에스피시스템스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 34 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	33,525,763,646	31,767,120,451

현금및현금성자산	7,966,467,051	8,895,849,838

단기금융상품	6,797,474,043	9,250,877,369

매출채권	8,694,016,830	5,044,221,557

계약자산	6,287,258,696	5,208,846,870

기타유동금융자산	285,805,416	605,802,015

기타유동자산	1,614,763,265	636,362,087

당기법인세자산	225,870,988	216,281,948

재고자산	1,654,107,357	1,908,878,767

비유동자산	39,329,761,592	36,566,759,113

당기손익-공정가치 금융자산	467,252,328	460,835,940

장기금융상품	95,284,800	89,329,500

관계기업투자	88,538,443	88,538,443

유형자산	21,854,242,258	20,204,668,827

사용권자산	1,154,982,282	423,622,362

무형자산	13,338,247,821	13,373,750,381

기타비유동금융자산	2,331,213,660	1,926,013,660

자산총계	72,855,525,238	68,333,879,564

부채

유동부채	33,759,696,307	29,794,064,109

매입채무	3,618,965,192	2,355,769,311

계약부채	3,981,961,432	3,420,441,117

유동리스부채	501,441,044	128,005,838

기타유동금융부채	3,341,047,554	2,780,632,254

기타유동부채	438,051,930	358,337,731

단기차입금	11,790,000,000	10,790,000,000

유동성장기부채	104,160,000	104,160,000

전환사채	8,800,473,023	8,680,572,053

파생상품부채	1,073,044,107	1,073,044,107

충당부채	110,552,025	103,101,698

비유동부채	8,381,605,302	7,946,195,890

장기차입금	4,841,610,000	4,867,650,000

순확정급여부채	1,731,004,736	1,582,590,759

비유동리스부채	632,721,555	306,032,105

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	273,928,911	287,582,926

부채총계	42,141,301,609	37,740,259,999

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,860,030,354	29,749,179,656

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(2,078,321,039)	(2,172,913,482)

기타포괄손익누계액	785,676	90,850

이익잉여금	18,492,847,383	18,477,283,954

비지배지분	854,193,275	844,439,909

자본총계	30,714,223,629	30,593,619,565

자본과부채총계	72,855,525,238	68,333,879,564

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,524,048,896	13,524,048,896	5,473,404,775	5,473,404,775

매출원가	11,552,165,526	11,552,165,526	4,632,387,345	4,632,387,345

매출총이익	1,971,883,370	1,971,883,370	841,017,430	841,017,430

판매비와관리비	1,802,015,646	1,802,015,646	772,048,720	772,048,720

영업이익(손실)	169,867,724	169,867,724	68,968,710	68,968,710

기타수익	143,567,716	143,567,716	219,074,676	219,074,676

기타비용	75,151,147	75,151,147	8,386,978	8,386,978

금융수익	64,715,742	64,715,742	33,721,869	33,721,869

금융비용	236,035,685	236,035,685	39,345,931	39,345,931

법인세비용차감전순이익(손실)	66,964,350	66,964,350	274,032,346	274,032,346

당기순이익(손실)	66,964,350	66,964,350	274,032,346	274,032,346

기타포괄손익	694,826	694,826	1,322,311	1,322,311

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	694,826	694,826	1,322,311	1,322,311

총포괄손익	67,659,176	67,659,176	275,354,657	275,354,657

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	15,563,429	15,563,429	274,032,346	274,032,346

비지배지분	51,400,921	51,400,921

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	16,258,255	16,258,255	275,354,657	275,354,657

비지배지분	51,400,921	51,400,921

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	37	37

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,051,362,292)	(3,692,607)	19,307,691,304	30,697,354,739	30,697,354,739

당기순이익(손실)	274,032,346	274,032,346	274,032,346

해외사업환산손익	1,322,311	1,322,311	1,322,311

주식매입선택권	12,312,272	12,312,272	12,312,272

비지배지분의 변동

2021.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,039,050,020)	(2,370,296)	19,581,723,650	30,985,021,668	30,985,021,668

2022.01.01 (기초자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,172,913,482)	(90,850)	18,477,283,954	29,749,179,656	844,439,909	30,593,619,565

당기순이익(손실)	15,563,429	15,563,429	51,400,921	66,964,350

해외사업환산손익	694,826	694,826	694,826

주식매입선택권	43,165,697	43,165,697	9,779,191	52,944,888

비지배지분의 변동	51,426,746	51,426,746	(51,426,746)

2022.03.31 (기말자본)	814,570,000	12,630,148,334	(2,078,321,039)	(785,676)	18,492,847,383	29,860,030,354	854,193,275	30,714,223,629

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 34 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,311,081,010)	1,363,920,022

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,278,346,369)	1,463,828,634

이자의 수취	60,050,907	23,261,830

이자의 지급	(83,381,628)	(102,786,085)

법인세 납부	(9,403,920)	(20,384,357)

투자활동으로 인한 현금흐름	463,068,143	(387,023,441)

유형자산의 취득	(1,868,817,901)	(176,618,141)

유형자산의 처분	8,104,545	1,200,000

무형자산의 취득	(41,553,484)	(33,250,000)

보증금의 증가	(631,200,000)	(37,000,000)

보증금의 감소	533,000,000	3,000,000

금융상품의 취득	(3,005,955,300)	(155,955,300)

금융상품의 처분	5,469,490,283	11,600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	915,874,181	(386,682,720)

차입금의 차입	1,000,000,000	2,000,000,000

차입금의 상환	(26,040,000)	(2,354,050,000)

리스부채의 감소	(58,085,819)	(32,632,720)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,755,899	134,814,415

현금및현금성자산의 순증감	(929,382,787)	725,028,276

기초 현금및현금성자산	8,895,849,838	6,964,098,519

기말 현금및현금성자산	7,966,467,051	7,689,126,795