에스피시스템스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 2021.12.31 현재
제 33 기 2020.12.31 현재
제 32 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	24,308,845,187	28,744,965,630	33,895,005,856

현금및현금성자산	4,737,723,492	6,535,218,715	6,951,339,576

단기금융상품	9,250,877,369	7,750,000,000	7,653,305,150

매출채권	3,154,786,499	7,572,336,409	11,071,664,463

계약자산	4,620,488,591	4,142,468,152	6,393,705,562

기타유동금융자산	100,064,450	90,806,769	82,938,383

기타유동자산	359,607,245	680,992,938	280,904,361

당기법인세자산	211,514,598	301,423,981

재고자산	1,873,782,943	1,671,718,666	1,461,148,361

비유동자산	37,655,762,585	23,839,145,756	22,849,838,086

당기손익-공정가치 금융자산	279,690,780	278,095,440	273,966,100

관계기업투자	60,000,000	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	14,501,657,784	996,517,784	2,850,612,161

유형자산	19,157,388,251	18,582,688,462	17,250,998,187

사용권자산	423,622,362	410,900,243	237,961,321

무형자산	1,491,216,748	1,896,885,787	706,276,367

기타비유동금융자산	1,742,186,660	1,614,058,040	1,470,023,950

자산총계	61,964,607,772	52,584,111,386	56,744,843,942

부채

유동부채	24,716,989,386	17,512,755,564	14,587,105,475

매입채무	1,450,786,555	6,073,228,094	7,763,509,334

계약부채	2,345,779,001	1,297,442,757	632,848,401

유동리스부채	128,005,838	112,350,912	70,523,476

기타유동금융부채	1,655,954,666	1,547,516,961	1,558,524,785

기타유동부채	307,222,604	362,929,642	359,510,195

당기법인세부채	226,686,655

단기차입금	9,000,000,000	6,353,000,000	3,900,000,000

유동성장기부채	4,200,000	1,704,200,000	4,200,000

전환사채	8,680,572,053

파생상품부채	1,073,044,107

충당부채	71,424,562	62,087,198	71,302,629

비유동부채	7,025,456,361	4,226,149,972	9,951,813,899

장기차입금	4,701,050,000	1,005,250,000	6,709,450,000

순확정급여부채	1,068,632,064	1,773,407,020	1,800,057,567

비유동리스부채	306,032,105	306,913,959	169,025,857

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100	860,000,000

기타비유동부채	47,402,092	42,566,171	40,489,012

이연법인세부채	195,672,722	372,791,463

부채총계	31,742,445,747	21,738,905,536	24,538,919,374

자본

자본금	814,570,000	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(3,353,223,804)	(3,791,815,455)	(2,088,846,322)

이익잉여금	20,130,667,495	21,192,302,971	20,850,052,556

자본총계	30,222,162,025	30,845,205,850	32,205,924,568

자본과부채총계	61,964,607,772	52,584,111,386	56,744,843,942

포괄손익계산서
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	23,759,437,678	28,461,763,302	29,033,490,616

매출원가	21,142,164,952	24,387,895,887	23,210,007,877

매출총이익	2,617,272,726	4,073,867,415	5,823,482,739

판매비와관리비	3,594,130,787	3,437,848,381	4,324,226,382

영업이익(손실)	(976,858,061)	636,019,034	1,499,256,357

기타수익	378,745,060	586,817,795	542,880,823

기타비용	566,600,171	1,037,817,193	530,841,731

금융수익	145,117,363	183,930,144	123,419,132

금융비용	474,584,355	174,771,166	231,814,855

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,494,180,164)	194,178,614	1,402,899,726

법인세수익(비용)	325,825,331	228,103,479	410,067,856

당기순이익(손실)	(1,168,354,833)	422,282,093	1,812,967,582

기타포괄손익	106,719,357	68,220,322	(35,975,100)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	106,719,357	68,220,322	(35,975,100)

총포괄손익	(1,061,635,476)	490,502,415	1,776,992,482

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	57	294

자본변동표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	672,570,000	6,058,276,934	(4,957,742,322)	19,180,112,074	20,953,216,686

당기순이익(손실)	1,812,967,582	1,812,967,582

순확정급여부채의 재측정요소	(35,975,100)	(35,975,100)

유상증자	142,000,000	6,571,871,400	6,713,871,400

자기주식처분	2,868,896,000	2,868,896,000

사업결합

주식매입선택권

전환사채 발행

배당	(107,052,000)	(107,052,000)

2019.12.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

2020.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	20,850,052,556	32,205,924,568

당기순이익(손실)	422,282,093	422,282,093

순확정급여부채의 재측정요소	68,220,322	68,220,322

유상증자

자기주식처분

사업결합	(1,740,453,163)	(1,740,453,163)

주식매입선택권	37,484,030	37,484,030

전환사채 발행

배당	(148,252,000)	(148,252,000)

2020.12.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

2021.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

당기순이익(손실)	1,168,354,833	(1,168,354,833)

순확정급여부채의 재측정요소	106,719,357	106,719,357

유상증자

자기주식처분

사업결합

주식매입선택권	83,860,847	83,860,847

전환사채 발행	354,730,804	354,730,804

배당

2021.12.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,353,223,804)	20,130,667,495	30,222,162,025

현금흐름표
제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 32 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(66,435,916)	4,930,507,403	(2,603,303,548)

영업으로부터 창출된 현금흐름	16,136,221	5,433,022,132	(2,332,356,294)

이자의 수취	99,890,992	195,556,388	87,581,510

이자의 지급	(272,372,512)	(201,703,590)	(204,108,921)

법인세 납부	89,909,383	(496,367,527)	(154,419,843)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,415,397,444)	(303,765,186)	(7,440,186,695)

유형자산의 취득	(1,042,391,841)	(122,346,000)	(72,227,632)

유형자산의 처분	2,563,636	4,636,364

무형자산의 취득	(245,673,250)	(49,500,000)	(75,492,000)

종속기업투자의 취득	(13,505,140,000)

보증금의 증가	(87,000,000)	(419,000,000)	(281,000,000)

보증금의 감소	63,271,380	464,319,570	170,680,430

금융상품의 취득	(13,428,877,369)	(12,147,223,031)	(7,799,183,650)

금융상품의 처분	11,827,850,000	11,866,578,181	617,036,157

사업결합으로 인한 순현금유입(유출)	98,769,730

재무활동으로 인한 현금흐름	14,511,587,690	(4,832,400,900)	12,435,068,780

유상증자	6,713,871,400

자기주식의 처분	3,026,240,000

차입금의 차입	12,700,000,000	8,600,000,000	8,650,000,000

차입금의 상환	(8,057,200,000)	(13,204,200,000)	(5,768,080,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000

리스부채의 감소	(131,212,310)	(79,948,900)	(79,910,620)

임대보증금의 증가	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

주주에 대한 배당금 지급	(148,252,000)	(107,052,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	172,750,447	(210,462,178)	75,801,660

현금및현금성자산의 순증감	(1,797,495,223)	(416,120,861)	2,467,380,197

기초 현금및현금성자산	6,535,218,715	6,951,339,576	4,483,959,379

기말 현금및현금성자산	4,737,723,492	6,535,218,715	6,951,339,576