eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
에스피시스템스 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

( 제 37 기 반기 )

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 8월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 에스피시스템스
대 표 이 사 : 심상균, 심효준
본 점 소 재 지 : 경상남도 양산시 어곡공단로 123
(전 화) 055-371-5600
(홈페이지) http://www.spsystems.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 변재태
(전 화) 055-371-5600
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 4
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 6
II. 사업의 내용 ----------------------- 7
1. 사업의 개요 ----------------------- 7
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 18
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 22
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 25
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 26
7. 기타 참고사항 ----------------------- 31
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 44
1. 요약재무정보 ----------------------- 44
2. 연결재무제표 ----------------------- 45
2-1. 연결 재무상태표 ----------------------- 45
2-2. 연결 포괄손익계산서 ----------------------- 48
2-3. 연결 자본변동표 ----------------------- 49
2-4. 연결 현금흐름표 ----------------------- 50
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 52
4. 재무제표 ----------------------- 65
4-1. 재무상태표 ----------------------- 65
4-2. 포괄손익계산서 ----------------------- 67
4-3. 자본변동표 ----------------------- 68
4-4. 현금흐름표 ----------------------- 69
5. 재무제표 주석 ----------------------- 71
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 82
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 82
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 82
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 84
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 85
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 88
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 89
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 89
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 90
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 91
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 91
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 94
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 97
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 101
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ----------------------- 101
2. 최대주주 변동현황 ----------------------- 102
3. 주식의 분포 ----------------------- 102
4. 주가 및 주식거래실적 ----------------------- 102
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 103
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 103
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 105
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 107
1. 계열회사의 현황 ----------------------- 107
2. 타법인 출자 현황 ----------------------- 108
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 109
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 112
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 112
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 112
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 113
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 113
XII. 상세표 ----------------------- 117
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 117
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 117
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 118
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 119
1. 전문가의 확인 ----------------------- 119
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 119
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	3	-	-	3	-

합계	4	-	-	4	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 에스피시스템스'라 칭하고, 영문으로는 'SP Systems Co.,Ltd.'라고 표기합니다.

다. 설립일자1988년에 설립되어 로봇자동화 제조 시스템 구축, 일반 산업기계 제조/판매, 자동차 및 2차 전지 부품 제조/가공/판매, 소프트웨어 개발/제조/판매/서비스 등을 사업목적으로 하고 있습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경삼남도 양산시 어곡공단로 123전화번호 : 055-371-5600홈페이지 : http://www.spsystems.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명당사는 갠트리로봇을 포함한 로봇자동화시스템과 스마트팩토리 소프트웨어 개발 및 판매, 2차 전지 및 자동차용 부품 제조를 주요 사업으로 하고 있으며 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항당사가 국내 신용평가사로부터 받은 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2024-04-25	기업신용평가	BB0	㈜NICE디앤비(AAA~D)	정기평가

2023-04-24	기업신용평가	BBB-	㈜이크레더블
(AAA~D)	정기평가

2022-04-15	기업신용평가	BB+	NICE평가정보㈜
(AAA~D)	정기평가

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2019년 08월 14일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 변동사항이 없는 경우에는 분/반기 보고서에 회사의 연혁을 기재하지 않습니다.가. 경영진의 중요한 변동

당사의 최근 3사업연도 중 경영진 및 감사의 중요한 변동 내역은 다음과 같습니다.

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2024년 03월 29일	정기주총	이원형 감사이종형 사외이사	심효준 대표이사정시득 사내이사	임태완 감사서유강 사외이사김두영 사외이사
3. 자본금 변동사항

당사는 소규모기업에 해당하여 자본금 변동사항을 기재하지 아니합니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며, 현재까지 발행된 주식 총수는 10,773,818주 입니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	450,000,000	50,000,000	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,773,818	1,094,086	11,867,904	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	1,094,086	1,094,086	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,094,086	1,094,086	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,773,818	-	10,773,818	-

Ⅴ. 자기주식수	603,100	-	603,100	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,170,718	-	10,170,718	-

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 변동사항이 없는 경우에는 분/반기 보고서에 자기주식 및 다양한 종류의 주식 등을 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 08월 16일	제34기 임시주주총회	종류주식 사항 신설 외	발행할 주식의 총수 증가 및 종류주식의 수와 내용 추가에 따른 정관 개정

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	일반 산업기계 제조 및 판매	영위

2	일반 산업기계 부속기계 제조 및 판매	영위

3	공장설비 자동화업	영위

4	전기제어관련 부분 설계업	영위

5	전기제어관련 콘트롤 판넬 제작업	영위

6	전기제어 프로그램업	영위

7	전기관련 설치업	영위

8	부동산 개발 및 임대업	영위

9	기계설비 공사업	영위

10	요트 제조 판매 및 임대업	미영위

11	전기전자부품 제조업	영위

12	휴대폰관련부품 제조업	미영위

13	디스플레이관련부품 제조 및 가공업	미영위

14	휴대폰 및 디스플레이부품 판매업	미영위

15	자동차용 부품 제조 및 가공업	영위

16	금형제작 및 판매업	영위

17	2차전지관련부품제조 및 판매업	영위

18	소프트웨어 개발 및 제조, 판매, 서비스업	영위

19	정보통신 시스템 제조업	영위

20	소프트웨어 및 하드웨어 도소매업	영위

21	기타 위 각 항에 부대되는 사업의 일체	영위
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 천원(천달러))

매입
유형	품목	구분	2024년 반기	2023년	2022년

원재료	전기자재	국내	1,108,661	1,354,267	3,077,663

모터	국내	134,966	90,549	88,472

기계공압품	국내	449,952	644,752	553,393

수입	-	11,210	1,622

소계	449,952	655,962	555,015

철 가공품	국내	52,616	143,983	98,416

감속기	국내	279,462	349,047	214,186

철강재	국내	76,126	210,549	326,998

베어링	국내	264,956	321,669	405,522

케이블	국내	77,741	105,202	168,783

케이블베어	국내	237,475	429,185	369,918

마킹기 및 비젼	국내	46,010	149,849	193,115

잡자재	국내	57,737	90,523	180,781

로봇	국내	966,295	1,359,948	298,710

외주 임가공	국내	156,540	87,073	167,765

비철소재	국내	433,288	1,287,855	1,274,066

철소재	국내	616,258	469,851	360,498

부자재	국내	195,946	-	-

하드웨어	국내	1,156,038	2,441,431	1,039,550

기타	국내	164,265	186,159	114,473

총합계	국내	6,474,332	9,721,892	8,932,309

수입	-	11,210	1,622

나. 생산능력 및 생산실적(단위 : 대/천개)

제품명	구분	2024년 반기	2023년	2022년

수량주1)	금액(백만원)주2)	수량주1)	금액(백만원)주2)	수량주1)	금액(백만원)주2)

자동화
시스템	생산능력	120	-	240	-	240	-

생산실적	94	-	157	-	169	-

가동율	78.3%	65.4%	70.4%

부품	생산능력	19,704	-	39,408	-	39,408	-

생산실적	10,207	3,024	17,686	5,534	14,959	3,400

가동율	51.8%	44.9%	37.9%

주1) 자동화 시스템의 경우 핵심이 되는 갠트리 로봇 생산대수 기준으로 생산능력 및 생산실적을 산출 하였으며, 생산능력 및 생산실적의 구체적 산출 기준은 다음과 같습니다.
(1) 생산능력1) 자동화시스템
- 동시제작 가능 수량 : 해당연도 공장면적을 기준으로 동시에 최대 제작 가능한 갠트리 로봇 생산 수량 (2022년 80대, 2023년 80대, 2024년 80대)
- 평균 제작 기간 : 4개월
- 생산 능력 : 동시제작 가능수량 * 12개월/평균 제작기간
- 위의 산식에 따라 2024년 생산 능력 산출 예시 : 80 * 3(12개월/4개월) = 240대2) 부품- 보유 설비(프레스 13대) 기준- 작업일수 월23일/작업시간 일8시간/금형교체시간 25% 반영 기준
(2) 생산실적1) 자동화 시스템- 당사 공장에서 고객사 검수를 완료하고 고객 현장으로 출하된 로봇 대수를 기준으로 산정하였습니다.
2) 부품- 당사 공장에서 생산하여 고객에 인도 완료한 기준으로 산정하였습니다.주2) 갠트리 로봇이 자동화 시스템의 핵심이긴 하나 당사의 매출액은 기타 자동화 기기와 주변 장치를 모두 포함하여 발생되는 것이므로 별도로 기재하지 아니하였습니다. 한편, 부품 생산능력 중 금액 역시 시기나 고객별로 부품의 단가가 다양하고 상이 하므로 별도로 기재하지 아니하였습니다.주3) 스마트 팩토리 솔루션 매출은 인적자원을 활용한 소프트웨어 공급 사업으로서, 생산능력과 생산실적에는 해당사항이 없습니다.

다. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위 : 백만원)

공장별	자산별	소재지	기초
가액	당기증감	당기
상각	기말
가액	비고

증가	감소

로보틱스
사업부	토지	양산시 어곡공단로	4,020	-	-	-	4,020	2,899 주2)

토지	양산시 산막공단로	6,371	-	-	-	6,371	4,644 주3)

건물	양산시 어곡공단로	1,672	-	-	37	1,635	1,394 주4)

건물	양산시 산막공단로	2,090	-	-	32	2,058	2,660 주4)

구축물	양산시 어곡공단로	360	190	-	7	543	-

구축물	양산시 산막공단로	215	-	-	3	212	-

공구와기구	양산시	14	-	-	2	12	-

비품	양산시	174	62	-	32	204	-

시설장치	양산시	30	4	-	8	26	-

배터리사업부	건물	창원시	1,591	-	-	28	1,563	627 주4)

기계장치	창원시	3,513	212	-	464	3,261	-

공구과기구	창원시	24	-	-	4	20	-

비품	창원시	80	9	-	11	78	-

시설장치	창원시	334	36	-	49	321	-

주1) 당사는 양산시 어곡공단로와 산막공단로 및 창원시에 3개의 공장을 보유하고 있습니다.주2) 2024년 기준 토지 6,611.6 m2, m2 당 개별공시지가 438,400원입니다.주3) 2024년 기준 토지 9,908 m2, m2 당 개별공시지가 468,700원입니다.주4) 2024년 기준 건물의 가액은 지방세시가표준액 기준입니다.주5) ICT사업부는 인적자원을 활용한 소프트웨어 공급 사업을 영위하고 있으므로, 생산설비에는 해당사항이 없습니다. 한편, 영업용 설비로 서울시에 소재한 사무실을 임차하고 있으며관련 보증금은 375백만원 입니다.

(2) 한편, 공시서류 작성기준일 현재 생산과 영업에 중요한 대규모 시설, 설비, 부동산 등에 대한 구체적인 투자계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 천개, 백만원)

사업부문	매출
유형	품목	2024년 반기	2023년	2022년

수량	금액	수량	금액	수량	금액

로보틱스사업부	제품매출	자동화
시스템	수출	-	7,060	-	10,984	-	6,812

내수	-	9,926	-	20,043	-	20,682

소계	-	16,986	-	31,027	-	27,494

ICT사업부	스마트팩토리솔루션	수출	-	2,263	-	706	-	1,393

내수	-	11,469	-	23,212	-	20,836

소계	-	13,732	-	23,918	-	22,229

배터리사업부	2차전지 및자동차 부품	수출	227	720	391	1,923	16	77

내수	9,980	2,304	17,295	3,610	14,943	3,323

소계	10,207	3,024	17,686	5,533	14,959	3,400

합 계	수출	227	10,043	391	13,613	16	8,282

내수	9,980	23,699	17,295	46,865	14,943	44,841

합계	10,207	33,742	17,686	60,478	14,959	53,123

주1) 서울외국환중개의 기간별 매매기준율로 미달러를 산출하여 환산하였습니다.
주2) 당사의 자동화시스템과 스마트팩토리솔루션 매출의 경우 여러 유형의 자동화 시스템 또는 솔루션이 복합적으로 구성된 수주계약으로 수량 표기가 어려워 기재를 생략하였습니다.

나. 판매조직

당사의 로보틱스사업부와 배터리사업부의 판매조직은 통합 운영되고 있으며, 영업본부는 영업팀, SIB팀, 마케팅팀으로 구성되어 있습니다. 영업팀은 주로 완성차 업체와 그 협력업체의 투자 규모 등 동향 파악과 국내/외 영업 및 수주 활동을 위주로 판매활동을 수행하고 있으며, 기존 고객 이외 다양한 부문과 지역에서 시장 확대를 위하여 끊임 없이 노력하고 있습니다. SIB팀은 다양한 사업군으로 영업 확장을 위한 별도 조직으로 연구소와 협업하여 신규 고객 맞춤형 어플리케이션을 개발 및 공급하기 위해 노력하고 있으며, 마케팅팀은 마케팅 전략 수립, 전시회, 소식지 등 대고객 업무를 수행 하고 있습니다. 당사의 판매조직은 영업총괄책임자인 CMO 포함 총 9명으로 기존고객관계의 유지, 발전 및 신규 시장, 고객, 에이전트 체계 구축을 위하여 지속적인 노력을 경주하고 있습니다.한편, ICT사업부는 사업부 전체를 담당하는 마케팅팀을 운영하고 있으며, 이외에 각 솔루션 기능별로 영업 및 컨설팅팀 등 영업 조직을 별도로 구성하여 운영하고 있습니다.

다. 판매경로(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별
매출액(비중)

제품	자동화시스템	국내	직판	당사 → 고객	9,926(29.42%)

수출	직판	당사 → 고객	7,060(20.92%)

스마트팩토리솔루션	국내	직판	당사 → 고객	11,469(33.99%)

수출	직판	당사 → 고객	2,263(6.71%)

2차전지 및자동차 부품	국내	직판	당사 → 고객	2,304(6.83%)

수출	직판	당사 → 고객	720(2.13%)

매출액 계	33,742(100%)

라. 판매방법

수주사업을 주로 영위하는 로보틱스사업부와 ICT사업부의 경우 주로 고객의 주문 또는 엔지니어링 컨셉 제안서 작성을 통한 수주 경쟁에 참여하여 고객에게 제품, 솔루션 및 서비스를 제공하고 있습니다.기존 고객의 경우 축적된 기술력과 고객으로부터의 두터운 신뢰를 바탕으로 안정되고 높은 품질의 제품을 경쟁력 높은 가격으로 공급하고 있으며, 신규 고객에 대해서는 기존 고객에 대한 프로젝트 수행 실적을 바탕으로 다양한 고객의 니즈를 맞춤형으로 공급할 수 있으므로 신규고객사 개발에 강력한 경쟁력이 있습니다. 해외 신규 고객에 대한 영업 활동 역시 활발히 진행되고 있으며 해외 영업정보망을 활용하여 현지업체 발굴 및 영업실시를 통한 직접 판매를 실시하고 있으며 국내외 프로젝트 진행에참여하는 해외 기계업체를 통하여 프로젝트 수주를 실시하고 있습니다.한편, 부품사업의 경우 전방사업의 신규 차종 및 제품 개발 계획을 면밀히 분석하고 고객과 함께 신제품 개발 단계에서 부터 주도적으로 참여하여 개발 프로세스를 효율화 함으로써 제품 수주 가능성을 높여 나가고 있습니다.

마. 판매 전략

로보틱스사업부와 ICT사업부의 경우 국내 및 해외 영업을 독립적으로 관할하는 풍부한 영업 조직과 영업망을 갖추고 지속적인 영업활동을 진행 중에 있습니다. 국내 기존 고객에 대해서는 만족도를 극대화 하는 전략을 통하여 견고한 신뢰를 계속하여 유지해 나가고 있으며 이러한 영업망을 이용하여 기존 고객의 협력사들로 네트워크를 확대해 나가고 있습니다. 또한, 회사 홍보 활동을 위해 전세계 곳곳에서 시행하는 주요 전시회에 참가 또는 참관 하여 당사 및 당사 제품에 대한 홍보활동을 수행함은 물론, 잠재 고객사를 대상으로 지속적인 회사홍보 활동을 수행하고 있습니다.

한편, 부품사업의 경우 전방사업의 신규 제품 개발 단계 부터 주도적으로 참여하면서설계 기술을 기반으로 고객 생산성을 높여 충성도를 이끌어 내는 선순환 방식의 판매전략을 지속적으로 추진해 나가고 있습니다.

바. 수주상황

(기준일 : 2024년 06년 30일) (단위 : 천원)

품목	계약일	납기일	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

자동화시스템	-	-	-	66,700,834	-	48,087,486	-	18,613,348

스마트팩토리솔루션	-	-	-	45,464,699	-	33,972,775	-	11,491,924

합계	-	-	-	112,165,533	-	82,060,261	-	30,105,272
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.반기보고서 작성기준일 현재 회사가 노출된 주요 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험 등)의 내용과 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향에 대한 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
1. 요약재무정보

당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보를 기재하지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 변동사항이 없는 경우에는 분/반기 보고서에 배당에 관한 사항을 기재하지 않습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.09.12	전환권행사	보통주	62,034	100	8,060	제3자배정 전환우선주의 보통주전환청구(증가)

2023.09.12	전환권행사	전환우선주	54,704	100	9,140	제3자배정 전환우선주의 보통주전환청구(감소)

2023.09.11	전환권행사	보통주	1,178,649	100	8,060	제3자배정 전환우선주의 보통주전환청구(증가)

2023.09.11	전환권행사	전환우선주	1,039,382	100	9,140	제3자배정 전환우선주의 보통주전환청구(감소)

2023.04.17	전환권행사	보통주	352,075	100	6,278	제1회 사모전환사채

2022.07.11	전환권행사	보통주	613,252	100	6,278	제1회 사모전환사채

2022.09.09	유상증자(제3자배정)	전환우선주	1,094,086	100	9,140	제3자배정 전환우선주

2022.09.22	전환권행사	보통주	422,108	100	6,278	제1회 사모전환사채

나. 미상환 전환사채 발행현황당사는 2021년 6월 29일 발행한 1회차 무기명식 이권부무보증 사모전환사채 중 당사가 보유 중이던 미전환 잔액 1,290백만원(2024년 6월 29일 만기)을 2024년 7월 1일자로 소각 처리하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정전환우선주	1	2022년 09월 08일	시설자금	7,000	시설자금	4,033	주1)

제3자배정전환우선주	1	2022년 09월 08일	운영자금	2,999	운영자금	2,999	-

주1) 미사용 자금은 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용 중이며, 기준일 현재 시설자금은 투자기획 단계인바, 추후 사업의 진행에 따라 단계적으로 집행될 예정입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성지침에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다(기말 사업보고서에 기재예정)
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제37기(당반기)	선일회계법인	-	-	-

제36기(전기)	선일회계법인	적정	해당없음	- 투입법에 따른 수익인식

제35기(전전기)	선일회계법인	적정	해당없음	- 투입법에 따른 수익인식

2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제37기(당기)	선일회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	70	930	(예정)	(예정)

제36기(전기)	선일회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	65	943	65	943

제35기(전전기)	선일회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	67	988	67	988

(*) 상기 보수에는 실비변상적 비용은 제외함.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제37기(당반기)	-	-	-	-	-

제36기(전기)	-	-	-	-	-

제35기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 종속회사의 감사당사의 종속회사 중 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 없었습니다.5. 전ㆍ당기 재무제표 불일치 및 조정협의회 협의내용당사의 공시대상기간 중 해당사항은 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제공시대상기간 중 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사결과 지적사항 등은 없습니다.나. 내부회계관리제도 당사는 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성ㆍ공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 대표이사, 내부회계관리자, 감사의 역할과 책임, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 평가 및 보고 등을 반영한 내부회계관리규정을 갖추고 내부회계 관리제도를 운영하고 있습니다. 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 결과 문제점 또는 개선방안 등 지적사항은 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 심상균 대표이사와 심효준 대표이사, 정시득 사내이사, 변재태 사내이사 등 4명의 사내이사와 이종형 사외이사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 심상균 대표이사가 겸직하고 있습니다. 또한 감사로는 이원형 감사가 선임되어 있으며, 별도의 감사위원회가 구성되어 있지는 않습니다. 각 이사의 주요 경력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고	심상균대표이사	심효준대표이사	정시득사내이사	변재태사내이사	서유강사외이사	김두영사외이사	이종형 사외이사

24-01	2024.01.19	㈜신한은행 일반자금대출 대환의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	불참	불참	-

24-02	2024.01.19	㈜신한은행 원화온렌딩대출 대환의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	불참	불참	-

24-03	2024.02.05	㈜하나은행 기업운전무역어음대출 신규 차입의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	불참	불참	-

24-04	2024.02.13	제36기 별도재무제표 및 연결재무재표 승인 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	참석	불참	-

24-05	2024.03.14	제36기 별도재무제표 및 연결재무재표 승인 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	참석	불참	-

24-06	2024.03.14	제36회 정기주주총회 개최 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	참석	불참	-

24-07	2024.03.29	대표이사 선임의 건	가결	-	참석	참석	참석	참석	참석	불참	-

(*) 서유강, 김두영 사외이사의 임기만료일은 2024년 03월 30일이며, 신규 선임된 이종형 사외이사의 취임일은 2024년 03월 31일 입니다.

다. 이사회내 위원회당사는 반기보고서 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 설치하고 있지 아니합니다.라. 이사의 독립성(1) 이사 선임당사는 당사 정관에 따라 이사는 3인 이상 7인 이내로 하여 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 추천하거나 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회의 안건으로 상정하고 있습니다. 이에 따라 본 보고서 작성기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.

구분	심상균	심효준	정시득	변재태	이종형

직명	사내이사	사내이사	사내이사	사내이사	사외이사

최초선임일	1993.03.01~	2018.05.30~	2018.05.30~	2016.08.01~	2024.03.31~

임기(예정)일	~2025.03.30	~2027.03.30	~2027.03.30	~2025.03.30	~2027.03.30

선임횟수	11회	3회	3회	3회	1회

선임배경	당사 설립자로서 30년간 기업경영 노하우를 바탕으로 당사의 성장에 기여	공인회계사 출신 재무전문가의 대표이사 선임과 책임경영 유도를 통해 의사결정의 전문성 강화	현대기아자동차 그룹에서 32년간 근속한 기술생산 전문가(상무 퇴임)로서 당사의 생산 및 품질을 총괄하여 기업 성장에 기여	삼성SDI에서 38년간 근속한 조직 및 재무관리전문가(상무 퇴임)로서 당사의 관리력을 진일보 시켜 원가경쟁력 확보에 기여	재무전문가(회계사)로서 이사회 의사결정의 전문성 강화

담당업무	이사회의장(각자)대표이사	(각자)대표이사	영업총괄	관리총괄	사외이사

회사와의거래	해당없음.	해당없음.	해당없음.	해당없음.	해당없음.

최대주주와의관계	본인	자	-	-	-

(2) 사외이사의 전문성당사의 사외이사는 2024년 3월에 최초 선임된 이종형 사외이사 1명입니다. 이종형 사외이사는 공인회계사로서 삼덕회계법인과 성도회계법인을 거쳐 현재는 회계법인베율에 재직중인 재무 관리 전문가입니다. 당사가 기업공개 및 규모 성장에 따라 다양한 의사결정이 필요하며, 사외이사의 전문적 소양이 큰 도움이 될 것으로 기대되어 사외이사로 추천및 선임되었습니다.

(3) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	1	1	2	-

(4) 사외이사의 지원조직 및 교육실시현황

1) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	연내실시예정

2) 사외이사 지원조직 현황당사는 현재 사외이사의 업무 지원을 위한 별도 조직을 구축하고 있지는 않습니다. 다만, 이사회에 상정되는 안건에 대해 충분한 논의를 위하여 사전 의안설명서를 배포하고, 이사회시 이사회 의장과 이사회를 진행하는 임원급 간사로부터 충분한 자료 설명을 청취할 수 있도록 하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

구분	내용

성명	이원형

최초선임일	2024.03.29

임기(만료)일	2027.03.29

선임횟수	1회

선임배경	회계법인에서 다양한 직군의 감사업무를 수행한 재무전문가로서 당사의 회계와 업무를 감사에 필요한 지식과 역량 보유

경력	연세대학교 정보 산업공학 졸업('12.02)삼일회계법인('12.12~'16.12)세무회계공감('17.04~)에스피시스템스 감사('24.03~)

담당업무	비상근감사

회사와의거래	해당없음

최대주주와의 관계	-

나. 감사의 독립성(1) 감사 선임당사는 당사 정관에 따라 감사는 1인 이상 3인 이내로 하여 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 감사 후보자는 이사회가 추천하거나 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회의 안건으로 상정하고 있습니다. 또한, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하도록 하고 있습니다. 이에 따라 선임된 감사는 다음과 같습니다.(2) 감사의 전문성당사의 감사는 2024년 3월에 최초선임된 이원형 감사입니다. 본인은 공인회계사로 삼일회계법인 감사본부를 거쳐 현재는 세무회계 공감에서 다수의 회계감사, 가치평가 업무를 수행 중인 재무전문가 입니다. 이러한 감사의 회계감사 경험과 재무적지식은 당사가 공개기업으로써 투자자 보호를 위해 준수해야 할 법규에 대해 관리 감독할 수 있는 충분한 지식과 역량을 보유하고 있어 감사로 추천 및 선임되었습니다.

다. 감사의 주요 활동 내용

(기준일 : 2024.01.01~2024.06.30)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고	임태완비상근감사	이원형비상근감사

24-01	2024.01.19	㈜신한은행 일반자금대출 대환의 건	가결	-	불참	-

24-02	2024.01.19	㈜신한은행 원화온렌딩대출 대환의 건	가결	-	불참	-

24-03	2024.02.05	㈜하나은행 기업운전무역어음대출 신규 차입의 건	가결	-	불참	-

24-04	2024.02.13	제36기 별도재무제표 및 연결재무재표 승인 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	-

24-05	2024.03.14	제36기 별도재무제표 및 연결재무재표 승인 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	-

24-06	2024.03.14	제36회 정기주주총회 개최 및 전자투표제도 이용의 건	가결	-	참석	-

24-07	2024.03.29	대표이사 선임의 건	가결	-	-	참석

(*) 임태완 비상근감사의 임기만료일은 2024년 03월 29일이며, 신규 선임된 이원형 비상근감사의 취임일은 2024년 03월 29일 입니다.

라. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	연내실시예정

바. 감사의 지원조직당사는 현재 감사의 업무 지원을 위한 별도 조직을 구축하고 있지는 않습니다. 다만, 내부감사규정을 제정하여 감사가 직접 감사책임자가 되거나 대표이사와 협의하여 별도의 감사책임자와 감사에 필요한 인원수의 감사인을 구성하여 감사할 수 있도록 하였습니다.또한, 이사회 상정되는 안건에 대해 충분한 논의를 위하여 사전 의안설명서를 배포하고, 이사회시 이사회 의장과 이사회를 진행하는 임원급 간사로부터 충분하 자료 설명을 청취할 수 있도록 하고 있으며, 업무위임전결규정 등 사규에 따라 중요한 사항에 대해 전결권자의 결재에 앞서 내용을 검토하고 의견을 제시할 수 있는 절차를 마련하였습니다.

사. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없음.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	제36기 정기주주총회(2024.03.29)

(1) 집중투표제당사는 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니하기로 당사의 정관에서 정하고 있습니다.(2) 서면투표제당사는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있는 상법 제368조의3에서 규정하는 서면투표제는 당사의 정관에서는 정하고 있지 아니합니다.(3) 전자투표제당사는 2024년 3월 29일 제36기 정기주주총회에서 상법 제368의 4에 의거 이사회 결의를 통해 전자투표를 한시적으로 채택하였으며, 추가로 전자투표제도를 실시할 시 이사회결의를 통해 결정하고 공시를 통해 알릴 계획입니다.나. 소수주주권당사는 반기보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 반기보고서 작성기준일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	10,773,818	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	603,100	상법 제369조제2항(자기주식)

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

전환우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	10,170,718	-

우선주	-	-

마. 주식사무

구분	내용

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 등 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7. 근로자의 복지향상을 위해 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우
8. 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
9. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2에 따라 유가증권시장이나 코스닥시장 상장 시 대표주관회사에게 신주인수권을 부여하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	결산일로부터 3개월이내

주주명부폐쇄시기(*)	-

주권의 종류(*)	-

명의개서대리인	한국예탁결제원(T:051-519-1500)부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)

주주의 특전	없음	공고방법	홈페이지(www.spsystems.co.kr) 또는 한국경제신문

(*)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」에 따라 전자증권제도 도입으로 해당사항이 없어 기재를 생략하였습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용

제36기정기주주총회(2024.03.29)	1. 제36기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 심효준 선임의 건 2-2. 사내이사 정시득 선임의 건 2-3. 사외이사 이종형 선임의 건3. 감사 선임의 건 (후보자 : 이원형)4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결가결가결가결가결

제35기정기주주총회(2023.03.31)	1. 제35기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건2. 이사 보수한도 승인의 건3. 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결

제35기임시주주총회(2022.08.16)	1. 정관 변경의 건	가결

제34기정기주주총회(2022.03.31)	1. 제34기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 심상균 선임의 건 2-2. 사내이사 변재태 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결가결가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

심상균	최대주주본인	의결권 있는 주식	2,674,738	24.83	2,736,772	25.40	-

심효준	자	의결권 있는 주식	750,000	6.96	750,000	6.96	-

서연자	처	의결권 있는 주식	875,000	8.12	875,000	8.12	-

심경미	자	의결권 있는 주식	687,034	6.38	625,000	5.80	-

㈜에스피시스템스	자기주식	의결권 없는 주식	603,100	5.60	603,100	5.60	-

정시득	임원	의결권 있는 주식	5,000	0.05	5,000	0.05	-

변재태	임원	의결권 있는 주식	5,000	0.05	5,000	0.05	-

김충헌	친인척	의결권 있는 주식	10,000	0.09	10,000	0.1	-

계	-	5,609,872	52.08	5,609,872	52.08	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력당사 최대주주의 주요경력사항은 다음과 같습니다.

최대주주명	직위	주요경력(최근 5년간)	비고

기간	경력사항

심상균	대표이사	'93.03~현재'19.02~현재'20.04~현재	- 에스피시스템스 대표이사
- 부산경영자총협회 회장- ㈜에스피디앤알 대표이사	-

2. 최대주주 변동현황

공시대상기간동안 최대주주의 변동이 없어 기재를 생략합니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합의 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	심상균	2,736,772	26.91	-

심효준	750,000	7.37	-

서연자	875,000	8.6	-

심경미	625,000	6.15	-

우리사주조합	13,293	0.13	-

(*) 의결권 있는 주식을 기준으로 5% 이상 소유한 주주를 기재하였으며, 대량보유상황보고 내역을 토대로 작성하여 작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	17,060	17,069	99.96	4,875,168	10,773,818	45.26	-

4. 주가 및 주식거래실적당사는 소규모기업에 해당하여 주가 및 주식거래실적을 기재하지 아니합니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

심상균	남	1950년 06월	회장	사내이사	상근	대표이사	인제대학교 경영학 석사
삼성SDI㈜	2,736,772	-	본인	31년	2025.03.30

심효준	남	1982년 09월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	고려대학교 기술경영학 석사삼일회계법인	750,000	-	자	7년	2027.03.30

정시득	남	1958년 01월	CMO	사내이사	상근	영업총괄	부산대학교 기계공학현대자동차㈜	5,000	-	-	7년	2027.03.30

변재태	남	1960년 08월	CFO	사내이사	상근	관리총괄	마산상고삼성SDI㈜	5,000	-	-	9년	2025.03.30

이종형	남	1986년 03월	이사	사외이사	비상근	사외이사	연세대학교 경영학과
회계법인 베율	-	-	-	1년	2027.03.30

이원형	남	1983년 04월	감사	감사	비상근	감사	연세대학교 정보산업공학
삼일회계법인
세무회계 공감	-	-	-	1년	2027.03.28

백현철	남	1955년 02월	CSO	미등기	상근	전략총괄	아주대학교 기계공학 기아㈜	-	-	-	1년	-

진성봉	남	1972년 09월	전무	미등기	상근	운영총괄	경상전문대 전자기계㈜에스피시스템스	-	-	-	9년	-

김충헌	남	1971년 07월	전무	미등기	상근	제어	부산동의대학교 전기공학㈜에스피시스템스	10,000	-	-	11년	-

박종길	남	1976년 08월	상무	미등기	상근	설계	동의과학대학교 기계㈜에스피시스템스	-	-	-	5년	-

김지명	남	1975년 07월	상무	미등기	상근	제작	동의과학대학교 전자계산㈜에스피시스템스	6,000	-	-	4년	-

하정훈	남	1977년 01월	상무	미등기	상근	연구	금오공학대학원 생산기계㈜에스피시스템스	17,000	-	-	4년	-

나. 임원의 겸(임)직 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)

성명	겸(임)직 회사명	회사와의 관계	직책명	담당업무	재직기간	비고

심상균	㈜에스피디앤알	종속기업	대표이사	경영총괄	5년	-

심효준	엠아이큐브솔루션㈜	종속기업	사내이사	사내이사이사회 의장	4년	-

김충헌	S.P USA Corp	종속기업	법인장	관리총괄	12년	-

진성봉	SP(Qingdao) Systems Co.,Ltd	종속기업	법인장	관리총괄	9년	-

이종형	회계법인 베율	-	공인회계사	감사 및 재무자문	4년	-

이원형	세무회계 공감	-	공인회계사	감사 및 재무자문	8년	-

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

로보틱스사업부	남	64	-	-	-	64	6.2	1,433,117	22,392	-	-	-	-

로보틱스사업부	여	11	-	-	-	11	4.8	164,287	14,935	-

배터리(부품)사업부	남	25	-	2	-	27	2.4	595,732	22,064	-

배터리(부품)사업부	여	7	-	2	-	9	4.0	125,448	13,938	-

합 계	107	-	4	-	111	4.4	2,318,584	20,888	-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	6	252,300	42,050	-
2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수보수현황>(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	1,000,000,000	-

감사	1	100,000,000	-

합계	6	1,100,000,000	-

(2) 보수지급금액(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	303,000	50,500	-

(2-2) 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	303,000	75,750	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법- 해당사항 없음.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음.나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

㈜에스피시스템스	1	4	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

지배(투자)기업	종속(피투자)기업	지분율(%)

㈜에스피시스템스	엠아이큐브솔루션㈜	45.61

㈜에스피디앤알	100.00

SP(Qingdao) Systems Co.,Ltd.	100.00

SP USA Corp.	100.00

부산로봇사업협동조합	25.64

다 . 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	직위	겸직현황	비고

심효준	대표이사	엠아이큐브솔루션㈜ 사내이사(상근)	국내 계열회사

2. 타 법인 출자 현황

(기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	4	5	14,555,140	-	-	14,555,140

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	1	4	5	14,555,140	-	-	14,555,140

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)

해당사항이 없습니다.나. 담보제공 내역해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 천원)

대상자의 이름	엠아이큐브솔루션㈜

회사와의 관계	종속회사

신용공여 종류	연대보증

행한 일자 - 주1)	2021.06.14

목적	관계회사에 대한금융담보제공

금액	1,200,000

최근의 잔액	1,200,000

대주주가 제공한 담보의 내용	해당없음

조건	연대보증 입보한도 :지급보증금액의 120%

보증적 성격을 가지는 경우에는주채무의 주요내용	운용자금

내부통제절차	이사회승인(2021.06.14)

채무 부담 여부	해당없음

주1) 행한 일자는 최초 발생일 기준으로 작성함.

라. 배서 내역

해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역해당사항이 없습니다.

바. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2022.01.01 ~ 2024.06.30) (단위 : 천원)

성명(법인명)	관계	종류	매수	매도	합계	매매손익	잔액	비고

엠아이큐브솔루션㈜	종속회사	보통주/전환우선주	13,505,140	-	13,505,140	-	13,505,140	사업결합(2021.05.18)
추가취득
(2021.09.30)

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 최대주주 등 이해관계자와 자산양수도에 관한 사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

가. 매출 및 매입 등의 거래반기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2024년 반기말 현재 대주주(특수관계인 포함)와 행한 매출 및 매입 거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	지급수수료

부산로봇사업협동조합	5,000

나. 채권, 채무 현황반기보고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2024년 반기말 현재 대주주(특수관계인 포함)에 대한 채권 및 채무 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	임대보증금

주요경영진	850,000

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 채무보증 현황

(단위 : 천원)

채무자(회사와의 관계)	내용	채무보증기간	구분	2024년 반기말	2023년말	2022년말

엠아이큐브솔루션㈜
(종속회사)	연대보증	2021.06.14~2024.08.31	채무금액	1,000,000	1,000,000	1,000,000

채무보증금액	1,200,000	1,200,000	1,200,000

채권자	중소기업은행	중소기업은행	중소기업은행

라. 채무인수약정 현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등재무제표 주석 우발부채와 약정사항에서 공시한 내용을 제외하고 반기보고서 작성기준일 현재까지 그 밖의 우발채무 등은 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 단기매매차익의 발행 및 반환에 관한 사항

당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표당사는 중소기업에 해당됩니다.

다. 합병등의 사후정보해당사항 없음.

라. 보호예수 현황

해당사항 없음.마. 특례상장기업의 사후정보

해당사항 없음.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

엠아이큐브솔루션㈜	2005.08.22	서울특별시 서초구 효령로 55길 23	소프트웨어 개발 및 판매	29,034	의결권 과반 소유	해당(자산총액의 10% 이상)

㈜에스피디앤알	2018.03.15	부산광역시 해운대구 센텀중앙로 97,에이동 에이-1102호	2차전지 제조설비 및 로봇플랫폼 개발	993	의결권 과반 소유	미해당

SP(Qingdao)Systems Co.,Ltd.	2014.12.04	Room529, International Trade Building,No.192 Middle Zhengyang Road, Chengyang District, Qingdao, Shandong, China	현지영업	16	의결권 과반 소유	미해당

SP USA Corp.	2007.09.04	6070 Perimeter Park Way Montgomery AL 36116	현지영업	58	의결권 과반 소유	미해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	엠아이큐브솔루션㈜	110111-3292086

-	-

비상장	4	㈜에스피디앤알	234111-0098876

SP(Qingdao) Systems Co.,Ltd.	-

SP USA Corp.	-

부산로봇사업협동조합	181151-0005920
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

엠아이큐브솔루션㈜	상장	2021.05.18	사업다각화	12,868,980	2,298,000	46.1	13,505,140	-	-	-	2,298,000	45.6	13,505,140	28,869,516	2,498,543

㈜에스피디앤알	비상장	2018.03.15	사업다각화	990,000	198,000	100	990,000	-	-	-	198,000	100	990,000	1,042,683	-81,609

SP(Qingdao)Systems Co.,Ltd. 주1)	비상장	2014.12.04	중국시장 개척 및 경쟁력확보	279,990	-	100	-	-	-	-	-	100	-	16,051	-2,543

SP USA Corp. 주1)	비상장	2007.09.04	미국시장 개척 및 경쟁력확보	186,768	-	100	-	-	-	-	-	100	-	53,491	-1,123

부산로봇사업협동조합	비상장	2018.09.13	로봇기술연구 및공동사업개발	60,000	20	25.64	60,000	-	-	-	20	25.64	60,000	350,107	1,789

합 계	-	-	14,555,140	-	-	-	-	-	14,555,140	30,331,848	2,415,057

주1) 무액면주로 주식수가 없습니다.주2) 증감 현황은 2024년 반기말 기준으로 작성하였습니다.주3) 최근사업연도 재무현황은 2023년도 재무현황입니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.