엔바이오니아 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,777,809,002	16,297,992,302

현금및현금성자산	9,980,257,198	8,579,995,127

금융기관예치금	3,993,785,206	3,012,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,416,122,750	902,887,600

매출채권	397,831,328	804,198,232

기타수취채권	584,616,848	831,097,675

기타유동자산	246,602,978	191,462,546

재고자산	2,144,111,004	1,958,767,242

당기법인세자산	14,481,690	17,583,880

Ⅱ.비유동자산	18,427,548,974	12,934,127,257

금융기관예치금	220,000,000	130,000,000

기타비유동수취채권	121,932,000	141,804,000

관계기업투자	4,989,225,455

종속기업투자	1,000,000,000

기타비유동자산	369,164	38,773,969

유형자산	11,537,741,927	11,958,221,655

사용권자산	43,997,186	112,251,171

무형자산	514,283,242	553,076,462

자산총계	37,205,357,976	29,232,119,559

부채

Ⅰ.유동부채	7,959,257,116	4,471,282,712

매입채무	9,563,950	132,636,405

기타유동부채	133,821,681	195,764,835

단기차입금	53,285,524	272,238,632

유동성장기차입금	1,798,800,000	1,866,640,000

기타지급채무	671,541,946	1,914,192,771

파생상품부채	5,252,670,280

리스부채(유동)	39,573,735	89,810,069

Ⅱ.비유동부채	9,793,393,543	4,712,716,743

순확정급여부채	1,735,737,241	1,515,520,190

장기차입금	2,907,520,000	3,114,660,000

기타비유동지급채무	120,990,000	51,800,000

전환사채	2,509,217,417

신주인수권부사채	2,509,217,417

리스부채(비유동)	10,711,468	30,736,553

부채총계	17,752,650,659	9,183,999,455

자본

Ⅰ.자본금	3,836,527,500	3,791,777,500

Ⅱ.주식발행초과금	16,148,352,794	15,771,456,654

Ⅲ.기타자본	304,952,523	484,885,950

Ⅳ.기타포괄손익누계액	0

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(837,125,500)	0

자본총계	19,452,707,317	20,048,120,104

자본과부채총계	37,205,357,976	29,232,119,559

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	1,285,772,796	5,660,131,724	1,551,339,761	6,031,722,509

Ⅱ.매출원가	1,095,284,697	4,186,295,996	1,203,317,348	4,073,079,598

Ⅲ.매출총이익	190,488,099	1,473,835,728	348,022,413	1,958,642,911

판매관리비	689,031,361	2,054,352,002	761,723,215	2,410,280,193

Ⅳ.영업이익(손실)	(498,543,262)	(580,516,274)	(413,700,802)	(451,637,282)

관계기업손익	(10,774,545)	(10,774,545)

금융수익	35,317,537	187,325,263	35,648,883	95,930,094

금융비용	224,280,365	462,754,246	25,788,487	94,599,389

기타수익	17,394,419	75,778,218	36,866,303	72,050,381

기타비용	52,200,000	54,764,022	(19,039,263)	36,360,565

Ⅴ.법인세차감전순이익(손실)	(733,086,216)	(845,705,606)	(347,934,840)	(414,616,761)

Ⅵ.법인세비용(수익)	(1,887,623)	(43,823,901)

당기순이익(손실)	(733,086,216)	(843,817,983)	(347,934,840)	(370,792,860)

Ⅷ.기타포괄손익	6,692,483	(16,164,922)

Ⅸ.총포괄손익	(733,086,216)	(837,125,500)	(347,934,840)	(386,957,782)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(110)	(47)	(50)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(110)	(46)	(49)

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초잔액)	3,720,277,500	22,169,251,754	577,488,191	(4,913,816,190)	21,553,201,255

총포괄손익

당기순이익(손실)	(370,792,860)	(370,792,860)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,164,922)	(16,164,922)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권의 행사	22,500,000	78,452,831	(11,741,831)	89,211,000

주식선택권	159,515,800	159,515,800

2020.09.30 (기말자본)	3,742,777,500	22,247,704,585	725,262,160	(5,300,773,972)	21,414,970,273

2021.01.01 (기초잔액)	3,791,777,500	15,771,456,654	484,885,950	20,048,120,104

총포괄손익

당기순이익(손실)	(843,817,983)	(843,817,983)

순확정급여부채의 재측정요소	6,692,483	6,692,483

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권의 행사	44,750,000	376,896,140	(218,614,940)	203,031,200

주식선택권	38,681,513	38,681,513

2021.09.30 (기말자본)	3,836,527,500	16,148,352,794	304,952,523	(837,125,500)	19,452,707,317

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(487,043,279)	389,372,669

영업으로부터 창출된 현금흐름	(494,886,447)	473,899,535

이자수취	82,200,112	72,814,637

이자지급	(77,459,134)	(118,908,018)

법인세의 환급(납부)	3,102,190	(38,433,485)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,816,644,553)	(3,078,220,687)

단기금융상품의 감소	8,000,061,888	2,012,000,000

단기금융상품의 증가	(8,981,847,094)	(6,012,000,000)

상각후원가측정금융자산의 감소	6,593,698,631

상각후원가측정금융자산의 증가	(6,893,698,631)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	8,209,809,400

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(500,000,000)	(4,224,200,090)

대여금의 감소	775,964,000	119,750,000

대여금의 증가	(529,000,000)	(713,000,000)

보증금의 증가	(15,000,000)

보증금의 감소	18,000,000	8,000,000

장기금융상품의 증가	(90,000,000)	(90,000,000)

정부보조금의 수령	330,978,256	233,800,468

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(786,879,999)	(1,923,815,114)

유형자산의 처분	5,637,000

무형자산의 취득	(59,558,604)	(383,565,351)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,703,526,076	224,890,399

기타지급채무의 감소	(72,200,000)

기타지급채무의증가	69,190,000	29,000,000

전환사채의 증가	2,330,015,000

신주인수권부사채의 증가	2,330,015,000

파생상품부채의 증가	5,339,970,000

리스부채의 감소	(72,465,000)	(87,712,744)

차입금의 차입	311,860,422	2,709,577,025

차입금의 상환	(808,090,546)	(2,442,984,882)

주식의 발행

주식선택권 행사	203,031,200	89,211,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,399,838,244	(2,463,957,619)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	423,827	1,226,683

기초 현금및현금성자산	8,579,995,127	8,302,363,537

기말 현금및현금성자산	9,980,257,198	5,839,632,601