엔바이오니아 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,950,939,060	21,230,774,345

현금및현금성자산	10,203,025,432	5,413,812,556

금융기관예치금	500,000,000	6,490,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000

파생상품자산	7,148,520,590	5,290,788,000

매출채권	1,547,179,341	1,100,444,431

기타수취채권	452,542,869	423,799,973

기타유동자산	182,335,025	149,705,100

재고자산	2,832,702,233	2,295,158,095

당기법인세자산	83,633,570	66,066,190

Ⅱ.비유동자산	32,552,630,188	32,215,653,809

기타비유동수취채권	549,070,000	559,070,000

관계기업투자	4,803,653,160	4,821,938,729

종속기업투자	1,987,574,500	1,987,574,500

유형자산	24,703,151,355	24,437,413,520

사용권자산	150,340,894	39,856,564

무형자산	358,840,279	369,659,783

기타비유동자산	140,713

자산총계	55,503,569,248	53,446,428,154

부채

Ⅰ.유동부채	13,209,860,598	11,371,395,896

매입채무	733,663,875	605,231,749

기타 유동부채	125,324,923	73,429,981

유동성장기차입금	460,000,000	460,000,000

전환사채	1,470,592,688	1,448,471,189

신주인수권부사채	1,470,592,688	1,606,312,776

기타지급채무	981,553,498	825,402,603

파생상품부채	7,887,195,160	6,324,722,499

리스부채(유동)	80,937,766	27,825,099

Ⅱ.비유동부채	6,134,241,149	6,092,693,287

순확정급여부채	2,589,804,270	2,490,317,534

장기차입금	3,329,096,120	3,444,096,120

기타 비유동 부채	145,330,000	145,330,000

리스부채(비유동)	70,010,759	12,949,633

부채총계	19,344,101,747	17,464,089,183

자본

Ⅰ.자본금	4,253,375,000	4,234,914,000

Ⅱ.자본잉여금	18,891,321,338	18,282,427,415

Ⅲ.기타자본	13,509,491,719	13,464,997,556

이익잉여금(결손금)	(494,720,556)

자본총계	36,159,467,501	35,982,338,971

자본과부채총계	55,503,569,248	53,446,428,154

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,271,844,158	3,271,844,158	2,579,249,692	2,579,249,692

Ⅱ.매출원가	2,562,783,953	2,562,783,953	2,128,669,136	2,128,669,136

Ⅲ.매출총이익	709,060,205	709,060,205	450,580,556	450,580,556

판매관리비	1,026,051,570	1,026,051,570	885,670,485	885,670,485

대손상각비	(6,171,385)	(6,171,385)	(5,710,564)	(5,710,564)

Ⅳ.영업이익(손실)	(310,819,980)	(310,819,980)	(429,379,365)	(429,379,365)

Ⅴ.관계기업손익	(18,285,569)	(18,285,569)	(18,070,482)	(18,070,482)

금융수익	1,970,040,217	1,970,040,217	63,749,389	63,749,389

금융비용	2,125,475,890	2,125,475,890	146,567,313	146,567,313

기타수익	54,385	54,385	509,536	509,536

기타비용	10,233,719	10,233,719	17,460	17,460

Ⅵ.법인세차감전순이익(손실)	(494,720,556)	(494,720,556)	(529,775,695)	(529,775,695)

Ⅶ.법인세비용(수익)

Ⅷ.당기순이익(손실)	(494,720,556)	(494,720,556)	(529,775,695)	(529,775,695)

Ⅸ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

Ⅹ.총포괄손익	(494,720,556)	(494,720,556)	(529,775,695)	(529,775,695)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58.00)	(58.00)	(67.00)	(67.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(58.00)	(58.00)	(67.00)	(67.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초잔액)	3,937,575,500	15,673,611,565	391,133,528	20,002,320,593

총포괄손익

당기순이익(손실)	(529,775,695)	(529,775,695)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채 행사

주식선택권	31,569,787	31,569,787

2023.03.31 (기말자본)	3,937,575,500	15,673,611,565	422,703,315	(529,775,695)	19,504,114,685

2024.01.01 (기초잔액)	4,234,914,000	18,282,427,415	13,464,997,556	35,982,338,971

총포괄손익

당기순이익(손실)	(494,720,556)	(494,720,556)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채 행사	18,461,000	608,893,923	627,354,923

주식선택권	44,494,163	44,494,163

2024.03.31 (기말자본)	4,253,375,000	18,891,321,338	13,509,491,719	(494,720,556)	36,159,467,501

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(509,309,116)	163,892,120

영업으로부터 창출된 현금흐름	(571,812,478)	163,187,733

이자수취	121,247,567	40,008,362

이자지급	(41,176,825)	(31,354,225)

법인세의 납부(환급)	(17,567,380)	(7,949,750)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,420,950,620	(484,647,782)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000	2,000,000,000

단기금융상품의 증가	(4,010,000,000)

기타수취채권의 감소	208,000

기타비유동수취채권의 감소	10,000,000

정부보조금의 수령	3,446,000	133,141,000

장기금융상품의 증가	(30,000,000)

유형자산의 취득	(564,611,808)	(1,517,568,048)

무형자산의 취득	(17,883,572)	(82,854,234)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(987,574,500)

재무활동으로 인한 현금흐름	(133,146,240)	(1,558,738,000)

기타지급채무의 감소	66,600,000

리스부채의 감소	(17,658,000)	(17,658,000)

차입금의 상환	(115,000,000)	(1,607,680,000)

주식발행비용	(488,240)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,778,495,264	(1,879,493,662)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,717,612	6,459,674

기초 현금및현금성자산	5,413,812,556	8,527,313,150

기말 현금및현금성자산	10,203,025,432	6,654,279,162