엔바이오니아 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

Ⅰ.유동자산	13,127,695,944	16,422,889,554

현금및현금성자산	6,654,279,162	8,527,313,150

금융기관예치금	1,000,000,000	3,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	713,861,200	713,861,200

파생상품자산	61,475,400	61,475,400

매출채권	1,189,878,290	972,665,596

기타수취채권	960,763,873	878,262,581

기타유동자산	523,292,703	153,402,733

재고자산	1,991,769,136	2,091,482,464

당기법인세자산	32,376,180	24,426,430

Ⅱ.비유동자산	22,112,905,393	19,884,902,218

금융기관예치금	400,000,000	370,000,000

기타비유동수취채권	160,600,000	160,600,000

관계기업투자	4,878,596,375	4,896,666,857

종속기업투자	1,728,787,521	741,213,021

기타비유동자산	147,158	63,779

유형자산	14,421,525,603	13,200,012,449

사용권자산	91,248,346	108,378,940

무형자산	432,000,390	407,967,172

자산총계	35,240,601,337	36,307,791,772

부채

Ⅰ.유동부채	11,266,684,007	11,718,280,292

매입채무	481,661,930	190,134,660

기타유동부채	52,973,290	44,996,110

유동성장기차입금	460,720,000	1,895,720,000

전환사채	3,154,506,890	3,037,908,602

신주인수권부사채	2,019,697,844	1,945,044,873

기타지급채무	1,310,848,682	818,010,432

파생상품부채	3,715,944,799	3,715,944,799

리스부채(유동)	70,330,572	70,520,816

Ⅱ.비유동부채	4,469,802,645	4,587,190,887

순확정급여부채	1,970,912,671	1,940,399,513

장기차입금	2,331,440,000	2,504,120,000

기타비유동지급채무	145,330,000	103,730,000

전환사채	0

신주인수권부사채	0

리스부채(비유동)	22,119,974	38,941,374

부채총계	15,736,486,652	16,305,471,179

자본

Ⅰ.자본금	3,937,575,500	3,937,575,500

Ⅱ.자본잉여금	15,673,611,565	15,673,611,565

Ⅲ.기타자본	422,703,315	391,133,528

Ⅳ.기타포괄손익누계액

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(529,775,695)

자본총계	19,504,114,685	20,002,320,593

자본과부채총계	35,240,601,337	36,307,791,772

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,579,249,692	2,579,249,692	2,340,035,211	2,340,035,211

Ⅱ.매출원가	2,128,669,136	2,128,669,136	1,529,281,550	1,529,281,550

Ⅲ.매출총이익	450,580,556	450,580,556	810,753,661	810,753,661

판매관리비	885,670,485	885,670,485	791,145,277	791,145,277

대손상각비	(5,710,564)	(5,710,564)	2,970,207	2,970,207

Ⅳ.영업이익(손실)	(429,379,365)	(429,379,365)	16,638,177	16,638,177

관계기업손익	(18,070,482)	(18,070,482)	(18,751,906)	(18,751,906)

금융수익	63,749,389	63,749,389	61,336,653	61,336,653

금융비용	146,567,313	146,567,313	248,275,094	248,275,094

기타수익	509,536	509,536	6,203	6,203

기타비용	17,460	17,460	522,998	522,998

Ⅴ.법인세차감전순이익(손실)	(529,775,695)	(529,775,695)	(189,568,965)	(189,568,965)

Ⅵ.법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(529,775,695)	(529,775,695)	(189,568,965)	(189,568,965)

Ⅷ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

Ⅸ.총포괄손익	(529,775,695)	(529,775,695)	(189,568,965)	(189,568,965)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(25)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(25)	(25)

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초잔액)	3,841,527,500	13,881,319,128	292,979,703	0	18,015,826,331

총포괄손익

당기순이익(손실)	(189,568,965)	(189,568,965)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권	0	0	18,007,181	0	18,007,181

2022.03.31 (기말자본)	3,841,527,500	13,881,319,128	310,986,884	(189,568,965)	17,844,264,547

2023.01.01 (기초잔액)	3,937,575,500	15,673,611,565	391,133,528	0	20,002,320,593

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	(529,775,695)	(529,775,695)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권	0	0	31,569,787	0	31,569,787

2023.03.31 (기말자본)	3,937,575,500	15,673,611,565	422,703,315	(529,775,695)	19,504,114,685

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	163,892,120	(214,528,236)

영업으로부터 창출된 현금흐름	163,187,733	(208,284,049)

이자수취	40,008,362	24,849,990

이자지급	(31,354,225)	(28,342,967)

법인세납부	(7,949,750)	(2,751,210)

투자활동으로 인한 현금흐름	(484,647,782)	1,454,290,130

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	2,996,794,521

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	571,274,169

기타수취채권의 감소	208,000	2,124,000

기타비유동수취채권의 증가	(19,625,000)

장기금융상품의 증가	(30,000,000)	(30,000,000)

정부보조금의 수령	133,141,000	17,103,147

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(987,574,500)

유형자산의 취득	(1,517,568,048)	(88,622,408)

무형자산의 취득	(82,854,234)	5,241,701

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,558,738,000)	(29,222,732)

기타지급채무의증가	66,600,000	78,740,000

리스부채의 감소	(17,658,000)	(16,572,000)

차입금의 상환	(1,607,680,000)	(91,390,732)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,879,493,662)	1,210,539,162

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,459,674	1,260,048

기초 현금및현금성자산	8,527,313,150	6,209,451,595

기말 현금및현금성자산	6,654,279,162	7,421,250,805