타임기술 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요(주)타임기술은 방위산업 무기체계시스템의 정비 안정성 확보를 위해 시스템의 안정성, 신뢰성, 가용성과 같은 정비성을 분석하고, 국제적인 표준에 기반한 전자식 기술교범(IETM)을 개발하는 종합군수지원(ILS)사업과 군사장비와 관련된 교범(정비,운용 및 보급교범 등)을 번역하는 기술번역사업, 종합군수지원과 VR/MR/AR기술을 접목하여 무기체계 정비 VR정비 솔루션을 개발하는 VR/AR/MR사업을 수행하고 있습니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 지난 사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제3기	제2기	증감률(%)

자산	3,694,544,909	2,828,791,802	30.61

1.유동자산	1,394,341,534	810,907,911	71.95

2.비유동자산	2,300,203,375	2,017,883,891	13.99

유형자산	1,772,074,815	1,680,777,484	5.43

무형자산	295,274,385	298,252,232	(1.00)

부채	3,158,337,624	2,987,936,221	5.70

1.유동부채	3,034,747,624	2,788,036,221	8.85

단기차입금	1,900,000,000	2,100,000,000	(9.52)

2.비유동부채 .	123,590,000	199,900,000	(38.17)

장기차입금	123,590,000	199,900,000	(38.17)

자본	536,207,285	(159,144,419)	(436.93)

1.자본금	1,061,050,500	906,050,500	17.11

2.자본잉여금	1,397,193,900	827,193,900	68.91

3.결손금	1,922,037,115	1,892,388,819	1.57

당기 자산은 전기 대비 30.61% 증가한 36.9억입니다. 유동자산은 현금 및 현금성자산의 증가와 매출채권의 증가 등으로 전기 대비 71.95%증가하였고, 비유동자산은 전기 대비 13.99%증가하였습니다.당기 부채는 장기차입금 상환 및 단기차입금의 출자전환이 있어 감소의 요인이 있었으나 당기에 체결한 KF-X 기술교범 번역/편집 외주용역 개발의 선수금이 큰 관계로 5.7% 증가하였습니다. 회사는 당기에 대표이사의 현물출자 유상증자와 특수관계인의 출자전환, 유상증자를 통해 자본금이 변경되었으며, 세부 변동내역은 "사업의 내용-자본금 변동사항"을 참고하시기 바랍니다.나. 영업실적당사의 지난 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

구분	제3기	제2기	증감률(%)

매출액	2,714,283,472	1,393,035,877	94.85

매출원가	1,877,908,718	1,822,792,136	3.02

매출총이익	836,374,754	(429,756,259)	(294.62)

판매비와 관리비	760,475,128	933,533,283	(18.54)

영업이익	75,899,626	(1,363,289,542)	(105.57)

영업외수익	11,664,298	74,800,834	(84.41)

영업외비용	117,212,220	123,501,893	(5.09)

법인세차감전순손실	29,648,296	1,411,990,601	(97.90)

법인세등	-	-	-

당기순손실	29,648,296	1,411,990,601	(97.90)

당기에 당사는 한국항공우주(KAI)에서의 KF-X관련 대형프로젝트를 수주하여 당기부터 매출인식이 되기 시작하였습니다. 이에 당사의 당기말 기준 매출은 전기대비 94.85% 성장한 2,714천원을 나타냈고, 영업이익은 75,899천원을 기록, 105.57%의 성장률을 보였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항가. 현금흐름

구분	제3기	제2기	증감

영업활동으로 인한 현금흐름	274,253,293	(1,267,002,802)	1,541,256,095

투자활동으로 인한 현금흐름	(191,346,833)	47,385,592	(238,732,425)

재무활동으로 인한 현금흐름	260,820,000	899,744,400	(638,924,400)

현금의 증가	343,726,460	(319,872,810)	663,599,270

기초의 현금	243,921,897	563,794,707	(319,872,810)

기말의 현금	587,648,357	243,921,897	343,726,460

당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.나. 차입금 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	차입금종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	운전자금	신한은행	3.08~6.88	1,600,000	1,600,000

운전자금	경남은행	2.63	300,000	300,000

일반차입금	주**	-	-	200,000

단기차입금계	1,900,000	2,100,000

장기차입금	운전자금	중소기업진흥공단	212,320	266,500

소계	212,320	266,500

1년이내 상환기일 도래분	(88,730)	(66,600)

장기차입금 계	123,590	199,900

상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 회사의 만기 분석내역 (단위: 천원)

당기말	6개월이하	6개월에서 1년이하	1년에서2년이하	2년초과	계

차입금	1,444,365	544,365	88,730	34,860	2,112,320

미지급금	150,088	-	-	-	150,088