셀바이오휴먼텍 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(1) 매입 현황 당사가 매입하는 원재료 현황은 다음과 같습니다. 화장품시트 소재 산업 특성상 원재료 비중이 높은편이며, 생지 비중이 약품에 비해 상대적으로 높은편입니다.

(단위 : 원)

구분	제9기(2023년3분기)	제8기(2022년)	제7기(2021년)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

소재류	원재료A	국 내	445,762,450	5.4%	606,635,670	3.4%	4,957,188,975	24.2%

수 입	353,840,723	4.3%	4,766,094,015	27.0%	1,981,403,632	9.7%

소 계	799,603,173	9.8%	5,372,729,685	30.4%	6,938,592,607	33.8%

원재료B	국 내	-	-	-	-	-	-

수 입	3,571,532,444	43.6%	4,971,964,230	28.1%	6,248,610,124	30.5%

소 계	3,571,532,444	43.6%	4,971,964,230	28.1%	6,248,610,124	30.5%

원재료C	국 내	617,438,359	7.5%	612,200,031	3.5%	348,527,225	1.7%

수 입	1,384,250,721	16.9%	2,045,023,979	11.6%	2,366,915,114	11.5%

소 계	2,001,689,080	24.4%	2,657,224,010	15.0%	2,715,442,339	13.2%

부재료	기타	국 내	1,825,914,253	22.3%	4,669,669,360	26.4%	4,597,148,810	22.4%

총 합 계	국 내	2,889,115,062	35.2%	5,888,505,061	33.3%	9,902,865,010	48.3%

수 입	5,309,623,889	64.8%	11,783,082,224	66.7%	10,596,928,871	51.7%

합 계	8,198,738,951	100.0%	17,671,587,286	100.0%	20,499,793,881	100.0%

나. 원재료 가격변동추이 [연도별 주요 원재료 가격 변동 추이]

(단위: 원)

구분	제9기(2023년3분기)	제8기(2022년)	제7기(2021년)

원재료A	6,134	6,448	6,784

원재료B	9,855	9,104	8,951

원재료C	998	1,330	1,420

기타	3,431	3,959	3,521

주) 당사가 매입하는 원부재료는 생산되는 제품별로 사용하는 원재료가 상이하고, 물량 및 환율변동에 의한 가격 변동이 있습니다. 또한, 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 원재료 품명을 기재하지 않았습니다.

다. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력 및 생산실적

(단위: Kg/m)

제품(품목명)	품 목	제9기(2023년3분기)	제8기(2022년)	제7기(2021년)

마스크팩용소재	생산능력(*1)	1,694,000	2,032,800	2,032,800

생산실적	884,243	1,562,774	1,734,543

가동율	52.20%	76.88%	85.33%

하이드로콜로이드	생산능력(*2)	123,400	75,600	-

생산실적	88,923	53,989	-

가동율	72.06%	71.41%	0.00%

(*1) 생산능력은 주간 및 야간 일 18시간 월 20일 생산기준입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
(*2) 생산능력은 주간 일 9시간 월 20일 생산기준입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
주1) - 생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적중 직납 및 임가공건은 제외하였습니다.
주2) - 한국공장 기준입니다

(2) 평균 가동 시간

사업장	일일평균가동시간(hr)	당분기 가동일수(일)

안산본사 및 종속회사 마스크팩용 소재	14.44	242

마도공장 하이드로콜로이드	8.50	154

(3) 당해 사업연도의 가동율(단위: 시간/%)

사업장	당분기 가동가능시간	당분기 실제가동시간	평균가동율

안산본사 및 종속회사 마스크팩용 소재	3,600	3,494	97%

마도공장 하이드로콜로이드	1,480	1,309	88%

주) 안산본사 및 종속회사 마스크팩용 소재 가동가능시간은 주간 및 야간 일 18시간 기준이며, 마도공장 하이드로콜로이드는 9시간 기준입니다. 상기 평균 가동율은 제품별 생산편차가 있으므로, 실제 생산량과는 차이가 있을 수 있습니다. 라. 생산설비에 관한 사항(1) 보고기간말 현재 생산설비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의	건설중인자산	합 계

기초금액	2,360,227,759	8,019,127,385	2,455,910,192	7,743,367,797	375,178,063	43,555,327	30,266,677	21,027,633,200

취득및처분	-	30,250,000	82,492,245	250,421,498	13,471,974	6,910,000	1,102,857,913	1,486,403,630

폐기	-	-	(33,460,322)	(136,531,211)	-	-	-	(169,991,533)

대체및기타증감(*1)	-	-	-	-	-	-	(1,100,874,057)	(1,100,874,057)

감가상각비	-	(185,714,725)	(216,553,296)	(565,441,398)	(93,821,739)	(14,015,172)	-	(1,075,546,330)

손상차손(*2)	-	-	-	(387,870,968)	-	-	-	(387,870,968)

기타증감	-	159,208,386	(87,888,583)	850,718,240	11,375,537	368,158	9,835,201	943,616,939

기말금액	2,360,227,759	8,022,871,046	2,200,500,236	7,754,663,958	306,203,835	36,818,313	42,085,734	20,723,370,881

(*1) 대체및기타증감은 건설중인자산의 본계정대체 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다.(*2) 종속회사의 보건마스크 설비에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 보고기간말 현재 당사는 회사 소유의 부동산 및 동산에 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 화재보험 가입내역은다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액

화재보험	부동산(*)	KB손해보험(*)	1,250,000,000

삼성화재(*)	150,000,000

현대해상(*)	1,500,000,000

삼성화재비나	2,926,845,259

유형자산 및 재고자산	삼성화재	2,865,050,000

현대해상	1,930,000,000

삼성화재비나	5,651,807,556

합 계	16,273,702,815

(*) 부동산 화재보험에는 전액 질권이 설정되어 있으며(29억원), 종속회사 차입금 지급 담보로 제공되어 있습니다

(2) 주요 외주처에 관한 사항 당사의 외주 생산의 분야는 단순포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다.

(단위: 원 )

사업년도	외주처	외주금액	비중	외주내용

제9기(2023년3분기)	B사	815,811,050	56.99%	타공

J사	179,239,362	12.52%	슬리팅

Y사(*)	-	0.00%	타공

S사	277,029,956	19.35%	타발

기타	159,353,690	11.13%	기타

제8기(2022년)	B사	809,069,421	60.34%	타공

J사	71,675,337	5.35%	슬리팅

Y사(*)	75,826,000	5.65%	타공

S사	144,044,390	10.74%	타발

기타	240,269,811	17.92%	기타

제7기(2021년)	B사	652,668,342	64.31%	타공

J사	125,714,553	12.39%	슬리팅

Y사(*)	70,640,000	6.96%	타공

S사	-	0.00%	타발

기타	165,869,031	16.34%	기타

(*) 당분기중 외주 실적은 없으나 전기와의 비교를 위해 기재하였습니다.