에스피시스템스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 33 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	20,605,674,876	28,744,965,630

현금및현금성자산	1,615,073,219	6,535,218,715

단기금융상품	3,609,786,381	7,750,000,000

매출채권	6,988,724,498	7,572,336,409

계약자산	5,802,917,936	4,142,468,152

기타유동금융자산	137,895,908	90,806,769

기타유동자산	518,412,610	680,992,938

당기법인세자산	201,740,298	301,423,981

재고자산	1,731,124,026	1,671,718,666

비유동자산	37,928,666,576	23,839,145,756

당기손익-공정가치 금융자산	279,690,780	278,095,440

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	14,501,657,784	996,517,784

유형자산	18,995,992,396	18,582,688,462

사용권자산	458,850,231	410,900,243

무형자산	1,885,288,725	1,896,885,787

기타비유동금융자산	1,747,186,660	1,614,058,040

자산총계	58,534,341,452	52,584,111,386

부채

유동부채	23,291,336,441	17,512,755,564

매입채무	2,876,678,966	6,073,228,094

계약부채	1,077,361,935	1,297,442,757

유동리스부채	129,550,937	112,350,912

기타유동금융부채	1,197,973,683	1,547,516,961

기타유동부채	513,195,547	362,929,642

단기차입금	6,000,000,000	6,353,000,000

유동성장기부채	1,704,200,000	1,704,200,000

전환사채	9,743,320,561

충당부채	49,054,812	62,087,198

비유동부채	4,208,644,439	4,226,149,972

장기차입금	1,002,100,000	1,005,250,000

순확정급여부채	1,920,369,785	1,773,407,020

비유동리스부채	337,692,867	306,913,959

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	46,141,687	42,566,171

이연법인세부채	195,672,722

부채총계	27,499,980,880	21,738,905,536

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(3,477,551,190)	(3,791,815,455)

이익잉여금	21,067,193,428	21,192,302,971

자본총계	31,034,360,572	30,845,205,850

자본과부채총계	58,534,341,452	52,584,111,386

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,762,162,158	17,904,332,315	6,899,454,649	21,152,919,460

매출원가	5,566,072,396	15,940,664,309	5,813,447,969	17,836,398,625

매출총이익	196,089,762	1,963,668,006	1,086,006,680	3,316,520,835

판매비와관리비	846,795,769	2,587,269,331	839,355,536	2,431,273,318

영업이익	(650,706,007)	(623,601,325)	246,651,144	885,247,517

기타수익	126,387,488	376,493,493	24,802,065	574,905,919

기타비용	3,853,180	16,549,941	112,374,167	212,282,651

금융수익	16,388,422	72,082,198	49,545,244	143,640,667

금융비용	35,966,967	121,126,587	33,252,569	146,221,370

법인세비용차감전순이익	(547,750,244)	(312,702,162)	175,371,717	1,245,290,082

법인세비용	(187,592,619)	35,565,384	252,544,828

분기순이익	(547,750,244)	(125,109,543)	139,806,333	992,745,254

총포괄손익	(547,750,244)	(125,109,543)	139,806,333	992,745,254

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(74)	(17)	19	134

자본변동표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (분기초)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

분기순이익	992,745,254	992,745,254

주식매입선택권	24,898,151	24,898,151

복합금융상품 발행

배당	(148,252,000)	(148,252,000)

2020.09.30 (분기말)	814,570,000	12,630,148,334	(2,063,948,171)	21,694,545,810	33,075,315,973

2021.01.01 (분기초)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

분기순이익	(125,109,543)	(125,109,543)

주식매입선택권	57,584,826	57,584,826

복합금융상품 발행	256,679,439	256,679,439

배당

2021.09.30 (분기말)	814,570,000	12,630,148,334	(3,477,551,190)	21,067,193,428	31,034,360,572

현금흐름표
제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,296,594,040)	5,377,252,247

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,301,470,750)	5,801,403,046

이자의 수취	92,054,257	163,291,501

이자의 지급	(178,781,127)	(167,209,156)

법인세 납부	91,603,580	(420,233,144)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,344,314,397)	1,692,875,084

유형자산의 취득	(750,959,396)	(108,186,000)

유형자산의 처분	1,200,000	3,636,364

무형자산의 취득	(96,000,000)	(49,500,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(13,505,140,000)

보증금의 증가	(77,000,000)	(102,000,000)

보증금의 감소	58,271,380	86,319,570

금융상품의 취득	(15,787,786,381)	(7,940,825,110)

금융상품의 처분	19,813,100,000	9,803,430,260

재무활동으로 인한 현금흐름	9,548,842,810	(4,109,744,130)

차입금의 증가	6,000,000,000	8,600,000,000

차입금의 감소	(6,356,150,000)	(12,503,150,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000

리스부채의 감소	(95,007,190)	(58,342,130)

주주에 대한 배당금 지급	(148,252,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	171,920,131	16,658,132

현금및현금성자산의 순증감	(4,920,145,496)	2,977,041,333

기초 현금및현금성자산	6,535,218,715	6,951,339,576

기말 현금및현금성자산	1,615,073,219	9,928,380,909