피에스케이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

Ⅰ.유동자산	333,330,458,086	353,006,597,661

(1)현금및현금성자산	17,594,853,556	29,656,316,359

(2)매출채권및기타채권	36,084,889,142	61,653,187,993

(3)유동금융자산	158,250,509,851	150,667,590,912

(4)기타유동자산	3,354,665,698	3,867,693,060

(6)유동재고자산	118,045,539,839	107,161,809,337

Ⅱ.비유동자산	127,493,067,785	92,563,431,338

(1)매출채권및기타채권(비)	6,987,939,384	4,508,372,577

(2)종속기업에 대한 투자자산	12,991,004,398	8,362,324,398

(3)유형자산	60,672,288,064	46,802,706,972

(4)사용권자산	849,037,472	1,946,372,292

(5)무형자산	8,665,480,060	9,269,214,548

(6)비유동금융자산	32,361,842,024	14,850,174,523

(7)순확정급여자산	0	1,362,040,551

(8)이연법인세자산	4,805,485,943	5,345,767,934

(9)기타비유동자산	159,990,440	116,457,543

자산총계	460,823,525,871	445,570,028,999

부채

Ⅰ.유동부채	98,840,334,168	97,188,383,318

(1)매입채무및기타채무	24,091,440,252	39,520,723,987

(2)차입금	12,114,180,806	0

(3)법인세부채	2,735,149,117	6,970,210,638

(4)금융리스부채	826,115,741	1,545,278,619

(5)유동충당부채	12,823,837,759	15,379,723,199

(6)기타 유동부채	46,249,610,493	33,772,446,875

Ⅱ.비유동부채	15,603,651,374	15,167,479,498

(1)매입채무및기타채무(비)	369,065,699	331,439,651

(2)차입금(비)	13,000,000,000	12,000,000,000

(3)금융리스부채(비)	44,882,323	449,926,220

(4)순확정급여부채	292,763,381	0

(5)비유동충당부채	1,896,939,971	2,386,113,627

부채총계	114,443,985,542	112,355,862,816

자본

Ⅰ.자본금	14,624,188,500	14,624,188,500

Ⅱ.기타불입자본	168,045,078,433	168,045,078,433

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	163,710,273,396	150,544,899,250

자본총계	346,379,540,329	333,214,166,183

자본과부채총계	460,823,525,871	445,570,028,999

## 포괄손익계산서

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	82,746,289,142	213,595,810,921	134,171,202,733	346,364,929,384

Ⅱ.매출원가	45,802,733,099	127,129,765,838	66,699,133,144	188,642,533,909

Ⅲ.매출총이익	36,943,556,043	86,466,045,083	67,472,069,589	157,722,395,475

Ⅳ.판매비와관리비	19,414,326,938	63,549,633,780	27,171,713,071	76,790,008,922

Ⅴ.영업이익(손실)	17,529,229,105	22,916,411,303	40,300,356,518	80,932,386,553

Ⅵ.금융수익	4,839,251,018	15,043,055,082	8,573,601,796	17,242,829,927

Ⅶ.금융원가	2,277,961,864	7,445,725,214	6,623,721,535	11,757,867,631

Ⅷ.기타이익	122,305,059	3,199,718,368	4,330,781,478	4,477,317,157

Ⅸ.기타손실	18,658,002	45,976,815	163,032,986	330,738,395

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	20,194,165,316	33,667,482,724	46,417,985,271	90,563,927,611

XI.법인세비용(수익)	5,854,302,015	8,915,422,978	10,599,428,766	20,476,685,841

XⅡ.당기순이익(손실)	14,339,863,301	24,752,059,746	35,818,556,505	70,087,241,770

XⅢ.총포괄손익	14,339,863,301	24,752,059,746	35,818,556,505	70,087,241,770

## 자본변동표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,382,510,000	171,034,352,442	0	98,187,263,522	276,604,125,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	70,087,241,770	70,087,241,770

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(8,770,449,600)	(8,770,449,600)

Ⅴ.무상증자	7,241,678,500	(7,279,413,550)	0	0	(37,735,050)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	4,319,320,461	0	(9,889,377,571)	(5,570,057,110)

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	7,241,678,500	(2,960,093,089)	0	51,427,414,599	55,709,000,010

2022.09.30 (Ⅸ.기말자본)	14,624,188,500	168,074,259,353	0	149,614,678,121	332,313,125,974

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	0	168,045,078,433	0	150,544,899,250	333,214,166,183

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	24,752,059,746	24,752,059,746

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(11,586,685,600)	(11,586,685,600)

Ⅴ.무상증자	0	0	0	0	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	0	0	0	13,165,374,146	13,165,374,146

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	14,624,188,500	168,045,078,433	0	163,710,273,396	346,379,540,329

## 현금흐름표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	30,805,069,810	26,738,747,151

(1)당기순이익(손실)	24,752,059,746	70,087,241,770

(2)당기순이익조정을 위한 가감	9,316,311,070	42,357,247,366

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,739,376,706	(68,129,803,256)

(4)이자수취	5,373,319,915	2,284,585,898

(5)이자지급(영업)	(343,429,902)	(134,087,481)

(6)배당금수취(영업)	2,577,634,783	2,285,755,567

(7)법인세환급(납부)	(12,610,202,508)	(22,012,192,713)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(43,256,035,344)	(26,313,742,710)

(1)유형자산의 취득	(14,668,182,437)	(6,671,070,517)

(2)유형자산의 처분	21,343,584	4,623,000

(3)무형자산의 취득	(69,255,000)	(2,194,450,686)

(4)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	34,658,189,500	14,662,220,328

(5)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	19,205,583,695	8,437,997,270

(6)상각후원가 측정 금융자산의 취득	(125,000,000,000)	(157,219,031,161)

(7)상각후원가 측정 금융자산의 처분	116,895,304,112	148,476,993,157

(8)파생상품부채의 증가(감소)	0	(2,718,971,200)

(9)파생상품자산의 감소(증가)	0	22,071,200

(10)대여금의 증가	(433,200,000)	(663,200,000)

(11)대여금의 감소	280,094,447	432,000,009

(12)임차보증금의 증가	(306,605,000)	(808,887,832)

(13)보증금의 감소	105,750,755	1,250,404,378

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,628,680,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	292,761,661	(15,978,468,000)

(1)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(6,269,562,250)

(2)자기주식의 처분	0	339,816,240

(3)리스자산/부채의 증감	(1,170,847,144)	(1,114,112,220)

(5)배당금지급	(11,586,685,600)	(8,770,449,600)

(6)차입금에 따른 유입	13,050,294,405	3,129,324,800

(7)차입금의 상환	0	(3,293,484,970)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,158,203,873)	(15,553,463,559)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	96,741,070	872,499,880

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,061,462,803)	(14,680,963,679)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	29,656,316,359	48,179,203,968

Ⅷ.기말현금및현금성자산	17,594,853,556	33,498,240,289