에스피시스템스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 34 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	25,908,035,593	24,308,845,187

현금및현금성자산	2,663,952,402	4,737,723,492

단기금융상품	6,797,474,043	9,250,877,369

매출채권	7,673,976,036	3,154,786,499

계약자산	5,415,675,013	4,620,488,591

기타유동금융자산	287,998,494	100,064,450

기타유동자산	1,216,428,676	359,607,245

당기법인세자산	219,251,848	211,514,598

재고자산	1,633,279,081	1,873,782,943

비유동자산	39,417,052,737	37,655,762,585

당기손익-공정가치 금융자산	281,120,340	279,690,780

관계기업투자	60,000,000	60,000,000

종속기업투자	14,495,140,000	14,501,657,784

유형자산	20,766,277,236	19,157,388,251

사용권자산	409,577,729	423,622,362

무형자산	1,493,550,772	1,491,216,748

기타비유동금융자산	1,911,386,660	1,742,186,660

자산총계	65,325,088,330	61,964,607,772

부채

유동부채	27,811,223,596	24,716,989,386

매입채무	3,047,502,027	1,450,786,555

계약부채	2,936,882,160	2,345,779,001

유동리스부채	131,447,028	128,005,838

기타유동금융부채	2,402,753,956	1,655,954,666

기타유동부채	339,038,338	307,222,604

단기차입금	9,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기부채	4,200,000	4,200,000

전환사채	8,800,473,023	8,680,572,053

파생상품부채	1,073,044,107	1,073,044,107

충당부채	75,882,957	71,424,562

비유동부채	7,137,911,301	7,025,456,361

장기차입금	4,700,000,000	4,701,050,000

순확정급여부채	1,196,373,780	1,068,632,064

비유동리스부채	289,309,132	306,032,105

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	49,888,289	47,402,092

부채총계	34,949,134,897	31,742,445,747

자본

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(3,327,519,002)	(3,353,223,804)

이익잉여금	20,258,754,101	20,130,667,495

자본총계	30,375,953,433	30,222,162,025

자본과부채총계	65,325,088,330	61,964,607,772

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,320,088,056	8,320,088,056	5,473,404,775	5,473,404,775

매출원가	7,398,871,612	7,398,871,612	4,632,387,345	4,632,387,345

매출총이익	921,216,444	921,216,444	841,017,430	841,017,430

판매비와관리비	845,379,696	845,379,696	751,116,283	751,116,283

영업이익(손실)	75,836,748	75,836,748	89,901,147	89,901,147

기타수익	90,386,136	90,386,136	219,064,678	219,064,678

기타비용	10,540,585	10,540,585	8,386,969	8,386,969

금융수익	189,183,310	189,183,310	32,805,022	32,805,022

금융비용	216,779,003	216,779,003	36,748,340	36,748,340

법인세비용차감전순이익(손실)	128,086,606	128,086,606	296,635,538	296,635,538

당기순이익(손실)	128,086,606	128,086,606	296,635,538	296,635,538

총포괄손익	128,086,606	128,086,606	296,635,538	296,635,538

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	17	40	40

자본변동표
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,791,815,455)	21,192,302,971	30,845,205,850

당기순이익(손실)	296,635,538	296,635,538

주식매입선택권	12,312,272	12,312,272

2021.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,779,503,183)	21,488,938,509	31,154,153,660

2022.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,353,223,804)	20,130,667,495	30,222,162,025

당기순이익(손실)	128,086,606	128,086,606

주식매입선택권	25,704,802	25,704,802

2022.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(3,327,519,002)	20,258,754,101	30,375,953,433

현금흐름표
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,580,417,569)	1,381,339,744

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,556,465,861)	1,478,791,854

이자의 수취	48,150,784	23,120,741

이자의 지급	(64,365,242)	(100,188,494)

법인세 납부	(7,737,250)	(20,384,357)

투자활동으로 인한 현금흐름	542,495,624	(381,068,141)

유형자산의 취득	(1,726,985,073)	(176,618,141)

유형자산의 처분	6,545,455	1,200,000

무형자산의 취득	(32,484,000)	(33,250,000)

종속기업투자의 처분	7,128,959

보증금의 증가	(381,200,000)	(37,000,000)

보증금의 감소	200,000,000	3,000,000

금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(150,000,000)

금융상품의 처분	5,469,490,283	11,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(38,282,619)	(386,682,720)

차입금의 차입	2,000,000,000

차입금의 상환	(1,050,000)	(2,354,050,000)

리스부채의 감소	(37,232,619)	(32,632,720)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,433,474	134,089,759

현금및현금성자산의 순증감	(2,073,771,090)	747,678,642

기초 현금및현금성자산	4,737,723,492	6,535,218,715

기말 현금및현금성자산	2,663,952,402	7,282,897,357