엔바이오니아 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	17,429,120,349	15,797,787,330

현금및현금성자산	6,363,043,868	6,209,451,595

금융기관예치금	5,993,219,179	4,996,794,521

당기손익-공정가치측정금융자산	684,322,900	1,238,457,800

매출채권	647,128,223	794,845,761

기타수취채권	605,599,362	574,848,938

기타유동자산	390,838,411	263,691,614

재고자산	1,899,418,027	1,700,965,201

당기법인세자산	12,136,030	18,731,900

파생상품자산	833,414,349

Ⅱ.비유동자산	20,137,926,356	20,490,722,727

금융기관예치금	340,000,000	250,000,000

기타비유동수취채권	460,600,000	436,183,000

관계기업투자	4,915,315,408	4,970,773,536

종속기업투자	741,213,021	741,213,021

기타비유동자산	138,005	518,953

유형자산	13,127,922,211	13,556,128,445

사용권자산	125,509,534	34,114,187

무형자산	427,228,177	501,791,585

자산총계	37,567,046,705	36,288,510,057

부채

Ⅰ.유동부채	13,325,096,797	8,523,133,838

매입채무	206,405,614	118,961,024

기타유동부채	72,808,260	44,456,100

유동성장기차입금	1,730,720,000	1,764,820,000

전환사채	2,923,212,923

신주인수권부사채	1,871,610,063

기타지급채무	878,930,966	663,736,873

파생상품부채	5,570,908,791	5,910,361,008

리스부채(유동)	70,500,180	20,798,833

Ⅱ.비유동부채	4,815,575,657	9,749,549,888

순확정급여부채	1,903,177,711	1,565,055,070

장기차입금	2,676,800,000	2,849,840,000

기타비유동지급채무	179,730,000	100,990,000

전환사채	2,607,669,498

신주인수권부사채	2,607,669,498

리스부채(비유동)	55,867,946	18,325,822

부채총계	18,140,672,454	18,272,683,726

자본

Ⅰ.자본금	3,937,575,500	3,841,527,500

Ⅱ.자본잉여금	15,910,688,389	13,881,319,128

Ⅲ.기타자본	417,410,997	292,979,703

Ⅳ.기타포괄손익누계액

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(839,300,635)

자본총계	19,426,374,251	18,015,826,331

자본과부채총계	37,567,046,705	36,288,510,057

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,015,132,753	6,686,469,340	1,285,772,796	5,660,131,724

Ⅱ.매출원가	1,620,621,424	4,746,593,061	1,095,284,697	4,186,295,996

Ⅲ.매출총이익	394,511,329	1,939,876,279	190,488,099	1,473,835,728

판매관리비	826,298,411	2,641,162,674	690,712,213	2,059,833,708

대손상각비	1,807,345	6,439,947	(1,680,852)	(5,481,706)

Ⅳ.영업이익(손실)	(433,594,427)	(707,726,342)	(498,543,262)	(580,516,274)

관계기업손익	(18,259,190)	86,293,399	(10,774,545)	(10,774,545)

금융수익	91,692,671	497,304,311	39,023,387	230,560,413

금융비용	162,417,048	802,775,874	254,280,365	492,754,246

기타수익	6,183,560	11,601,344	13,688,569	32,543,068

기타비용	3,021,780	3,545,566	22,200,000	24,764,022

Ⅴ.법인세차감전순이익(손실)	(519,416,214)	(918,848,728)	(733,086,216)	(845,705,606)

Ⅵ.법인세비용(수익)	(17,500,580)	(1,887,623)

당기순이익(손실)	(519,416,214)	(901,348,148)	(733,086,216)	(843,817,983)

Ⅷ.기타포괄손익	62,047,513	6,692,483

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	62,047,513	6,692,483

Ⅸ.총포괄손익	(519,416,214)	(839,300,635)	(733,086,216)	(837,125,500)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(116)	(96)	(110)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(116)	(96)	(110)

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초잔액)	3,791,777,500	15,771,456,654	484,885,950	20,048,120,104

총포괄손익

당기순이익(손실)	(843,817,983)	(843,817,983)

순확정급여부채의 재측정요소	6,692,483	6,692,483

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채 행사

주식선택권의 행사	44,750,000	376,896,140	(218,614,940)	203,031,200

주식선택권	38,681,513	38,681,513

2021.09.30 (기말자본)	3,836,527,500	16,148,352,794	304,952,523	(837,125,500)	19,452,707,317

2022.01.01 (기초잔액)	3,841,527,500	13,881,319,128	292,979,703	18,015,826,331

총포괄손익

당기순이익(손실)	(901,348,148)	(901,348,148)

순확정급여부채의 재측정요소	62,047,513	62,047,513

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채 행사	92,298,000	1,998,633,261	2,090,931,261

주식선택권의 행사	3,750,000	30,736,000	(12,829,300)	21,656,700

주식선택권	137,260,594	137,260,594

2022.09.30 (기말자본)	3,937,575,500	15,910,688,389	417,410,997	(839,300,635)	19,426,374,251

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,141,033,530	(487,043,279)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,055,131,783	(494,886,447)

이자수취	81,035,798	82,200,112

이자지급	(148,828,498)	(77,459,134)

배당금의 수취	147,098,577

법인세의 납부	6,595,870	3,102,190

투자활동으로 인한 현금흐름	(869,952,332)	(7,816,644,553)

단기금융상품의 감소	7,989,083,564	8,000,061,888

단기금융상품의 증가	(8,985,508,222)	(8,981,847,094)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	571,274,169

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(500,000,000)

기타수취채권의 감소	3,372,000	775,964,000

기타수취채권의 증가	(529,000,000)

기타비유동수취채권의 증가	(29,625,000)

기타비유동수취채권의 감소	5,000,000	18,000,000

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(90,000,000)

정부보조금의 수령	232,579,615	330,978,256

유형자산의 취득	(548,458,772)	(786,879,999)

유형자산의 처분	5,637,000

무형자산의 취득	(17,669,686)	(59,558,604)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(149,003,340)	9,703,526,076

기타지급채무의증가	78,740,000	69,190,000

전환사채의 증가	2,330,015,000

신주인수권부사채의 증가	2,330,015,000

파생상품부채의 증가	5,339,970,000

리스부채의 감소	(51,888,000)	(72,465,000)

차입금의 차입	311,860,422

차입금의 상환	(207,140,000)	(808,090,546)

주식선택권 행사	34,486,000	203,031,200

신주인수권의 행사	(3,201,340)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	122,077,858	1,399,838,244

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,514,415	423,827

기초 현금및현금성자산	6,209,451,595	8,579,995,127

기말 현금및현금성자산	6,363,043,868	9,980,257,198