티움바이오 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	45,310,766,619	40,294,599,146	41,901,292,528

현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882	6,880,129,484

단기금융자산	3,000,000,000	0	33,755,083,317

매출채권및기타채권	1,208,627,648	940,125,543	967,243,969

당기손익-공정가치측정금융자산	26,948,472,000	16,969,607,856	0

기타유동자산	1,973,151,172	2,142,517,240	163,657,058

유동파생상품자산	1,507,820,000	1,908,625,000	0

당기법인세자산	163,935,318	203,741,625	135,178,700

비유동자산	74,235,258,841	55,964,166,674	74,833,444,870

관계기업투자주식	19,537,837,242	21,011,946,536	22,493,718,508

장기금융자산	0	0	9,144,916,683

당기손익-공정가치측정금융자산	3,772,759,352	3,567,109,352	14,455,098,654

유형자산	40,538,462,236	22,972,128,052	14,825,540,247

무형자산	584,685,958	1,072,032,121	1,323,527,519

사용권자산	1,492,434,816	1,389,918,422	0

기타비유동채권	691,545,750	482,946,289	834,226,129

기타비유동자산	88,441,487	288,505,902	1,029,442,130

비유동파생상품자산	7,529,092,000	5,179,580,000	10,726,975,000

자산총계	119,546,025,460	96,258,765,820	116,734,737,398

부채

유동부채	11,665,738,472	30,109,893,342	4,466,970,251

매입채무및기타채무	3,373,834,071	2,790,125,174	3,357,677,911

단기차입금	1,700,000,000	0	0

유동성사채	3,169,461,164	19,133,150,086	0

기타유동부채	1,118,323,739	732,752,543	259,014,677

유동리스부채	895,100,348	516,790,539	850,277,663

유동파생상품부채	1,409,019,150	6,937,075,000	0

비유동부채	37,506,098,230	3,862,172,032	21,949,030,013

장기차입금	15,000,000,000	2,707,636,000	0

상환전환우선주부채	10,778,898,273	0	0

비유동사채	7,654,780,100	0	17,787,226,801

비유동리스부채	580,607,395	853,138,925	836,944,709

기타비유동부채	211,247,314	301,397,107	311,833,503

비유동파생상품부채	3,280,565,148	0	3,013,025,000

부채총계	49,171,836,702	33,972,065,374	26,416,000,264

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,077,856,232	61,037,863,206	87,572,547,907

자본금	14,029,993,000	12,688,048,000	12,647,313,500

자본잉여금	169,084,122,272	145,553,109,026	144,534,753,698

기타자본항목	8,506,622,694	6,206,026,712	3,860,862,106

기타포괄손익누계액	(338,575,412)	(115,934,785)	(57,296,514)

이익잉여금(결손금)	(121,204,306,322)	(103,293,385,747)	(73,413,084,883)

비지배지분	296,332,526	1,248,837,240	2,746,189,227

자본총계	70,374,188,758	62,286,700,446	90,318,737,134

자본과부채총계	119,546,025,460	96,258,765,820	116,734,737,398

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업수익	4,898,775,191	9,117,569,810	56,797,540

영업비용	32,730,855,321	34,757,963,721	32,752,957,135

영업이익(손실)	(27,832,080,130)	(25,640,393,911)	(32,696,159,595)

기타수익	845,803,581	5,024,205,504	903,833,504

기타비용	317,711,910	567,344,037	115,399,544

금융수익	18,117,360,708	1,760,533,051	1,131,099,149

금융비용	8,594,167,084	9,994,365,464	1,090,311,753

지분법이익(손실)	(1,256,872,542)	(1,984,973,521)	(385,862,696)

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,037,667,377)	(31,402,338,378)	(32,252,800,935)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(19,037,667,377)	(31,402,338,378)	(32,252,800,935)

지배기업의 소유주지분	(17,910,920,575)	(29,852,521,327)	(31,637,187,498)

비지배지분	(1,126,746,802)	(1,549,817,051)	(615,613,437)

기타포괄손익	(222,640,627)	(86,417,808)	17,582,011

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	(5,403,875)	92,643,106	23,990,807

지분법자본변동	(6,102,907)	5,106,134	(30,575,171)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	(211,133,845)	(184,167,048)	24,166,375

총포괄이익(손실)	(19,260,308,004)	(31,488,756,186)	(32,235,218,924)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(18,133,561,202)	(29,938,939,135)	(31,619,605,487)

비지배지분	(1,126,746,802)	(1,549,817,051)	(615,613,437)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(734)	(1,246)	(1,329)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(734)	(1,246)	(1,329)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,891,963,000	110,895,429,967	1,569,959,047	(74,878,525)	(41,775,897,385)	82,506,576,104	0	82,506,576,104

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(31,637,187,498)	(31,637,187,498)	(615,613,437)	(32,252,800,935)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	23,990,807	0	23,990,807	0	23,990,807

지분법자본변동	0	0	0	(6,408,796)	0	(6,408,796)	0	(6,408,796)

지분법자본변동의 재분류	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	688,700,500	24,254,786,570	0	0	0	24,943,487,070	0	24,943,487,070

사채의 발행	0	8,411,767,336	0	0	0	8,411,767,336	0	8,411,767,336

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	(243,844,704)	0	0	(243,844,704)	3,361,802,664	3,117,957,960

주식선택권의 부여	0	0	2,980,095,588	0	0	2,980,095,588	0	2,980,095,588

주식선택권의 행사	66,650,000	972,769,825	(445,347,825)	0	0	594,072,000	0	594,072,000

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	12,647,313,500	144,534,753,698	3,860,862,106	(57,296,514)	(73,413,084,883)	87,572,547,907	2,746,189,227	90,318,737,134

2022.01.01 (기초자본)	12,647,313,500	144,534,753,698	3,860,862,106	(57,296,514)	(73,413,084,883)	87,572,547,907	2,746,189,227	90,318,737,134

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(29,852,521,327)	(29,852,521,327)	(1,549,817,051)	(31,402,338,378)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	92,643,106	0	92,643,106	0	92,643,106

지분법자본변동	0	0	0	(179,060,914)	0	(179,060,914)	0	(179,060,914)

지분법자본변동의 재분류	0	0	0	27,779,537	(27,779,537)	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,693,716,623	0	0	2,693,716,623	52,465,064	2,746,181,687

주식선택권의 행사	39,050,000	1,020,967,717	(348,552,017)	0	0	711,465,700	0	711,465,700

전환우선주의 보통주전환	1,684,500	(2,612,389)	0	0	0	(927,889)	0	(927,889)

2022.12.31 (기말자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,910,920,575)	(17,910,920,575)	(1,126,746,802)	(19,037,667,377)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)	0	(5,403,875)

지분법자본변동	0	0	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)	0	(217,236,752)

지분법자본변동의 재분류	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,160,092,500	20,328,868,520	0	0	0	21,488,961,020	0	21,488,961,020

사채의 발행	0	10,349,221,903	0	0	0	10,349,221,903	0	10,349,221,903

사채의 상환	0	(7,116,355,166)	0	0	0	(7,116,355,166)	0	(7,116,355,166)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,365,978,150	0	0	2,365,978,150	174,242,088	2,540,220,238

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

전환우선주의 보통주전환	169,852,500	(175,628,499)	0	0	0	(5,775,999)	0	(5,775,999)

2023.12.31 (기말자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,506,622,694	(338,575,412)	(121,204,306,322)	70,077,856,232	296,332,526	70,374,188,758

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(20,615,836,568)	(16,012,865,250)	(24,802,301,639)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(21,839,654,495)	(17,173,026,117)	(25,709,081,429)

이자수취액	1,315,440,539	1,392,410,153	881,313,395

이자지급(영업)	(131,428,919)	(163,686,361)	(87,933,705)

법인세납부(수취)액	39,806,307	(68,562,925)	113,400,100

투자활동현금흐름	(9,631,549,565)	24,391,938,074	(24,791,566,815)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	51,023,507,769	150,633,179,408	81,116,429,866

단기금융자산의 처분	0	135,419,312,725	52,300,000,000

장기금융자산의 처분	0	9,144,916,683	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	50,543,011,000	6,000,000,000	28,256,597,839

정부보조금의 수취	0	32,500,000	92,244,084

유형자산의 처분	36,407,569	6,300,000	0

무형자산의 처분	1,361,200	0	0

임차보증금의 감소	442,728,000	30,150,000	350,000,000

장기선급금의 감소	0	0	117,587,943

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(60,655,057,334)	(126,241,241,334)	(105,907,996,681)

단기금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(101,645,476,408)	(46,055,083,317)

장기금융자산의 취득	0	0	(9,144,916,683)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(39,000,000,000)	(13,118,250,000)	(7,360,413,902)

관계기업투자주식의 취득	0	0	(22,885,990,000)

파생상품자산의 취득	0	0	7,114,010,000

유형자산의 취득	(18,336,403,094)	(11,185,311,326)	(11,844,881,097)

무형자산의 취득	(24,940,240)	(135,306,000)	(44,406,089)

임차보증금의 증가	(293,714,000)	(156,897,600)	(519,388,943)

장기선급금의 증가	0	0	938,906,650

재무활동현금흐름	22,978,625,432	2,784,134,493	53,019,790,987

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	44,781,921,320	3,419,101,700	53,740,202,190

단기차입금의 증가	1,700,000,000	0	0

장기차입금의 증가	12,292,364,000	2,707,636,000	0

유상증자	0	0	24,999,828,150

상환전환우선주의 발행	12,198,033,000	0	0

사채의 발행	18,500,000,000	0	25,000,000,000

주식매수선택권의 행사	91,524,320	711,465,700	594,072,000

비지배지분의 변동	0	0	3,146,302,040

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(21,803,295,888)	(634,967,207)	(720,411,203)

리스부채의 상환	(556,044,509)	(634,039,318)	(585,307,803)

사채의 상환	(21,150,000,000)	(927,889)	(84,685,160)

신주발행비용	(24,651,379)	0	(50,418,240)

사채발행비용	(72,600,000)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,268,760,701)	11,163,207,317	3,425,922,533

기초현금및현금성자산	18,129,981,882	6,880,129,484	3,462,921,943

현금및현금성자산의 환율변동효과	(352,460,700)	86,645,081	(8,714,992)

기말현금및현금성자산	10,508,760,481	18,129,981,882	6,880,129,484