티움바이오 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	19,837,520,444	40,294,599,146

현금및현금성자산	17,006,044,659	18,129,981,882

매출채권및기타채권	1,729,951,835	940,125,543

당기손익-공정가치측정금융자산	0	16,969,607,856

기타유동자산	973,449,592	2,142,517,240

당기법인세자산	128,074,358	203,741,625

유동파생상품자산	0	1,908,625,000

비유동자산	69,581,987,750	55,964,166,674

관계기업투자주식	19,629,365,560	21,011,946,536

당기손익-공정가치측정금융자산	3,728,149,352	3,567,109,352

유형자산	38,667,144,857	22,972,128,052

무형자산	717,760,337	1,072,032,121

사용권자산	1,750,728,677	1,389,918,422

기타비유동채권	704,642,300	482,946,289

기타비유동자산	89,666,667	288,505,902

비유동파생상품자산	4,294,530,000	5,179,580,000

자산총계	89,419,508,194	96,258,765,820

부채

유동부채	23,245,392,640	30,109,893,342

매입채무및기타채무	3,566,063,592	2,790,125,174

단기차입금	1,700,000,000	0

사채	10,872,450,287	19,133,150,086

기타 유동부채	686,951,475	732,752,543

유동 리스부채	904,337,836	516,790,539

파생상품부채	5,515,589,450	6,937,075,000

비유동부채	28,767,849,847	3,862,172,032

장기차입금	15,000,000,000	2,707,636,000

전환상환우선주부채	8,086,712,541	0

기타 비유동 부채	194,038,780	301,397,107

비유동 리스부채	818,748,656	853,138,925

파생상품부채	4,668,349,870	0

부채총계	52,013,242,487	33,972,065,374

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,318,255,510	61,037,863,206

자본금	12,732,987,500	12,688,048,000

자본잉여금	141,774,673,846	145,553,109,026

기타자본항목	8,071,674,298	6,206,026,712

기타포괄손익누계액	(102,862,270)	(115,934,785)

이익잉여금(결손금)	(125,158,217,864)	(103,293,385,747)

비지배지분	88,010,197	1,248,837,240

자본총계	37,406,265,707	62,286,700,446

자본과부채총계	89,419,508,194	96,258,765,820

## 포괄손익계산서

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,370,588,286	2,538,056,537	6,055,622,800	6,209,740,360

영업비용	7,631,650,360	25,777,474,576	10,736,957,080	25,229,935,494

영업이익(손실)	(6,261,062,074)	(23,239,418,039)	(4,681,334,280)	(19,020,195,134)

기타수익	327,340,832	802,848,113	773,447,693	4,254,638,213

기타비용	148,711,998	301,295,635	217,721,381	313,179,419

금융수익	6,914,069,360	8,537,330,245	1,054,693,502	2,263,292,052

금융비용	848,672,231	7,642,012,979	886,384,772	7,058,821,254

지분법이익(손실)	(114,710,207)	(1,303,354,905)	(797,231,376)	(2,076,118,651)

법인세비용차감전순이익(손실)	(131,746,318)	(23,145,903,200)	(4,754,530,614)	(21,950,384,193)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(131,746,318)	(23,145,903,200)	(4,754,530,614)	(21,950,384,193)

지배기업의 소유주지분	220,228,018	(21,864,832,117)	(4,309,202,681)	(20,731,588,550)

비지배지분	(351,974,336)	(1,281,071,083)	(445,327,933)	(1,218,795,643)

기타포괄손익	77,205,572	13,072,515	109,571,418	167,171,646

당기손익으로 재분류될수있는항목

해외사업장환산이익(손실)	64,287,503	92,298,586	73,872,849	(10,865,852)

지분법자본변동	12,918,069	(83,358,404)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	0	4,132,333	35,698,569	178,037,498

총포괄이익(손실)	(54,540,746)	(23,132,830,685)	(4,644,959,196)	(21,783,212,547)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	297,433,590	(21,851,759,602)	(4,199,631,263)	(20,564,416,904)

비지배지분	(351,974,336)	(1,281,071,083)	(445,327,933)	(1,218,795,643)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(899)	(179)	(865)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(899)	(179)	(865)

## 자본변동표

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,647,313,500	144,534,753,698	3,860,862,106	(57,296,514)	(73,413,084,883)	87,572,547,907	2,746,189,227	90,318,737,134

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,731,588,550)	(20,731,588,550)	(1,218,795,643)	(21,950,384,193)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	(10,865,852)	0	(10,865,852)	0	(10,865,852)

지분법자본변동	0	0	0	178,037,498	0	178,037,498	0	178,037,498

사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	2,300,201,721	0	0	2,300,201,721	120,361,207	2,420,562,928

주식선택권의 행사	33,650,000	957,299,735	(320,057,035)	0	0	670,892,700	0	670,892,700

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	12,680,963,500	145,492,053,433	5,841,006,792	109,875,132	(94,144,673,433)	69,979,225,424	1,647,754,791	71,626,980,215

2023.01.01 (기초자본)	12,688,048,000	145,553,109,026	6,206,026,712	(115,934,785)	(103,293,385,747)	61,037,863,206	1,248,837,240	62,286,700,446

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(21,864,832,117)	(21,864,832,117)	(1,281,071,083)	(23,145,903,200)

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	92,298,586	0	92,298,586	0	92,298,586

지분법자본변동	0	0	0	(79,226,071)	0	(79,226,071)	0	(79,226,071)

사채의 상환	0	(3,886,236,509)	0	0	0	(3,886,236,509)	0	(3,886,236,509)

주식선택권의 부여	0	0	1,931,029,754	0	0	1,931,029,754	120,244,040	2,051,273,794

주식선택권의 행사	12,000,000	144,906,488	(65,382,168)	0	0	91,524,320	0	91,524,320

전환우선주의 보통주전환	32,939,500	(37,105,159)	0	0	0	(4,165,659)	0	(4,165,659)

2023.09.30 (기말자본)	12,732,987,500	141,774,673,846	8,071,674,298	(102,862,270)	(125,158,217,864)	37,318,255,510	88,010,197	37,406,265,707

## 현금흐름표

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,092,044,770)	(9,074,494,918)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(18,079,802,798)	(10,072,237,558)

이자수취액	1,080,688,293	1,072,416,369

이자지급(영업)	(168,597,532)	(49,616,574)

법인세납부(수취)액	75,667,267	(25,057,155)

투자활동현금흐름	1,702,961,512	10,642,374,774

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	45,023,366,927	121,751,730,400

단기금융자산의 처분	0	118,400,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	44,543,011,000	3,000,000,000

정부보조금의 수취	0	35,750,000

유형자산의 처분	36,266,727	0

무형자산의 처분	1,361,200	0

임차보증금의 감소	442,728,000	315,980,400

장기선급금의 감소	0	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(43,320,405,415)	(111,109,355,626)

단기금융자산의 취득	0	(95,021,616,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(27,000,000,000)	(8,118,250,000)

유형자산의 취득	(16,022,387,175)	(7,384,790,626)

무형자산의 취득	(4,304,240)	(118,171,000)

임차보증금의 증가	(293,714,000)	(442,728,000)

장기선급금의 증가	0	23,800,000

재무활동현금흐름	14,275,080,670	70,127,275

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	26,281,921,320	670,892,700

단기차입금의 증가	1,700,000,000	0

장기차입금의 증가	12,292,364,000	0

전환상환우선주의 발행	12,198,033,000	0

주식매수선택권의 행사	91,524,320	670,892,700

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(12,006,840,650)	(600,765,425)

리스부채의 상환	(452,674,991)	(600,765,425)

사채의 상환	(11,550,000,000)	0

신주발행비 지급	(4,165,659)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,114,002,588)	1,638,007,131

기초현금및현금성자산	18,129,981,882	6,880,129,484

현금및현금성자산의 환율변동효과	(9,934,635)	496,587,492

기말현금및현금성자산	17,006,044,659	9,014,724,107