에스피시스템스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 33 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	25,949,379,523	28,744,965,630

현금및현금성자산	7,282,897,357	6,535,218,715

단기금융상품	7,750,000,000	7,750,000,000

매출채권	2,176,515,259	7,572,336,409

계약자산	5,738,125,502	4,142,468,152

기타유동금융자산	155,354,476	90,806,769

기타유동자산	967,755,138	680,992,938

당기법인세자산	321,808,338	301,423,981

재고자산	1,556,923,453	1,671,718,666

비유동자산	24,067,142,319	23,839,145,756

당기손익-공정가치 금융자산	278,983,740	278,095,440

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	996,517,784	996,517,784

유형자산	18,653,556,771	18,582,688,462

사용권자산	404,722,551	410,900,243

무형자산	1,896,403,433	1,896,885,787

기타비유동금융자산	1,776,958,040	1,614,058,040

자산총계	50,016,521,842	52,584,111,386

부채

유동부채	14,569,097,761	17,512,755,564

매입채무	3,793,257,323	6,073,228,094

계약부채	948,173,667	1,297,442,757

유동리스부채	119,283,550	112,350,912

기타유동금융부채	1,358,430,291	1,547,516,961

기타유동부채	583,665,732	362,929,642

단기차입금	6,000,000,000	6,353,000,000

유동성장기부채	1,704,200,000	1,704,200,000

충당부채	62,087,198	62,087,198

비유동부채	4,293,270,421	4,226,149,972

장기차입금	1,004,200,000	1,005,250,000

순확정급여부채	1,844,588,035	1,773,407,020

비유동리스부채	294,941,968	306,913,959

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	51,527,596	42,566,171

이연법인세부채	195,672,722	195,672,722

부채총계	18,862,368,182	21,738,905,536

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(3,779,503,183)	(3,791,815,455)

이익잉여금	21,488,938,509	21,192,302,971

자본총계	31,154,153,660	30,845,205,850

자본과부채총계	50,016,521,842	52,584,111,386

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,473,404,775	5,473,404,775	6,377,332,332	6,377,332,332

매출원가	4,632,387,345	4,632,387,345	5,144,010,730	5,144,010,730

매출총이익	841,017,430	841,017,430	1,233,321,602	1,233,321,602

판매비와관리비	751,116,283	751,116,283	847,958,217	847,958,217

영업이익	89,901,147	89,901,147	385,363,385	385,363,385

기타수익	219,064,678	219,064,678	374,436,080	374,436,080

기타비용	8,386,969	8,386,969	4,049,941	4,049,941

금융수익	32,805,022	32,805,022	55,019,197	55,019,197

금융비용	36,748,340	36,748,340	64,518,854	64,518,854

법인세비용차감전순이익	296,635,538	296,635,538	746,249,867	746,249,867

법인세비용	151,339,473	151,339,473

당기순이익	296,635,538	296,635,538	594,910,394	594,910,394

총포괄손익	296,635,538	296,635,538	594,910,394	594,910,394

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	40	40	80	80

자본변동표
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

당기순이익	594,910,394	594,910,394

주식매입선택권

배당	(148,252,000)	(148,252,000)

2020.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	21,296,710,950	32,652,582,962

2021.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

당기순이익	296,635,538	296,635,538

주식매입선택권	12,312,272	12,312,272

배당

2021.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,779,503,183)	21,488,938,509	31,154,153,660

현금흐름표
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 33 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,381,339,744	5,124,383,797

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,478,791,854	5,391,436,736

이자의 수취	23,120,741	30,570,630

이자의 지급	(100,188,494)	(74,387,268)

법인세 납부	(20,384,357)	(223,236,301)

투자활동으로 인한 현금흐름	(381,068,141)	1,737,028,460

유형자산의 취득	(176,618,141)	(56,766,000)

유형자산의 처분	1,200,000

무형자산의 취득	(33,250,000)	(28,000,000)

보증금의 증가	(37,000,000)

보증금의 감소	3,000,000	34,319,570

금융상품의 취득	(150,000,000)	(121,825,110)

금융상품의 처분	11,600,000	1,909,300,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(386,682,720)	(1,919,978,410)

차입금의 차입	2,000,000,000	3,600,000,000

차입금의 상환	(2,354,050,000)	(5,501,050,000)

리스부채의 감소	(32,632,720)	(18,928,410)

현금및현금성자산의 환율변동효과	134,089,759	139,958,198

현금및현금성자산의 순증감	747,678,642	5,081,392,045

기초 현금및현금성자산	6,535,218,715	6,951,339,576

기말 현금및현금성자산	7,282,897,357	12,032,731,621