에스피시스템스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 32 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	31,494,522,642	34,781,274,051

현금및현금성자산	10,080,072,893	7,155,379,379

단기금융상품	5,750,000,000	7,653,305,150

매출채권	6,239,842,103	11,502,667,799

계약자산	7,181,900,974	6,393,705,562

기타유동금융자산	76,481,221	110,458,704

기타유동자산	286,222,989	362,705,076

당기법인세자산	210,239,601	5,290,700

재고자산	1,669,762,861	1,597,761,681

비유동자산	24,050,937,102	24,309,558,918

당기손익-공정가치 금융자산	278,095,440	273,966,100

장기금융상품	59,553,000	41,687,100

관계기업투자	90,701,241	90,701,241

유형자산	19,436,933,988	19,737,739,960

사용권자산	362,900,381	407,806,755

무형자산	2,222,497,012	2,221,716,762

기타비유동금융자산	1,600,256,040	1,535,941,000

자산총계	55,545,459,744	59,090,832,969

부채

유동부채	17,845,663,939	17,813,451,120

매입채무	6,886,352,675	8,148,200,887

계약부채	1,320,414,519	632,848,401

유동리스부채	93,504,769	85,344,599

기타유동금융부채	1,489,939,223	1,618,226,561

기타유동부채	545,785,733	658,185,037

당기법인세부채	268,069,370	226,686,655

단기차입금	6,672,710,784	6,368,456,351

유동성장기부채	494,200,000	4,200,000

충당부채	74,686,866	71,302,629

비유동부채	6,642,080,589	10,841,259,257

장기차입금	2,706,300,000	7,199,450,000

순확정급여부채	2,327,804,580	1,985,477,837

비유동리스부채	276,338,275	325,435,764

기타비유동금융부채	902,340,100	902,340,100

기타비유동부채	41,231,090	40,489,012

이연법인세부채	388,066,544	388,066,544

부채총계	24,487,744,528	28,654,710,377

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,051,421,728	30,438,086,693

자본금	814,570,000	814,570,000

주식발행초과금	12,630,148,334	12,630,148,334

기타자본항목	(2,063,948,171)	(2,088,846,322)

기타포괄손익	(1,392,356)	(2,681,689)

이익잉여금	19,672,043,921	19,084,896,370

비지배지분	6,293,488	(1,964,101)

자본총계	31,057,715,216	30,436,122,592

자본과부채총계	55,545,459,744	59,090,832,969

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,720,378,985	22,872,586,016	10,486,186,139	25,019,272,866

매출원가	6,590,021,356	19,535,269,358	9,201,464,285	20,104,411,479

매출총이익	1,130,357,629	3,337,316,658	1,284,721,854	4,914,861,387

판매비와관리비	904,909,533	2,669,134,263	1,119,753,572	3,353,778,236

영업이익	225,448,096	668,182,395	164,968,282	1,561,083,151

기타수익	57,779,098	625,392,859	286,904,824	603,295,700

기타비용	117,444,889	217,570,477	4,637,224	15,867,953

금융수익	49,676,111	144,474,624	46,955,582	69,753,125

금융비용	56,106,663	224,277,433	94,433,204	250,022,577

지분법손익	(2,669,448)	(5,663,351)

법인세비용차감전순이익	159,351,753	996,201,968	397,088,812	1,962,578,095

법인세비용	35,565,384	252,544,828	69,927,622	(90,046,834)

분기순이익	123,786,369	743,657,140	327,161,190	2,052,624,929

기타포괄손익	(136,511)	1,289,333	1,080,594	3,339,820

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(136,511)	1,289,333	1,080,594	3,339,820

총포괄손익	123,649,858	744,946,473	328,241,784	2,055,964,749

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	114,413,928	735,399,551	325,187,139	2,058,262,335

비지배지분	9,372,441	8,257,589	1,974,051	(5,637,406)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	114,277,417	736,688,884	326,267,733	2,061,602,155

비지배지분	9,372,441	8,257,589	1,974,051	(5,637,406)

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	15	99	61	385

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (분기초)	672,570,000	6,058,276,934	(4,957,742,322)	(4,674,818)	17,906,090,924	19,674,520,718	(15,548,791)	19,658,971,927

분기순이익	2,058,262,335	2,058,262,335	(5,637,406)	2,052,624,929

해외사업환산손익	3,339,820	3,339,820	3,339,820

당기 총 포괄손익	3,339,820	2,058,262,335	2,061,602,155	(5,637,406)	2,055,964,749

유상증자	142,000,000	6,393,006,543	6,535,006,543	6,535,006,543

자기주식처분	3,136,000,000	3,136,000,000	3,136,000,000

주식매입선택권

배당	107,052,000	107,052,000	107,052,000

2019.09.30 (분기말)	814,570,000	12,451,283,477	(1,821,742,322)	(1,334,998)	19,857,301,259	31,300,077,416	(21,186,197)	31,278,891,219

2020.01.01 (분기초)	814,570,000	12,630,148,334	(2,088,846,322)	(2,681,689)	19,084,896,370	30,438,086,693	(1,964,101)	30,436,122,592

분기순이익	735,399,551	735,399,551	8,257,589	743,657,140

해외사업환산손익	1,289,333	1,289,333	1,289,333

당기 총 포괄손익	1,289,333	735,399,551	736,688,884	8,257,589	744,946,473

유상증자

자기주식처분

주식매입선택권	24,898,151	24,898,151	24,898,151

배당	148,252,000	148,252,000	148,252,000

2020.09.30 (분기말)	814,570,000	12,630,148,334	(2,063,948,171)	(1,392,356)	19,672,043,921	31,051,421,728	6,293,488	31,057,715,216

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 32 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,124,022,957	405,736,065

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,625,187,373	712,076,003

이자의 수취	164,293,259	43,669,148

이자의 지급	(249,346,661)	(239,492,939)

법인세 납부	(416,111,014)	(110,516,147)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,703,647,884	(1,738,938,123)

유형자산의 취득	(108,186,000)	(107,877,632)

유형자산의 처분	15,635,064

무형자산의 취득	(49,500,000)	(246,402,938)

보증금의 증가	(103,000,000)	(191,944,160)

보증금의 감소	103,959,570	114,000,000

금융상품의 취득	(7,958,691,010)	(1,912,049,550)

금융상품의 처분	9,803,430,260	605,336,157

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,920,032,587)	11,655,875,188

유상증자	6,535,006,543

자기주식의 처분	3,136,000,000

차입금의 증가	8,804,254,433	6,875,893,685

차입금의 감소	(12,503,150,000)	(4,717,030,000)

리스부채의 감소	(72,885,020)	(56,943,040)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(148,252,000)	(107,052,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	17,055,260	137,662,077

현금및현금성자산의 순증감	2,924,693,514	10,460,335,207

기초 현금및현금성자산	7,155,379,379	4,829,983,092

기말 현금및현금성자산	10,080,072,893	15,290,318,299