KBG 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

주석

제 21(당) 3분기 2021년 09월 30일 현재
제 20(전) 기 2020년 12월 31일 현재
한국바이오젠 주식회사

1. 일반사항

한국바이오젠 주식회사(이하, "당사")는 2001년 3월 2일에 설립되어 2019년 8월 1일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고기간말 당사는 실리콘 소재, 정밀화학 소재 및 식품 첨가제 제조, 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며 당사의 본점은 충청남도 천안시 동남구 성남면 대흥신덕길 84-19에 소재하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 보통주 납입자본금은 1,635백만원입니다. 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,천원,%)

주주명	주식수	자본금	지분율

대표이사	2,036,885	407,377,000	24.91%

기타	6,139,940	1,227,988,000	75.09%

합 계	8,176,825	1,635,365,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 “중간재무보고”에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 제1104호 ‘보험계약’ 및 제1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ : 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(4) COVID-19 영향

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. 4.1.1 시장위험

(1) 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 다음은 외화 화폐성자산 및 부채의 내역입니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

외화	원화	외화	원화

자산	현금및현금성자산	USD1,189,762	1,409,748,697	USD633,110	688,823,158

매출채권	USD858,471	1,017,202,288	USD799,079	869,398,387

부채	매입채무	USD473,716	561,306,088	USD225,580	245,431,040

당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 당사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

상승	하락	상승	하락

자산	현금및현금성자산	14,097,487	(14,097,487)	6,888,232	(6,888,232)

매출채권	10,172,023	(10,172,023)	8,693,984	(8,693,984)

부채	매입채무	(5,613,061)	5,613,061	(2,454,310)	2,454,310

(2) 이자율 위험 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 주로 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다.당사의 이자율위험 관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유확대를 통한 외부차입을 최소화하여 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

당분기 및 전기 중 당사는 변동금리부 차입금을 보유하고 있지 않습니다.

4.1.2 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 또한 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(현금시재 및 지분상품 제외)과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산:

현금및현금성자산(*)	3,351,602,021	3,619,809,058

단기금융상품	3,600,000,000	2,600,000,000

당기손익인식측정금융자산	6,606,603,121	4,560,636,988

매출채권	6,379,647,208	5,087,819,026

기타유동금융자산	123,214,399	185,407,170

소계	20,061,066,749	16,053,672,242

비유동자산:

장기금융상품	324,601,668	272,074,744

기타비유동금융자산	35,356,000	25,120,000

상각후원가측정금융자산	1,016,720,000	0

당기손익인식금융자산	2,186,273,379

소계	3,562,951,047	297,194,744

합계	23,624,017,796	16,350,866,986

(*) 보유 현금을 제외하였습니다. 4.1.3 유동성위험당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 2년 초과 3년 초과 매입채무 1,146,140,369 1,146,140,369 1,146,140,369 - - - 기타유동금융부채 772,509,661 772,509,661 772,509,661 - - - 유동리스부채 40,305,482 41,925,463 41,925,463 - - - 단기차입금 300,000,000 300,000,000 300,000,000 - - - 기타비유동금융부채 55,751,930 55,751,930 - 30,000,000 25,751,930 - 전환사채(비유동)(*1) 3,512,875,105 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - 파생상품부채(비유동)(*1) 1,906,170,000 1,906,170,000 - 1,906,170,000 - - 비유동리스부채 45,196,449 46,144,549 - 28,689,092 17,455,457 - 합계 7,778,948,996 9,268,641,972 2,260,575,493 6,964,859,092 43,207,387 - (*) 전환사채는 2년 경과한 후 부터 투자자가 상환청구가 가능하며, 1년 경과한 후 부터 전환청구가 가능합니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 2년 이하 2년 초과 3년 초과 매입채무 876,378,307 876,378,307 876,378,307 - - - 기타유동금융부채 740,568,678 740,568,678 740,568,678 - - - 유동리스부채 37,270,147 39,480,013 39,480,013 - - - 단기차입금 300,000,000 300,000,000 300,000,000 - - - 기타비유동금융부채 46,583,225 46,583,225 - 30,000,000 16,583,225 - 비유동리스부채 64,366,980 66,300,008 - 29,952,732 25,189,092 11,158,184 합계 2,065,167,337 2,069,310,231 1,956,426,998 59,952,732 41,772,317 11,158,184 4.2 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 9,216,918,688 2,905,094,237 자본총계(B) 30,431,548,497 28,163,478,528 부채비율(A÷B) 30.29% 10.32% 4.3 공정가치 측정 4.3.1 금융상품의 공정가치보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 3,354,908,551 3,354,908,551 3,620,975,638 3,620,975,638 단기금융상품 3,600,000,000 3,600,000,000 2,600,000,000 2,600,000,000 당기손익공정가치측정금융자산 6,606,603,121 6,606,603,121 4,560,636,988 4,560,636,988 매출채권 6,379,647,208 6,379,647,208 5,087,819,026 5,087,819,026 기타유동금융자산 123,214,399 123,214,399 185,407,170 185,407,170 장기금융상품 324,601,668 324,601,668 272,074,744 272,074,744 기타비유동금융자산 35,356,000 35,356,000 25,120,000 25,120,000 상각후원가측정금융자산 1,016,720,000 1,016,720,000 0 0 당기손익인식금융자산 2,186,273,379 2,186,273,379 0 0 금융자산 합계 23,627,324,326 23,627,324,326 16,352,033,566 16,352,033,566 금융부채: 매입채무 1,146,140,369 1,146,140,369 876,378,307 876,378,307 유동리스부채 40,305,482 40,305,482 37,270,147 37,270,147 기타유동금융부채 772,509,661 772,509,661 740,568,678 740,568,678 단기차입금 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 전환사채 3,512,875,105 3,512,875,105 0 0 파생상품부채 1,906,170,000 1,906,170,000 0 0 비유동리스부채 45,196,449 45,196,449 64,366,980 64,366,980 기타비유동금융부채 55,751,930 55,751,930 46,583,225 46,583,225 금융부채 합계 7,778,948,996 7,778,948,996 2,065,167,337 2,065,167,337 (*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 4.3.2 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 - - 6,606,603,121 6,606,603,121 상각후원가측정금융자산 - - 1,016,720,000 1,016,720,000 당기손익인식금융자산 - - 2,186,273,379 2,186,273,379 금융부채 파생상품부채 - - 1,906,170,000 1,906,170,000 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 4.3.3 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 원) 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익공정가치측정금융자산 6,606,603,121 3 순자산가치평가법 NAV - 상각후원가측정금융자산 1,016,720,000 3 순자산가치평가법 NAV - 당기손익인식금융자산 2,186,273,379 3 순자산가치평가법 NAV - 파생상품부채 1,906,170,000 3 T-F 모형 무위험이자율이자율주가변동성주가 1.88%6.90%27.15%10,600 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 3,354,908,551 3,620,975,638 단기금융상품 3,600,000,000 2,600,000,000 매출채권 6,379,647,208 5,087,819,026 기타유동금융자산 123,214,399 185,407,170 장기금융상품 324,601,668 272,074,744 기타비유동금융자산 35,356,000 25,120,000 합계 13,817,727,826 11,791,396,578 당기손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 8,792,976,500 4,560,636,988 합계 8,792,976,500 4,560,636,988 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 1,016,720,000 0 합계 1,016,720,000 1,016,720,000 상각후원가측정금융부채 매입채무 1,146,140,369 876,378,307 기타유동금융부채 772,509,661 740,568,678 차입금 300,000,000 300,000,000 전환사채 3,512,875,105 0 기타비유동금융부채 55,751,930 46,583,225 합계 5,787,277,065 1,963,530,210 당기손익공정가치측정금융부채 파생상품부채 1,906,170,000 0 합계 1,906,170,000 0 기타부채 리스부채(유동) 40,305,482 37,270,147 리스부채(비유동) 45,196,449 64,366,980 합계 85,501,931 101,637,127 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익공정가치측정금융자산 FV-PL 평가이익 25,751,917 52,196,945 4,896,720 8,393,988 FV-PL 처분이익 - 3,380,760 - - FV-PL 평가손실 (57,155,417) (57,155,417) (8,237,284) (8,237,284) FV-PL 처분손실 - (21,999,667) - - 상각후원가측정금융자산 이자수익 19,938,281 51,425,681 34,858,946 86,001,972 외화환산손익 74,420,997 83,910,881 1,295,580 3,041,212 외환차손익 57,581,959 149,425,826 6,973,958 148,154,334 리스부채 및 상각후원가측정금융부채 이자비용 (69,096,608) (108,444,036) (2,361,673) (5,198,965) 외화환산손익 4,434,590 (7,153,257) (1,439,087) (19,476,925) 외환차손익 (28,202,605) (65,484,565) (34,476,796) (71,642,510) 파생상품부채 파생상품평가손익 (390,846,356) (316,795,445) 합계 (363,173,242) (236,692,294) 1,510,364 141,035,822 6. 영업부문(1) 영업부문정보 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 당사의 경영진은 당사가 단일 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 고객1 5,161,090,880 26.7% 3,443,710,950 23.7% 고객2 3,490,510,000 18.1% 2,595,760,000 17.8% 고객3 3,578,138,540 18.5% 3,433,309,961 23.6% 고객4 551,439,633 2.9% 909,762,867 6.3% (3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 국내 13,883,303,997 72.0% 10,605,980,817 72.9% 미국 4,493,457,665 23.3% 3,433,309,961 23.6% 중국 416,418,046 2.2% 159,050,520 1.1% 일본 160,028,063 0.8% 93,950,156 0.6% 베트남 187,690,065 1.0% 255,933,393 1.8% 독일 112,524,500 0.6% - - 인도 41,891,400 0.2% 5,193,659 0.0% 합계 19,295,313,736 100.0% 14,553,418,506 100.0% 7. 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (1) 보고기간말 현재 당사의 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 3,306,530 1,166,580 보통예금 3,351,602,021 3,619,809,058 합계 3,354,908,551 3,620,975,638 (2) 보고기간말 현재 당사의 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 정기적금 - - 정기예금 3,600,000,000 2,600,000,000 합계 3,600,000,000 2,600,000,000 (3) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 8. 당기손익공정가치측정금융자산 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 집합투자증권-투자신탁 8,792,876,500 4,560,636,988 9. 매출채권 (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 6,379,647,208 5,087,819,026 손실충당금 - - 합계 6,379,647,208 5,087,819,026 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1개월 이내 2,767,069,035 2,923,737,724 1개월 초과 ~ 3개월 이내 3,173,134,289 1,854,938,402 3개월 초과 ~ 6개월 이내 439,443,884 309,142,900 6개월 초과 ~ 1년 이내 - - 1년 초과 - - 합계 6,379,647,208 5,087,819,026 10. 기타금융자산보고기간말 현재 당사의 기타금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 103,885,161 - 130,926,835 - 단기대여금 7,328,576 - 50,899,027 - 미수수익 12,000,662 - 3,581,308 - 보증금 - 35,356,000 - 25,120,000 합계 123,214,399 35,356,000 185,407,170 25,120,000 11. 기타유동자산보고기간말 현재 당사의 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 491,543,160 240,280,095 선급비용 25,731,950 14,251,178 합계 517,275,110 254,531,273 12. 재고자산(1) 보고기간말 현재 당사의 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 제품 2,298,309,822 1,930,974,394 제품평가손실충당금 (61,210,826) (70,891,386) 상품 - 55,200,000 재공품 483,493,903 736,859,889 미착품 223,331,649 23,227,303 원재료 1,780,533,631 1,815,101,044 원재료평가충당금 (39,782,126) (19,744,852) 합계 4,684,676,053 4,470,726,392 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실(이익) 10,356,714 (17,545,422) 13. 상각후원가측정금융자산 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 투자증권-후순위채권 1,016,720,000 - 14. 유형자산(1) 보고기간말 현재 당사의 유형자산 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당분기말 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 2,039,003,706 - - 2,039,003,706 건물 5,192,391,845 (1,219,698,699) - 3,972,693,146 구축물 1,051,398,698 (265,395,461) - 786,003,237 기계장치 7,880,534,379 (6,030,192,548) - 1,850,341,831 차량운반구 276,940,757 (214,311,137) - 62,629,620 공구와기구 30,163,000 (28,592,666) - 1,570,334 비품 956,847,196 (829,699,884) (14,042,644) 113,104,668 시설장치 544,637,070 (514,480,068) (5,025,363) 25,131,639 건설중인자산 668,650,854 - - 668,650,854 합계 18,640,567,505 (9,102,370,463) (19,068,007) 9,519,129,035 (단위 : 원) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 2,039,003,706 - - 2,039,003,706 건물 5,068,731,403 (1,128,590,441) - 3,940,140,962 구축물 1,158,148,698 (243,485,198) - 914,663,500 기계장치 7,321,703,889 (5,777,626,316) - 1,544,077,573 차량운반구 324,323,893 (254,611,366) - 69,712,527 공구와기구 30,163,000 (27,767,666) - 2,395,334 비품 913,847,196 (764,366,621) (25,447,743) 124,032,832 시설장치 544,637,070 (505,945,068) (6,616,435) 32,075,567 건설중인자산 18,000,000 - - 18,000,000 합계 17,418,558,855 (8,702,392,676) (32,064,178) 8,684,102,001 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기 구분 기초 취득 대체(*1) 처분 감가상각비 기말 토지 2,039,003,706 - - - - 2,039,003,706 건물 3,940,140,962 - 170,660,442 (38,383,334) (99,724,924) 3,972,693,146 구축물 914,663,501 - - (106,082,813) (22,577,450) 786,003,237 기계장치 1,544,077,573 217,295,000 341,535,490 - (252,566,232) 1,850,341,831 차량운반구 69,712,527 - 9,881,818 (3,000) (16,961,725) 62,629,620 공구와기구 2,395,334 - - - (825,000) 1,570,334 비품 124,032,832 30,000,000 13,000,000 - (53,928,164) 113,104,668 시설장치 32,075,567 - - - (6,943,928) 25,131,639 건설중인자산 18,000,000 1,185,728,604 (535,077,750) - - 668,650,854 합 계 8,684,102,001 1,433,023,604 - (144,469,147) (453,527,423) 9,519,129,035 (*1) 건설중인자산에서 원계정으로 대체된 금액으로 구성됩니다. (단위: 원) 전기 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각비 기말 토지 2,096,017,958 - (57,014,252) - - 2,039,003,706 건물 3,879,749,052 415,745 189,446,713 - (129,470,548) 3,940,140,962 구축물 772,024,629 4,500,000 166,899,451 - (28,760,579) 914,663,501 기계장치 1,570,711,845 117,060,000 185,130,377 - (328,824,649) 1,544,077,573 차량운반구 39,643,873 17,533,640 28,008,948 (1,000) (15,472,934) 69,712,527 공구와기구 12,000 3,300,000 - - (916,666) 2,395,334 비품 177,059,048 37,538,791 1,200,000 - (91,765,007) 124,032,832 시설장치 13,104,137 22,400,000 5,000,000 - (8,428,570) 32,075,567 건설중인자산 107,405,697 669,708,058 (759,113,756) - 18,000,000 합 계 8,655,728,239 872,456,234 (240,442,519) (1,000) (603,638,953) 8,684,102,001 (3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, JPY) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 채무종류 금액 담보권자 토지,건물, 기계장치 6,378,135,933 4,000,000,000 단기차입금 300,000,000 한국산업은행 250,000,000 - - 한국산업은행 JPY160,000,000 - - 한국산업은행 건물 171,111,094 150,000,000 매입채무 246,749,281 (주)카프로 합계 6,549,247,027 4,400,000,000 JPY160,000,000 546,749,281 (4) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험종류 자산 부보금액 보험회사 재산종합보험 유형자산 및 재고자산 17,141,548,000 MG손해보험 (*) 상기 재산종합보험은 차입금과 관련하여 산업은행에 질권 설정되어 있습니다. 당사는 상기 보험 이외에 가스사고배상책임보험 및 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다. 15. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 당사의 무형자산 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당분기말 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 회원권 680,850,000 0 0 680,850,000 소프트웨어 37,959,091 (21,837,696) (3,596,667) 12,524,728 합계 718,809,091 (21,837,696) (3,596,667) 693,374,728 (단위 : 원) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 회원권 680,850,000 0 0 680,850,000 소프트웨어 37,959,091 (16,270,833) (4,841,667) 16,846,591 합계 718,809,091 (16,270,833) (4,841,667) 697,696,591 (2) 당분기 및 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당분기 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 680,850,000 - - - 680,850,000 소프트웨어 16,846,591 - (4,321,863) - 12,524,728 합계 697,696,591 - (4,321,863) - 693,374,728 (단위 : 원) 전기 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 680,850,000 - - - 680,850,000 소프트웨어 22,778,409 - (5,931,818) - 16,846,591 합계 703,628,409 - (5,931,818) - 697,696,591 (3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발연구비는 각각 866,379,504원과 744,335,893원이며 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 16. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간말 현재 당사의 사용권자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 156,017,700 (73,245,317) 82,772,383 합계 156,017,700 (73,245,317) 82,772,383 (단위: 원) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 139,530,310 (40,365,848) 99,164,462 합계 139,530,310 (40,365,848) 99,164,462 (2) 당분기 및 전기중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 사용권자산 99,164,462 16,487,390 - (32,879,469) 82,772,383 합계 99,164,462 16,487,390 - (32,879,469) 82,772,383 (단위: 원) 전기말 구분 기초 증가 감소 감가상각 기말 사용권자산 41,739,689 95,512,345 (3,855,275) (34,232,297) 99,164,462 합계 41,739,689 95,512,345 (3,855,275) (34,232,297) 99,164,462 (3) 보고기간말 현재 당사의 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동성리스부채 40,305,482 37,270,147 리스부채 45,196,449 64,366,980 합계 85,501,931 101,637,127 17. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 57,014,252 - 57,014,252 244,472,790 건물 184,195,749 (8,826,046) 175,369,703 합계 241,210,001 (8,826,046) 232,383,955 244,472,790 (단위: 원) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 공정가치 토지 57,014,252 - 57,014,252 244,472,790 건물 184,195,749 (5,372,376) 178,823,373 합계 241,210,001 (5,372,376) 235,837,625 244,472,790 (2) 당분기 및 전기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당분기말 구분 기초 취득 대체증가 처분 감가상각 기말 토지 57,014,252 - - - - 57,014,252 건물 178,823,373 - - - (3,453,670) 175,369,703 합계 235,837,625 - - - (3,453,670) 232,383,955 (단위: 원) 전기말 구분 기초 취득 대체증가 처분 감가상각 기말 토지 - - 57,014,252 - - 57,014,252 건물 - - 184,195,749 - (5,372,376) 178,823,373 합계 - - 241,210,001 - (5,372,376) 235,837,625 18. 기타금융부채 보고기간말 현재 당사의 기타금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 192,117,050 25,751,930 88,636,860 16,583,225 미지급비용 577,767,611 - 649,306,818 - 임대보증금 - 30,000,000 - 30,000,000 미지급배당금 2,625,000 - 2,625,000 - 합계 772,509,661 55,751,930 740,568,678 46,583,225 19. 기타부채 보고기간말 현재 당사의 기타유동부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 47,858,470 - 45,998,210 - 선수금 3,000,000 - 37,322,000 - 합계 50,858,470 - 83,320,210 - 20. 차입금보고기간말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 내 역 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 한국산업은행 운영자금대출 1.92 2022.03.02 300,000,000 300,000,000 소 계 300,000,000 300,000,000 단기차입금 300,000,000 300,000,000 유동성장기차입금 - - 장기차입금 - - (*) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사의 부동산을 담보로 제공하고 있습니다. 21. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전환사채 5,000,000,000 전환권조정 (1,487,124,895) 파생상품부채 1,906,170,000 (*) 전환사채는 2년 경과한 후 부터 투자자가 상환청구가 가능하며, 1년 경과한 후 부터 전환청구가 가능합니다. 지분상품의 발행으로 결제할 수 있는 부채의 조건은 유동/비유동 분류에 영향을 미치지 않으므로 상환청구 기간 2년을 고려하여 비유동으로 분류하였습니다. (2) 전환사채 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액 및 발행가액 오십억원(￦5,000,000,000), 사채권면총액의 100% 사채의 발행일 2021년 5월 12일 사채의 만기일 2026년 5월 12일 표면금리 0.00% 만기보장수익률 0.00% 전환가액 9,220원 전환가격의 조정 -시가를 하회하는 발행가액, 전환가액 또는 행사가액으로 신주 또는 주식연계사채등을 발행하는 경우 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정 이 필요한 경우 - 발행일로부터 3개월이 경과한 날을 포함하여 매 3개월이 되는 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하 여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산 술평균주가 및 기산일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 기산 일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전 환가액보다 낮은 경우. 단, 최저 조정한도는 최초 전환가액의 85%이 상으로 함. 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과한 날로부터 만기일로부터 1개월 전 조기상환청구권(PUT) 발행일로부터 2년 및 이후 매 3개월 되는 날 조기상환 청구권 행사가 능 조기상환금액 발행금액의 100.00% 매도청구권(CALL) 회사 또는 회사가 지정하는 제3자는 발행일로 부터 24개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하 여 줄 것을 청구할 수 있음 매도청구권금액 매매가액의 0%의 이율을 적용한 금액 매도청구한도 사채 발행가액의 40%를 초과할 수 없음 (*) 매도청구권에 대응하기 위해 사채권자는 인수금액 40%에 해당하는 본 사채를 미전환상태로 보유하여야 하며, 조기상환청구권과 동시에 행사되면 매도청구권이 우선합니다. 22. 종업원급여 (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,128,442,424 1,015,073,450 사외적립자산의 공정가치 (358,052,955) (438,293,203) 순확정급여부채 770,389,469 576,780,247 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 1,015,073,450 908,454,193 당기근무원가 210,814,734 254,948,583 과거근무원가 - - 이자원가(수익) 9,463,275 9,174,717 퇴직금지급액 (124,475,390) (189,288,240) 재측정손실(이익) 17,566,355 31,784,197 기말 확정급여채무 1,128,442,424 1,015,073,450 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 사외적립자산 438,293,203 473,876,488 기대수익 6,935,604 7,786,356 퇴직금지급액 (104,865,320) (160,708,413) 부담금 납부액 22,014,000 121,298,700 재측정이익(손실) (4,324,532) (3,959,928) 기말 사외적립자산 358,052,955 438,293,203 (4) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 현금및현금등가물 (276,388,855) (371,211,203) 보험예치금(*1) (81,664,100) (67,082,000) 합계 (358,052,955) (438,293,203) (*) 당사는 삼성화재해상보험에 외국인출국만기보험을 가입하고 있으며, 퇴직금 지급시 보험납입액과 이자가 가산된 보험금을 공제하여 지급하고 있습니다. 23. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기부담액 800,342,043 526,601,610 이연법인세 일시적차이의 증감 (17,050,740) - 자본에 가감하는 효과 4,815,995 11,972,326 기타 19,392,000 - 법인세비용 807,499,298 538,573,936 (2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 3,660,239,734 2,476,098,310 적용세율에 따른 법인세 805,252,741 544,741,628 조정사항 : 세액공제 0 0 기타 2,246,557 (6,167,692) 법인세비용 807,499,298 538,573,936 유효세율 22.06% 21.75% (3) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 확정급여채무의 재측정요소 (21,890,887) 4,815,995 (17,074,892) (54,419,667) 11,972,326 (42,447,341) 24. 납입자본 (1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 100,000,000 주당액면금액 200 200 발행주식수 8,176,825 8,160,825 자본금 1,635,365,000 1,632,165,000 (2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 일자 증감주식수 주당발행금액 자본금 주식발행초과금 기초 2020.01.01 8,129,825 200 1,625,965,000 15,583,103,196 신주인수권의 행사 2020.12.21 31,000 200 6,200,000 90,509,724 기말 2020.12.31 8,160,825 1,632,165,000 15,673,612,920 기초 2021.01.01 8,160,825 200 1,632,165,000 15,673,612,920 주식매수선택권 행사 2021.01.15 16,000 200 3,200,000 46,475,664 기말 2021.09.30 8,176,825 1,635,365,000 15,720,088,584 25. 기타자본 (1) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 36,973,012 48,134,676 자기주식 (318,887,140) (318,887,140) 합계 (281,914,128) (270,752,464) (2) 주식선택권 1) 주식선택권 부여 현황 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다. 부여일 총 부여수량 종류 부여방법 가득조건 행사가격 행사가능기간 2018.12.18 100,000 주 보통주 신주발행 근무용역제공 2년 2,438원 2020.12.19 ~ 2024.12.18 2) 당사는 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 사용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 주요 가정 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내역 기초자산가격 6,237원 무위험이자율 1.93% 주가변동성 26.50% 주식선택권 공정가치 1,744.01원 3) 보고기간말 현재 주식선택권 행사내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 일자 주식수 부여 2018.12.18. 100,000 행사 2020.12.21. 31,000 2021.01.15. 16,000 미행사 주식수 53,000 (3) 자기주식 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 79,364 318,887,140 - - 취득 - - 79,364 318,887,140 처분 - - - - 소각 - - - - 기말 79,364 318,887,140 79,364 318,887,140 26. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 183,135,043 122,524,085 우선주상환준비금(*2) 266,640,000 266,640,000 미처분이익잉여금 12,908,233,998 10,739,288,987 합 계 13,358,009,041 11,128,453,072 (*1) 법정적립금인 상법상 이익준비금은 당사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (*2) 중소벤처기업진흥공단과의 전환사채인수계약서 제4조의6에 따라 우선주의 상환청구에 응할 수 있도록 잉여금처분시 배당가능이익의 범위내에서 상환주식에 대한상환준비금을 최대한 우선적으로 적립하도록 함에 따라 적립한 금액입니다.2) 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 606,109,575원은 2021년 4월에 지급되었습니다. 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 6,913,659,805 19,295,313,736 5,522,538,575 14,553,418,506 28. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 235,788,411 716,205,053 194,820,628 559,105,943 퇴직급여 22,031,622 64,482,632 20,271,120 55,290,144 전력비 85,754 250,313 4,300 10,870 복리후생비 20,484,895 51,648,851 22,798,219 58,750,626 가스수도료 880,716 2,998,738 1,137,129 3,428,549 운반비 11,972,100 83,340,850 34,112,275 89,950,160 리스비 986,997 2,960,991 (1,520,138) 4,580,675 감가상각비 29,817,430 93,189,273 33,631,680 104,950,006 감가상각비(투자부동산) 1,151,224 3,453,670 - - 무형자산상각비 1,355,954 4,321,863 1,482,954 4,448,863 리스자산감가상각비 11,417,806 32,879,469 12,569,453 27,346,638 수선비 1,425,000 73,350,999 1,564,091 6,704,529 소모품비 14,123,691 30,140,470 9,589,178 22,233,860 사무용품비 306,197 1,383,298 592,210 3,159,522 세금과공과 3,147,180 11,897,970 1,801,930 10,418,560 지급임차료 2,645,000 7,850,000 2,120,000 7,769,504 보험료 2,155,192 4,385,440 1,275,800 1,605,227 여비교통비 3,884,460 12,929,440 4,942,700 11,491,590 통신비 3,727,775 14,163,150 3,309,327 10,137,141 차량유지비 7,472,930 21,483,747 8,239,797 25,784,668 교육훈련비 546,000 965,000 157,000 542,636 도서인쇄비 176,020 3,114,020 330,000 826,800 지급수수료 80,233,883 207,809,235 47,563,958 140,382,441 경상연구개발비 294,989,488 866,379,504 289,158,227 744,335,893 접대비 17,768,300 38,429,900 15,122,254 30,481,684 주식보상비용 - - 8,767,701 26,112,499 건물관리비 1,393,890 3,706,490 848,610 3,583,750 견본비 6,982,905 12,547,770 3,280,435 6,210,450 광고선전비 3,000,000 3,000,000 300,000 300,000 수출제비용 35,789,885 63,452,155 5,408,815 16,591,683 잡비 457,500 1,792,500 737,500 1,597,500 합계 816,198,205 2,434,512,791 724,417,153 1,978,132,411 29. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산 변동 247,983,724 (135,680,080) 112,517,249 406,036,183 원재료비 3,072,618,396 9,394,196,346 2,314,054,776 6,483,997,628 급여 566,413,153 1,733,961,857 496,138,748 1,462,121,172 퇴직급여 49,846,436 146,728,453 42,043,592 120,623,548 복리후생비 69,821,306 175,122,913 56,002,848 158,809,556 여비교통비 4,105,060 13,397,460 5,425,100 13,378,160 감가상각비 155,931,558 453,527,423 154,954,302 457,163,004 감가상각비(투자부동산) 1,151,224 3,453,670 - - 무형자산상각비 1,355,954 4,321,863 1,482,954 4,448,863 리스자산감가상각비 11,417,806 32,879,469 12,569,453 27,346,638 광고선전비 3,000,000 3,000,000 300,000 300,000 지급수수료 82,143,695 265,890,597 62,822,368 192,215,781 연구개발비 294,989,488 866,379,504 289,158,227 744,335,893 수선비 96,502,830 242,228,101 111,396,255 384,962,875 소모품비 91,308,436 264,151,191 88,545,948 291,247,231 기타비용 601,045,053 1,791,406,496 543,924,337 1,490,796,499 합계(*1) 5,349,634,119 15,254,965,263 4,291,336,157 12,237,783,031 (*1) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와일반관리비를 합한 금액입니다. 30. 기타수익과 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 수입임대료 3,750,000 9,375,000 5,170,000 18,625,000 유형자산처분이익 11,698,000 12,047,000 - - 잡이익 8,339,601 24,226,907 22,069,714 49,377,793 소계 23,787,601 45,648,907 27,239,714 68,002,793 기타비용: 유형자산처분손실 - 144,066,147 - - 기부금 900,000 2,700,000 600,000 21,800,000 잡손실 8,146,567 42,299,205 7,394,212 26,775,780 소계 9,046,567 189,065,352 7,994,212 48,575,780 31. 금융수익과 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 19,938,281 51,425,681 34,858,946 86,001,972 외환차익 57,581,959 149,425,826 6,973,958 148,154,334 외화환산이익(금융) 74,420,997 83,910,881 1,295,580 3,041,212 FV-PL 평가이익 25,751,917 52,196,945 4,896,720 8,393,988 FV-PL 처분이익 - 3,380,760 - - 파생상품평가이익 - 74,050,911 - - 합계 177,693,154 414,391,004 48,025,204 245,591,506 금융비용: 이자비용 69,096,608 108,444,036 2,361,673 5,198,965 외환차손 28,202,605 65,484,565 34,476,796 71,642,510 외화환산손실(금융) (4,434,590) 7,153,257 1,439,087 19,476,925 파생상품평가손실 390,846,356 390,846,356 - - FV-PL 평가손실 57,155,417 57,155,417 8,237,284 8,237,284 FV-PL 처분손실 - 21,999,667 - - 합계 540,866,396 651,083,298 46,514,840 104,555,684 32. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 954,315,336 2,852,740,436 975,524,178 1,937,524,374 가중평균유통보통주식수(*) 8,176,825 8,176,004 8,050,461 8,074,721 기본주당이익 117 351 121 240 (2) 희석주당순이익 당분기의 희석주당순이익은 주식선택권과 전환사채의 희석효과로 인해 3개월과 누적기준으로 각각 151원과 378원입니다. 한편, 전분기는 반희석효과로 인해 희석주당순익은 기본주당 순이익과 같습니다. 33. 현금흐름표당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 2,852,740,436 1,937,524,374 1. 손익조정항목 법인세비용 788,107,298 538,573,936 이자수익 (51,425,681) (86,001,972) 이자비용 108,444,036 5,198,965 주식보상비용 - 26,112,499 퇴직급여 227,213,613 186,612,474 외화환산이익 (83,910,881) (3,041,212) 외화환산손실 7,153,257 19,476,925 FV-PL평가이익 (52,196,945) (4,896,720) FV-PL평가손실 57,155,417 8,237,284 파생상품평가이익 (74,050,911) - 파생상품평가손실 390,846,356 - FV-PL처분이익 (3,380,760) - FV-PL처분손실 21,999,667 - 감가상각비 453,527,423 457,163,004 감가상각비(투자부동산) 3,453,670 - 무형자산상각비 4,321,863 4,448,863 리스자산감가상각비 32,879,469 27,346,638 유형자산처분이익 (12,047,000) - 유형자산처분손실 144,066,147 - 무형자산손상차손 - - 재고자산평가이익 - - 소 계 1,962,156,038 1,179,230,684 2. 자산ㆍ부채증감 매출채권의감소(증가) (1,271,996,888) (921,205,839) 미수금의감소(증가) 27,041,674 2,362,665 선급금의감소(증가) (251,263,065) 139,161,076 선급비용의감소(증가) (11,480,772) (10,867,086) 재고자산의감소(증가) (213,949,661) (253,647,638) 매입채무의증가(감소) 262,608,805 223,531,456 계약부채의증가(감소) - 6,914,100 미지급금의증가(감소) 103,480,190 (118,988,651) 선수금의증가(감소) (34,322,000) 139,481,077 예수금의증가(감소) 1,860,260 (2,025,640) 미지급비용의증가(감소) (71,932,649) 93,095,298 미지급법인세의증가(감소) - - 퇴직금의지급 (124,475,390) (182,395,510) 사외적립자산의감소(증가) 68,980,112 136,371,013 소계 (1,515,449,384) (748,213,679) 합계 3,299,447,090 2,368,541,379 34. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관명 내용 약정한도액 실행액 중소기업은행 수입신용장 USD 300,000 USD 42,300 한국산업은행 운영자금대출 300,000,000 300,000,000 합 계 USD 300,000 300,000,000 USD 42,300 300,000,000 당사는 상기 한국산업은행 대출약정한도와 관련하여 당사의 부동산을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당사는 차량운반구에 대한 종합보험 및 임직원을 위한 상해보험에 가입하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험㈜에 40백만원(전기말 : 38백만원)의 임금체불보증보험과 81백만원(전기말 : 77백만원) 이행지급보증보험에 가입하고 있습니다. (4) 당사는 매입거래처인 (주)카프로에게 매입대금 결제와 관련하여 당사의 부동산을 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구 분 특수관계자명 기타특수관계자 임원 등 (2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 없습니다. (3) 특수관계자와의 거래 내역 (단위 : 원) 당분기 구분 특수관계자명 채권/채무 당기초 증가 감소 당분기말 기타특수관계자 임원 장/단기대여금 - - - - (단위 : 원) 전분기 구분 특수관계자명 채권/채무 전기초 증가 감소 전분기말 기타특수관계자 임원 장/단기대여금 - - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사가 대표이사 및 기타 특수관계자에게 지급한 배당은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 대표이사 152,766,375 100,000,000 특수관계인3명 70,950,000 47,300,000 합 계 223,716,375 147,300,000 (5) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 존재하지 아니합니다. (6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. (7) 주요경영진 보상 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사회에 참여하는 임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당분기 와 전분기 중 주요 경영진에게 제공한 보상의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 466,142,561 423,840,520 퇴직급여 66,702,988 37,245,738 주식보상비용 - 19,584,375 합 계 532,845,549 480,670,633 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항 1) 배당정책, 배당제한에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 연간 발생하는 이익에 대한 일정수준의 주주환원이 이루어질 수 있도록 지속적인 현금배당 정책을 추진하고 있습니다. 합리적인 수준의 이익이 주주에게 환원 될 수 있도록 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시합니다. 당사의 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 주식의 시장가치, 동종업체의 배당규모, 배당안정성, 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다. 당사는 2020년도(제20기)에 현금배당(37.5%)을 실시함으로써 상장이후(2019~2020년) 연속배당을 이어가고 있습니다. 당사는 주주가치 제고를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 소유중인 자기주식에 대하여는 현시점에서 처분 계획을 수립하지 않았지만 향후 처분 계획을 수립할 예정입니다. 2) 배당의 근거 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제9조의 4(신주의 동등배당)① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. 제53조(이익금의 처분)회사는 매 사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.① 이익준비금② 기타의 법정준비금③ 배당금④ 임의적립금⑤ 기타의 이익잉여금처분액제54조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일 부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하"분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 2. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 제20기 제19기 주당액면가액(원) 200 200 200 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) 2,853 3,123 -1,405 (연결)주당순이익(원) 351 387 -211 현금배당금총액(백만원) - 606 406 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 19.4 - 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.9 - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 75 50 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 2018년 12월 18일 임시주주총회 결의로 1주의 금액 500원 주식 1주를 분할하여 1주의 금액 200원의 주식 2.5주로 분할하기로 하였으며, 2019년 1월 19일 신주권 교부했습니다.주2) 주당순이익 및 주당 현금배당금액은 액면가 200원 기준으로 작성하였습니다.주3) 제19기는 당기순손실로 인해 현금배당성향이 -28.9%로 주요배당지표에는 표시하지 않았습니다.주4) 현금배당수익율의 산정 = 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부종가의 평균주5) 배당성향의 산정(%) = 현금배당총액 / 당기순이익 * 100 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 0.55 0.33 주1) 당사는 코스닥시장에 2019년 08월 상장되어 상장 이후 배당횟수 및 배당수익률을 기재하였습니다.주2) 당사는 2012년 결산기부터 현재까지 연속적으로 배당을 실시하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2001년 03월 02일 유상증자(주주배정) 보통주 600,000 500 500 설립 2001년 12월 27일 유상증자(주주배정) 보통주 400,000 500 500 - 2002년 10월 01일 유상증자(주주배정) 보통주 500,000 500 500 - 2004년 12월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 200,000 500 500 - 2005년 02월 15일 유상증자(주주배정) 보통주 200,000 500 500 - 2005년 07월 28일 유상증자(주주배정) 보통주 300,000 500 500 - 2014년 07월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 140,336 500 500 - 2018년 03월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 250,000 500 500 - 2019년 01월 19일 주식분할 보통주 3,300,000 200 200 - 2019년 01월 19일 주식분할 보통주 585,504 200 200 - 2019년 04월 01일 출자전환 보통주 312,500 200 200 RCPS 보통주전환 2019년 08월 01일 유상증자(일반공모) 보통주 1,475,535 200 200 코스닥상장 2019년 08월 07일 출자전환 보통주 663,340 200 200 RCPS 보퉁주전환 2019년 11월 01일 신주인수권행사 보통주 178,450 200 200 2020년 12월 21일 주식매수선택권행사 보통주 31,000 200 200 2021년 01월 15일 주식매수선택권행사 보통주 16,000 200 200 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제3회 무보증전환사채 3회차 2021.05.12 2026.05.12 5,000 보통주 2022년05월12일부터2026년04월12일까지 100 9,220 5,000 542,299 - 합 계 - - - 5,000 보통주 - 100 9,220 5,000 542,299 - 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2019년 07월 30일 기타 3,350,000 연구개발비(연구개발원재료, 기자재, 시험 및 테스트 비용등) 2,098,681 주1) 기업공개(코스닥시장상장) - 2019년 07월 30일 시설자금 3,100,000 시설자금(공장 증설, 기계, 시설, 유형자산 매입 등) 2,444,366 주1) 기업공개(코스닥시장상장) - 2019년 07월 30일 채무상환자금 1,000,000 산업은행 차입금 10억 상환 1,000,000 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2019년 07월 30일 운영자금 999,635 물품대 지급 999,635 - 주1) 당사는 2019년 8월 1일 상장으로, 연구개발 및 시설자금은 2022년까지 사용예정입니다. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 3 2021년 05월 12일 시설투자 3,000,000 - - 주1) 전환사채 3 2021년 05월 12일 기타(공정안전관리등) 2,000,000 공정안전관리 설비 등 264,335 주1) 주1) 시설투자 및 공정안전관라등에 21년 하반기부터 자금 사용 예정입니다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 중금채 600,000 2021년 04월 ~ 2021년 10월 6개월 예ㆍ적금 중금채 1,000,000 2021년 04월 ~ 2021년 10월 6개월 예ㆍ적금 중금채 2,000,000 2021년 05월 ~ 2021년 10월 6개월 채권 공모주투자신탁 2,000,000 2021년 07월 ~ 2022년 06월 1년 채권 공모주투자신탁 1,000,000 2021년 07월 ~ 2022년 09월 1년3개월 계 6,600,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금(1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역당사는 최근 3개 사업연도에 대손충당금을 설정한 내역이 없습니다.(2) 최근 3개 사업연도의 대손충당금 변동현황당사는 최근 3개 사업연도에 대손충당금 변동 내역이 없습니다.(3) 대손충당금 설정 방침개별평가 : 2021년 09월말 현재 채권 만기경과후 1년이상 지난 채권에 대해서 100% 설정률로 대손충당금을 설정하고 있습니다.집합평가 : 2021년 09월말 현재 전체 매출채권의 대손 경험률에 비례하여 대손충당금 설정하고 있습니다.(4) 대손처리기준매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리하고 있습니다.1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권회수가 객관적으로 불가능한 것으로 판단되는 경우2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우4) 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우(5) 2021년 09월말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 3월 이하 3월초과 6개월이하 6개월초과 9개월이하 12개월초과 계 외상매출금 2,957,966 4,306 - - 2,962,272 받을어음 2,982,237 435,138 - - 3,417,375 매출채권 계 5,940,203 439,444 - - 6,379,647 구성비율 93.11% 6.89% 0.00% 0.00% 100.00% 2. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 계정과목 제21(당)기 (2021.09.30) 제20(당)기 (2020.12.31) 제19(전)기 (2019.12.31) 제18(전전)기 (2018.12.31) 제품 2,298,309,822 1,930,974,394 1,704,916,049 1,488,187,065 상품 - 55,200,000 - - 반제품 483,493,903 736,859,889 535,639,307 437,774,728 원재료 1,780,533,631 1,815,101,044 1,469,776,971 1,613,730,460 미착품 223,331,649 23,227,303 129,207,268 120,955,190 재고자산평가충당금 (100,992,952) (90,636,238) (36,994,790) (22,607,723) 합 계 4,684,676,053 4,470,726,392 3,802,544,805 3,638,039,720 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계X100] 11.82% 14.39% 13.50% 18.37% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 ÷ 재고자산] 3.6 3.1 3.5 3.2 (2) 재고자산의 실사내용2019년 기말 재고자산의 경우 이정지율회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였으며,2020년 기말 재고자산의 경우 이정회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다.2021년 3분기의 경우 회사 내부 자체적으로 재고조사를 실시하였습니다. 2019년 재고자산실사 (외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2019년 12월 31일 1일 실사(입회)장소 공장 실사(입회)대상 제품, 반제품, 원재료 2020년 재고자산실사 (외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2020년 12월 31일 1일 실사(입회)장소 공장 실사(입회)대상 제품, 상품, 반제품, 원재료 2021년 3분기 재고자산실사 실사(입회)시기 2021년 09월 30일 1일 실사(입회)장소 공장 실사(입회)대상 제품, 상품, 반제품, 원재료 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 제품 2,298,309,822 2,298,309,822 (61,210,826) 2,237,098,996 상품 - - - - 반제품 483,493,903 483,493,903 - 483,493,903 원재료 1,780,533,631 1,780,533,631 (39,782,126) 1,740,751,505 미착품 223,331,649 223,331,649 - 223,331,649 합 계 4,785,669,005 4,785,669,005 (100,992,952) 4,684,676,053 3. 수주계약 현황 등당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 공정가치 평가내역 제21기 분기사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 상 3. 중요한 회계추정 및 가정 (2) 금융상품의 공정가치에 개요가 설명되어 있으며, 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 5. 재무제표 주석 상 4.3 공정가치 측정에 자세하게 설명되어 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제21기(당기) 이정회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제20기(전기) 이정회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 제19기(전전기) 이정지율회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제21기(당기) 이정회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 50백만원 542 - 204 제20기(전기) 이정회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 50백만원 542 50백만원 542 제19기(전전기) 이정지율회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 45백만원 425 45백만원 425 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) - - - - - 제20기(전기) 2021.02.09 2020 세무조정 용역 해당 회계연도 2백만원 - 제19기(전전기) 2019.06.18 증권신고서 Comfort Letter 2019.06.18~증권신고서 제출일 까지 7백만원 - 2019.08.22 2019 세무조정 용역 해당 회계연도 1백만원 - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 06월 30일 회사측 : 감사, 회사담당자감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 감사의 범위 및 시기 등 감사계획보고 2 2021년 02월 26일 회사측 : 감사, 회사담당자감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 감사에서 유의적 발견사항, 유의적 내부통제 미비점, 감사인의 독립성, 감사 수정사항 등 감사종결보고 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제회사는 비상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2. 내부회계관리제도감사인은 2020년 12월 31일 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견도지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성 현황 당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명으로 4명(사내이사 3명, 사외이사1명)의 이사와 감사1명로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 부태웅 대표이사가 겸임하고 있으며, 당사 이사회 규정 제5조에 의거 2018년 8월 28일 개최된 이사회에서 의장으로 재선임되었습니다. 구분 구성 소속 이사명 의장 주요역활 이사회 사내이사 3명 사외이사 1명 감 사 1명 사내이사 : 부태웅, 김영기,이상진 사외이사 : 이용훈 감 사 : 도상호 대표이사 부태웅 - 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항 - 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 - 경영진의 업무집행 감독 ※ 이사회 의장 선임배경 성명 선임배경 비고 부태웅 (이사회 의장) 2001년에 당사를 설립하고 대표이사를 역임하면서 경영, 영업, 구매등 모든 업무를 총괄하였고,당사의 지속적인 성장 및 높은 영업 이익률 달성으로 뛰어난 경영능력을 인정받았습니다. 이러한 검증된 경영능력을 바탕으로 체질개선을 통한 장기발전의 기틀을 마련하는데 적합하다고 생각하여 의장으로 선임하게 되었 습니다. 대표이사 겸직 (2) 이사회 운영규정의 주요내용 구분 내용 (제10조) 소집절차 ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 적어도 정기이사회는 1주일전, 임시이사회 는 12시간전에 각 이사에게 문서 또는 구두로 통고하여야 한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 소집할 수 있다. (제12조) 결의방법 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 감사의 해임에 관한 결의는 이사 총수 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못 한다. ③ 제2항의 결정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다. ④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사 가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. (제14조) 부의사항 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. ① 상법 및 정관상의 이사회 결의사항 - 주주총회의 소집 - 영업보고서의 승인 - 재무제표의 승인 - 대표이사의 선임 및 해임 - 공동대표, 각자대표의 결정 - 지점의 설치, 이전 및 폐지 - 신주발행사항의 결정, 실권주 처리 - 일반 공모 증자방식에 의한 신주발행 - 사채의 모집 - 전환사채 발행사항의 결정 - 신주인수권부사채 발행사항의 결정 - 교환사채 발행사항의 결정 - 우선주 발행사항의 결정 - 분기 배당의 결정 - 신주인수권 양도성의 결정 - 준비금의 자본전입 - 이사와 회사 간의 거래의 승인 - 이사의 겸업 승인 - 명의개서 대리인의 지정 - 주주명부 폐쇄기간의 결정 - 위원회 설치 및 위원회 위원의 선임과 해임 - 위원회 결의에 대한 재결의 - 간이합병, 소규모 합병의 결정 ② 주주총회 상정안에 관한 사항 - 영업의 전부, 중요한 일부의 양도 - 영업전부의 임대 또는 경영위임 - 타인과 영업의 손익전부를 같이하는 계약의 체결, 변경 또는 해약 - 영업전부의 양수 - 주식배당 - 자본감소 - 정관변경 - 이사의 보수 - 이사 또는 감사의 선임·해임 - 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 - 주식의 액면미달의 발행 - 주식의 분할 - 이사의 회사에 대한 책임의 면제 - 주식매수 선택권의 부여 - 기타 주주총회에 부의할 안건 ③ 중요한 재무에 관한 사항(이사회 상정기준 : 별첨 참조) - 자산재평가 - 중요한 대규모 시설투자 및 출자 - 일정규모 이상의 자산의 처분, 자금의 차입, 타인을 위한 담보제공 및 보증 - 공정거래법상의 대규모 내부거래 ④ 중장기전략 및 사업정책에 관한 사항 - 전략적 사업방향 - 당년도 업적 및 차년도 사업계획, 목표합의 ⑤ 인사 관련 사항 - 집행 임원에 관한 인사 및 보수 - 재무담당 최고임원의 선임 ⑥ 기타 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항. (제16조) 의사록 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. ③ 의사록은 본점 및 지점에 비치한다. 2. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 부태웅 (100%) 김춘미 (100%) 부삼열 (100%) 김영기 (100%) 이상진 (100%) 1 2017.03.06 1호의안 : 제16기 재무제표 승인의 건 2호의안 : 2016년 배당결의 승인의 건(납입금액의 15%) 3호의안 : 대표이사 부태웅 중임의 건 4호의안 : 임원 보수한도 승인의 건(5억원) 5호의안 : 2016년 영업보고 및 부의안건의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 2 2018.03.07 1호의안 : 제17기 정기주주총회 소집 결의의 건 2호의안 : 제17기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 - 결산보고서(제17기 재무제표) 승인의 건 - 배당결의(현금배당) 승인의 건(주당 35원) - 이사 선임의 건(사내이사 김춘미, 부삼열 중임) - 감사 선임의 건(김춘복 중임) - 임원 보수한도 승인의 건(5억) 가결 찬성 찬성 찬성 - - 3 2018.03.14 1호의안 : 제3자 배정 유상 신주 발행에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 4 2018.08.28 1호의안 : 임시 주주총회 소집 결의의 건 2호의안 : 임시 주주총회 상정 의안 승인의 건 - 정관 변경의 건 - 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건 - 이사 선임의 건(사내이사 김영기, 이상진 사외이사 이용훈) - 감사 선임의 건(도상호) - 감사 보수 한도의 건(1억원) 3호의안 : 이사회 규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 5 2018.12.03 1호의안 : 임시주주총회 소집 결의 건 2호의안 : 임시 주주총회 상정 의안 승인의 건 - 주식매수선택권 신설의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 1주의 금액 변경의 건 - 상호 변경의 건 - 공고방법 변경의 건 - 회사가 발행할 주식총수 변경의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 6 2019.01.04 1호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한연장의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 7 2019.02.13 1호의안 : 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 8 2019.02.14 1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건 2호의안 : 제18기 영업보고서 승인의 건 3호의안 : 정관 변경 승인의 건 4호의안 : 임시 주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 9 2019.03.13 1호의안 : 제18기 정기주주총회 소집 결의의 건 2호의안 : 제18기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 - 결산보고서(제18기 재무제표) 승인의 건 - 배당결의(현금배당) 승인의 건(주당 35원 현금배당, 상환전환우선주(2018.03.27. 발행 : 주당 56원 현금배당)) - 이사 보수한도 승인의 건(7억원) - 감사 보수한도 승인의 건(1억원) 가결 찬성 - - 찬성 찬성 10 2019.04.08 1호의안 : 코스닥시장 상장 결의의 건 2호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한 연장의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 11 2019.06.21 1호의안 : 코스닥상장을 위한 신주발행, 구주매출 및 신주인수권 계약의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 12 2019.08.07 1호의안 : 상환전환우선주의 보통주 전환의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 13 2019.09.20 1호의안 : 한국산업은행 신규 자금차입의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 14 2019.10.01 1호의안 : 내부회계관리규정 제정의 건2호의안 : 내부회계관리자 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 15 2019.11.01 1호의안 : 2019년 3분기 경영실적 보고2호의안 : 기숙사 매입 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 16 2019.11.01 1호의안 : 신주인수권 행사에 따른 신주발행 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 17 2020.02.10 보고사항 제1호 : 2019년 대표자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건2호의안 : 제19기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 18 2020.02.24 보고사항 제1호 : 2019년 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건1호의안 : 사내이사 후보 추천의 건2호의안 : 제19기 정기주주총회 소집 결의의 건3호의안 : 제19기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 19 2020.03.10 제1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 20 2020.03.17 제1호의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 21 2020.03.24 제1호의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 22 2021.01.07 제1호의안 : 전자투표제도 채택의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 23 2021.02.09 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 제20기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 24 2021.02.23 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 평가 보고의 건 제1호의안 : 사내이사, 사외이사, 감사 후보 추천의 건 제2호의안 : 제20기 정기주주총회 소집 결의의 건 제3호의안 : 제20기 정기주주총회 상정의안 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 25 2021.02.26 제1호의안 : 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 26 2021.03.15 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 27 2021.05.10 제1호의안 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 28 2021.08.12 제1호의안 : 생산활동 중단의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 3. 이사회내 위원회 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어 있지 않습니다 4. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위하여 주주총회 전 이사 후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다. 또한 당사는 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 수행하고 있으며, 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. - 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 임기 (연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 사내이사(대표이사) 부태웅 2020-03-24 ~ 2023-03-24 (6회) 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 경영전반총괄 해당사항 없음 본인 사내이사 김영기 2021-03-24 ~ 2024-03-24 (2회) 재무 및 자금관련 전문지식 보유 및 경험 다수 이사회 재무전반자금 해당사항 없음 관계없음 사내이사 이상진 2021-03-24 ~ 2024-03-24 (2회) 성장 사업 및 연구개발 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 개발 총괄 해당사항 없음 관계없음 사외이사 이용훈 2021-03-24 ~ 2024-03-24 (2회) 법률 전문지식 보유 및 경험 다수 이사회 경영전반 업무 해당사항 없음 관계없음 (2) 사외이사후보추천위원회 당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다. 5. 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과 이해관계 결격요건 비고 이용훈 고려대 법과대 졸업(‘81) 서울고등검찰청 검사(‘89~’08) 법무법인 에이스 변호사(‘08~현재) 없음 해당없음 - 당사의 사외이사는 상법 제382조제3항 내지 동법 제542조의8제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - ※ 제20기 정기주주총회결과 사외이사 1명 재선임 되었습니다. 6. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 가결 여부 (찬성/출석/정원) 비고 1 2018.12.03 1호의안 : 임시주주총회 소집 결의 건 2호의안 : 임시 주주총회 상정 의안 승인의 건 - 주식매수선택권 신설의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 1주의 금액 변경의 건 - 상호 변경의 건 - 공고방법 변경의 건 - 회사가 발행할 주식총수 변경의 건 가결 (1/1/1) - 2 2019.01.04 1호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한연장의 건 가결 (1/1/1) - 3 2019.02.13 1호의안 : 명의개서대리인 선임의 건 가결 (0/0/1) 불참 4 2019.02.14 1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건 2호의안 : 제18기 영업보고서 승인의 건 3호의안 : 정관 변경 승인의 건 4호의안 : 임시 주주총회 소집 결의의 건 가결 (1/1/1) - 5 2019.03.13 1호의안 : 제18기 정기주주총회 소집 결의의 건 2호의안 : 제18기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 - 결산보고서(제18기 재무제표) 승인의 건 - 배당결의(현금배당) 승인의 건(주당 35원 현금배당, 상환전환우선주(2018.03.27. 발행 : 주당 56원 현금배당)) - 이사 보수한도 승인의 건(7억원) - 감사 보수한도 승인의 건(1억원) 가결 (1/1/1) - 6 2019.04.08 1호의안 : 코스닥시장 상장 결의의 건 2호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한 연장의 건 가결 (1/1/1) - 7 2019.06.21 1호의안 : 코스닥상장을 위한 신주발행, 구주매출 및 신주인수권 계약의 건 가결 (1/1/1) - 8 2019.08.07 1호의안 : 상환전환우선주의 보통주 전환의 건 가결 (1/1/1) - 9 2019.09.20 1호의안 : 한국산업은행 신규 자금차입의 건 가결 (1/1/1) - 10 2019.10.01 1호의안 : 내부회계관리규정 제정의 건 2호의안 : 내부회계관리자 선임의 건 가결 (1/1/1) - 11 2019.11.01 1호의안 : 2019년 3분기 경영실적 보고 2호의안 : 기숙사 매입 승인의 건 가결 (1/1/1) - 12 2019.11.01 1호의안 : 신주인수권 행사에 따른 신주발행 승인의 건 가결 (1/1/1) - 13 2020.02.10 보고사항 제1호 : 2019년 대표자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 2호의안 : 제19기 영업보고서 승인의 건 가결 (1/1/1) - 14 2020.02.24 보고사항 제1호 : 2019년 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건 1호의안 : 사내이사 후보 추천의 건 2호의안 : 제19기 정기주주총회 소집 결의의 건 3호의안 : 제19기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 가결 (1/1/1) - 15 2020.03.10 제1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 가결 (1/1/1) - 16 2020.03.17 제1호의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결 승인의 건 가결 (1/1/1) - 17 2020.03.24 제1호의안 : 대표이사 선임의 건 가결 (0/0/1) 불참 18 2021.01.07 제1호의안 : 전자투표제도 채택의 건 가결 (1/1/1) - 19 2021.02.09 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 제20기 영업보고서 승인의 건 가결 (1/1/1) - 20 2021.02.23 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 평가 보고의 건 제1호의안 : 사내이사, 사외이사, 감사 후보 추천의 건 제1호의안 : 제20기 정기주주총회 소집 결의의 건 제2호의안 : 제20기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 가결 (1/1/1) - 21 2021.02.26 제1호의안 : 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 가결 (1/1/1) - 22 2021.03.15 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 가결 (1/1/1) - 23 2021.05.10 제1호의안 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 가결 (1/1/1) - 24 2021.08.12 제1호의안 : 생산활동 중단의 건 가결 (1/1/1) - 7. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 현직 변호사로서 관련 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 위한 별도의 교육 프로그램을 운영한바 없으나, 회사의 현황 및 이사로서의 의무(지분공시 등)에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있으며, 업무 수행에 필요한 다양한 교육 프로그램(이사의 역할과 법적 책임, 불공정거래방지, 자본시장법 등)을 운영할 예정입니다. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리부 2 부장(1년4개월)대리(5년1개월) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 업무 수행지원 8. 사외이사의 전문성당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 법률분야 및 경영ㆍ경제 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.감사위원 현황 성명 사외이사 여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 감사 당사는 분기보고서 제출일 현재 1명의 비상근감사가 활동 중에 있습니다.정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 구분 내용 비고 제44조 (감사의 수) 회사는 1인 이상의 감사를 둔다. 정관 제45조 (감사의 선임·해임) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제46조 (감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제47조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적 사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 정관 제48조 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시 한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 제49조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제36조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수 결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다. 정관 3. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 회사 내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계 서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖의 감사업무 수행에 필요한 사항에 관하여 감사의 요구가 있을 경우 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다. (1) 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 도상호 - 美 피츠버그대 경영대학원 박사(‘92) - 美 롱 아일랜드대 조교수(‘92~’96) - 계명대 회계학과 교수(‘96~현재) 미해당 감사 ※ 당사의 감사는 상법 제542조의10에 해당하는 결격사유가 없으며, 분기보고서 제출일 현재, 비상근으로 감사 재직 중입니다. (2) 감사의 독립성 감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 상근감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다. (3) 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 가결 여부 (찬성/출석/정원) 1 2018.12.03 1호의안 : 임시주주총회 소집 결의 건 2호의안 : 임시 주주총회 상정 의안 승인의 건 - 주식매수선택권 신설의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 1주의 금액 변경의 건 - 상호 변경의 건 - 공고방법 변경의 건 - 회사가 발행할 주식총수 변경의 건 가결 (1/1/1) 2 2019.01.04 1호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한연장의 건 가결 (1/1/1) 3 2019.02.13 1호의안 : 명의개서대리인 선임의 건 가결 (1/1/1) 4 2019.02.14 1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건 2호의안 : 제18기 영업보고서 승인의 건 3호의안 : 정관 변경 승인의 건 4호의안 : 임시 주주총회 소집 결의의 건 가결 (1/1/1) 5 2019.03.13 1호의안 : 제18기 정기주주총회 소집 결의의 건 2호의안 : 제18기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 - 결산보고서(제18기 재무제표) 승인의 건 - 배당결의(현금배당) 승인의 건(주당 35원 현금배당, 상환전환우선주(2018.03.27. 발행 : 주당 56원 현금배당)) - 이사 보수한도 승인의 건(7억원) - 감사 보수한도 승인의 건(1억원) 가결 (1/1/1) 6 2019.04.08 1호의안 : 코스닥시장 상장 결의의 건 2호의안 : 한국산업은행 차입자금 기한 연장의 건 가결 (1/1/1) 7 2019.06.21 1호의안 : 코스닥상장을 위한 신주발행, 구주매출 및 신주인수권 계약의 건 가결 (1/1/1) 8 2019.08.07 1호의안 : 상환전환우선주의 보통주 전환의 건 가결 (1/1/1) 9 2019.09.20 1호의안 : 한국산업은행 신규 자금차입의 건 가결 (1/1/1) 10 2019.10.01 1호의안 : 내부회계관리규정 제정의 건 2호의안 : 내부회계관리자 선임의 건 가결 (1/1/1) 11 2019.11.01 1호의안 : 2019년 3분기 경영실적 보고 2호의안 : 기숙사 매입 승인의 건 가결 (1/1/1) 12 2019.11.01 1호의안 : 신주인수권 행사에 따른 신주발행 승인의 건 가결 (1/1/1) 13 2020.02.10 보고사항 제1호 : 2019년 대표자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건2호의안 : 제19기 영업보고서 승인의 건 가결 (1/1/1) 14 2020.02.24 보고사항 제1호 : 2019년 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건1호의안 : 사내이사 후보 추천의 건2호의안 : 제19기 정기주주총회 소집 결의의 건3호의안 : 제19기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 가결 (1/1/1) 15 2020.03.10 제1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 가결 (1/1/1) 16 2020.03.17 제1호의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결 승인의 건 가결 (1/1/1) 17 2020.03.24 제1호의안 : 대표이사 선임의 건 가결 (1/1/1) 18 2021.01.07 제1호의안 : 전자투표제도 채택의 건 가결 (1/1/1) 19 2021.02.09 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 제20기 영업보고서 승인의 건 가결 (1/1/1) 20 2021.02.23 보고사항 제1호 : 2020년 내부회계관리제도 평가 보고의 건 제1호의안 : 사내이사, 사외이사, 감사 후보 추천의 건 제2호의안 : 제20기 정기주주총회 소집 결의의 건 제3호의안 : 제20기 정기주주총회 상정 의안 승인의 건 가결 (1/1/1) 21 2021.02.26 제1호의안 : 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 가결 (1/1/1) 22 2021.03.15 제1호의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 가결 (1/1/1) 23 2021.05.10 제1호의안 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 가결 (1/1/1) 24 2021.08.12 제1호의안 : 생산활동 중단의 건 가결 (1/1/1) (4) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 회계학과 교수로서 관련 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 위한 별도 교육프로그램을 운영한 바 없으나, 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 수시로 전달하고 있으며, 업무 수행에 필요한 다양한 프로그램(불공정거래방지, 자본시장법, 내부회계관리 심화과정 등)을 운영할 예정입니다. (5) 감사 지원조직 현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리부 2 부장(1년4개월)대리(5년1개월) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 (6) 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 회사는 정관 제33조의 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다. 2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 이사회 결의로 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 24일 제20기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 3. 소수주주권당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 경영권 경쟁 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제20기 정기주주총회시 전자투표제를 동입하여 실시하였습니다. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 8,176,825 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 79,364 - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 8,097,461 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 14일까지 공고게재방법 인터넷 홈페이지 (http://www.kbgtech.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다. 주식등의 전자등록 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 주식사무대행기관 국민은행증권대행부 주주의 특전 없음 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 정기주주총회(2016.03.29) 제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인제2호 의안 : 배당결의 승인제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 75원원안승인-3억원 정기주주총회(2017.03.24) 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인제2호 의안 : 배당결의 승인제3호 의안 : 임원변경(중임)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 75원원안승인-부태웅 이사원안승인-5억원 정기주주총회(2018.03.23) 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인제2호 의안 : 배당결의 승인제3호 의안 : 이사 선임(중임)제4호 의안 : 감사 선임(중임)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 35원원안승인-김춘미 이사, 부삼열이사원안승인-김춘복 감사원안승인-5억원 임시주주총회(2018.09.18) 제1호 의안 : 정관 변경제2호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정제3호 의안 : 이사 선임제4호 의안 : 감사 선임제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 원안승인원안승인원안승인-김영기 이사, 이상진 이사, 이용훈 사외이사원안승인- 도상호 감사원안승인-5억원 임시주주총회(2018.12.18) 제1호 의안 : 주식매수선택권 신설제2호 의안 : 주식매수선택권 부여제3호 의안 : 1주 금액 변경제4호 의안 : 상호 변경(영문추가)제5호 의안 : 공고방법 변경제6호 의안 : 회사가 발행할 주식의 총수 변경 원안승인원안승인-임원외 직원5명(45,000주)원안승인-(500원→200원)원안승인-KOREA BIO-GEN Co.,Ltd원안승인원안승인-100,000,000주 임시주주총회(2019.03.05) 제1호 의안 : 정관 변경 원안승인 정기주주총회(2019.03.28) 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인제2호 의안 : 배당결의 승인제3호 의안 : 이사 보수한도 승인제4호 의안 : 감사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 35원원안승인-7억원원안승인-1억원 정기주주총회(2020.03.24) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인 배당결의 승인제2호 의안 : 정관변경제3호 의안 : 사내이사 선임제4호 의안 : 이사 보수한도 승인제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 50원원안승인원안승인-부태웅 사내이사원안승인-10억원원안승인-1억원 정기주주총회(2021.03.24) 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인 배당결의 승인제2호 의안 : 정관 변경제3-1호 의안 : 사내이사 선임제3-2호 의안 : 사내이사 선임제4호 의안 : 사외이사 선임제5호 의안 : 감사 선임제6호 의안 : 이사 보수한도 승인제7호 의안 : 감사 보수한도 승인 원안승인원안승인-주당 75원원안승인원안승인-김영기 사내이사원안승인-이상진 사내이사원안승인-이용훈 사외이사원안승인-도상호 감사원안승인-10억원원안승인-1억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 부태웅 본인 보통주 2,036,885 24.96 2,036,885 24.91 - 부삼열 자 보통주 321,000 3.93 321,000 3.93 - 부다혜 자 보통주 312,500 3.83 312,500 3.82 - 김춘미 배우자 보통주 312,500 3.83 312,500 3.82 - 강민성 친인척 보통주 47,000 0.58 47,000 0.57 - 김춘복 친인척 보통주 15,056 0.18 15,056 0.18 - 강민정 친인척 보통주 780 0.01 780 0.01 - 강승한 친인척 보통주 35,000 0.43 35,000 0.43 - 김정연 친인척 보통주 10,000 0.12 10,000 0.12 - 김범준 친인척 보통주 11,000 0.13 8,000 0.10 - 이상진 임원 보통주 26,000 0.32 30,000 0.37 주식매수선택권행사 김영기 임원 보통주 20,750 0.25 24,750 0.30 주식매수선택권행사 남기철 임원 보통주 7,750 0.09 11,750 0.14 주식매수선택권행사 계 보통주 3,156,221 38.66 3,165,221 38.70 - 우선주 - - - - - ※ 당기중 임직원에게 부여된 주식매수선택권 행사로 인하여 주식수 및 지분율이 변경되었습니다.당사의 주식등의대량보유상황보고서(일반) 공시를 참고하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 1. 최대주주에 관한 사항 분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 부태웅 대표이사이며, 소유주식수(지분율)는 2,036,885주(24.91%)입니다. 성명 직책 담당업무 주요경력 부태웅 (58.03.06) 대표이사 (상근/등기) 경영총괄 1983~1988 LG상사 정밀화학수출입 담당1989~1992 한국켐텍(주) 대표이사1996~1999 (주)켐프로코리아 대표이사2001~현재 한국바이오젠 대표이사 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2001년 03월 02일 부태웅 650,000 65.00 회사설립 - 2002년 10월 01일 부태웅 350,000 23.30 주식 매각 및 유상증자 - 2004년 12월 14일 차호순 550,000 32.40 유상증자 - 2005년 02월 15일 부태웅 650,000 29.50 유상증자 - 2005년 12월 31일 부태웅 820,000 37.30 주식매수 - 2011년 12월 31일 부태웅 945,000 43.00 주식매수 - 2014년 07월 31일 부태웅 945,000 40.40 전환사채 출자전환 - 2018년 03월 27일 부태웅 945,000 36.50 유상증자(RCPS) - 2019년 01월 19일 부태웅 2,362,500 36.50 액면분할 - 2019년 08월 01일 부태웅 2,000,000 25.15 구주매출 및 유상증자 - 2019년 11월 19일 부태웅 2,000,000 24.60 유상증자(신주인수권행사) - 2020년 03월 19일 부태웅 2,020,000 24.85 장내 주식매수 - 2020년 03월 20일 부태웅 2,025,885 24.92 장내 주식매수 - 2020년 03월 27일 부태웅 2,035,885 25.04 장내 주식매수 - 2020년 05월 08일 부태웅 2,036,885 24.96 장내 주식매수 - 2021년 01월 15일 부태웅 2,036,885 24.91 주식매수선택권행사 - 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 부태웅 2,036,885 24.91 - - - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,005 8,012 99.91 4,579,468 8,176,825 56.01 보통주 주) 상기 소액주주현황은 최근 주주명부 폐쇄시점인 2020. 12. 31 현황에 최대주주 및 특수관계인의 주식변동이 반영된 내용입니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원, 주) 종류 2021.04월 2021.05월 2021.06월 2021.07월 2021.08월 2021.09월 보통주 주가 최고 9,140 9,240 8,920 9,060 9,430 10,600 최저 8,160 8,190 8,570 8,570 7,960 8,620 평균 8,743 8,677 8,706 8,878 8,774 9,326 거래량 최고(일) 348,903 201,848 552,359 277,833 993,691 2,658,455 최저(일) 67,289 37,822 28,284 39,588 43,021 38,208 월간합계 3,074,164 1,885,132 2,107,338 2,360,671 4,732,590 10,205,248 ※ 당사는 2019년 8월 1일 상장하였고, 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 부태웅 남 1958.03 대표이사 사내이사 상근 업무총괄 연세대 생화학과 졸업(08.02)연세대학원 경영대학원 졸업(01.08)한국켐텍(주) 대표(89~92)(주)켐프로코리아 대표(96~99)한국바이오젠(주) 대표(01~현재) 2,036,885 - 본인 20년7개월 2023.03.23 김영기 남 1958.03 전무이사 사내이사 상근 재무회계,경영관리 국민대 경영학과 졸업(84.02)(주)LG생명과학 정도경영담당(11.01~14.12)(주)LG생명과학 파인켐사업부장(15.01~17.12)한국바이오젠(주) 전무(18.08~현재) 24,750 - - 3년2개월 2024.03.24 이상진 남 1963.09 전무이사 사내이사 상근 연구총괄 KAIST 화학과 박사(91.02)삼성정밀화학 생산기술팀장(91.03~01.12)홍익대 연구교수(01.12~04.03)(주)원익큐브 실리콘사업부장(07.04~14.02)한국바이오젠(주) 전무(14.03~현재) 30,000 - - 7년7개월 2024.03.24 이용훈 남 1958.06 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 고려대 법과대 졸업(81.02)서울고등검찰청 검사(89.02~08.04)법무법인 에이스 변호사(08.05~현재) - - - 3년1개월 2024.03.24 도상호 남 1959.01 감사 감사 비상근 감사 美 피츠버그대 경영대학원 박사(92.08)美 롱 아일랜드대 조교수(92.09~96.08)계명대 회계학과 교수(96.09~현재) - - - 3년1개월 2024.03.24 부태균 남 1966.01 상무이사 미등기 상근 영업총괄 성균관대학교 화학공학 학사(91.02)(주)세우폴리머 과장(19.04~00.02)태창물산(주) 상무(00.03~08.11)(주)리켐코리아 상무(08.12~20.02)한국바이오젠(주) 상무(20.03~현재) - - 형제 1년7개월 - 남기철 남 1965.11 이사 미등기 상근 생산총괄 부산대 화학공학과 졸업(90.02)(주)카프로 기술팀장(89.12~14.11)한국승강기안전공단 기술위원(15.03~16.12)한국바이오젠(주) 이사(18.06~현재) 11,750 - - 3년4개월 - 문정호 남 1968.01 이사 미등기 상근 연구 연세대학교 공학대학원박사(05.08)경기화학공업(주) 선임연구원(92.12~97.05)LG화학기술연구원 선임연구원(97.06~00.05)(주)유브이캠 책임연구원(00.06~05.06)나노뉴텍 연구소장(16.06~20.07)한국바이오젠(주) 이사(20.08~현재) - - - 1년2개월 - 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 정밀화학 남 49 - - - 49 2년4개월 1,773,245 35,793 - - - - 정밀화학 여 17 - - - 17 2년7개월 526,898 29,511 - 합 계 66 - - - 66 2년5개월 2,300,143 34,097 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 189,627 63,209 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 282,932 81,964 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 267,932 89,311 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 7,500 7,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 7,500 7,500 - 3. 이사·감사의 보수지급기준당사의 등기이사(사내이사, 사외이사) 및 감사의 보수는 주주총회에서 각각 승인받은 금액 범위내에서 지급합니다.사내이사의 보수는 급여, 경영성과급, 퇴직금 및 주식매수청구권행사이익으로 구별됩니다. 경영성과급은 경영성과급 지급기준에 따라, 퇴직금은 주주총회에서 승인받은 임원 퇴직금지급 규정에 따라 지급되며, 주식매수선택원은 직위 및 근속기간을 고려하여 주주총회에서 승인받아 부여했습니다. 사외이사 및 감사의 보수는 급여 항목만으로 구성되어 있으며 정액 지급합니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 52,320 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 52,320 - (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 이상진 등기임원 2018년 12월 18일 신주교부 보통주 50,000 4,000 - 10,000 - 40,000 2020.12.19~2024.12.18 2,438 김영기 등기임원 2018년 12월 18일 신주교부 보통주 25,000 4,000 - 21,000 - 4,000 2020.12.19~2024.12.18 2,438 남기철 미등기임원 2018년 12월 18일 신주교부 보통주 12,500 4,000 - 8,000 - 4,500 2020.12.19~2024.12.18 2,438 김원철 미등기임원 2018년 12월 18일 신주교부 보통주 12,500 - - - 12,500 - 2020.12.19~2024.12.18 2,438 이재진 직원 2018년 12월 18일 신주교부 보통주 12,500 4,000 - 8,000 - 4,500 2020.12.19~2024.12.18 2,438 ※ 김원철 이사 2019년 12월 16일로 퇴사하여 주식매수선택권 부여 수량이 취소 되었습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인 출자 현황 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 1. 가지급금, 대여금 및 가수금당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 담보제공 내역 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 채무보증 내역 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4 . 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 채무보증 현황당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 채무인수약정 현황당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발부채 등(1) 당사의 충당부채 내역당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 당사가 약정한 금융기관 여신한도 내역 (단위: 원, USD) 금융기관명 내용 약정한도액 실행액 중소기업은행 수입신용장 USD 300,000 USD 42,300 한국산업은행 운영자금대출 300,000,000 300,000,000 합 계 USD 300,000 300,000,000 USD 42,300 300,000,000 (3) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역 (단위: 원, JPY) 담보제공자산 관련장부금액 담보권자 당반기말 전기말 토지(천안,괴산) 건물(천안,괸산) 6,378,135,933 한국산업은행 JPY 160,000,000 250,000,000 4,000,000,000 JPY 160,000,000 250,000,000 4,000,000,000 건물(기숙사) 171,111,094 (주)카프로 150,000,000 150,000,000 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황 당사는 화학물질관리법, 위험물안전관리법, 폐기물관리법등의 위반으로 대전지방법원, 청주지방검찰청, 천안시청등으로부터 벌금 및 과태료를 부과받은 사실이 있으며 향후 위반사항이 발생하지 않도록 보완하였고 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 중소기업기준 검토표 emb000033a80348.jpg 중소기업등기준검토표1 emb000033a8034a.jpg 중소기업등기준검토표2 3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 4. 보호예수 현황당사 최대주주의 주식상장시 보호예수된 보통주 2,000,000주는 2021년 08월 01일 보호예수기간이 종료 되었으며, 분기보고서 제출 기준일 현재 보호예수중인 주식은 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.