

사채의 상환	0	(7,116,355,166)	0	0	0	(7,116,355,166)	0	(7,116,355,166)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,365,978,150	0	0	2,365,978,150	174,242,088	2,540,220,238

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

복합금융상품 전환	169,852,500	(175,628,499)	0	0	0	(5,775,999)	0	(5,775,999)

2023.12.31 (기말자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,643,683,848)	(20,643,683,848)	(2,902,772,864)	(23,546,456,712)

해외사업환산이익(손실)	0	0	(75,158,468)	0	(75,158,468)	0	(75,158,468)

지분법자본변동	0	0	0	374,926,925	0	374,926,925	0	374,926,925

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	333,368,500	2,440,257,420	0	0	0	2,773,625,920	0	2,773,625,920

사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	(1,295,412,170)	0	0	0	(1,295,412,170)	0	(1,295,412,170)

종속기업의 유상증자	0	0	1,247,780,220	0	0	1,247,780,220	720,044,386	1,967,824,606

주식선택권의 부여	0	0	7,226,708	0	0	7,226,708	173,346,016	180,572,724

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000	0	11,125,000

복합금융상품 전환	320,768,000	(326,303,540)	0	0	0	(5,535,540)	0	(5,535,540)

2024.12.31 (기말자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	9,753,456,851	(38,806,955)	(141,847,990,170)	52,472,750,979	(1,713,049,936)	50,759,701,043

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,360,323,232)	(17,360,323,232)	(1,426,234,574)	(18,786,557,806)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(223,057,008)	0	(223,057,008)	0	(223,057,008)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0	0	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)	0	(5,450,960)

사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(645,914,100)	0	0	0	(645,914,100)	0	(645,914,100)

종속기업의 유상증자	0	0	34,710,000	0	0	34,710,000	10,389,812	45,099,812

주식선택권의 부여	0	0	229,505,127	0	0	229,505,127	72,516,937	302,022,064

주식선택권의 행사	20,400,000	244,572,854	(108,697,854)	0	0	156,275,000	0	156,275,000

복합금융상품 전환	963,980,000	5,177,634,763	0	0	0	6,141,614,763	0	6,141,614,763

2025.12.31 (기말자본)	15,670,009,500	49,691,304,310	9,908,974,124	(261,863,963)	(34,208,313,402)	40,800,110,569	(3,056,377,761)	37,743,732,808

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(15,302,839,867)	(15,628,033,192)	(20,615,836,568)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(15,716,480,690)	(15,861,903,547)	(21,839,654,495)

이자수취액	568,554,513	463,270,151	1,315,440,539

이자지급(영업)	(128,065,388)	(320,129,306)	(131,428,919)

법인세납부(환급)	26,848,302	(90,729,510)	(39,806,307)

투자활동현금흐름	5,054,603,623	24,680,848,086	(9,631,549,565)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,920,111,405	25,725,931,026	51,023,507,769

단기금융자산의 처분	9,000,000,000	3,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,806,693,557	10,616,194,745	50,543,011,000

관계기업투자주식의 처분	0	11,999,988,000	0

사업결합효과	0	44,181,890	0

임차보증금의 감소	6,506,000	37,420,791	442,728,000

정부보조금의 수취	43,811,930	0	0

유형자산의 처분	43,099,918	28,145,600	36,407,569

무형자산의 처분	0	0	1,361,200

단기대여금의 감소	20,000,000	0	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,865,507,782)	(1,045,082,940)	(60,655,057,334)

단기금융자산의 취득	(9,500,000,000)	0	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,975,100,000)	0	(39,000,000,000)

유형자산의 취득	(264,343,782)	(1,040,152,100)	(18,336,403,094)

무형자산의 취득	(117,812,000)	(4,630,840)	(24,940,240)

임차보증금의 증가	(8,252,000)	(300,000)	(293,714,000)

재무활동현금흐름	5,079,391,343	(2,753,490,075)	22,978,625,432

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,196,885,000	2,011,123,000	44,781,921,320

단기차입금의 증가	0	0	1,700,000,000

장기차입금의 증가	0	0	12,292,364,000

상환전환우선주의 발행	0	0	12,198,033,000

사채의 발행	10,000,000,000	0	18,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	156,275,000	11,125,000	91,524,320

비지배지분의 변동	40,610,000	1,999,998,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,117,493,657)	(4,764,613,075)	(21,803,295,888)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(877,594,627)	(906,446,545)	(556,044,509)

사채의 상환	(3,900,000,000)	(3,850,000,000)	(21,150,000,000)

신주발행비용	(13,379,030)	(8,166,530)	(24,651,379)

사채발행비용	(26,520,000)	0	(72,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,168,844,901)	6,299,324,819	(7,268,760,701)

기초현금및현금성자산	16,454,214,851	10,508,760,481	18,129,981,882

현금및현금성자산의 환율변동효과	(522,763,205)	(353,870,449)	(352,460,700)

기말현금및현금성자산	10,762,606,745	16,454,214,851	10,508,760,481