에스피시스템스 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 반기말 2022.06.30 현재
제 34 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	26,392,837,875	24,308,845,187

현금및현금성자산	9,706,322,770	4,737,723,492

단기금융상품	3,300,000,000	9,250,877,369

매출채권	6,164,512,851	3,154,786,499

계약자산	3,417,076,752	4,620,488,591

기타유동금융자산	142,983,540	100,064,450

기타유동자산	1,620,505,636	359,607,245

당기법인세자산	208,830,108	211,514,598

재고자산	1,832,606,218	1,873,782,943

비유동자산	39,554,457,537	37,655,762,585

당기손익-공정가치 금융자산	290,120,340	279,690,780

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	14,495,140,000	14,501,657,784

유형자산	20,556,936,837	19,157,388,251

사용권자산	470,447,272	423,622,362

무형자산	1,741,526,428	1,491,216,748

기타비유동금융자산	1,940,286,660	1,742,186,660

자산총계	65,947,295,412	61,964,607,772

부채

유동부채	27,797,034,234	24,716,989,386

매입채무	3,312,546,668	1,450,786,555

계약부채	3,704,943,403	2,345,779,001

유동리스부채	155,568,655	128,005,838

기타유동금융부채	2,081,210,625	1,655,954,666

기타유동부채	765,628,596	307,222,604

단기차입금	9,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기부채	3,150,000	4,200,000

전환사채	7,769,940,120	8,680,572,053

파생상품부채	934,656,828	1,073,044,107

충당부채	69,389,339	71,424,562

비유동부채	7,252,731,710	7,025,456,361

장기차입금	4,700,000,000	4,701,050,000

순확정급여부채	1,277,683,961	1,068,632,064

비유동리스부채	326,833,163	306,032,105

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	45,874,486	47,402,092

부채총계	35,049,765,944	31,742,445,747

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(3,142,226,235)	(3,353,223,804)

이익잉여금	20,595,037,369	20,130,667,495

자본총계	30,897,529,468	30,222,162,025

자본과부채총계	65,947,295,412	61,964,607,772

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,060,569,099	16,380,657,155	6,668,765,382	12,142,170,157

매출원가	6,949,580,344	14,348,451,956	5,742,204,568	10,374,591,913

매출총이익	1,110,988,755	2,032,205,199	926,560,814	1,767,578,244

판매비와관리비	902,317,506	1,747,697,202	989,357,279	1,740,473,562

영업이익(손실)	208,671,249	284,507,997	(62,796,465)	27,104,682

기타수익	313,756,965	399,020,797	49,860,458	250,133,032

기타비용	25,055,659	30,473,940	23,128,923	12,723,788

금융수익	64,044,176	253,227,486	22,888,754	55,693,776

금융비용	225,133,463	441,912,466	48,411,280	85,159,620

법인세비용차감전순이익(손실)	336,283,268	464,369,874	(61,587,456)	235,048,082

법인세비용	(187,592,619)	(187,592,619)

반기순이익(손실)	336,283,268	464,369,874	126,005,163	422,640,701

총포괄손익	336,283,268	464,369,874	126,005,163	422,640,701

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	62	17	57

자본변동표
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (반기초)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

반기순이익(손실)	422,640,701	422,640,701

주식선택권	31,312,143	31,312,143

주식선택권의 행사

전환사채 발행	256,679,439	256,679,439

전환사채 상환

2021.06.30 (반기말)	814,570,000	12,630,148,334	(3,503,823,873)	21,614,943,672	31,555,838,133

2022.01.01 (반기초)	814,570,000	12,630,148,334	(3,353,223,804)	20,130,667,495	30,222,162,025

반기순이익(손실)	464,369,874	464,369,874

주식선택권	39,246,137	39,246,137

주식선택권의 행사	217,500,000	217,500,000

전환사채 발행

전환사채 상환	(45,748,568)	(45,748,568)

2022.06.30 (반기말)	814,570,000	12,630,148,334	(3,142,226,235)	20,595,037,369	30,897,529,468

현금흐름표
제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,249,566,391	(1,220,549,371)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,375,998,828	(1,237,173,864)

이자의 수취	62,091,497	63,437,233

이자의 지급	(191,208,424)	(142,841,390)

법인세 납부	2,684,490	96,028,650

투자활동으로 인한 현금흐름	3,832,636,940	(11,586,144,584)

유형자산의 취득	(1,638,034,804)	(570,014,396)

유형자산의 처분	12,909,091	1,200,000

무형자산의 취득	(310,649,634)	(64,625,000)

종속기업투자의 취득	(12,868,980,000)

종속기업투자의 처분	7,128,959

보증금의 증가	(467,200,000)	(37,000,000)

보증금의 감소	235,000,000	24,000,000

금융상품의 취득	(3,009,000,000)	(12,954,725,188)

금융상품의 처분	9,002,483,328	14,884,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,162,537,064)	12,581,934,470

차입금의 차입	5,000,000,000

차입금의 상환	(2,100,000)	(2,355,100,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000

전환사채의 감소	(1,302,663,425)

주식선택권의 행사	217,500,000

리스부채의 감소	(75,273,639)	(62,965,530)

현금및현금성자산의 환율변동효과	48,933,011	125,155,697

현금및현금성자산의 순증감	4,968,599,278	(99,603,788)

기초 현금및현금성자산	4,737,723,492	6,535,218,715

기말 현금및현금성자산	9,706,322,770	6,435,614,927