타임기술 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요(주)타임기술은 방위산업 무기체계시스템의 정비 안정성 확보를 위해 시스템의 안정성, 신뢰성, 가용성과 같은 정비성을 분석하고, 국제적인 표준에 기반한 전자식 기술교범(IETM)을 개발하는 종합군수지원(ILS)사업과 군사장비와 관련된 교범(정비,운용 및 보급교범 등)을 번역하는 기술번역사업, 종합군수지원과 VR/MR/AR기술을 접목하여 무기체계 정비 VR정비 솔루션을 개발하는 VR/AR/MR사업을 수행하고 있습니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 3-1. 재무상태 당사의 지난 사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

재무비율분석 (단위: %)

구 분	제4기(당기)	제3기(전기)	제2기(전전기)	비고

수익성	자기자본순이익률	23.9	(15.7)	(1,760)	당기순이익/(전기자본총계+당기자본총계)*200

총자산순이익률	4.5	(0.9)	(47.3)	당기순이익/(전기자산총계+당기자산총계)*200

매출액순이익률	5.4	(1.1)	(101.4)	(당기순이익/매출액)*100

이자보상비율	337.8	91.6	(1,686.6)	(영업이익/이자비용)*100

금융비용부담률	2.7	3.1	5.8	(금융비용/매출액)*100

매출원가율	63.0	69.2	130.9	(매출원가/매출액)*100

매출액영업이익률	9.0	2.8	(97.9)	(영업이익/매출액)*100

안정성	유동비율	47.7	45.9	29.1	(유동자산/유동부채)*100

비유동장기적합률	248.0	348.6	-	비유동자산/(비유동부채+자본총계)*100

부채비율	325.5	589.0	-	(총부채/자본총계)*100

자기자본비율	23.5	14.5	-	(자본총계/자산총계)*100

차입금의존도	53.9	57.2	83.7	(총차입금/총자산)*100

당좌비율	47.7	45.9	29.1	(당좌자산/유동부채)*100

자산운용효율성	운전자금회전율	4.5	4.6	3.5	매출액/운전자금평잔

재고자산회전율	-	-	-	매출액/재고자산평잔

총자산회전율	0.8	0.7	0.5	매출액/총자산평잔

성장성	자기자본증가율	63.7	(436.9)	(149.8)	(당기말자본총계/전기말자본총계)*100-100

영업이익증가율	269.4	(105.6)	(385.3)	(당기영업이익/전기영업이익)*100-100

총자산증가율	1.1	30.6	(9.9)	(당기말자산총계/전기말자산총계)*100-100

매출액증가율	14.6	94.8	132.3	당기매출액/전기매출액*100-100

순이익증가율	(669.3)	(102.1)	(193.9)	(당기순이익/전기순이익)*100-100

재무상태표 (단위 : 원,%)

구 분	제4기	제3기	증감률(%)

자 산

I. 유동자산	1,316,732,836	1,394,341,534	(5.57)

(1) 당좌자산	1,316,732,836	1,394,341,534	(5.57)

(2) 재고자산	-	-	-

II. 비유동자산	2,417,463,388	2,300,203,375	5.10

(1) 유형자산	1,952,529,151	1,772,074,815	10.18

(2) 무형자산	227,080,062	295,274,385	(23.10)

(3) 기타비유동자산	237,854,175	232,854,175	2.15

자 산 총 계	3,734,196,224	3,694,544,909	1.07

부 채	-	-	-

I. 유동부채	2,759,386,193	3,034,747,624	(9.07)

II. 비유동부채	97,106,322	123,590,000	(21.43)

부 채 총 계	2,856,492,515	3,158,337,624	(9.56)

자 본	-	-	-

I. 자본금	1,076,050,500	1,061,050,500	1.41

II. 자본잉여금	1,397,193,900	1,397,193,900	0.00

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	157,688,778	-	0.00

IV. 결손금	(1,753,229,469)	(1,922,037,115)	(8.78)

자 본 총 계	877,703,709	536,207,285	63.69

부 채 와 자 본 총 계	3,734,196,224	3,694,544,909	1.07

당기 자산은 전기대비 큰 변동사항이 없으나 부채는 상환등을 통해 전년대비 9.56% 감소하였습니다. 당기에는 흑자를 통해 누적 결손금 일부가 해소되 어 자본구조가 일부 개선되었습니다.나. 영업실적당사의 지난 사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	제4기	제3기	증감률(%)

매출액	3,109,764,477	2,714,283,472	14.57

매출원가	1,958,551,017	1,877,908,718	4.29

매출총이익	1,151,213,460	836,374,754	37.64

판매비와 관리비	870,865,569	760,475,128	14.52

영업이익	280,347,891	75,899,626	269.37

영업외수익	8,082,434	11,664,298	(30.71)

영업외비용	119,622,679	117,212,220	2.06

법인세차감전순손실	168,807,646	(29,648,296)	(669.37)

법인세등	-	-	-

당기순이익	168,807,646	(29,648,296)	(669.37)

당기에 당사의 당기말 기준 매출은 전기대비 14.57% 성장한 3,109백만원을 나타냈고, 영업이익은 280백만원을 기록하여 269.37%의 성장률을 보였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항가. 현금흐름 (단위 : 원)

구분	제4기	제3기	증감

영업활동으로 인한 현금흐름	264,187,134	274,253,293	(10,066,159)

투자활동으로 인한 현금흐름	(68,813,882)	(191,346,833)	122,532,951

재무활동으로 인한 현금흐름	(85,010,000)	260,820,000	(345,830,000)

현금의 증가	110,363,252	343,726,460	(233,363,208)

기초의 현금	587,648,357	243,921,897	343,726,460

기말의 현금	698,011,609	587,648,357	110,363,252

당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.나. 차입금 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

계정과목	차입금종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	운전자금	신한은행	3.01~6.11	1,600,000	1,600,000

운전자금	경남은행	4.69	289,000	300,000

단기차입금계	1,889,000	1,900,000

장기차입금	운전자금	중소기업진흥공단	2.63~2.71	123,310	212,320

소계	123,310	212,320

1년이내 상환기일 도래분	(70,680)	(88,730)

장기차입금 계	52,630	123,590

상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 회사의 만기 분석내역 (단위: 천원)

당기말	6개월이하	6개월에서 1년이하	1년에서2년이하	2년초과	계

차입금	1,889,000	70,680	52,630	-	2,012,310

미지급금	1,57,523	10,908	15,453	-	150,088

라. 신규사업 진출 결정본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.마. 사업중단사유 발생본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.바. 경영합리화 실수 요인본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.사. 환율 변동 영향본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.아. 자산손상외본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5.유동성 및 자금조달과 지출본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 부외거래본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항본보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.