셀바이오휴먼텍 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(1) 매입 현황당사가 매입하는 원재료 현황은 다음과 같습니다. 화장품시트 소재 산업 특성상 원재료 비중이 높은편입니다.

(단위 : 원)

구분	제10기(2024년 1분기)	제9기(2023년)	제8기(2022년)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

소재류	원재료A	국 내	-	0.0%	495,034,281	3.9%	606,635,670	3.4%

수 입	915,293,765	32.3%	3,393,257,848	26.5%	4,766,094,015	27.0%

소 계	915,293,765	32.3%	3,888,292,129	30.4%	5,372,729,685	30.4%

원재료B	국 내	-	0.0%	68,222,462	0.5%	-	-

수 입	858,064,090	30.2%	4,257,778,637	33.3%	4,971,964,230	28.1%

소 계	858,064,090	30.2%	4,326,001,099	33.8%	4,971,964,230	28.1%

원재료C	국 내	216,604,970	7.6%	755,727,628	5.9%	612,200,031	3.5%

수 입	846,769,284	29.9%	1,999,891,660	15.6%	2,045,023,979	11.6%

소 계	1,063,374,254	37.5%	2,755,619,288	21.5%	2,657,224,010	15.0%

부재료	기타	국 내	-	0.0%	1,825,914,254	14.3%	4,669,669,360	26.4%

총 합 계	국 내	216,604,970	7.6%	3,144,898,625	24.6%	5,888,505,061	33.3%

수 입(*)	2,620,127,139	92.4%	9,650,928,145	75.4%	11,783,082,224	66.7%

합 계	2,836,732,109	100.0%	12,795,826,770	100.0%	17,671,587,286	100.0%

(*) 상기 매입액에는 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나에서 위탁 생산한 외주매입액이 포함되어 있으며, 별도 재무제표 기준입니다.

나. 원재료 가격변동추이 [연도별 주요 원재료 가격 변동 추이]

(단위: 원)

구분	제10기(2024년 1분기)	제9기(2023년)	제8기(2022년)

원재료A	11,427	8,520	6,448

원재료B	16,600	10,697	9,104

원재료C	-	998	1,330

기타	5,802	10,064	3,959

주1) 당사가 매입하는 원부재료는 생산되는 제품별로 사용하는 원재료가 상이하고, 물량 및 환율변동에 의한 가격 변동이 있습니다. 또한, 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 원재료 품명을 기재하지 않았습니다.주2) 종속회사인 셀바이오휴먼텍 비나에서 위탁 생산한 외주매입 단가가 포함되어 있습니다.

다. 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력 및 생산실적

(단위: Kg/m)

제품(품목명)	품 목	제10기(2024년 1분기)	제9기(2023년)	제8기(2022년)

마스크팩용소재	생산능력(kg)	577,500	2,032,800	2,032,800

생산실적(kg)	163,456	1,089,861	1,562,774

가동율	28.30%	53.61%	76.88%

하이드로콜로이드	생산능력(m)	45,975	183,900	75,600

생산실적(m)	16,363	105,703	53,989

가동율	35.59%	57.48%	71.41%

생산능력(ea)	1,098,000	-	-

생산실적(ea)	1,018,156	-	-

가동율	92.73%	-	-

주1) 생산능력은 주간 및 야간 일 18시간 월 20일 생산기준입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
주2) - 생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적중 직납 및 임가공건은 제외하였습니다.
주3) - 한국 마도공장 및 베트남 종속회사 반응지 기준입니다

(2) 평균 가동 시간

사업장	일일평균가동시간(hr)	당분기 가동일수(일)

안산 및 종속회사	10.00	44

마도공장	9.00	61

(3) 당해 사업연도의 가동율(단위: 시간/%)

사업장	당분기 가동가능시간	당분기 실제가동시간	평균가동율

안산 및 종속회사	440	393	89%

마도공장	549	648	118%

주) 가동가능시간은 종속회사는주간 및 야간 일 8시간 기준이며, 마도공장은 9시간 기준입니다. 상기 평균 가동율은 제품별 생산편차가 있으므로, 실제 생산량과는 차이가 있을 수 있습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (1) 보고기간말 현재 생산설비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의	건설중인자산	합 계

기초금액	2,360,227,759	7,775,508,666	2,235,957,408	7,951,948,230	446,555,656	34,587,964	128,069,533	20,932,855,216

취득및처분	-	-	-	20,500,000	(21,635,739)	-	20,003,305	18,867,566

폐기	-	-	-	-	-	-	-	-

대체(*)	-	-	-	-	-	-	(14,080,800)	(14,080,800)

감가상각비	-	(61,989,610)	(59,598,459)	(203,689,732)	(35,980,951)	(4,597,036)	-	(365,855,788)

기타증감(*)	-	111,422,687	44,627,070	178,867,609	1,781,342	138,836	-	336,837,544

기말금액	2,360,227,759	7,824,941,743	2,220,986,019	7,947,626,107	390,720,308	30,129,764	133,992,038	20,908,623,738

(*) 대체 및 기타증감은 건설중인자산의 본계정대체 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 당사는 회사 소유의 부동산 및 동산에 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 화재보험 가입내역은다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액

화재보험	부동산(*)	KB손해보험(*)	1,250,000,000

삼성화재(*)	150,000,000

현대해상(*)	1,500,000,000

삼성화재비나	2,917,464,941

유형자산 및 재고자산	삼성화재	2,065,000,000

현대해상	1,930,000,000

삼성화재비나	6,557,524,769

XUAN THANH QUANG NAM INSURANCE COMPANY	57,015,000

합 계	16,427,004,710

(*) 부동산 화재보험에는 전액 질권이 설정되어 있으며(29억원), 종속회사 차입금 지급 담보로 제공되어 있습니다

(2) 주요 외주처에 관한 사항당사의 외주 생산의 분야는 단순포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다.

(단위: 원 )

사업년도	외주처	외주금액	비중	외주내용

제10기(2024년 1분기)	B사	232,871,040	78.33%	타공

H사	33,029,400	11.11%	기타가공

기타	31,399,450	10.56%	기타

제9기(2023년)	B사	1,106,802,640	59.12%	타공

J사	207,295,053	11.07%	슬리팅

Y사	174,677,720	9.33%	기타가공

S사	333,269,536	17.80%	타발

기타	50,171,156	2.68%	기타

제8기(2022년)	B사	809,069,421	60.34%	타공

J사	71,675,337	5.35%	슬리팅

Y사	75,826,000	5.65%	타공

S사	144,044,390	10.74%	타발

기타	240,269,811	17.92%	기타