티움바이오 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	50,686,397,832	52,631,917,892

현금및현금성자산	5,834,668,780	11,708,937,934

단기금융자산	9,500,000,000	0

매출채권및기타채권	1,317,493,258	836,522,082

당기손익-공정가치측정금융자산	28,644,276,624	34,170,008,681

기타유동자산	1,462,168,124	1,534,449,603

당기법인세자산	67,674,810	52,863,808

유동파생상품자산	3,398,791,494	3,973,073,259

재고자산	461,324,742	356,062,525

비유동자산	38,050,353,607	38,842,295,197

종속기업및관계기업투자주식	284,208,694	430,925,003

당기손익-공정가치측정금융자산	899,989,352	899,989,352

투자부동산	7,277,218,075	7,421,480,130

유형자산	27,347,994,447	27,914,208,419

무형자산	1,669,187,778	1,609,866,370

사용권자산	319,912,068	294,302,243

기타비유동채권	68,423,599	66,564,806

기타비유동자산	183,419,594	204,958,874

자산총계	88,736,751,439	91,474,213,089

부채

유동부채	21,113,753,464	20,503,706,081

매입채무및기타채무	2,506,130,797	3,010,535,090

단기차입금	3,109,927,250	3,409,927,250

유동성장기차입금	2,250,170,000	0

유동성사채	9,468,936,805	9,557,433,310

기타유동부채	587,008,957	226,591,883

유동리스부채	104,428,962	89,118,048

파생상품부채	3,087,150,693	4,210,100,500

비유동부채	25,888,490,432	17,493,405,820

장기차입금	14,149,830,000	16,400,000,000

비유동사채	6,090,682,927	0

비유동리스부채	221,976,341	213,118,343

기타비유동부채	528,552,911	553,949,224

비유동파생상품부채	4,571,110,000	0

이연법인세부채	326,338,253	326,338,253

부채총계	47,002,243,896	37,997,111,901

자본

자본금	14,901,968,500	14,685,629,500

자본잉여금	46,159,968,643	169,920,461,753

기타자본구성요소	8,824,265,665	8,749,521,335

기타포괄손익누계액	179,934,947	198,852,308

이익잉여금(결손금)	(28,331,630,212)	(140,077,363,708)

자본총계	41,734,507,543	53,477,101,188

자본과부채총계	88,736,751,439	91,474,213,089

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,500,252,040	3,616,427,354	0	0

매출원가	923,128,511	2,276,694,238	0	0

매출총이익	577,123,529	1,339,733,116	0	0

판매비와관리비	3,944,427,986	11,733,191,318	2,693,158,383	10,018,657,195

영업이익(손실)	(3,367,304,457)	(10,393,458,202)	(2,693,158,383)	(10,018,657,195)

기타수익	(341,790,319)	715,092,552	217,723,387	2,032,153,114

기타비용	27,094,261	173,117,524	(96,572,061)	311,154,265

금융수익	280,683,664	1,624,775,445	360,698,258	3,639,901,348

금융비용	1,255,238,063	4,850,983,557	503,981,622	11,951,284,880

지분법이익(손실)	(58,330,807)	(176,575,218)	(284,096,303)	(4,284,390,124)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,769,074,243)	(13,254,266,504)	(2,806,242,602)	(20,893,432,002)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,769,074,243)	(13,254,266,504)	(2,806,242,602)	(20,893,432,002)

기타포괄손익	10,829,177	(18,917,361)	34,543,137	(42,297,402)

당기손익으로 재분류될수있는항목

지분법자본변동	10,829,177	(18,917,361)	35,351,464	81,710,958

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	0	(808,327)	(124,008,360)

총포괄이익(손실)	(4,758,245,066)	(13,273,183,865)	(2,771,699,465)	(20,935,729,404)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(178)	(496)	(105)	(811)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(178)	(496)	(105)	(811)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,029,993,000	169,084,122,272	8,750,467,398	(259,982,493)	(121,877,664,284)	69,726,935,893

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,893,432,002)	(20,893,432,002)

지분법자본변동	0	0	0	(42,297,402)	0	(42,297,402)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

사채의 상환	0	(1,177,647,427)	0	0	0	(1,177,647,427)

주식선택권의 부여	(480,517,361)	0	0	(480,517,361)

주식선택권의 행사	1,500,000	17,797,771	(8,172,771)	0	0	11,125,000

복합금융상품 전환	314,900,000	(320,036,290)	0	0	0	(5,136,290)

2024.09.30 (기말자본)	14,346,393,000	167,604,236,326	8,261,777,266	(302,279,895)	(142,771,096,286)	47,139,030,411

2025.01.01 (기초자본)	14,685,629,500	169,920,461,753	8,749,521,335	198,852,308	(140,077,363,708)	53,477,101,188

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,254,266,504)	(13,254,266,504)

지분법자본변동	0	0	0	(18,917,361)	0	(18,917,361)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	0	(125,000,000,000)	0	0	125,000,000,000	0

유상증자	0	(5,450,960)	0	0	0	(5,450,960)

사채의 상환	0	(517,461,095)	0	0	0	(517,461,095)

주식선택권의 부여	0	0	183,442,184	0	0	183,442,184

주식선택권의 행사	20,400,000	244,572,854	(108,697,854)	0	0	156,275,000

복합금융상품 전환	195,939,000	1,517,846,091	0	0	0	1,713,785,091

2025.09.30 (기말자본)	14,901,968,500	46,159,968,643	8,824,265,665	179,934,947	(28,331,630,212)	41,734,507,543

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,864,802,345)	(10,357,553,396)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(10,099,492,724)	(10,699,174,630)

이자수취액	271,193,325	258,079,769

이자지급(영업)	(21,691,944)	(12,483,505)

법인세납부(환급)	14,811,002	(96,024,970)

투자활동현금흐름	(4,825,705,279)	10,253,578,939

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,774,818,321	11,017,560,039

단기금융자산의 처분	0	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,757,403,229	9,016,820,039

유형자산의 처분	10,909,092	740,000

임차보증금의 감소	6,506,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,600,523,600)	(763,981,100)

단기금융자산의 취득	(9,500,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,975,100,000)	0

종속기업및관계기업투자주식의 취득	0	(668,770,000)

유형자산의 취득	(40,971,600)	(95,211,100)

무형자산의 취득	(76,200,000)	0

임차보증금의 증가	(8,252,000)	0

재무활동현금흐름	8,819,542,340	(3,520,317,635)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,156,275,000	11,125,000

사채의 발행	10,000,000,000	0

주식선택권행사로인한현금유입	156,275,000	11,125,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,336,732,660)	(3,531,442,635)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0

리스부채의 상환	(77,299,200)	(26,306,345)

사채의 상환	(925,000,000)	(3,500,000,000)

신주발행비용	(7,913,460)	(5,136,290)

사채발행비용	(26,520,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,870,965,284)	(3,624,292,092)

기초현금및현금성자산	11,708,937,934	4,026,931,343

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,303,870)	0

기말현금및현금성자산	5,834,668,780	402,639,251