엑스페릭스 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 6 기 분기 2022년 03월 31일 현재
제 5 기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 슈프리마아이디와 그 종속기업

1. 일반 사항

주식회사 슈프리마아이디(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')은 주식회사 슈프리마에이치큐에서 2017년 4월 3일 물적분할 되어 자본금 500,000천원으로 신설되었으며, 당분기말 현재 보통주 자본금은 1,527,010천원입니다. 회사의 소재지는 경기도 성남시 중원구 사기막골로62번길 37 입니다. 당사의 주식은 2019년 8월 1일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

(주)슈프리마에이치큐	1,776,000	58.15%

주식회사 조이벨스	112,220	3.67%

주식회사 헤른후트	111,491	3.65%

오영규	61,454	2.01%

주식회사 헤세드홀딩스	60,000	1.96%

박보건	44,900	1.47%

이상훈	41,150	1.35%

기타	846,805	27.74%

합 계	3,054,020	100.00%

(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종 속 기 업 명	주 요 영 업 활 동	소재지	결산월	지배지분율(%)

당분기말	전기말

(주)슈프리마비브이	바이오인식 관련 제품 제조 및 판매	대한민국	12월	62.88	62.88

(2) 연결 대상 종속기업의 당분기말과 전기말 그리고 당분기와 전분기 현재 요약 재무상태 및 당기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

종속기업명	당분기말	당분기

자산	부채	순자산가액	매출액	당기순손실	총포괄이익

(주)슈프리마비브이	4,138,536	95,716	4,042,820	180,753	52,485	52,485

전분기>(단위: 천원)

종속기업명	전기말	전분기

자산	부채	순자산가액	매출액	당기순손실	총포괄이익

(주)슈프리마비브이	4,036,285	100,040	3,936,245	193,361	28,576	28,576

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1010호 ‘연결재무제표’에 따른 연결재무제표입니다.

당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품 '을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니 다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니 다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 중요한 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책을 검토, 승인합니다.

5. 부문별 정보

(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 국내와 해외로부터 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주요 재화 및 용역	구분	당분기	전분기

바이오인식 관련 제품 제조 및 판매	국내매출	563,781	368,782

해외매출	2,956,559	2,829,166

계	3,520,339	3,197,948

(3) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	국내	아시아	아메리카	유럽	중동/아프리카	계

당분기	665,246	1,088,412	1,028,265	546,517	191,900	3,520,339

전분기	368,782	1,040,602	114,915	620,615	1,053,033	3,197,948

(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

업 체 명	당분기	전분기

거래처A(주1)	580,171	204,299

거래처B(주1)	514,188	-

거래처C(주1)	408,129	-

거래처D(주2)	-	544,753

거래처E(주2)	-	433,164

(주1) 전분기에는 매출액이 10% 미만이었습니다.(주2) 당분기에는 매출액이 10% 미만입니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

1) 당 분 기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	8,235,419

단기금융상품	27,142,000

매출채권	957,401

기타금융자산	154,974

장기기타금융자산	440,623

합 계	36,930,417

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무	928,547

2) 전 기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	9,957,615

단기금융상품	25,142,000

매출채권	1,989,733

기타금융자산	118,819

장기기타금융자산	221,070

합 계	37,429,236

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	상각후원가 금융부채

매입채무및기타채무	1,640,338

(2) 금융상품 범주별 주요 순손익1) 당분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	99,804

외환손익	90,660

대손상각비환입

기타의대손상각비

상각후원가 측정 금융부채

이자비용(리스부채)	2,443

2) 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	78,920

외환손익	155,163

대손상각비	35,653

상각후원가 측정 금융부채

이자비용(리스부채)	(3,225)

7. 현금및현금성자산, 단기금융상품(1) 현금및현금성자산, 단기금융상품의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	보통예금	8,235,419	9,957,615

단기금융상품	정기예적금	27,142,000	25,142,000

합 계	35,377,419	35,099,615

(2) 사용제한 금융상품의 내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품(정기예적금)	1,000,000	1,000,000	임직원 대출금 담보제공

상각후원가 측정 금융자산	1,000	-	장기차입금 담보제공

8. 매출채권(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	957,401	1,989,733

차감: 손실충당금	-	-

매출채권(순액)	957,401	1,989,733

(2) 매출채권 손실충당금의 내역회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	30일 이내 연체및 정상	90일 초과 ~ 180일이내 연체	180일 초과 ~ 365일이내 연체	365일 초과연체	합계

당반기말

기대손실률	-	-	-	-	-

총장부금액	844,192	-	113,210	-	957,401

손실충당금	-	-	-	-	-

전기말

기대손실률	-	-	-	-	-

총장부금액	1,814,397	91,758	83,578	-	1,989,733

손실충당금	-	-	-	-	-

(3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	-	-

대손상각비(환입)	-	-

제각	-	-

기말금액	-	-

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

9. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	-	-	-	-

미수수익	154,974	-	118,819	-

임차보증금	-	162,327	-	161,333

기타보증금	-	7,617	-	7,617

장기대여금	-	270,679	-	52,120

계	154,974	440,623	118,819	221,070

10. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	56,551	(10)	56,541	59,889	-	59,889

제품	1,446,760	(7,167)	1,439,593	1,197,371	(7,167)	1,190,204

재공품	772,611	(17,512)	755,099	605,548	(17,376)	588,172

원재료	2,636,843	(156,296)	2,480,547	2,284,830	(155,761)	2,129,068

미착품	-	-	-	380,086	-	380,086

계	4,912,764	(180,985)	4,731,779	4,527,723	(180,304)	4,347,419

11. 기타유동자산

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급비용	127,083	90,191

선급금	558,755	563,905

부가세환급금	153,302	123,107

계	839,140	777,203

12. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	종 목	소재국가	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

관계기업	Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd.	중국	34.00	676,175	34.00	715,846

(2) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	자산	부채	매출액	분기순이익(손실)

관계기업	Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd.	2,930,146	941,395	539,461	(102,229)

(3) 당분기 및 전분기의 관계기업투자 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	715,846	773,917

지분법손익	(54,013)	(66,993)

지분법자본변동	14,342	24,778

보고기간말 금액	676,175	731,702

13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 167,707 529,123 708,370 202,362 62,118 709,360 1,092,397 - 3,471,437 감가상각누계액 - (152,266) (347,621) (95,129) (23,664) (492,492) (874,302) - (1,985,474) 손상차손누계액 - - - - - - (34,140) - (34,140) 국고보조금 (12,679) (12,679) 장부금액 167,707 376,857 360,749 107,233 38,455 204,189 183,956 - 1,439,145 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 167,707 529,123 708,370 62,118 200,127 699,790 1,092,397 - 3,459,632 감가상각누계액 - (148,951) (307,610) (21,445) (86,939) (471,878) (858,983) - (1,895,807) 손상차손누계액 - - - - - - (34,140) - (34,140) 국고보조금 - - - - - (13,483) - - (13,483) 장부금액 167,707 380,172 400,759 40,673 113,188 214,429 199,274 - 1,516,202 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,516,202 1,701,655 취득 11,805 34,862 사용권자산 및 리스부채의 변동 - - 감가상각비 (88,862) (85,990) 보고기간말 장부금액 1,439,145 1,650,527 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 영업권 계 취득원가 8,219,080 587,987 143,667 948,468 9,899,202 상각누계액 (5,901,791) (448,826) (116,712) - (6,467,328) 손상차손누계액 (656,883) - - (948,468) (1,605,351) 장부금액 1,660,406 139,162 26,956 - 1,826,523 (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 영업권 계 취득원가 8,021,960 582,638 142,687 948,468 9,695,753 상각누계액 (5,880,029) (439,967) (114,481) - (6,434,478) 손상차손누계액 (656,883) - - (948,468) (1,605,351) 장부금액 1,485,047 142,670 28,207 - 1,655,924 (2) 당분기와 전분기 의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,655,924 711,391 취득 203,450 169,256 상각비 (32,851) (30,748) 보고기간말 장부금액 1,826,523 849,899 15. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 719,753 1,242,519 미지급금 187,474 376,501 미지급비용 21,320 21,318 계 928,547 1,640,338 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 94,322 91,366 예수금 8,800 39,896 선수수익 40,000 80,000 부가세예수금 8,994 8,503 계 152,116 219,765 17. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수: 보통주 3,054,020주 3,054,020주 자본금 1,527,010 1,527,010 18. 자본잉여금 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 30,715,155 30,715,155 기타자본잉여금 1,288,579 1,288,579 계 32,003,734 32,003,734 19. 주식선택권(1) 회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식 선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있는 바, 당분기말 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 4차 부여일 2017년 05월 12일 2018년 03월 16일 2018년 11월 08일 2021년 07월 12일 부여방법 신주교부형 신주교부형 신주교부형 신주교부형 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 19,990원 행사가능기간 2020.05.12 ~ 2021.03.16 ~ 2020.11.08 ~ 2023.07.13 ~ 2023.05.11 2024.03.15 2022.11.07 2025.07.12 소멸기간 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 (2) 당분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 1차 2차 3차 4차 당기초 주식선택권 19,000 3,000 17,500 - 당분기중 행사된 주식선택권 19,000 3,000 - 150,000 당분기중 취소된 주식선택권 - - 17,500 1,000 당분기말 현재 주식선택권 - - - 149,000 (3) 회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중에 인식한 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1차 2차 3차 4차 합계 당기초 주식선택권 260,009 35,033 543,240 198,362 1,036,644 당기중 인식한 보상원가 - - - 104,401 104,401 당기 이후에 인식할 보상원가 - - 544,046 544,046 계 260,009 35,033 543,240 846,809 1,685,091 20. 기타포괄손익누계액 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 116,692 102,350 21 . 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 10,425,611 9,702,379 22. 판매비와 관리 비 당분기 및 전분기 중 판매 비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 420,566 420,566 282,917 1,201,366 퇴직급여 19,540 19,540 25,288 78,659 잡급 9,952 9,952 - 5,870 복리후생비 32,474 32,474 20,193 129,820 회의비 295 295 127 673 교육훈련비 326 326 775 1,771 여비교통비 8,396 8,396 4,113 23,378 통신비 2,413 2,413 2,548 10,003 차량유지비 - - - 793 접대비 628 628 550 6,167 광고선전비 14,124 14,124 9,565 44,429 건물관리비 9,653 9,653 9,902 35,736 운반비 16,918 16,918 15,378 31,911 수선비 175 175 - - 도서인쇄비 1,042 1,042 1,054 3,106 소모품비 4,401 4,401 1,002 23,196 세금과공과 12,267 12,267 6,870 47,530 지급임차료 870 870 570 3,265 보험료 2,472 2,472 2,178 14,568 지급수수료 248,457 248,457 181,079 1,128,952 유형자산상각비 52,293 52,293 50,658 203,929 무형자산상각비 8,138 8,138 10,402 40,540 대손상각비 - - (35,653) (58,507) 경상연구개발비 442,034 442,034 273,676 1,110,939 해외시장개척비 2,747 2,747 (1,591) 31,184 주식보상비용 104,401 104,401 2,368 200,730 합 계 1,414,581 1,414,581 863,969 4,320,008 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 65,777 65,777 36,099 159,099 외화환산이익 8,628 8,628 8,637 17,866 잡이익 51 51 35 2,107 계 74,456 74,456 44,772 179,072 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 16,618 16,618 4,924 39,409 외화환산손실 5,101 5,101 10,264 7,668 유형자산처분손실 - - - 229 무형자산손상차손 - - - 38,487 기부금 - - 6,524 6,524 잡손실 2 2 - 7 재고자산폐기손실 - - - 22,926 기타의대손상각비 - - 3,690 계 21,721 21,721 21,712 118,941 24. 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 99,804 99,804 78,920 302,461 외환차익 27,145 27,145 76,863 168,977 외화환산이익 15,880 15,880 68,592 114 총 계 142,830 142,830 224,375 471,551 25. 금융원가당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,443 2,443 3,225 11,637 외환차손 - - - 34 외화환산손실 5,052 5,052 19,841 20,731 계 7,495 7,495 23,067 32,402 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0 .0% 입니 다. 27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 재고자산의 변동 (472,261) (534,630) 사용된 원재료 1,582,910 1,515,293 종업원급여 1,000,046 656,340 감가상각비 88,862 85,990 무형자산상각비 32,851 30,748 지급수수료 292,602 195,444 경상연구개발비 42,363 25,541 외주가공비 153,567 235,611 주식보상비용 104,401 2,368 기타 139,414 75,137 계 2,964,754 2,287,841 28. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배지분 당기순이익(원) 712,027,968 712,027,968 929,325,160 929,325,160 가중평균유통보통주식수(주) 3,054,020 3,054,020 3,032,020 3,032,020 주당순이익(원/주) 233 233 307 307 (2) 희석주당순이익 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(원) 712,027,968 712,027,968 929,325,160 929,325,160 가중평균유통보통주식수(주) 3,054,020 3,054,020 3,035,967 3,035,967 주당순이익(원/주) 233 233 306 306 당분기에는 희석화증권의 희석효과가 존재하지 않는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 29 . 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 88,862 85,990 무형자산상각비 32,851 30,748 주식보상비용 104,401 2,368 외화환산손실(금융) 5,052 19,841 외화환산손실(기타) 5,101 10,264 대손상각비(환입) - (35,653) 이자비용 2,443 3,225 법인세비용 (22,386) 127,550 재고자산평가손실 681 (70,359) 지분법손익 54,013 66,993 외화환산이익(금융) (15,880) (68,592) 외화환산이익(기타) (8,628) (8,637) 이자수익 (99,804) (78,920) 계 146,706 84,817 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 (증가) 1,056,868 (347,533) 미수금의 (증가) - 168 기타자산의 (증가)감소 (61,937) (395,562) 재고자산의 감소 (385,041) (1,278,577) 장기선급비용의 감소 - 2,719 매입채무의 증가 (540,625) 1,508,419 미지급금의 (감소)증가 (192,179) (164,222) 미지급비용의 (감소)증가 2 (259) 기타유동부채의 증가(감소) (67,649) 153,463 단기종업원급여부채의 증가(감소) 32,500 23,421 계 (158,060) (497,964) (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 335,459 - 사용권자산 및 리스부채의 변동 19,041 - (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 152,266 247,983 400,249 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (41,250) - (41,250) 기타: 유동성대체 33,136 (33,136) - 이자비용 2,439 - 2,439 기말금액 146,592 214,846 361,438 (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 159,161 371,610 530,771 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (41,300) (41,300) 기타: 유동성대체 37,272 (37,272) - 이자비용 3,225 - 3,225 기말금액 158,359 334,338 492,697 30. 우발상황과 약정사항 (1) 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 193,326천원의 지급보증을 받고 있습니다. (2) 연결회사는 수출보험공사와 USD 778,780, EUR 745,850의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다. (3) 연결회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다.(4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도: 408백만원)에 대하여 단기금융상품 1,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특 수 관 계 종 류 당 분 기 말 전 기 말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 (주)슈프리마에이치큐 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 기타특수관계자 (주)슈프리마 (주)슈프리마 (주)더그루 (주)더그루 (주)모카시스템 (주)모카시스템 주요 경영진 주요 경영진 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 기타매입 12,310 11,037 기타특수관계자 (주)슈프리마 제품매출 100,002 100,008 기타매출 10 70 제품매입 2,253 2,127 임차료 - 1,700 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 제품매입 644,077 242,729 기타매입 - 384 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 미지급금 9,658 6,428 기타특수관계자 (주)슈프리마 외상매입금 2,478 2,340 외상매출금 110,013 110,080 관계기업 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd. 외상매입금 - 80,795 (4) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 차입 및 상환, 현금출자 등 자금거래 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상금액 연결회사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 급여 178,685 106,322 퇴직급여 8,066 7,782 주식보상비용 12,963 - 합 계 199,714 114,104 4. 재무제표 재무상태표 제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 5 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 1분기말 제 5 기말 자산 유동자산 38,530,883,778 38,838,278,841 현금및현금성자산 7,858,571,928 9,613,588,831 단기금융상품 24,000,000,000 22,000,000,000 매출채권 969,748,923 2,000,686,955 기타금융자산 132,789,268 99,927,667 재고자산 4,731,180,625 4,347,419,073 기타유동자산 838,593,034 776,656,315 당기법인세자산 0 0 비유동자산 7,577,329,649 7,222,324,710 장기기타금융자산 433,226,315 213,672,694 종속기업투자 2,457,142,433 2,457,142,433 관계기업투자 715,845,799 715,845,799 상각후원가 측정 금융자산 1,000,000 0 유형자산 533,245,770 566,902,637 사용권자산 360,748,635 400,759,351 무형자산 1,826,390,276 1,655,860,140 이연법인세자산 1,249,730,421 1,212,141,656 자산총계 46,108,213,427 46,060,603,551 부채 유동부채 1,592,317,234 2,330,765,481 매입채무 및 기타채무 902,025,197 1,593,052,077 유동리스부채 146,592,059 152,266,106 단기종업원급여부채 338,843,920 306,343,920 기타유동부채 140,938,315 209,960,410 당기법인세부채 63,917,743 69,142,968 비유동부채 215,846,375 247,982,838 장기차입금 1,000,000 0 리스부채 214,846,375 247,982,838 부채총계 1,808,163,609 2,578,748,319 자본 자본금 1,527,010,000 1,527,010,000 자본잉여금 31,258,395,330 31,258,395,330 기타자본구성요소 302,763,118 198,362,043 이익잉여금(결손금) 11,211,881,370 10,498,087,859 자본총계 44,300,049,818 43,481,855,232 자본과부채총계 46,108,213,427 46,060,603,551 포괄손익계산서 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,420,467,129 3,420,467,129 3,076,210,414 3,076,210,414 매출원가 1,550,771,148 1,550,771,148 1,404,341,051 1,404,341,051 매출총이익 1,869,695,981 1,869,695,981 1,671,869,363 1,671,869,363 판매비와관리비 1,357,496,424 1,357,496,424 787,570,037 787,570,037 영업이익(손실) 512,199,557 512,199,557 884,299,326 884,299,326 기타영업외수익 74,454,518 74,454,518 44,770,593 44,770,593 기타영업외비용 21,719,203 21,719,203 21,711,769 21,711,769 금융수익 133,968,307 133,968,307 214,541,687 214,541,687 금융비용 7,495,188 7,495,188 23,066,559 23,066,559 법인세비용차감전순이익(손실) 691,407,991 691,407,991 1,098,833,278 1,098,833,278 법인세비용 (22,385,520) (22,385,520) 124,137,155 124,137,155 당기순이익(손실) 713,793,511 713,793,511 974,696,123 974,696,123 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 713,793,511 713,793,511 974,696,123 974,696,123 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 234 234 321 321 자본변동표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 기타의자본잉여금 자본잉여금 합계 주식선택권 기타자본구성요소 합계 2021.01.01 (기초자본) 1,516,010,000 30,501,059,717 0 30,501,059,717 686,396,643 686,396,643 7,249,202,578 39,952,668,938 주식기준보상거래 0 0 0 0 2,367,526 2,367,526 0 2,367,526 당기순이익(손실) 0 0 974,696,123 974,696,123 2021.03.31 (기말자본) 1,516,010,000 30,501,059,717 0 30,501,059,717 688,764,169 688,764,169 8,223,898,701 40,929,732,587 2022.01.01 (기초자본) 1,527,010,000 30,715,155,155 543,240,175 31,258,395,330 688,764,169 688,764,169 10,498,087,859 43,481,855,232 주식기준보상거래 104,401,075 104,401,075 104,401,075 당기순이익(손실) 713,793,511 713,793,511 2022.03.31 (기말자본) 1,527,010,000 30,715,155,155 543,240,175 31,258,395,330 793,165,244 793,165,244 11,211,881,370 44,300,049,818 현금흐름표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 영업활동현금흐름 705,733,412 605,373,776 당기순이익(손실) 713,793,511 974,696,123 당기순이익조정을 위한 가감 98,164,178 20,786,133 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (139,463,325) (448,864,639) 이자수취(영업) 53,671,506 69,450,369 이자지급(영업) (3,988) 0 법인세납부(환급) (20,428,470) (10,694,210) 투자활동현금흐름 (2,431,328,842) (184,721,463) 단기금융상품의 처분 6,001,000,000 4,000,000,000 단기금융상품의 취득 (8,001,000,000) (4,000,000,000) 유형자산의 취득 (11,805,033) (34,861,550) 무형자산의 취득 (203,379,685) (149,859,913) 장기대여금의 증가 (215,144,124) 0 장기금융상품의 취득 (1,000,000) 0 재무활동현금흐름 (40,250,000) (41,300,000) 장기차입금의 증가 1,000,000 0 리스부채의상환 (41,250,000) (41,300,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (1,765,845,430) 379,352,313 기초현금및현금성자산 9,613,588,831 7,129,991,346 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 10,828,527 48,732,202 기말현금및현금성자산 7,858,571,928 7,558,075,861 5. 재무제표 주석 제 6 기 분기 2022년 03월 31일 현재 제 5 기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 슈프리마아이디 1. 일반 사항 주식회사 슈프리마아이디(이하 "당사")는 바이오인식 시스템 및 솔루션의 제조 및 판매를 사업목적으로 주식회사 슈프리마에이치큐에서 2017년 4월 3일 물적분할 되어 자본금 500,000천원으로 신설되었으며, 당분기말 현재 보통주 자본금은 1,527,010 천원입니다. 회사의 소재지는 경기도 성남시 중원구 사기막골로62번길 37, 1207호(상대원동, 스타타워) 입니다. 당사의 주식은 2019년 8월 1일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) (주)슈프리마에이치큐 1,776,000 58.15% 주식회사 조이벨스 112,220 3.67% 주식회사 헤른후트 111,491 3.65% 오영규 61,454 2.01% 주식회사 헤세드홀딩스 60,000 1.96% 박보건 44,900 1.47% 이상훈 41,150 1.35% 기타 846,805 27.74% 합 계 3,054,020 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 판단과 추정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 주가변동위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책을 검토, 승인합니다. 5. 부문별 정보 (1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 국내와 해외로부터 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주요 재화 및 용역 구분 당분기 전분기 바이오인식 관련 제품 제조 및 판매 국내매출 565,374 247,045 해외매출 2,855,093 2,829,166 계 3,420,467 3,076,210 (3) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국내 아시아 아메리카 유럽 중동/아프리카 계 당분기 565,374 1,088,412 1,028,265 546,517 191,900 3,420,467 전분기 247,045 1,040,602 114,915 620,615 1,053,033 3,076,210 (4) 회사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 업 체 명 당분기 전분기 거래처A(주1) 580,171 204,299 거래처B(주1) 514,188 - 거래처C(주1) 408,129 - 거래처D(주2) - 544,753 거래처E(주2) - 433,164 (주1) 전분기에는 매출액이 10% 미만이었습니다.(주2) 당분기에는 매출액이 10% 미만입니다. 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 1) 당 분기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 7,858,572 단기금융상품 24,000,000 매출채권 969,749 기타금융자산 132,789 장기기타금융자산 162,547 합 계 33,123,657 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 902,025 2) 전 기 말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 9,613,589 단기금융상품 22,000,000 매출채권 2,000,687 기타금융자산 99,928 장기기타금융자산 161,553 합 계 33,875,756 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 1,593,052 (2) 금융상품 범주별 주요 순손익 1) 당분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 90,943 외환손익 90,660 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (2,443) 2) 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 69,105 외환손익 155,144 대손상각비 35,653 상각후원가 금융부채 이자비용 (3,225) 7. 현금및현금성자산, 단기금융상품(1) 현금및현금성자산, 단기금융상품의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 7,858,572 9,613,589 단기금융상품 정기예적금 24,000,000 22,000,000 합 계 31,858,572 31,613,589 (2) 사용제한 금융상품의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품(정기예적금) 1,000,000 1,000,000 임직원 대출금 담보제공 상각후원가 측정 금융자산(정기예적금) 1,000 - 장기차입금 담보제공 8. 매출채권 (1) 매출채권 및 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 969,749 2,000,687 차감: 손실충당금 - - 매출채권(순액) 969,749 2,000,687 (2) 매출채권 손실충당금의 내역회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 90일 이내 연체및 정상 90일 초과 ~ 180일이내 연체 180일 초과 ~ 365일이내 연체 365일 초과연체 합계 당반기말 기대손실률 - - - - - 총장부금액 856,539 52,064 61,145 - 969,749 손실충당금 - - - - - 전기말 - 기대손실률 - - - - - 총장부금액 1,825,352 91,758 83,578 - 2,000,687 손실충당금 - - - - - (3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 - 59,040 대손상각비(환입) - (58,507) 제각 - (533) 기말금액 - - 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 - - - - 미수수익 132,789 - 99,928 - 임차보증금 - 162,327 - 161,333 기타보증금 - 220 - 220 계 132,789 162,547 99,928 161,553 10. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 56,551 (10) 56,541 59,889 - 59,889 제품 1,446,161 (7,167) 1,438,994 1,197,371 (7,167) 1,190,204 재공품 772,611 (17,512) 755,099 605,548 (17,376) 588,172 원재료 2,636,843 (156,296) 2,480,547 2,284,830 (155,761) 2,129,068 미착품 - - - 380,086 - 380,086 계 4,912,166 (180,985) 4,731,181 4,527,723 (180,304) 4,347,419 11. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급비용 127,083 90,191 선급금 558,208 563,358 부가세환급금 153,302 123,107 계 838,593 776,656 12. 종속기업 및 관계기업 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 (주)슈프리마비브이 대한민국 62.88 2,457,142 62.88% 2,457,142 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 중국 34.00 715,846 34.00% 715,846 합 계 3,172,988 - 3,172,988 (2) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) 종속기업 (주)슈프리마비브이 4,138,536 95,716 180,753 52,485 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 2,930,131 941,395 539,651 (102,229) 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 708,370 202,362 62,118 454,210 1,061,397 - 2,488,457 감가상각누계액 (347,621) (95,129) (23,664) (251,409) (843,305) - (1,561,127) 손상차손누계액 - - - - (34,140) - (34,140) 국고보조금 - - - 805 - - - 장부금액 360,749 107,233 38,455 203,605 183,953 - 893,190 (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 708,370 200,127 62,118 444,639 1,061,397 - 2,476,652 감가상각누계액 (307,610) (86,939) (21,445) (217,385) (827,986) - (1,461,367) 손상차손누계액 - - - - (34,140) - (34,140) 국고보조금 - - - (13,483) - - (13,483) 장부금액 400,759 113,188 40,673 213,771 199,271 - 967,662 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 967,662 1,140,470 사용권자산 및 리스부채의 변동 - - 취득 11,805 36,337 감가상각비 (85,473) (82,560) 보고기간말 장부금액 893,994 1,094,247 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 8,219,080 587,987 107,952 8,915,019 상각누계액 (5,901,791) (448,826) (81,129) (6,431,746) 손상차손누계액 (656,883) - - (1,605,351) 장부금액 1,660,406 139,162 26,956 1,826,523 (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 8,021,960 582,638 107,042 8,711,639 상각누계액 (5,880,029) (439,967) (78,899) (6,398,896) 손상차손누계액 (656,883) - - (656,883) 장부금액 1,485,047 142,670 28,143 1,655,860 (2) 당분기와 전반기 의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,655,860 729,636 취득 203,380 148,385 상각비 (32,850) (30,719) 보고기간말 장부금액 1,826,390 847,302 15. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 719,753 1,242,519 미지급금 182,270 350,533 미지급비용 2 - 계 902,025 1,593,052 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 94,322 91,366 예수금 6,617 38,594 선수수익 40,000 80,000 계 140,938 209,960 17. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수: 보통주 3,054,020 주 3,054,020 주 자본금 1,527,010 1,527,010 18. 기타불입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 30,715,155 30,715,155 기타의자본잉여금 543,240 543,240 계 31,258,395 31,258,395 19. 주식선택권(1) 회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식 선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있는 바, 당분기말 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 4차 부여일 2017년 05월 12일 2018년 03월 16일 2018년 11월 08일 2021년 07월 13일 부여방법 신주교부형 신주교부형 신주교부형 신주교부형 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 19,990원 행사가능기간 2020.05.12 ~ 2021.03.16 ~ 2020.11.08 ~ 2023.07.13 ~ 2023.05.11 2024.03.15 2022.11.07 2025.07.12 소멸기간 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 (2) 당분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 1차 2차 3차 4차 당기초 주식선택권 19,000 3,000 17,500 150,000 당기중 부여한 주식선택권 당분기중 취소된 주식선택권 - - (17,500) (1,000) 당분기중 행사된 주식선택권 (19,000) (3,000) - - 당분기말 현재 주식선택권 - - - 149,000 (3) 회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중에 인식한 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1차 2차 3차 4차 합계 당기초 주식선택권 260,009 35,033 543,240 198,362 1,036,644 당기중 인식한 보상원가 - - - 104,401 104,401 당기 이후에 인식할 보상원가 - - - 544,046 544,046 계 260,009 35,033 543,240 846,809 1,685,091 20. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 11,211,881 10,498,088 21. 판매비와 관리비 : 당분기 및 전분기 중 판매 비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 누적 누적 급여 396,697 229,230 퇴직급여 16,828 20,987 복리후생비 29,908 16,698 회의비 295 100 교육훈련비 326 775 여비교통비 5,919 2,910 통신비 1,544 1,522 접대비 526 550 광고선전비 14,124 9,565 건물관리비 6,621 6,752 운반비 16,579 15,279 수선비 175 0 도서인쇄비 642 704 소모품비 3,446 1,002 세금과공과 11,411 6,343 지급임차료 870 570 보험료 2,284 1,551 지급수수료 243,077 176,630 유형자산상각비 48,904 47,229 무형자산상각비 8,137 10,373 대손상각비(환입) 0 (35,653) 경상연구개발비 442,034 273,676 해외시장개척비 2,747 (1,591) 주식보상비용 104,401 2,368 합 계 1,357,496 787,570 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 65,777 65,777 36,099 36,099 외화환산이익 8,628 8,628 8,637 8,637 잡이익 50 50 34 34 계 74,455 74,455 44,771 44,771 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 16,618 16,618 4,924 4,924 외화환산손실 5,101 5,101 10,264 10,264 기부금 0 0 6,524 6,524 계 21,719 21,719 21,712 21,712 23. 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 90,943 90,943 69,105 69,105 외환차익 27,145 27,145 76,863 76,863 외화환산이익 15,880 15,880 68,573 68,573 총 계 133,968 133,968 214,542 214,542 24. 금융원가당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,443 2,443 3,225 3,225 외환차손 - - - - 외화환산손실 5,052 5,052 19,841 19,841 계 7,495 7,495 23,067 23,067 25. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0.0% 입니 다. 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 재고자산의 변동 11,779 (462,078) 사용된 원재료 1,099,468 1,423,210 종업원급여 950,252 598,351 감가상각비 83,968 82,560 무형자산상각비 33,706 30,719 지급수수료 287,222 190,994 경상연구개발비 55,625 25,541 외주가공비 153,567 235,611 주식보상비용 104,401 2,368 기타 128,279 64,634 계 2,908,268 2,191,911 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(원) 713,793,511 713,793,511 974,696,123 974,696,123 가중평균유통보통주식수(주) 3,054,020 3,054,020 3,032,020 3,032,020 주당순이익(원/주) 234 234 321 321 (2) 희석주당순이익 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(원) 713,793,511 713,793,511 974,696,123 974,696,123 가중평균유통보통주식수(주) 3,054,020 3,054,020 3,035,967 3,035,967 주당순이익(원/주) 234 234 321 321 당분기에는 희석화증권의 희석효과가 존재하지 않는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 28 . 현금흐름표 : (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 85,473 82,560 무형자산상각비 32,850 30,719 주식보상비용 104,401 2,368 외화환산손실(금융) 5,052 19,841 외화환산손실(기타) 5,101 10,264 대손상각비(환입) 0 (35,653) 이자비용 2,443 3,225 법인세비용(수익) (22,386) 124,137 재고자산평가손실(환입) 681 (70,359) 외화환산이익(금융) (15,880) (68,573) 외화환산이익(기타) (8,628) (8,637) 이자수익 (90,943) (69,105) 계 98,164 20,786 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 증감 1,034,929 (367,561) 미수금의 증감 - 168 기타자산의 증감 (61,937) (395,562) 재고자산의 증감 (384,442) (1,298,108) 장기선급비용의 증감 - 2,719 매입채무의 증감 (523,230) 1,545,629 미지급금의 증감 (168,263) (164,303) 미지급비용의 증감 2 (259) 기타부채의 증감 (69,022) 203,412 단기종업원급여부채의 증감 32,500 25,000 계 (139,463) (448,865) (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 - - 사용권자산 및 리스부채의 변동 - - (4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 152,266 247,983 400,249 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (41,250) - (41,250) 기타: 유동성대체 33,136 (33,136) - 이자비용 2,439 - 2,439 기말금액 146,592 214,846 361,438 (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 159,161 371,610 530,771 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (41,300) (41,300) 기타: 유동성대체 37,272 (37,272) - 리스의 증감 - - - 이자비용 3,225 - 3,225 기말금액 158,359 334,338 492,697 29. 우발상황과 약정사항 : (1) 회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 184,036천원의 지급보증을 받고 있습니다. (2) 회사는 수출보험공사와 USD 293,028, EUR 306,210의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다. (3) 회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다. (4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도 : 408백만원 )에대하여 단기금융상품 1,000백만원 이 담보로 제공되어 있습니다. 30. 특수관계자 거래 : (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특 수 관 계 종 류 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 (주)슈프리마에이치큐 종속기업 (주)슈프리마비브이 (주)슈프리마비브이 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 기타특수관계자 (주)슈프리마 (주)슈프리마 (주)더그루 (주)더그루 (주)모카시스템 (주)모카시스템 주요 경영진 주요 경영진 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 기타매입 12,310 11,037 기타특수관계자 (주)슈프리마 제품매출 100,002 100,008 기타매출 10 70 제품매입 2,253 2,127 임차료 - 1,700 종속기업 (주)슈프리마비브이 제품매출 78,376 68,898 기타매출 2,505 2,725 관계기업 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd. 제품매입 644,077 242,729 기타매입 - 384 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 미지급금 9,658 6,428 기타특수관계자 (주)슈프리마 외상매입금 2,478 2,340 외상매출금 110,013 110,080 종속기업 (주)슈프리마비브이 외상매출금 48,648 54,208 관계기업 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd. 외상매입금 - 80,795 미지급금 - - (4) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 차입 및 상환, 현금출자 등 자금거래 내역은 없습니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상금액 회사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 급여 178,685 127,385 퇴직급여 8,066 16,989 주식보상비용 12,963 7,018 합 계 199,714 151,392 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책당사는 설립일 이후 과거 배당내역이 없습니다. 당사는 지속적인 주주가치 증대를 위하여, 핵심사업에서의 경쟁력 확보와 안정적인 수익창출을 목표로 이익을 재투자하고 있습니다. 배당에 대한 구체적인 사항은 회사정관 규정에 의거, 미래성장 및 이익재고를 위한 투자재원 확보, 기업의 재무 유동성 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 배당에 대한 내용은 이사회 및 주주총회의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지, IR 활동 등을 통해 주주에게 안내드릴 예정이며, 주주가치 증대를 위하여 지속적으로 노력하겠습니다. 나. 배당 관련 회사 정관 규정※ 하기 배당 관련 당사의 정관규정 최근 개정일은 2021.07.13 기준입니다. 제 53조 (이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 54 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항당사는 정관 규정에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의로 배당을 실시할 수 있으며, 구체적인 사항은 회사의 지속성장을 위한 투자재원 확보와 재무 유동성 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하도록 하겠습니다. (1) 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제06기 1분기 제05기 제04기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 712 3,255 727 (별도)당기순이익(백만원) 714 3,249 480 (연결)주당순이익(원) 233 1,058 261 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 라. 이익참가부사채에 대한 사항당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. 마. 과거배당이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 배당을 지급한 사실이 없습니다. 배당에 대한 구체적인 사항은 회사 정관 규정에 의거, 미래성장 및 이익재고를 위한 투자재원 확보, 기업의 재무 유동성 확보 등을 종합적으로 고려하여 결정하도록 하겠습니다. 당사는 지속적으로 주주가치 증대를 위해 노력하겠습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017.04.01 - 보통주 1,000,000 500 - 설립자본금 2018.04.25 유상증자(제3자배정) 보통주 107,300 500 17,000 - 2018.10.26 유상증자(제3자배정) 보통주 56,000 500 54,000 - 2019.02.28 무상증자 보통주 1,163,300 500 - - 2019.07.26 유상증자(일반공모) 보통주 665,920 500 27,000 - 2020.06.11 주식매수선택권행사 보통주 39,500 500 4,725 - 2021.05.17 주식매수선택권행사 보통주 19,000 500 4,725 - 2021.05.17 주식매수선택권행사 보통주 3,000 500 4,725 - 나. 미상환 전환사채 등 발행현황당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (연결기준)가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - (별도기준)가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 2 2019.07.26 운영자금 1,050 운영자금 1,050 - 유상증자 2 2019.07.26 시설자금 10,783 시설자금 10,783 기준일 현재 미사용 공모자금 10,422 백만원은은행 정기예금 등 안정성이 높은금융상품에 예치하여 운용중입니다 유상증자 2 2019.07.26 기타 5,447 기타 5,447 기준일 현재 미사용 공모자금 4,891 백만원은은행 정기예금 등 안정성이 높은금융상품에 예치하여 운용중입니다 유상증자 2 2019.07.26 구주매출분 6,048 구주매출분 6,048 - 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 15,313 - - 계 15,313 - 주1) 당사는 가입상품에 따라 계약기간이 상이하여 계약기간을 기재 생략하였습니다 . 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 당사는 최근 사업연도 내에 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 매출채권 및 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분계정과목 제 6(당)분기말 제 5(전)기말 제 4(전전)기말 매출채권 957,401 1,989,733 656,383 차감; 손실충당금 - - (67,688) 매출채권(순액) 957,401 1,989,733 588,694 (2) 매출채권 및 손실충당금의 내역 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 30일 이내 연체및 정상 90일 초과 ~ 180일이내 연체 181일 초과 ~ 365일이내 연체 365일 초과연체 합계 당분기말 기대손실률 - - - - - 총장부금액 844,192 - 113,210 - 957,401 손실충당금 - - - - - 전기말 기대손실률 - - - - - 총장부금액 1,814,397 91,758 83,578 - 1,989,733 손실충당금 - - - - - 전전기말 기대손실률 - - - 100.00% 10.31% 총장부금액 588,694 - - 67,688 656,383 손실충당금 - - - 67,688 67,688 (3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 2022년당분기말 2021년전기말 2020년전전기말 기초금액 - 67,688 297,777 대손상각비(환입) - (58,507) (230,089) 제각 - (9,181) - 기말금액 - - 67,688 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 등 (주식회사 슈프리마아이디와 그 종속회사) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 계정과목 제 6(당)분기(2022.03.31) 제 5(전)기(2021.12.31) 제 4(전전)기(2020.12.31) 원재료 2,480,547 2,129,068 1,010,569 재공품 755,099 588,172 417,244 제 품 1,439,593 1,190,204 979,266 상 품 56,540 59,889 319,539 미착품 - 380,086 합 계 4,731,779 4,347,419 2,726,618 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.92% 9.12% 6.28% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷재고자산] 1.31 1.65 1.74 (2) 재고자산의 실사내용 2019년과 2020년 기말 재고자산의 경우 지정감사인 삼일회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였으며. 2021년 기말 재고자산의 경우 대주회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 2021년재고자산실사(외부감사인입회) 실사(입회)시기 2022.01.03 1일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 2020년재고자산실사(외부감사인입회) 실사(입회)시기 2021.01.06 1일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 2019년재고자산실사(외부감사인입회) 실사(입회)시기 2020.01.06 1일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 구분 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상품 56,550 56,550 (10) 56,540 - 제품 1,446,760 1,446,760 (7,167) 1,439,593 - 재공품 772,611 772,611 (17,512) 755,099 - 원재료 2,636,843 2,636,843 (156,296) 2,480,547 - 계 4,912,764 4,912,764 (180,985) 4,731,779 - (4) 재고자산의 담보내역 1) 당사 및 종속회사가 담보로 제공하고 있는 재고자산은 없습니다. 2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,549,492천원(전분기: 1,494,231천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다. 3) 당분기 및 전분기에 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실681천원(전분기: 재고자산평가환입 (112,453)천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다. 라. 수주계약 현황당사는 고객사의 단기발주 형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 기재하지 않습니다 당사는 S(Sales Planning) 및 과거 판매수량추이를 참고하여 적정수량의 제품재고를 보유하여 소량 주문은 주문 수주시 단납기로 대응가능합니다. 대량 주문은 고객의 Forecast를 기반으로 6주 이상의 장납기부품을 사전에 확보하여 수주 즉시 제품생산 및 공급이 이루어지도록 관리하고 있습니다. 마. 공정가치 평가방법 및 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 Ⅲ.재무에 관한 사항 내 주석 4.1. 금융상품 종류별 공정가치를 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가 . 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (연결재무제표) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제06기(당분기) 삼일회계법인 - - - 제05기(전기) 대주회계법인 적정 - - 제04기(전전기) 대주회계법인 적정 - - ( 별도재무제표) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제06기(당분기) 삼일회계법인 - - - 제05기(전기) 대주회계법인 적정 - - 제04기(전전기) 대주회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제06기(당기) 삼일회계법인 IFRS 기반에 의한 기말감사 75 750 - - 제05기(전기) 대주회계법인 IFRS 기반에 의한 기말감사 48 658 48 687 제04기(전전기) 대주회계법인 IFRS 기반에 의한 기말감사 50 658 50 680 다. 외부감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제06기(당분기) - - - - - - - - - - 제05기(전기) - - - - - - - - - - 제04기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 변경당사는 2018년 10월 30일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제4조의3 제1항에 의거금융감독원으로부터 삼일회계법인을 지정감사인으로 지정 받아 감사계약을 체결하였습니다. 이에 따라 2019년 1분기 검토 및 기말감사는 삼일회계법인으로부터 받았습니다.당사는 2020년 02월 07일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제4조, 제10조 및 동법 시행령 제12조의 규정에 의거 외부회계감사인을 대주회계법인으로 (변경) 선임하여 감사계약을 체결하였습니다. 이에 따라 2020년 감사는 대주회계법인으로부터 받았습니다. 당사는 2022년 02월 11일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제13조 및 동법 시행령 제19조의 규정에 의하여 지배회사 (주)슈프리마에이치큐와 같은 지정감사인 선정이 필요함에 따라 기존 외부감사인인 대주회계법인을 해임하고 삼일회계법인을 (변경) 선임하였습니다. 이에 따라 2022년 감사는 삼일회계법인으로부터 받습니다. 마. 감사와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 11월 26일 회사측: 감사, 재무담당자감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 핵심감사항목 선정- 독립성 등 2 2021년 03월 02일 회사측: 감사, 재무담당자감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 핵심감사결과- 독립성 등 3 2021년 12월 10일 회사측: 감사, 재무담당자감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 핵심감사항목 선정- 독립성 등 4 2022년 03월 03일 회사측: 감사, 재무담당자감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 핵심감사결과- 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 및 '내부관리제도 모범규준'의 규정대로 성실히 운영하기 위하여 2017년 4월 1일 내부회계관리규정을 제정하였으며, 현재 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에서 규정에 맞게 내부회계관리제도를 구축할 예정입니다. 당사는 2021년 하반기에 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행했으며 감사인에게 운영실태에 대하여 검토를 받았으며, 감사보고서상 이상이 없음을 확인하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성 현황당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 의장은 이재원 기타비상무이사로 경영투명성 제고를 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다.이사회 내에는 보수위원회가 설치되어 운영중입니다. (기준일 : 2022년 3월 31일 ) 구분 구성 소속 이사명 의장,위원장 주요역할 이사회 사내이사 2명,기타비상무이사 1명,사외이사 2명 박보건, 이상훈,이재원, 강준혁최윤기 이재원(기타비상무이사) - 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결- 경영진의 업무집행 감독 보수위원회 사내이사 1명기타비상무이사 1명 박보건, 이재원 이재원(기타비상무이사) - 이사 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보- 등기임원 보수 결정, 임원 성과급지급기준 결정- 기타 이사회에서 위임한 사항 (2 ) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 1 - - 주1) 제5기 정기주주총회(2022년 3월 22일)에서 최윤기 사외이사 선임되었습니다. (3) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 권 한 제 3 조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구 성 제 4 조 (구성) 이사회는 등기이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 대표이사 또는 이사회 의장은 이사회의 결의에 따라 등기이사가 아닌 임원을 이사회에 참관인 자격으로 출석시킬 수 있다. 결의방법 제 9 조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 의사정족수 산정의 기초가 되는 이사의 수에는 포함되지만 결의성립에 필요한 출석한 이사의 수에는 산입하지 아니한다. 부의안건 제 10 조 (부의사항) 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 재무제표 및 영업보고서의 승인 (3) 정관의 변경 (4) 자본의 감소 (5) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 회사의 계속 (6) 이사, 감사의 선임 및 해임 (7) 주식의 액면 미달 발행 (8) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 (9) 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정 (10) 주식매수선택권의 부여 (11) 이사ㆍ감사의 보수 (12) 기타 법령 또는 정관에 의하여 주주총회에 부의할 의안 (13) 주식의 소각 (14) 주식배당 결정 (15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (16) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 2. 경영에 관한 사항 (1) 중요한 사규의 제정 및 개폐 (2) 이사회 의장의 선임 (3) 대표이사의 선임 및 해임 (4) 각종 심의위원회의 설치, 운영 및 폐지, 위원의 임면 (5) 지배인의 선임 및 해임 (6) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 및 폐지 (7) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (8) 간이주식교환, 소규모주식교환 (9) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 (10) 공동대표의 결정 (11) 급여체계, 상여 및 후생제도 3. 재무에 관한 사항 (1) 대규모 차입 및 보증 등 (2) 신주의 발행 및 사채의 모집 (3) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (4) 자기주식의 취득 및 처분, 소각 (5) 전환사채의 발행 (6) 신주인수권부사채의 발행 (7) 주요한 재산의 취득 및 처분 (8) 투자에 관한 사항 (9) 중요한 계약의 체결 4. 기타 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 (3) 이사의 타회사의 임원 겸임 (4) 주식매수선택권 부여의 취소 나. 이사회의 주요 활동 내역 ( 1) 이사회의 주요 활동 내역당사의 당분기 이사회 활동 내역은 다음과 같습니다. 회차 일시 의 안 내 용 가결여부 이사 등의 성명 박보건 이사(출석률100%) 이재원 이사(출석률100%) 이상훈 이사(출석률100%) 강준혁 사외이사(출석률100%) 최윤기 사외이사(출석률 -) 1회차 2022-02-07 제1호의안 제5기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제2호의안 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제3호의안 감사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제4호의안 제5기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제5호의안 이사 겸직에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제6호의안 내부거래 가액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제7호의안 (주)슈프리마아이디 대차의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제8호의안 외부감사인 선정을 위한 감사인선임위원회 위촉의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제9호의안 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 주1) 최윤기 사외이사는 2022년 03월 22일자로 선임되었습니다. 다. 이사회 내의 위원회 구성 현황과 그 활동 내역 (1) 이사회 내의 위원회 구성 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) 구분 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 보수위원회 사내이사 1명기타비상무이사 1명 박보건,이재원(위원장) - 이사 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보- 등기임원 보수 결정, 임원 성과급지급기준 결정- 기타 이사회에서 위임한 사항 (2) 이사회 내의 위원회 활동 내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 박보건(출석률: 100%) 이재원(출석률: 100%) 찬반여부 보수위원회 2022-04-07 제1호 의안: 2022년 등기임원 보수 결정의 건제2호 의안: 2022년 임원 성과급지급기준 결정의 건 가결 찬성 찬성 라. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다. 총 이사회 구성원은 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사는 2명으로, 이사회의 독립성은 유지되고 있다고 판단됩니다. 구분 성명 담당업무 추천인 회사와의거래내역 최대주주와의관계 사내이사(대표이사) 박보건(주1) 경영총괄 및이사회의장 이사회 없음 계열사 임원 사내이사 이상훈(주2) 해외사업전략 및 해외영업 담당 이사회 없음 계열사 임원 기타비상무이사 이재원(주3) 경영 자문 이사회 없음 최대주주의대표이사 사외이사 강준혁(주4),최윤기(주5) - - - - (주1) 박보건 사내이사는 2020년 03월 23일 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (주2) 이상훈 사내이사는 2021년 03월 24일 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (주3) 이재원 기타비상무이사는 2021년 03월 24일 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (주4) 강준혁 사외이사는 2019년 09월 26일 임시주주총회에서 신규선임되었습니다. (주5) 최윤기 사외이사는 2022년 03월 22일 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 사외이사 지원 조직해당사항 없음 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사 교육은 금년 중 실시예정입니다.보고서 제출일 현재 특별한 이슈사항이 발생하지 않았으며, 당사의 사외이사는 해당업무의 전문가입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 남승현 95.03~98.02 서울대학교 전기공학부 박사 97.09~99.09 고등기술연구소 선임연구원 99.10~16.01 삼성전자 네트워크사업부 16.03~현재 기술자문 등 개인용역 수행 해당사항 없음 21.03.24 재선임 주1) 감사 남승현은 2021년 03월 24일 제4기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 47 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사의 주요활동 내역당사의 당분기 감사의 활동 내역은 다음과 같습니다. 회차 일시 의 안 내 용 가결여부 감사 참석 찬반 1회차 2022-02-07 제1호의안 제5기 재무제표 승인의 건 가결 ○ 찬성 제2호의안 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 ○ 찬성 제3호의안 감사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 ○ 찬성 제4호의안 제5기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건 가결 ○ 찬성 제5호의안 이사 겸직에 대한 승인의 건 가결 ○ 찬성 제6호의안 내부거래 가액 승인의 건 가결 ○ 찬성 제7호의안 (주)슈프리마아이디 대차의건 가결 ○ 찬성 제8호의안 외부감사인 선정을 위한 감사인선임위원회 위촉의 건 가결 ○ 찬성 제9호의안 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 ○ 찬성 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사 교육은 금년 중 실시예정입니다.보고서 제출일 현재 특별한 이슈사항이 발생하지 않았으며, 당사의 사외이사는 해당업무의 전문가입니다. 바. 감사 지원 조직당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의지원조직이 없습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립이래 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 마. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 3,054,020 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 3,054,020 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)슈프리마에이치큐 최대주주본인 보통주 1,776,000 58.15 1,776,000 58.15 - 박보건 임원 보통주 44,900 1.47 44,900 1.47 - 이상훈 임원 보통주 41,150 1.35 41,150 1.35 - 전동훈 관계회사임원 보통주 11,000 0.36 11,000 0.36 - 현병대 관계회사임원 보통주 5,286 0.17 5,286 0.17 - 계 보통주 1,878,336 61.50 1,878,336 61.50 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)슈프리마에이치큐 1 이재원 31.58 - - 이재원 31.58 - - - - - - 주1) 상기 출자자수는 2021년 12월 31일 기준 주주수를 기재하였습니다. 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주) 슈 프리마에이치큐 자산총계 198,441 부채총계 13,634 자본총계 184,807 매출액 30,867 영업이익 6,503 당기순이익 11,727 주1) 2021년 연결재무제표 기준입니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 (1) 사업의 현황 당사의 최대주주인 슈프리마에이치큐는 바이오인식기술을 이용한 보안 시스템 ODM사업을 영위하는 회사로 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 슈프리마에이치큐의 최대주주는 이재원 (3,306,595주/31.58%)입니다. 구 분 사업부문 구체적용도 주요상표 등 (주)슈프리마에이치큐 바이오인식ODM사업 - 보안시스템 ODM CDR 시리즈 주1) 슈프리마에이치큐는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제2조 제1의2호 및 동법 시행령 제2조 개정(자산요건 1천억 → 5천억 이상)(2017.07.01)에 따라 지주회사 자산요건에 미해당 되어 지주회사 적용제외 신청을 하였으며, 공정거래위원회로부터 2020년 12월 10일 기준으로 지주회사 제외됨을 승인 통보 받았습니다. 3. 최대주주 변동내역 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 최대주주 변동은 해당사항이 없습니다. 4. 주식의 분포 가. 5%이상 주식 소유현황 및 우리사주조합 주식소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)슈프리마에이치큐 1,776,000 58.15 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,885 2,892 99.76 846,805 3,054,020 27.73 - 주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. 5. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 본조에서 발행주식총수란 본조에 따라 발행할 신주와 기발행주식총수를 합한 것을 말한다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자 (중소기업 창업투자회사, 신기술 사업투자조합 등)에 신주를 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업 목적의 확대 또는 긴급한 자금 조달을 위해 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입을 위하여 제휴하는 회사에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의(총 8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 공고인터넷홈페이지 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.suprema-id.com) 6. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 ) (단위 : 원, 주) 종 류 21년10월 21년11월 21년12월 22년01월 22년 02월 22년03월 보통주 주가 최 고 17,200 17,450 17,050 16,900 17,400 18,300 최 저 14,900 14,650 14,550 15,450 15,200 14,700 평 균 16,318 16,432 16,441 16,146 16,258 16,453 거래량 최고(일) 21,857 34,717 15,888 10,816 102,840 72,945 최저(일) 2,979 2,700 4,383 1,565 1,778 2,850 월 간 154,536 194,024 194,549 81,846 187,847 197,727 나. 해외증권시장 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박보건 남 1976.02 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 서울대학교 전자컴퓨터공학과 박사 졸업 ('05) - 삼성전자 책임연구원 ('05~'10) - (주)슈프리마 수석연구원 ('10~'16) - (주)슈프리마에이치큐 상무 ('16~'17) - (주)슈프리마아이디대표이사 ('17∼현재) 44,900 - 계열사 임원 5년 2023.03.22 이상훈 남 1975.07 상무 사내이사 상근 영업총괄 - 전주대학교 무역학과 학사 졸업 ('01) - (주)나리지온 해외영업팀 ('00~'05) - (주)슈프리마 해외영업팀 ('05~'17) - (주)슈프리마아이디 상무 ('17~현재) 41,150 - 계열사 임원 5년 2024.03.23 이재원 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영자문 - 서울대학교 전기공학부 박사 졸업 ('97) - 미국 스텐포드대학교 방문연구원('97) - 삼성전자 종합기술원 책임연구원 ('97~'01) - (주)슈프리마에이치큐 대표이사 ('00~현재) - - 최대주주의최대주주 5년 2024.03.23 남승현 남 1969.02 감사 감사 비상근 감사 - 서울대학교 전기공학부 박사 졸업 ('98) - 고등기술연구소 선임연구원 ('97~'99) - 삼성전자 네트워크사업부 ('99~'15) - 기술자문 등 개인용역 수행 ('16~현재) - - 계열사 임원 3년 8개월 2024.03.23 신동목 남 1972.10 부사장 미등기 상근 연구개발 - 고려대학교 전기공학 석사- 전 삼성전자 연구원- 슈프리마에이치큐 부사장 - - 계열사임원 2년 5개월 - 강준혁 남 1968.05 - 사외이사 비상근 - - (주)삼성전자 연구원 ('93~'98)- Cwill Telecomm. 연구원 ('99~'00)- ICU 조교수/부교수 ('02~'09)- Harvard University 초빙연구원 ('08~'09)- KAIST 부교수 ('09~'15)- KAIST 전기 및 전자공학부 정교수('19~현재) - - - 2년 7개월 2022.09.25 최윤기 남 1968.08 - 사외이사 비상근 - - (주)에스원 고문- (주)에스원 연구소- (日)SECOM 기술연구소 파견연구원- (日)SONY 기술연구소 연구원 - - - - 2025.03.21 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 해당사항 없음 다. 타회사 임원 겸임 현황 성 명 당사 내 현황 겸직 현황 직 책 선임일 근무지 담당업무 및직책 근무연수 당사와의관계 박보건 대표이사(상근 / 등기) 2020.03.23 Qingdao O-MecBiometrics Co., LTD. 비상근 동사 /동사회 동사 3년 4개월 합자회사(관계법인) 이상훈 사내이사(상근/ 등기) 2021.03.24 (주)슈프리마비브이 영업총괄 /사내이사 3년 5개월 종속법인 이재원 기타비상무이사(비상근/ 등기) 2021.03.24 (주)슈프리마에이치큐 경영총괄 /대표이사 21년 8개월 지배회사 (주)슈프리마 경영총괄 /각자 대표이사 6년 기타특수관계자 (주)더그루 경영총괄대표이사 5년 9개월 - (주)모카시스템 사내이사 2년 4개월 - (주)슈프리마에이아이 사내이사 7개월 - 라. 직원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 35 - - - 35 3년 5개월 710 20 - - - - 전사 여 7 - 1 - 8 2년 7개월 119 15 - 합 계 42 - 1 - 43 - 829 19 - 주1) 직원의 현황 작성시 당사의 등기임원은 제외하였으며, 직원수는 연평균 직원수 입니다.주2) 1인 평균 급여액은 당분기 지급총액을 인력으로 나누어 산출하였습니다.마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 11 11 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 - 감사 1 100 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 175 35 - 주1) 신규선임된 사외이사 최윤기 2분기부터 지급 예정으로 보고서 제출기준일 (2022.03.31) 현재 제외 (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 169 56 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - 주1) 신규선임된 사외이사 최윤기 2분기부터 지급 예정으로 보고서 제출기준일 (2022.03.31) 현재 제외 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 보수지급금액이 5억원 이상에 해당되는 자가 없습니다.(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 보수지급금액이 5억원 이상에 해당되는 자가 없습니다.(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (2) 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 공정가치 ( 1) 주식매수선택권의 공정가치 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 38 - 사외이사 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 - - - 계 6 - - 주1) 공정가치 총액은 당기 손익계산서에서 주식보상비용으로 계상된 금액입니다.※ 2021년 7월 13일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정(1) 산정방법 : 공정가액 접근법(옵션가격결정모형 중 이항모형적용)(2) 주요가정가. 권리부여일 전일의 종가 : 20,750원 (2021년 7월 12일 종가)나. 행사가격 : 19,990원다. 무위험이자율 : 1.61%라. 기대행사기간 : 2년 (2023년 7월 13일부터 2025년 7월 12일까지)마. 예상주가변동성 : 29.70%바. 공정가치 : 5,683.28원 (2) 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 공정가치 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 박보건 등기임원 2021.07.13 신주교부 보통주 9,500 - - - - 9,500 2023.07.13~2025.07.12 19,990 X - 이상훈 등기임원 2021.07.13 신주교부 보통주 9,000 - - - - 9,000 2023.07.13~2025.07.12 19,990 X - 안원석 외 39명 직원 2021.07.13 신주교부 보통주 131,500 - - - 1,000 130,500 2023.07.13~2025.07.12 19,990 X - 주1) 본 보고서 작성기준일인 2022년 3월 31일 현재 주가는 16,900원 입니다.주2) 직원 1명 행사기간 도래전 일신상의 사유로 인한 자진 퇴사로 부여 취소되었습니다. (2021년 11월) IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 슈프리마 3 12 15 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 계통도 피출자회사 /출자회사 슈프리마아이디 더그루 모카시스템 슈프리마 슈프리마에이치큐 58.15% 100.00% 25.59% 27.43% 피출자회사 /출자회사 슈프리마비브이 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 슈프리마아이디 62.88% 34.00% 피출자회사 /출자회사 Suprema America LLC Suprema Middle East FZCO Suprema Systems GmbH Suprema France S.A.R.L SUPREMA UK Suprema Japan Inc Suprema North America INC. 슈프리마 에이아이 주1) 슈프리마 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 당사의 최대주주는 (주)슈프리마에이치큐이며 보고서 제출일 현재 58.15% (1,776,000주) 지분을 보유하고 있습니다. 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 신규선임시기 박보건 대표이사(상근 / 등기) 청도오미극생물신식과기유한공사(Qingdao O-Mec Biometrics Co., LTD.) 비상근 동사 /동사회 동사 비상근 2018.06 이상훈 사내이사(상근/ 등기) (주)슈프리마비브이 영업총괄 /사내이사 비상근 2018.08 이재원 기타비상무이사(비상근/ 등기) (주)슈프리마에이치큐 경영총괄 /대표이사 상근 2000.05 (주)슈프리마 경영총괄 /각자 대표이사(주2) 상근 2015.12 (주)더그루 경영총괄 /대표이사 상근 2016.04 (주)모카시스템 사내이사(주1) 상근 2019.09 (주)슈프리마에이아이 사내이사(주4) 상근 2021.10 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 3,173 - - 3,173 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 2 2 3,173 - - 3,173 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다, 채무보증내역- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (기준일 : 2022년3월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래내용 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 (주)슈프리마에이치큐 지배회사 매출 등 - - - - - - 매입 등 12 - 53 - 29 - 주1) 슈프리마에이치큐와 당사의 '매출 등' 거래는 슈프리마에이치큐의 주 거래처인 에스원 납품을 위한 제품 판매로 해당 거래는 2018년 감소하여 보고서 제출일 현재 중단되었습니다. '매입 등' 거래는 상표권 사용 로열티 지급 등 건입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래내용 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 (주)슈프리마 기타 특수관계회사 매출 등 100 - 200 - 250 - 매입 등 2 - 2 - 9 - (주)슈프리마비브이 종속회사 매출 등 81 - 176 - 323 - 매입 등 - - - - - - Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 관계회사 매출 등 - - - - - - 매입 등 644 - 1.609 - 1,142 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 가. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제5기정기주주총회(2022.03.22) 제1호의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인 - 사외이사 최윤기원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 제5기임시주주총회(2021.07.13) 제1호의안 : 정관 변경의 건제2호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인원안 승인 제4기정기주주총회(2021.03.24) 제1호의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사 선임의 건제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 사내이사 이상훈, 기타비상무이사 이재원원안 승인 - 감사 남승현원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 제3기정기주주총회(2020.03.23) 제1호 의안 : 제3기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인 - 사내이사 박보건원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 임시주주총회(2019.09.26) 제1호 의안 : 사외이사 신규선임의 건 원안 승인 - 사외이사 성관수, 사외이사 강준혁 제2기정기주주총회(2019.03.21) 제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 임시주주총회(2018.11.08) 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인 임시주주총회(2018.08.23) 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건 원안 승인원안 승인 - 사내이사 이상훈, 기타비상무이사 이재원원안 승인 - 감사 남승현원안 승인 제1기정기주주총회(2018.03.16) 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원원안 승인 결정서(2018.01.08) 제1호 의안 : 본점 이전 결정의 건 원안 승인(주주총회 대체 - 결정서로 처리) 임시주주총회(2017.05.12) 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 제출 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발부채 등 (1) 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 184,036천원의 지급보증을 받고 있습니다. (2) 연결회사는 수출보험공사와 USD 293,028 / EUR 306,210의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다. (3) 연결회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다. (4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도: 408백만원)에 대하여 단기금융상품 1,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다. ( 5) 충당부채 변동내역 - 당 분기말 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 반품충당부채 - - - - - 전기말 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 반품충당부채 - - - - (6) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업 기준검토표 슈프리마아이디_중소기업기준검토표(2021)(1).jpg 슈프리마아이디_중소기업기준검토표(2021)(1) 슈프리마아이디_중소기업기준검토표(2021)(2).jpg 슈프리마아이디_중소기업기준검토표(2021)(2) 다. 직접금융 자금의 사용 ( 1) 공모자금의 사용 내역 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 2 2019.07.26 운영자금 1,050 운영자금 1,050 - 유상증자 2 2019.07.26 시설자금 10,783 시설자금 10,783 기준일 현재 미사용 공모자금 10,422백만원은 은행 정기예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용중입니다 유상증자 2 2019.07.26 기타 5,447 기타 5,447 기준일 현재 미사용 공모자금 4,891백만원은 은행 정기예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용중입니다 유상증자 2 2019.07.26 구주매출분 6,048 구주매출분 6,048 - (2) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 15,313 - - 계 - 주1) 당사는 가입상품에 따라 계약기간이 상이하여 계약기간을 기재 생략하였습니다. ( 3) 사모자금의 사용 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 단기매매차익 미환수 현황당사는 과거 3사업연도 및 이번 보고서 작성 기준일 현재 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 라. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 법적위험 변동사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 보고소 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 녹색경영당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 파. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 하. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주식회사슈프리마비브이 2000.04 경기도 성남시 중원구 사기막골로62번길 37(상대원동, 스타타워 405호) 전자부품제조, 도매업 4,077 기업 의결권의과반수 소유(회계기준서1110호 7) - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 3 (주)슈프리마에이치큐 110111-1960437 (주)슈프리마 131111-0433589 (주)슈프리마아이디 131111-0478436 비상장 12 (주)모카시스템 131111-0566439 (주)더그루 131111-0443827 Suprema Systems UK LTD - SUPREMA Systems GmbH - Suprema France S.A.R.L - Suprema North America INC - Suprema Middle East FZCO - Suprema America, LLC - Suprema Japan INC - (주)슈프리마비브이 110111-1941966 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd - (주)슈프리마에이아이 131111-0647007 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 주)슈프리마비브이 비상장 2017.04.01 사업회사 2,930 115,032 62.88 2,457 - - - 115,032 62.88 2,457 4,077 83 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd 비상장 2018.10.17 중국시장진출 831 - 34.00 716 - - - - 34.00 716 3,162 -246 합 계 115,032 - 3,173 - - - 115,032 - 3,173 7,239 -163 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없습니다.