피에스케이 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등① 감사위원회 설치 여부 : "해당 사항 없음"② 감사의 수 : 1명③ 감사의 상근 여부 : 상근④ 감사의 권한과 책임 : 감사는 독립적으로 회사의 회계와 업무를 감사하며, 회사의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업보고서를요구할 수 있으며, 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다. (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부① 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.② 회계장부의 대조, 실사, 입회, 조회 기타 적절한 감사 절차 적용③ 감사의 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적 사항

성 명	주 요 경 력	비 고

이성재	고려대학교 수학과 졸업전) CMD 대표이사전) 예당엔터테인먼트 대표이사	상근

나. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	감사 등의 성명

이성재(출석률: 100%)

가결 여부	비고

1	2022.01.18	제1호 의안: SQP 및 SC 업무 용역 계약의 건	가결	참석

제2호 의안: CAD/PLM 업그레이드 및 고도화 프로젝트 계약의 건	가결	참석

2	2022.02.15	보고사항: 2021년 내부회계관리제도	-	참석

제1호 의안: 2021년도 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석

제2호 의안: 제3기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

제3호 의안: 전자투표제도 도입의 건	가결	참석

3	2022.03.22	제1호 의안: IT Infra 유지보수 및 IT Infra/보안솔루션 사용 계약의 건(위탁)	가결	참석

제2호 의안: Udap Product Report 관리시스템 개발 프로젝트 계약의 건	가결	참석

제3호 의안: 임대차 계약의 건(임대)	가결	참석

4	2022.03.28	제1호 의안: 자기주식 취득 신탁계약 연장의 건	가결	참석

5	2022.05.10	보고사항: 2022년 1분기 업무 보고	-	참석

제1호 의안: 기채에 관한 건 (건별)	가결	참석

제2호 의안: 리프레시(Refresh) 휴가제도 신설	가결	참석

6	2022.06.09	제1호 의안: 자기주식 처분의 건	가결	참석

7	2022.06.27	제1호 의안: 경영관리서비스계약의 건(제공)	가결	참석

제2호 의안: 경영관리서비스계약의 건(위탁)	가결	참석

제3호 의안: Enterprise-Udap 신규 데이터 및 기능 개발 계약의 건	가결	참석

8	2022.07.04	제1호 의안: 자기주식취득 신탁계약 일부 해지의 건	가결	참석

제2호 의안: 자기주식 소각의 건	가결	참석

9	2022.08.09	보고사항: 2022년 2분기 업무 보고	-	참석

제1호 의안 : 임대차계약의 건(임대)	가결	참석

10	2022.09.05	제1호 의안: 준비금의 자본 전입의 건(신주발행)	가결	참석

11	2022.10.11	제1호 의안: 모듈 생산용 Product Report 시스템 개발 프로젝트 계약의 건	가결	참석

12	2022.11.08	보고사항: 2022년 3분기 업무 보고	가결	참석

13	2022.12.29	제1호 의안: SQP 및 SC 업무 용역 계약의 건	가결	참석

14	2023.02.14	보고사항: 2022년도 내부회계관리제도	-	참석

제1호 의안: 2022년도 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석

제2호 의안: 제4기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

15	2023.02.28	제1호 의안: Enterprise-Udap 라이선스 유지보수 계약의 건	가결	참석

제2호 의안: 시스템 보안 강화 프로젝트 계약의 건	가결	참석

16	2023.03.20	제1호 의안: 물류창고 용역 서비스 계약의 건	가결	참석

제2호 의안: Enterprise-Udap 기능 고도화 개발 계약의 건	가결	참석

제3호 의안: IT 인프라 관리 및 유지보수 계약의 건	가결	참석

17	2023.05.09	보고사항: 2023년 1분기 업무 보고	-	참석

18	2023.06.01	제1호 의안: Udap Product Report 기능 개발 및 고도화 프로젝트 계약의 건	가결	참석

제2호 의안: 경영관리서비스 계약의 건(제공)	가결	참석

제3호 의안: 경영관리서비스 계약의 건(위탁)	가결	참석

19	2023.08.08	보고사항: 2023년 2분기 업무 보고	-	참석

20	2023.09.04	제1호 의안: PSK America, Inc 자본금 증자(신주발행)의 건	가결	참석

제2호 의안: 관계사 용역서비스 계약의 건	가결	참석

21	202.11.14	보고사항: 2023년 3분기 업무 보고	-	참석

22	2023.12.05	제1호 의안: 관계사 용역서비스 계약 미진행의 건	가결	참석

23	2024.02.07	보고사항: 2023년도 내부회계관리제도	-	참석

제1호 의안: 2023년도(제5기) 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석

제2호 의안: 제5기 정기주주총회 소집 및 부의사항 승인의 건	가결	참석

제3호 의안: 관계사간 연간 거래 계약 규모 승인의 건	가결	참석

24	2024.05.14	보고사항: 2024년 1분기 업무 보고	-	참석

제1호 의안: 관계사간 연간 거래 계약 규모 승인의 건	가결	참석

제2호 의안: 지점 설치의 건	가결	참석

25	2024.07.08	제1호 의안: 판교 사옥 건설 대출 근저당 설정의 건	가결	참석

26	2024.08.13	보고사항: 2024년 2분기 업무 보고	-	참석

제1호 의안: 임대차 재계약 체결의 건 (임차)	가결	참석

27	2024.11.13	보고사항: 2024년 3분기 업무 보고	-	참석

제1호 의안: 내부회계관리규정 개정의 건	가결	참석

28	2025.02.11	보고사항: 2024년도 내부회계관리제도	-	참석

제1호 의안: 2024년도(제6기) 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석

제2호 의안: 제6기 정기주주총회 소집 및 부의사항 승인의 건	가결	참석

제3호 의안: 전자투표제도 도입의 건	가결	참석

제4호 의안: 관계사간 연간 거래 계약 규모 승인의 건	가결	참석

다. 감사의 독립성 당사는 본 보고서 제출일 현재 자산규모 미달로 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 선임된 상근감사 1명(이성재 감사)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 감사의 인적 사항에 대해서는 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 10월 17일	코스닥 협회	상장법인 공시위반 제재사례, 상장법인 이사회 운영과 유의사항, 자본시장법상 불공정거래 유의사항

2023년 10월 20일	코스닥 협회	상장법인 공시위반 제재사례, 자본시장법상 불공정거래 유의사항, 최근 상장회사 이사책임 관련 판례

2024년 10월 25일	코스닥 협회	상장법인 공시위반 제재사례, 자본시장법상 불공정거래 유의사항, 최근 상장회사 이사책임 관련 판례

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IAG	2	부장 1명, 사원 1명(평균 13년)	감사업무 지원

바. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인 및 지원조직이 없습니다.