에스피시스템스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 32 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	30,580,903,292	33,895,005,856

현금및현금성자산	12,032,731,621	6,951,339,576

단기금융상품	5,875,130,260	7,653,305,150

매출채권	3,326,048,220	11,071,664,463

계약자산	7,227,846,144	6,393,705,562

기타유동금융자산	154,420,785	82,938,383

기타유동자산	394,778,650	280,904,361

재고자산	1,569,947,612	1,461,148,361

비유동자산	22,786,655,705	22,849,838,086

당기손익-공정가치 금융자산	278,095,440	273,966,100

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업에 대한 투자자산	2,850,612,161	2,850,612,161

유형자산	17,220,382,366	17,250,998,187

사용권자산	219,843,241	237,961,321

무형자산	722,018,117	706,276,367

기타비유동금융자산	1,435,704,380	1,470,023,950

자산총계	53,367,558,997	56,744,843,942

부채

유동부채	10,672,648,402	14,587,105,475

매입채무	4,840,331,637	7,763,509,334

계약부채	1,174,703,921	632,848,401

유동리스부채	70,965,669	70,523,476

기타유동금융부채	1,728,929,753	1,558,524,785

기타유동부채	506,053,101	359,510,195

당기법인세부채	292,447,498	226,686,655

단기차입금	2,000,000,000	3,900,000,000

유동성장기부채	3,150,000	4,200,000

충당부채	56,066,823	71,302,629

비유동부채	10,042,327,633	9,951,813,899

장기차입금	6,709,450,000	6,709,450,000

순확정급여부채	1,906,168,884	1,800,057,567

비유동리스부채	151,117,754	169,025,857

기타비유동금융부채	860,000,000	860,000,000

기타비유동부채	42,799,532	40,489,012

이연법인세부채	372,791,463	372,791,463

부채총계	20,714,976,035	24,538,919,374

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(2,088,846,322)	(2,088,846,322)

이익잉여금	21,296,710,950	20,850,052,556

자본총계	32,652,582,962	32,205,924,568

자본과부채총계	53,367,558,997	56,744,843,942

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,377,332,332	6,377,332,332	5,904,933,650	5,904,933,650

매출원가	5,144,010,730	5,144,010,730	4,308,881,271	4,308,881,271

매출총이익	1,233,321,602	1,233,321,602	1,596,052,379	1,596,052,379

판매비와관리비	847,958,217	847,958,217	983,863,018	983,863,018

영업이익	385,363,385	385,363,385	612,189,361	612,189,361

기타수익	374,436,080	374,436,080	127,333,240	127,333,240

기타비용	4,049,941	4,049,941	6,712,296	6,712,296

금융수익	55,019,197	55,019,197	6,128,859	6,128,859

금융비용	64,518,854	64,518,854	47,969,450	47,969,450

법인세비용차감전순이익	746,249,867	746,249,867	690,969,714	690,969,714

법인세비용	151,339,473	151,339,473	78,569,621	78,569,621

분기순이익	594,910,394	594,910,394	612,400,093	612,400,093

총포괄손익	594,910,394	594,910,394	612,400,093	612,400,093

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	80	80	114	114

자본변동표
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (분기초)	672,570,000	6,058,276,934	(4,957,742,322)	19,180,112,074	20,953,216,686

분기순이익	612,400,093	612,400,093

배당	(107,052,000)	(107,052,000)

2019.03.31 (분기말)	672,570,000	6,058,276,934	(4,957,742,322)	19,685,460,167	21,458,564,779

2020.01.01 (분기초)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

분기순이익	594,910,394	594,910,394

배당	(148,252,000)	(148,252,000)

2020.03.31 (분기말)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	21,296,710,950	32,652,582,962

현금흐름표
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,124,383,797	(392,965,414)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,391,436,736	(364,172,800)

이자의 수취	30,570,630	6,067,744

이자의 지급	(74,387,268)	(33,926,068)

법인세 납부	(223,236,301)	(934,290)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,737,028,460	(191,238,000)

유형자산의 취득	(56,766,000)	(85,459,500)

무형자산의 취득	(28,000,000)

보증금의 증가	(150,000,000)

보증금의 감소	34,319,570	72,000,000

금융상품의 취득	(121,825,110)	(35,878,500)

금융상품의 처분	1,909,300,000	8,100,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,919,978,410)	(149,311,770)

차입금의 증가	3,600,000,000	4,700,000,000

차입금의 감소	(5,501,050,000)	(4,714,930,000)

리스부채의 감소	(18,928,410)	(17,329,770)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

주주에 대한 배당금 지급	(107,052,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	139,958,198	31,844,054

현금및현금성자산의 순증감	5,081,392,045	(701,671,130)

기초 현금및현금성자산	6,951,339,576	4,483,959,379

기말 현금및현금성자산	12,032,731,621	3,782,288,249