에스피시스템스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 32 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	30,508,591,534	33,895,005,856

현금및현금성자산	9,928,380,909	6,951,339,576

단기금융상품	5,750,000,000	7,653,305,150

매출채권	5,671,334,372	11,071,664,463

계약자산	7,181,900,974	6,393,705,562

기타유동금융자산	54,602,291	82,938,383

기타유동자산	380,215,584	280,904,361

재고자산	1,542,157,404	1,461,148,361

비유동자산	22,737,166,277	22,849,838,086

당기손익-공정가치 금융자산	278,095,440	273,966,100

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	2,850,612,161	2,850,612,161

유형자산	17,082,038,812	17,250,998,187

사용권자산	206,347,200	237,961,321

무형자산	710,868,284	706,276,367

기타비유동금융자산	1,549,204,380	1,470,023,950

자산총계	53,245,757,811	56,744,843,942

부채

유동부채	13,956,176,555	14,587,105,475

매입채무	6,492,595,215	7,763,509,334

계약부채	1,320,414,519	632,848,401

유동리스부채	78,222,522	70,523,476

기타유동금융부채	1,419,514,704	1,558,524,785

기타유동부채	298,473,359	359,510,195

당기법인세부채	268,069,370	226,686,655

단기차입금	4,000,000,000	3,900,000,000

유동성장기부채	4,200,000	4,200,000

충당부채	74,686,866	71,302,629

비유동부채	6,214,265,283	9,951,813,899

장기차입금	2,706,300,000	6,709,450,000

순확정급여부채	2,102,494,349	1,800,057,567

비유동리스부채	131,448,381	169,025,857

기타비유동금융부채	860,000,000	860,000,000

기타비유동부채	41,231,090	40,489,012

이연법인세부채	372,791,463	372,791,463

부채총계	20,170,441,838	24,538,919,374

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(2,063,948,171)	(2,088,846,322)

이익잉여금	21,694,545,810	20,850,052,556

자본총계	33,075,315,973	32,205,924,568

자본과부채총계	53,245,757,811	56,744,843,942

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,899,454,649	21,152,919,460	9,872,296,455	22,989,821,986

매출원가	5,813,447,969	17,836,398,625	8,580,794,309	18,122,265,013

매출총이익	1,086,006,680	3,316,520,835	1,291,502,146	4,867,556,973

판매비와관리비	839,355,536	2,431,273,318	998,931,401	2,971,645,868

영업이익	246,651,144	885,247,517	292,570,745	1,895,911,105

기타수익	24,802,065	574,905,919	285,549,609	584,336,057

기타비용	112,374,167	212,282,651	4,561,000	14,504,097

금융수익	49,545,244	143,640,667	46,166,582	67,066,761

금융비용	33,252,569	146,221,370	66,741,044	167,088,007

법인세비용차감전순이익	175,371,717	1,245,290,082	552,984,892	2,365,721,819

법인세비용	35,565,384	252,544,828	69,927,622	(90,046,834)

분기순이익	139,806,333	992,745,254	483,057,270	2,455,768,653

총포괄손익	139,806,333	992,745,254	483,057,270	2,455,768,653

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	19	134	90	459

자본변동표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (분기초)	672,570,000	6,058,276,934	(4,957,742,322)	19,180,112,074	20,953,216,686

분기순이익	2,455,768,653	2,455,768,653

유상증자	142,000,000	6,393,006,543	6,535,006,543

자기주식처분	3,136,000,000	3,136,000,000

주식매입선택권

배당	107,052,000	107,052,000

2019.09.30 (분기말)	814,570,000	12,451,283,477	(1,821,742,322)	21,528,828,727	32,972,939,882

2020.01.01 (분기초)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

분기순이익	992,745,254	992,745,254

유상증자

자기주식처분

주식매입선택권	24,898,151	24,898,151

배당	148,252,000	148,252,000

2020.09.30 (분기말)	814,570,000	12,630,148,334	(2,063,948,171)	21,694,545,810	33,075,315,973

현금흐름표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,377,252,247	449,663,069

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,801,403,046	672,475,580

이자의 수취	163,291,501	37,580,046

이자의 지급	(167,209,156)	(147,036,350)

법인세 납부	(420,233,144)	(113,356,207)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,692,875,084	(1,547,567,125)

유형자산의 취득	(108,186,000)	(105,727,632)

유형자산의 처분	3,636,364

무형자산의 취득	(49,500,000)	(67,992,000)

보증금의 증가	(102,000,000)	(191,000,000)

보증금의 감소	86,319,570	106,000,000

금융상품의 취득	(7,940,825,110)	(1,894,183,650)

금융상품의 처분	9,803,430,260	605,336,157

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,109,744,130)	11,529,981,503

유상증자	6,535,006,543

자기주식의 처분	3,136,000,000

차입금의 증가	8,600,000,000	6,750,000,000

차입금의 감소	(12,503,150,000)	(4,717,030,000)

리스부채의 감소	(58,342,130)	(56,943,040)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(148,252,000)	(107,052,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	16,658,132	135,676,491

현금및현금성자산의 순증감	2,977,041,333	10,567,753,938

기초 현금및현금성자산	6,951,339,576	4,483,959,379

기말 현금및현금성자산	9,928,380,909	15,051,713,317