엑스페릭스 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 4 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 3 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
주식회사 슈프리마아이디와 그 종속기업

1. 일반 사항

주식회사 슈프리마아이디(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')은 바이오인식 시스템 및 솔루션의 제조 및 판매를 사업목적으로 주식회사 슈프리마에이치큐에서 2017년 4월 3일 물적분할 되어 자본금 500,000천원으로 신설되었으며, 당기말 현재 보통주 자본금은 1,516,010천원입니다. 회사의 소재지는 경기도 성남시 중원구 사기막골로62번길 37 입니다. 당사의 주식은 2019년 8월 1일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)

(주)슈프리마에이치큐	1,776,000	58.57

주식회사 조이벨스	263,615	8.69

한국투자증권 주식회사(마이다스 적토마 멀티스트래티지 전문투자형 사모투자신탁 제1호의신탁업자 지위에서)	56,000	1.85

주식회사 헤른후트	41,400	1.37

(주)꽃피는아침마을	35,525	1.17

박보건	35,200	1.16

이상훈	35,200	1.16

탁지현	32,558	1.07

기타	756,522	24.96

합 계	3,032,020	100.00

(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종 속 기 업 명	주 요 영 업 활 동	소재지	결산월	지배지분율(%)

당분기말	전기말

(주)슈프리마비브이	바이오인식 관련 제품 제조 및 판매	대한민국	12월	62.88	62.88

(2) 연결 대상 종속기업의 당분기말과 전기말 그리고 당분기와 전분기 현재 요약 재무상태 및 당기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

종속기업명	당분기말	당분기

자산	부채	순자산가액	매출액	당기순손실	총포괄이익

(주)슈프리마비브이	4,068,648	124,349	3,944,299	381,619	(126,104)	(126,104)

전분기>(단위: 천원)

종속기업명	전기말	전분기

자산	부채	순자산가액	매출액	당기순손실	총포괄이익

(주)슈프리마비브이	4,178,549	108,145	4,070,404	433,416	(76,497)	(76,497)

Beijing Suprema Biometrics Technology Co., LTD(*)	-	-	-	1,574	(60,170)	(40,052)

(*) 전기 중 청산 완료되었습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제, 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)

동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

상기에 열거된 제·개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2. 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)

동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 종류별 공정가치

연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

5. 부문별 정보

(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 국내와 해외로부터 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주요 재화 및 용역	구분	당분기	전분기

바이오인식 관련 제품 제조 및 판매	국내매출	831,001	1,491,093

해외매출	5,012,270	8,664,555

계	5,843,271	10,155,647

(3) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	국내	아시아	아메리카	유럽	중동/아프리카	계

당분기	831,001	1,466,313	1,137,065	1,576,685	832,207	5,843,271

전분기	1,491,093	5,604,147	1,062,793	1,388,549	609,066	10,155,647

(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

업 체 명	당분기	전분기

거래처A	982,128	111,307

거래처B	759,206	779,678

거래처C(주1)	591,594	-

거래처D(주2)	-	1,151,289

거래처E(주2)	-	1,021,148

(주1) 전분기에는 매출액이 10% 미만이었습니다.(주2) 당분기에는 매출액이 10% 미만입니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

1) 당 분기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	5,809,458

단기금융상품	27,142,000

매출채권	1,285,198

기타금융자산	231,108

장기기타금융자산	164,851

합 계	34,632,616

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무	239,476

2) 전 기 말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	6,118,383

단기금융상품	26,142,000

매출채권	1,120,635

기타금융자산	194,214

장기기타금융자산	221,914

합 계	33,797,146

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	상각후원가 금융부채

매입채무및기타채무	465,412

(2) 금융상품 범주별 주요 순손익1) 당분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	327,533

외환손익	93,826

대손상각비	(10,756)

상각후원가 측정 금융부채

이자비용(리스부채)	(11,051)

2) 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	173,033

외환손익	306,710

대손상각비	(142,591)

당기손익-공정가치 금융자산

단기매매증권처분이익	13,760

상각후원가 측정 금융부채

이자비용(리스부채)	(1,338)

7. 현금및현금성자산, 단기금융상품(1) 현금및현금성자산, 단기금융상품의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	보통예금	5,809,458	6,118,383

단기금융상품	정기예적금	27,142,000	26,142,000

합 계	32,951,458	32,260,383

(2) 사용제한 금융상품의 내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품(정기예적금)	1,000,000	-	임직원 대출금 담보제공

8. 매출채권(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	1,593,732	1,418,412

차감: 손실충당금	(308,533)	(297,777)

매출채권(순액)	1,285,198	1,120,635

(2) 매출채권 손실충당금의 내역 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	30일 이내 연체및 정상	30일 초과 ~ 90일이내 연체	90일 초과 ~ 180일이내 연체	180일 초과 ~ 365일이내 연체	365일 초과연체	합계

당분기말

기대손실률	-	-	-	-	96.42%	19.36%

총장부금액	1,087,314	-	186,444	-	319,973	1,593,732

손실충당금	-	-	-	-	308,533	308,533

전기말

기대손실률	4.19%	-	-	29.29%	100.00%	20.99%

총장부금액	494,799	-	-	914,398	9,215	1,418,412

손실충당금	20,709	-	-	267,853	9,215	297,777

(3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	297,777	33,658

대손상각비(환입)	10,756	300,521

제각	(36,402)

기말금액	308,533	297,777

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

9. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	10,292	-	10,332	-

미수수익	220,816	-	183,882	-

임차보증금	-	157,234	-	214,297

기타보증금	-	7,617	-	7,617

계	231,108	164,851	194,214	221,914

10. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	359,640	(1,260)	358,380	385,201	(1,260)	383,941

제품	1,492,225	(85,159)	1,407,067	1,916,129	(25,187)	1,890,942

재공품	425,116	(11,465)	413,651	525,375	(9,156)	516,219

원재료	1,249,937	(150,665)	1,099,273	1,096,017	(95,379)	1,000,639

미착품	-	-	-	-	-	-

계	3,526,918	(248,548)	3,278,370	3,922,722	(130,981)	3,791,741

11. 기타유동자산

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급비용	12,032	21,095

선급금	722,383	207,805

부가세환급금	25,645	109,246

계	760,061	338,146

12. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	종 목	소재국가	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

관계기업	Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd.	중국	34.00	771,436	34.00	720,849

(2) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	자산	부채	매출액	분기순이익(손실)

종속기업	(주)슈프리마비브이	4,068,648	124,349	381,619	(126,104)

관계기업	Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd.	2,627,368	(358,439)	1,083,545	(85,252)

(3) 당분기 및 전분기의 관계기업투자 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	720,849	812,799

지분법손익	22,843	(73,271)

지분법자본변동	27,745	28,669

보고기간말 금액	771,436	768,197

13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 167,707 529,123 695,093 62,118 150,241 676,504 2,150,777 - 4,431,563 감가상각누계액 - (173,317) (127,737) (10,353) (57,340) (385,765) (1,910,562) - (2,665,074) 손상차손누계액 - - - - (34,140) - (34,140) 장부금액 167,707 355,806 567,356 51,765 92,902 290,738 206,075 - 1,732,350 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 167,707 529,123 684,978 62,118 79,847 456,836 2,121,927 106,400 4,208,936 감가상각누계액 - (122,427) (47,536) (3,697) (42,272) (347,892) (1,860,234) - (2,424,058) 손상차손누계액 - - - - - - (34,140) - (34,140) 장부금액 167,707 406,696 637,442 58,421 37,575 108,944 227,553 106,400 1,750,738 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,750,739 732,408 회계정책의 변경 - 94,744 취득 212,512 280,478 계정대체 10,114 - 감가상각비 (241,016) (122,746) 보고기간말 장부금액 1,732,350 984,884 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 6,626,639 492,721 124,524 7,243,883 상각누계액 (5,597,892) (383,977) (101,108) (6,082,977) 손상차손누계액 (504,418) - - (504,418) 장부금액 524,329 108,744 23,416 656,489 (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 6,486,686 448,721 125,422 7,060,829 상각누계액 (5,626,654) (341,834) (94,686) (6,063,174) 손상차손누계액 (605,043) - - (605,043) 장부금액 254,989 106,887 30,736 392,612 (2) 당분기와 전분기 의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 392,612 719,745 취득 458,050 22,591 상각비 (194,173) (265,255) 보고기간말 장부금액 656,489 477,081 15. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 133,469 174,195 미지급금 84,688 262,599 미지급비용 21,318 28,618 계 239,476 465,412 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 575,913 304,786 예수금 36,103 42,989 부가세예수금 8,044 3,299 계 620,060 351,074 17. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수: 보통주 3,032,020주 2,992,520주 자본금 1,516,010 1,496,260 18. 기타불입자본 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 30,501,060 30,158,860 19. 기타자본구성요소 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 649,799 611,935 기타자본잉여금 745,339 745,339 합계 1,395,138 1,357,274 20. 주식선택권(1) 회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식 선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있는 바, 당기말 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 부여일 2017년 05월 12일 2018년 03월 16일 2018년 11월 08일 부여방법 신주교부형 신주교부형 신주교부형 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 행사가능기간 2020.05.12 ~ 2021.03.16 ~ 2020.11.08 ~ 2023.05.11 2024.03.15 2022.11.07 소멸기간 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 (2) 당분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 1차 2차 3차 당기초 주식선택권 58,500 3,000 17,500 당분기중 행사된 주식선택권 39,500 - - 당분기말 현재 주식선택권 19,000 3,000 17,500 (3) 회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중에 인식한 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1차 2차 3차 합계 당기초 주식선택권 228,666 20,956 311,061 560,682 당기중 인식한 보상원가 31,344 8,766 203,901 244,011 당기 이후에 인식할 보상원가 - 5,311 28,278 33,589 계 260,009 35,033 543,240 838,282 21. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 6,060,920 5,691,252 22. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매 비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 267,641 833,828 245,610 763,457 퇴직급여 24,213 67,675 14,756 51,166 복리후생비 30,223 80,309 31,236 94,040 회의비 86 1,319 865 2,051 교육훈련비 675 2,043 410 1,039 여비교통비 4,148 13,821 5,670 15,358 통신비 2,585 7,648 2,177 6,744 접대비 500 897 0 721 광고선전비 3,071 21,771 16,152 42,749 건물관리비 9,589 24,443 26,156 38,947 운반비 2,388 23,766 13,512 28,289 도서인쇄비 346 1,101 51 1,171 소모품비 1,140 6,111 1,211 5,221 세금과공과 14,561 37,565 (21,113) 35,641 지급임차료 570 2,660 (10,666) 3,420 보험료 4,490 12,609 5,046 14,241 지급수수료 191,650 557,059 215,457 591,165 유형자산상각비 50,809 138,155 19,305 55,051 무형자산상각비 10,712 40,682 49,899 65,735 대손상각비 (434,972) 10,756 (9,463) 142,591 경상연구개발비 299,624 848,579 317,109 807,477 해외시장개척비 0 14,945 16,104 142,538 주식보상비용 71,407 244,011 89,290 295,253 합 계 555,574 2,991,873 1,028,774 3,204,065 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 25,922 110,399 76,576 141,984 외화환산이익 (32,920) 4,050 36,403 73,492 잡이익 3 269 3 9,898 계 (6,996) 114,718 112,982 225,374 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 18,291 34,389 4,958 62,571 외화환산손실 7,463 14,085 (2,938) 6,255 기부금 - 5,600 - 1,600 잡손실 - - 41 26 계 25,754 54,074 2,061 70,452 24. 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 101,954 327,533 88,408 173,033 외환차익 17,953 81,203 21,784 99,188 외화환산이익 1,553 27,106 5,936 60,894 단기매매증권처분이익 - - - 13,760 단기매매증권평가이익 - - 6,240 6,240 총 계 121,460 435,842 122,368 353,115 25. 금융원가당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,455 11,051 329 1,338 외화환산손실 39,758 80,459 (10) 21 계 43,213 91,510 320 1,359 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0% 입니 다. 27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 393,164 1,201,063 410,024 2,815,378 사용된 원재료 233,743 690,909 574,575 2,258,980 종업원급여 434,364 1,319,434 400,204 1,251,322 감가상각비 66,421 199,018 34,916 115,914 무형자산상각비 75,818 236,015 115,005 261,068 지급수수료 224,501 663,607 248,309 697,713 경상연구개발비 299,624 848,579 317,109 807,477 외주가공비 94,617 340,114 94,617 340,114 주식보상비용 71,407 244,011 89,290 295,253 기타 (370,778) 244,347 66,038 543,494 계 1,522,880 5,987,096 2,350,087 9,386,711 28. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배지분 당기순이익(원) 707,297,222 369,668,235 204,387,702 1,119,768,298 가중평균유통보통주식수(주) 3,010,684 3,010,684 2,490,031 2,490,031 주당순이익(원/주) 235 123 82 450 (2) 희석주당순이익당분기 및 전분기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배지분 당기순이익(원) 707,297,222 369,668,235 204,387,702 1,119,768,298 가중평균유통보통주식수(주) 3,025,725 3,025,725 2,532,155 2,532,155 주당순이익(원/주) 234 122 81 442 29 . 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 241,016 122,746 무형자산상각비 194,173 265,255 주식보상비용 244,011 295,253 외화환산손실(금융) 80,459 21 외화환산손식(기타) 14,085 6,255 대손상각비(환입) 10,756 142,591 이자비용 11,051 1,338 법인세비용 (38,874) 6,371 재고자산평가손실 117,567 105,749 지분법손익 (22,843) 73,271 외화환산이익(금융) (27,106) (60,894) 외화환산이익(기타) (4,050) (73,492) 단기매매증권처분이익 - (13,760) 단기매매증권평가이익 - (6,240) 이자수익 (327,533) (173,033) 계 492,712 691,431 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 (증가) (120,338) (557,261) 미수금의 (증가) 40 3,237 기타자산의 (증가)감소 (421,914) 129,725 재고자산의 감소 395,804 1,031,011 장기선급비용의 감소 8,278 - 매입채무의 증가 (105,741) (140,922) 미지급금의 (감소)증가 (177,911) 142,525 미지급비용의 (감소)증가 (7,300) - 기타유동부채의 증가(감소) 268,986 (52,683) 단기종업원급여부채의 증가(감소) 26,970 (50,642) 계 (133,127) 504,990 (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 193,200 - 사용권자산 및 리스부채의 변동 10,114 - 회계정책의 변경 - 94,744 (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 151,948 469,388 621,336 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (124,750) - (124,750) 기타: 유동성대체 89,025 (89,025) - 리스의 증감 10,114 - 10,114 이자비용 11,048 11,048 기말금액 137,386 380,363 517,749 (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 - - - 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (34,200) (19,800) (54,000) 기타: 유동성대체 26,003 (26,003) - 리스의 증감 44,918 47,290 92,207 이자비용 629 709 1,338 기말금액 37,350 2,196 39,545 30. 우발상황과 약정사항 (1) 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 426,003천원의 지급보증을 받고 있습니다.(2) 연결회사는 수출보험공사와 USD 1,084,115의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다.(3) 연결회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다.(4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도: 479백만원)에 대하여 단기금융상품 1,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특 수 관 계 종 류 당 분 기 말 전 기 말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 (주)슈프리마에이치큐 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 기타특수관계자 (주)슈프리마 (주)슈프리마 (주)더그루 (주)더그루 (주)모카시스템 (주)모카시스템 주요 경영진 주요 경영진 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 기타매입 19,804 39,720 기타특수관계자 (주)슈프리마 제품매출 250,017 893,880 기타매출 130 110 기타매입 - 238,592 임차료 5,950 - 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co Ltd 제품매입 626,910 - 유무형자산매입 - 85,436 기타매입 5,238 7,847 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 미지급금 5,835 9,602 기타특수관계자 (주)슈프리마 미지급금 935 65,232 외상매출금 110,085 82,536 관계기업 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd. 외상매입금 30,646 - 미지급금 - 46,961 (4) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 차입 및 상환, 현금출자 등 자금거래 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상금액 연결회사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 급여 346,699 370,221 퇴직급여 33,345 23,703 주식보상비용 10,180 21,054 합 계 390,224 414,978 4. 재무제표 재무상태표 제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 3 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 4 기 3분기말 제 3 기말 자산 유동자산 35,061,738,577 34,533,720,355 현금및현금성자산 5,499,637,113 5,719,261,861 단기금융상품 24,000,000,000 23,000,000,000 매출채권 1,291,003,303 1,179,694,464 기타금융자산 207,553,465 150,840,589 재고자산 3,278,369,745 3,791,740,667 기타유동자산 760,060,553 338,146,189 당기법인세자산 25,114,398 354,036,585 비유동자산 6,185,520,607 5,985,289,136 장기기타금융자산 157,454,422 214,516,622 기타비유동자산 10,090,356 18,368,076 종속기업투자 2,764,512,189 2,764,512,189 관계기업투자 831,353,295 831,353,295 유형자산 1,166,745,919 1,174,847,155 무형자산 656,299,705 392,336,103 이연법인세자산 599,064,721 589,355,696 자산총계 41,247,259,184 40,519,009,491 부채 유동부채 1,004,965,444 1,013,624,631 매입채무 및 기타채무 211,160,889 437,934,110 유동성리스부채 137,385,628 151,947,832 단기종업원급여부채 102,241,504 79,327,501 기타유동부채 554,177,423 344,415,188 비유동부채 380,363,265 469,388,238 리스부채 380,363,265 469,388,238 부채총계 1,385,328,709 1,483,012,869 자본 자본금 1,516,010,000 1,496,260,000 기타불입자본 30,501,059,717 30,158,860,422 기타자본구성요소 649,799,325 611,934,704 이익잉여금(결손금) 7,195,061,433 6,768,941,496 자본총계 39,861,930,475 39,035,996,622 자본과부채총계 41,247,259,184 40,519,009,491 포괄손익계산서 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,186,072,107 5,721,422,343 2,248,038,747 10,030,912,739 매출원가 929,536,590 2,995,223,428 1,322,150,121 6,183,513,372 매출총이익 1,256,535,517 2,726,198,915 925,888,626 3,847,399,367 판매비와관리비 456,775,411 2,707,228,116 944,584,163 2,883,601,516 영업이익(손실) 799,760,106 18,970,799 (18,695,537) 963,797,851 기타영업외수익 (6,997,103) 114,713,658 112,980,210 225,329,639 기타영업외비용 25,754,482 54,073,816 2,060,970 70,452,273 금융수익 110,207,314 399,523,966 104,823,729 302,161,845 금융비용 43,212,883 91,510,224 319,647 1,359,206 법인세비용차감전순이익(손실) 834,002,952 387,624,383 196,727,785 1,419,477,856 법인세비용 87,423,004 (38,495,554) (61,666,659) 13,598,688 당기순이익(손실) 746,579,948 426,119,937 258,394,444 1,405,879,168 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 746,579,948 426,119,937 258,394,444 1,405,879,168 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 248 142 104 565 자본변동표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 581,650,000 13,649,880,242 496,758,673 5,544,451,140 20,272,740,055 무상증자 581,650,000 (581,650,000) 0 0 0 유상증자 332,960,000 17,090,630,180 0 0 17,423,590,180 주식기준보상거래 0 0 135,977,288 0 135,977,288 당기순이익(손실) 0 0 0 1,405,879,168 1,405,879,168 2019.09.30 (기말자본) 1,496,260,000 30,158,860,422 632,735,961 6,950,330,308 39,238,186,691 2020.01.01 (기초자본) 1,496,260,000 30,158,860,422 611,934,704 6,768,941,496 39,035,996,622 무상증자 0 0 0 0 0 유상증자 19,750,000 342,199,295 (175,561,795) 0 186,387,500 주식기준보상거래 0 0 213,426,416 0 213,426,416 당기순이익(손실) 0 0 0 426,119,937 426,119,937 2020.09.30 (기말자본) 1,516,010,000 30,501,059,717 649,799,325 7,195,061,433 39,861,930,475 현금흐름표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 영업활동현금흐름 1,382,659,796 1,040,042,991 당기순이익(손실) 426,119,937 1,405,879,168 당기순이익조정을 위한 가감 541,877,041 652,448,928 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (143,989,304) 156,567,371 이자수취(영업) 231,530,566 71,096,024 이자지급(영업) (2,644) 0 법인세납부(환급) 327,124,200 (1,245,948,500) 투자활동현금흐름 (1,610,562,143) (19,301,883,929) 단기금융상품의 처분 16,000,000,000 6,000,000,000 단기금융상품의 취득 (17,000,000,000) (20,000,000,000) 유동당기손익인식금융자산의 취득 0 (5,000,000,000) 유형자산의 취득 (212,512,379) (279,293,429) 무형자산의 취득 (458,049,764) (22,590,500) 임차보증금의 감소 60,000,000 0 재무활동현금흐름 61,637,500 17,369,590,180 유상증자 186,387,500 17,423,590,180 리스부채의상환 (124,750,000) (54,000,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (166,264,847) (892,250,758) 기초현금및현금성자산 5,719,261,861 6,181,684,814 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (53,359,907) 60,838,451 기말현금및현금성자산 5,499,637,113 5,350,272,507 5. 재무제표 주석 제 4 기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 3 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 슈프리마아이디 1. 일반 사항 주식회사 슈프리마아이디(이하 "당사")는 바이오인식 시스템 및 솔루션의 제조 및 판매를 사업목적으로 주식회사 슈프리마에이치큐에서 2017년 4월 3일 물적분할 되어 자본금 500,000천원으로 신설되었으며, 당분기말 현재 보통주 자본금은 1,516,010 천원입니다. 회사의 소재지는 경기도 성남시 중원구 사기막골로62번길 37, 1207호(상대원동, 스타타워) 입니다. 당사의 주식은 2019년 8월 1일자로 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) (주)슈프리마에이치큐 1,776,000 58.57 주식회사 조이벨스 263,615 8.69 한국투자증권 주식회사(마이다스 적토마 멀티스트래티지 전문투자형 사모투자신탁 제1호의신탁업자 지위에서) 56,000 1.85 주식회사 헤른후트 41,400 1.37 (주)꽃피는아침마을 35,525 1.17 박보건 35,200 1.16 이상훈 35,200 1.16 탁지현 32,558 1.07 기타 756,522 24.96 합 계 3,032,020 100.00 2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제, 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성'정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제, 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2. 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제, 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품 종류별 공정가치 회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 5. 부문별 정보 (1) 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 국내와 해외로부터 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주요 재화 및 용역 구분 당분기 전분기 바이오인식 관련 제품 제조 및 판매 국내매출 709,152 1,367,932 해외매출 5,012,270 8,662,981 계 5,721,422 10,030,913 (3) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 국내 아시아 아메리카 유럽 중동/아프리카 계 당분기 709,152 1,466,313 1,137,065 1,576,685 832,207 5,721,422 전분기 1,367,932 5,602,573 1,062,793 1,388,549 609,066 10,030,913 (4) 회사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 업 체 명 당분기 전분기 거래처A 982,128 111,307 거래처B 759,206 779,678 거래처C(주1) 591,594 - 거래처D(주2) - 1,151,289 거래처E(주2) - 1,021,148 (주1) 전분기에는 매출액이 10% 미만이었습니다.(주2) 당분기에는 매출액이 10% 미만입니다. 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 1) 당 분기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 5,499,637 단기금융상품 24,000,000 매출채권 1,291,003 기타금융자산 207,553 장기기타금융자산 157,454 합 계 31,155,648 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 211,161 2) 전 기 말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 5,719,262 단기금융상품 23,000,000 매출채권 1,179,694 기타금융자산 150,841 장기기타금융자산 214,517 합 계 30,264,314 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 437,934 (2) 금융상품 범주별 주요 순손익 1) 당분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 291,221 외환손익 93,819 대손상각비 (10,756) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (11,051) 2) 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 135,874 외환손익 306,638 대손상각비 (131,161) 상각후원가 금융부채 이자비용 (1,338) 7. 현금및현금성자산, 단기금융상품(1) 현금및현금성자산, 단기금융상품의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 5,499,637 5,719,262 단기금융상품 정기예적금 24,000,000 23,000,000 합 계 29,499,637 28,719,262 (2) 사용제한 금융상품의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품(정기예적금) 1,000,000 - 임직원 대출금 담보제공 8. 매출채권 (1) 매출채권 및 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,590,889 1,468,824 차감: 손실충당금 (299,886) (289,129) 매출채권(순액) 1,291,003 1,179,694 (2) 매출채권 손실충당금의 내역회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 30일 이내 연체및 정상 30일 초과 ~ 90일이내 연체 90일 초과 ~ 180일이내 연체 180일 초과 ~ 365일이내 연체 365일 초과연체 합계 당분기말 기대손실률 - - - - 100.00% 18.85% 총장부금액 1,104,559 - 186,444 - 299,886 1,590,889 손실충당금 - - - - 299,886 299,886 전기말 기대손실률 3.74% - - 29.29% 100.00% 19.68% 총장부금액 553,858 - - 914,398 567 1,468,824 손실충당금 20,709 - - 267,853 567 289,129 (3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 289,129 2,510 대손상각비(환입) 10,756 289,129 제각 (2,510) 기말금액 299,886 289,129 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 9. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 10,292 - 10,332 - 미수수익 197,261 - 140,508 - 임차보증금 - 157,234 - 214,297 기타보증금 - 220 - 220 계 207,553 157,454 150,841 214,517 10. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 358,380 - 358,380 383,941 - 383,941 제품 1,492,225 (85,159) 1,407,067 1,916,129 (25,187) 1,890,942 재공품 425,116 (11,465) 413,651 525,375 (9,156) 516,219 원재료 1,249,937 (150,665) 1,099,273 1,096,017 (95,379) 1,000,639 미착품 - - - - - 계 3,525,658 (247,288) 3,278,370 3,921,462 (129,721) 3,791,741 11. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급비용 12,032 21,095 선급금 722,383 207,805 부가세환급금 25,645 109,246 계 760,061 338,146 12. 종속기업 및 관계기업 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 (주)슈프리마비브이 대한민국 62.88 2,764,512 62.88 2,764,512 소 계 2,764,512 - 2,764,512 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 중국 34.00 831,353 34.00 831,353 합 계 3,595,865 - 3,595,865 (2) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 자산 부채 매출액 분기순이익(손실) 종속기업 (주)슈프리마비브이 4,068,648 124,349 381,619 (126,104) 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 2,627,368 358,439 1,083,545 (85,252) 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 695,093 150,241 62,118 415,463 2,119,777 - 3,442,693 감가상각누계액 (168,680) (57,340) (10,353) (125,869) (1,879,565) - (2,241,807) 손상차손누계액 - - - - (34,140) - (34,140) 장부금액 526,412 92,902 51,765 289,594 206,072 - 1,166,746 (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(부동산) 공구와기구 차량운반구 비품 금형 건설중인자산 계 취득원가 684,978 79,847 62,118 195,795 2,090,927 106,400 3,220,066 감가상각누계액 (47,536) (42,272) (3,697) (88,337) (1,829,237) - (2,011,079) 손상차손누계액 - - - - (34,140) - (34,140) 장부금액 637,442 37,575 58,421 107,458 227,551 106,400 1,174,847 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,174,847 141,339 회계정책의 변경 - 94,744 사용권자산 및 리스부채의 변동 10,114 - 취득 212,512 279,293 감가상각비 (230,728) (110,304) 보고기간말 장부금액 1,116,746 405,073 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 6,626,639 492,721 88,878 7,208,238 상각누계액 (5,597,892) (383,977) (65,652) (6,047,521) 손상차손누계액 (504,418) - - (504,418) 장부금액 524,329 108,744 23,226 656,300 (단위 : 천원) 구 분 개발비 산업재산권 프로그램 계 취득원가 6,486,686 448,721 89,777 7,025,184 상각누계액 (5,626,655) (341,834) (59,316) (6,027,805) 손상차손누계액 (605,044) - - (605,044) 장부금액 254,987 106,887 30,461 392,335 (2) 당분기와 전분기 의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 392,336 719,284 취득 458,050 22,591 상각비 (194,086) (265,098) 보고기간말 장부금액 656,300 476,776 15. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 136,577 174,195 미지급금 74,584 256,439 미지급비용 - 7,300 계 211,161 437,934 16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 521,887 304,569 예수금 32,290 39,846 계 554,177 344,415 17. 자본금 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수: 보통주 3,032,020주 2,992,520주 자본금 1,516,010 1,496,260 18. 기타불입자본 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 30,501,060 30,158,860 19. 기타자본구성요소 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 649,799 611,935 20. 주식선택권(1) 회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식 선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있는 바, 당기말 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 부여일 2017년 05월 12일 2018년 03월 16일 2018년 11월 08일 부여방법 신주교부형 신주교부형 신주교부형 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 행사가능기간 2020.05.12 ~ 2021.03.16 ~ 2020.11.08 ~ 2023.05.11 2024.03.15 2022.11.07 소멸기간 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 (2) 당분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 1차 2차 3차 당기초 주식선택권 58,500 3,000 17,500 당분기중 행사된 주식선택권 39,500 - - 당분기말 현재 주식선택권 19,000 3,000 17,500 (3) 회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중에 인식한 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1차 2차 3차 합계 당기초 주식선택권 228,666 20,956 311,061 560,682 당기중 인식한 보상원가 31,344 8,766 203,901 244,011 당기 이후에 인식할 보상원가 - 5,311 28,278 33,589 계 260,010 35,033 543,239 838,282 21. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 7,195,061 6,768,941 22. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매 비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 203,309 635,217 183,931 596,307 퇴직급여 14,864 51,067 11,096 40,004 복리후생비 24,741 67,619 27,021 78,722 회의비 20 1,205 818 1,787 교육훈련비 675 2,043 410 1,039 여비교통비 3,010 11,100 4,341 12,073 통신비 1,617 5,409 1,552 4,605 접대비 500 642 0 721 광고선전비 3,071 21,771 15,957 37,991 건물관리비 6,498 16,025 4,148 11,337 운반비 2,370 23,465 13,512 27,759 도서인쇄비 346 1,067 17 990 소모품비 1,140 6,108 559 4,125 세금과공과 10,248 29,728 7,919 29,245 지급임차료 570 2,660 1,140 3,420 보험료 3,786 10,314 4,393 11,726 지급수수료 185,768 534,916 180,230 537,136 유형자산상각비 47,380 127,867 15,168 42,609 무형자산상각비 10,683 40,595 49,870 65,578 대손상각비(환입) (434,972) 10,756 0 131,161 경상연구개발비 299,624 848,579 317,109 807,477 해외시장개척비 0 14,945 16,104 142,538 주식보상비용 71,407 244,011 89,290 295,253 합 계 456,775 2,707,228 944,584 2,883,602 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 25,922 110,399 76,576 141,947 외화환산이익 (32,920) 4,050 36,403 73,492 잡이익 2 264 2 9,891 계 (6,997) 114,714 112,980 225,330 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 18,291 34,389 4,958 62,571 외화환산손실 7,463 14,085 (2,938) 6,255 기부금 - 5,600 - 1,600 잡손실 - - 41 26 계 25,754 54,074 2,061 70,452 24. 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 90,690 291,221 70,882 135,874 외환차익 17,953 81,203 21,784 99,188 외화환산이익 1,564 27,099 5,918 60,860 당기매매증권평가이익 - - 6,240 6,240 총 계 110,207 399,524 104,824 302,162 25. 금융원가당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,455 11,051 329 1,338 외화환산손실 39,758 80,459 (10) 21 계 43,213 91,510 320 1,359 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0% 입니 다. 27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 389,335 1,446,030 410,860 2,816,246 사용된 원재료 233,743 690,909 574,575 2,258,980 종업원급여 330,461 1,023,905 303,629 978,968 감가상각비 77,009 212,998 30,779 103,472 무형자산상각비 78,134 185,236 114,976 260,911 지급수수료 231,368 660,900 213,081 643,684 경상연구개발비 299,624 848,579 317,109 807,477 외주가공비 33,320 109,598 94,617 340,114 주식보상비용 71,407 244,011 89,290 295,253 기타 (358,087) 280,288 117,816 562,011 계 1,386,312 5,702,452 2,266,734 9,067,115 28. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(원) 746,579,948 426,119,937 258,394,444 1,405,879,168 가중평균유통보통주식수(주) 3,010,684 3,010,684 2,490,031 2,490,031 주당순이익(원/주) 248 142 104 565 (2) 희석주당순이익당분기 및 전분기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(원) 746,579,948 426,119,937 258,394,444 1,405,879,168 가중평균유통보통주식수(주) 3,025,725 3,025,725 2,532,155 2,532,155 주당순이익(원/주) 247 141 102 555 29 . 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 230,728 110,304 무형자산상각비 194,086 265,098 주식보상비용 244,011 295,253 외화환산손실(금융) 80,459 21 외화환산손실(기타) 14,085 6,255 대손상각비(환입) 10,756 131,161 이자비용 11,051 1,338 법인세비용 (38,496) 13,599 재고자산평가손실(환입) 117,567 105,885 외화환산이익(금융) (27,099) -60,860 외화환산이익(기타) (4,050) -73,492 이자수익 (291,221) -135,874 단기매매증권평가이익 - -6,240 계 541,877 652,448 (2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 (증가) (131,863) (1,018,210) 미수금의 (증가) 40 (3,605) 기타자산의 (증가)감소 (421,914) 127,073 재고자산의 감소 395,804 1,026,985 장기선급비용의 감소 8,278 - 매입채무의 증가 (37,854) (45,344) 미지급금의(감소)증가 (181,855) 162,415 미지급비용의 (감소)증가 (7,300) - 기타부채의 증가(감소) 209,762 (46,247) 단기종업원급여부채의 증가(감소) 22,914 (46,500) 계 (143,989) 156,567 (3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 167,000 - 사용권자산 및 리스부채의 변동 10,114 - 회계정책의 변경 - 94,744 (4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 151,948 469,388 621,336 재무현금흐름에서 생기는 변동: - - - 리스료의 원금지급 (124,750) - (124,750) 기타: - - - 유동성대체 89,025 (89,025) - 리스의 증감 10,114 - 10,114 이자비용 11,048 11,048 기말금액 137,386 380,363 517,749 (단위: 천원) 구 분 유동성 리스부채 리스부채 합 계 기초금액 - - - 재무현금흐름에서 생기는 변동: 리스료의 원금지급 (34,200) (19,800) (54,000) 기타: 유동성대체 26,003 (26,003) - 리스의 증감 44,918 47,290 92,207 이자비용 629 709 1,338 기말금액 37,350 2,196 39,545 30. 우발상황과 약정사항 (1) 회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 357,000천원의 지급보증을 받고 있습니다.(2) 회사는 수출보험공사와 USD 1,084,115의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다.(3) 회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다. (4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도 : 479백만원 )에대하여 단기금융상품 1,000백만원 이 담보로 제공되어 있습니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특 수 관 계 종 류 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 (주)슈프리마에이치큐 종속기업 (주)슈프리마비브이 (주)슈프리마비브이 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 기타특수관계자 (주)슈프리마 (주)슈프리마 (주)더그루 (주)더그루 (주)모카시스템 (주)모카시스템 주요 경영진 주요 경영진 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 기타매입 19,804 39,720 기타특수관계자 (주)슈프리마 제품매출 250,017 893,880 기타매출 130 110 기타매입 - 238,592 임차료 5,950 - 종속기업 (주)슈프리마비브이 제품매출 248,085 293,175 기타매출 11,695 17,080 관계기업 Qingdao O-Mec Biometrics Co Ltd 제품매입 626,910 - 유무형자산매입 - 85,436 기타매입 5,238 7,847 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 특수관계자명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 (주)슈프리마에이치큐 미지급금 5,835 9,602 기타특수관계자 (주)슈프리마 미지급금 935 65,232 외상매출금 110,085 82,536 종속기업 (주)슈프리마비브이 외상매출금 17,245 61,303 관계기업 Qingdao O-MecBiometrics Co., Ltd. 외상매입금 30,646 - 미지급금 - 46,961 (4) 당분기 및 전기 중 회사와 특수관계자와의 차입 및 상환, 현금출자 등 자금거래 내역은 없습니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상금액 회사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 급여 346,699 370,221 퇴직급여 33,345 23,703 주식보상비용 10,180 21,054 합 계 390,224 414,978 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 당사는 최근 사업연도 내에 해당사항 없습니다. 나 . 대 손충당금 설정 현황 (1) 매출채권 및 손실충당금의 내역 (단위 : 천원) 구 분계정과목 제 4(당)분기말 제 3(전)기말 제 2(전전)기말 매출채권 1,593,732 1,418,412 2,134,852 차감; 손실충당금 (308,533) (297,777) (33,658) 매출채권(순액) 1,285,198 1,120,635 2,101,194 (2) 매출채권 및 손실충당금의 내역 연 결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 30일 이내 연체 및 정상 30일 초과 ~ 90일이내 연체 90일 초과 ~ 180일이내 연체 181일 초과 ~ 365일이내 연체 365일 초과연체 합계 당분기말 기대손실률 - - - - 96.42% 19.36% 총장부금액 1,087,314 - 186,444 - 319,973 1,593,732 손실충당금 - - - - 308,533 308,533 전기말 기대손실률 4.19% - - 29.29% 100.00% 20.99% 총장부금액 494,799 - - 914,398 9,215 1,418,412 손실충당금 20,709 - - 267,853 9,215 297,777 전전기말 기대손실률 - - - - 100.00% 1.58% 총장부금액 1,980,492 86,842 33,313 547 33,658 2,134,852 손실충당금 - - - - 33,658 33,658 (3) 매출채권 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말(*2) 기초금액- 기준서 제1039호 적용 297,777 33,658 33,880 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호(*1) 297,777 33,658 33,880 대손상각비(환입) 10,756 300,521 (222) 제각 - (36,402) - 기말금액 308,533 297,777 33,658 (*1) 제1109호의 도입으로 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없음.(*2) 전기 금액은 모두 기준서 제1039호 적용 금액임. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. 다. 재 고 자 산 현황 등 (주식회사 슈프리마아이디와 그 종속회사) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 제 4(당)분기(2020.09.30) 제 3(전)기(2019.12.31) 제 2(전전)기(2018.12.31) 원재료 1,099,273 1,000,639 1,456,008 재공품 413,651 516,219 898,438 제 품 1,407,067 1,890,942 1,927,854 상 품 359,640 383,941 136,485 미착품 - - 49,705 합 계 3,279,630 3,791,741 4,468,514 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.72% 9.08% 18.77% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷재고자산] 1.22 1.92 2.13 2) 재고자산의 실사내용 2018년, 2019년 기말 재고자산의 경우 지정감사인 삼일회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 2020년재고자산실사(자체실사) 실사(입회)시기 2020.06.30 1일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 2020년재고자산실사(자체실사) 실사(입회)시기 2020.03.31~2020.04.03 4일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 2019년재고자산실사(외부감사인입회) 실사(입회)시기 2020.01.06 1일 실사(입회)장소 본사 창고 및 타처보관창고 실사(입회)대상 제품, 원재료 등 회사 보유 재고자산 2018년재고자산실사(외부감사인입회) 실사(입회)시기 2019.01.04 1일 실사(입회)장소 타처보관재고창고 실사(입회)대상 제품, 상품, 재공품, 원재료 3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 천원) 구분 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상품 359,640 359,640 (1,260) 358,380 - 제품 1,492,225 1,492,225 (85,159) 1,407,067 - 재공품 425,116 425,116 (11,465) 413,651 - 원재료 1,249,937 1,249,937 (150,665) 1,099,273 - 계 3,526,918 3,526,918 (248,548) 3,278,370 - 4) 재고자산의 담보내역 ( 1) 당사 및 종속회사가 담보로 제공하고 있는 재고자산은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 2,877,666천원(전분기: 6,076,897천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다. (3) 당분기 및 전분기에 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 117,567천 원(전기: 재고자산평가손실 105,749천 원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다. 라. 수주계약 현황 당사는 고객사의 단기발주 형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 기재하지 않습니다. 당사는 S(Sales Planning) 및 과거 판매수량추이를 참고하여 적정수량의 제품재고를 보유하여 소량 주문은 주문 수주시 단납기로 대응가능합니다. 대량 주문은 고객의 Forecast를 기반으로 6주 이상의 장납기부품을 사전에 확보하여 수주 즉시 제품생산 및 공급이 이루어지도록 관리하고 있습니다. 마 . 공정가치 평가방법 및 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 Ⅲ.재무에 관한 사항의 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 를 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 감사인에 관한 사항 - 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제4기(당기) 대주회계법인 - - - 제3기(전기) 삼일회계법인 적정 - - 제2기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - -연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제4기(당기) 대주회계법인 - - - 제3기(전기) 삼일회계법인 적정 - - 제2기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 나. 감사용역계약 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제4기(당기) 대주회계법인 IFRS 기반에 의한기말감사 50 658 15 222 제3기(전기) 삼일회계법인 IFRS 기반에 의한 1분기 검토 및기말감사 110 972 110 972 제2기(전전기) 삼일회계법인 IFRS 기반에 의한기말감사 63 711 63 711 다. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제4기(당기) - - - - - - - - - - 제3기(전기) 2019.06.10 재무확인서 2019.06.12~2019.06.24 10 삼일회계법인 - - - - - 제2기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 회계감사인의 변경 당사는 2018년 10월 30일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제4조의3 제1항에 의거금융감독원으로부터 삼일회계법인을 지정감사인으로 지정 받아 감사계약을 체결하였습니다. 이에 따라 2019년 1분기 검토 및 기말감사는 삼일회계법인으로부터 받았습니다. 당사는 2020년 02월 07일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제4조, 제10조 및 동법 시행령 제12조의 규정에 의거 외부회계감사인을 대주회계법인으로 (변경) 선임하여 감사계약을 체결하였습니다. 이에 따라 2020년 감사는 대주회계법인으로부터 받고 있습니다. 3. 내부회 계관리제도 당사는 내부회계관리제도를 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 및 '내부관리제도 모범규준'의 규정대로 성실히 운영하기 위하여 2017년 4월 1일 내부회계관리규정을 제정하였으며, 현재 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에서 규정에 맞게 내부회계관리제도를 구축할 예정입니다. 당사는 2019년 하반기에 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행했으며 감사인에게 운영실태에 대하여 검토를 받았습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 감사와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 30일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2 2020년 03월 11일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요1) 이사회 구성 현황 당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명)의 이사로 구 성되어 있습니다. 이 사회 의장은 이재원 기타비상무이사로 경영투명성 제고를 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 2) 사외이 사 및 그 변동 현황 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - 당사는 최근사업연도 기준 자산 1,000 억 미만의 벤처기업에 해당하므로 상법 제542조의8에 의거한 사외이사 의 필수 선임 의무에 해당되지는 않습니다. 다만, 당사의 경영투명성 제고 및 회사 경영에 전문가적 식견으로 도움을 줄 수 있는 적격한 이력을 갖춘 사외이사 2인을 2019년 9월 26일 임시주주총회를 통해 선임하였습니다. 3) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 권 한 제 3 조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구 성 제 4 조 (구성) 이사회는 등기이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 대표이사 또는 이사회 의장은 이사회의 결의에 따라 등기이사가 아닌 임원을 이사회에 참관인 자격으로 출석시킬 수 있다. 결의방법 제 9 조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 의사정족수 산정의 기초가 되는 이사의 수에는 포함되지만 결의성립에 필요한 출석한 이사의 수에는 산입하지 아니한다. 부의안건 제 10 조 (부의사항) 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 재무제표 및 영업보고서의 승인 (3) 정관의 변경 (4) 자본의 감소 (5) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 회사의 계속 (6) 이사, 감사의 선임 및 해임 (7) 주식의 액면 미달 발행 (8) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 (9) 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정 (10) 주식매수선택권의 부여 (11) 이사ㆍ감사의 보수 (12) 기타 법령 또는 정관에 의하여 주주총회에 부의할 의안 (13) 주식의 소각 (14) 주식배당 결정 (15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (16) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 2. 경영에 관한 사항 (1) 중요한 사규의 제정 및 개폐 (2) 이사회 의장의 선임 (3) 대표이사의 선임 및 해임 (4) 각종 심의위원회의 설치, 운영 및 폐지, 위원의 임면 (5) 지배인의 선임 및 해임 (6) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 및 폐지 (7) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (8) 간이주식교환, 소규모주식교환 (9) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 (10) 공동대표의 결정 (11) 급여체계, 상여 및 후생제도 3. 재무에 관한 사항 (1) 대규모 차입 및 보증 등 (2) 신주의 발행 및 사채의 모집 (3) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (4) 자기주식의 취득 및 처분, 소각 (5) 전환사채의 발행 (6) 신주인수권부사채의 발행 (7) 주요한 재산의 취득 및 처분 (8) 투자에 관한 사항 (9) 중요한 계약의 체결 4. 기타 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 (3) 이사의 타회사의 임원 겸임 (4) 주식매수선택권 부여의 취소 나. 이사회의 주요 활동 내역1) 이사회의 주요 활동 내역 당사의 당기 이사회 활동 내역은 다음과 같습니다. 회차 일시 의 안 내 용 가결여부 이사 등의 성명 박보건 이사 이재원 이사 이상훈이사 성관수사외이사 강준혁사외이사 1회차 2020.01.31 제1호의안 제3기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호의안 제3기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호의안 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호의안 감사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5호의안 주식매수선택권 부여 취소의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6호의안 슈프리마아이디 대차의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2회차 2020.03.23 제1호의안 대표이사 (재)선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3회차 2020.04.08 제1호의안 이사회 의장 선임의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호의안 등기임원 개별 연봉 및 퇴직금 산정 결정 위임에 관한 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4회차 2020.04.22 제1호의안 주식회사 슈프리마아이디 직원의 차입(유상증자 공모주 청약자금)에 대한 예금 담보 제공의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5회차 2020.05.19 제1호의안 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행 및 추가상장 결정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6회차 2020.07.09 제1호의안 규정 일부 개정안 확정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7회차 2020.09.28 제1호의안 2020년도 하반기 사내규정 제,개정안 확정의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동 내역 당사는 최근사업연도 기준 자산 1,000 억 미만의 벤처기업에 해당하므로 상법 제542조의8에 의거 사외이사를 선임하지 않았습니다. 다만, 당사의 경영투명성 제고 및 회사 경영에 전문가적 식견으로 도움을 줄 수 있는 적격한 이력을 갖춘 사외이사 2인을 2019년 9월 26일 임시주주총회를 통해 선임하였습니다. 다. 이사회 내의 위원회 구성 현황과 그 활동 내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 금년 하반기 내 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치 여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 남승현 95.03~98.02 서울대학교 전기공학부 박사 97.09~99.09 고등기술연구소 선임연구원 99.10~16.01 삼성전자 네트워크사업부 16.03~현재 기술자문 등 개인용역 수행 해당사항 없음 18.08.23 취임 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 47 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사위원회(감사)의 주요 활동 내역 당사의 당기 감사의 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 일시 의 안 내 용 가결여부 감사 참석 찬반 1회차 2020.01.31 제1호의안 제3기 재무제표 승인의 건제2호의안 제3기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건제3호의안 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제4호의안 감사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제5호의안 주식매수선택권 부여 취소의 건제6호의안 슈프리마아이디 대차의 건 가결 ○ 찬성 2회차 2020.03.23 제1호의안 대표이사 (재)선임의 건 가결 ○ 찬성 3회차 2020.04.08 제1호의안 이사회 의장 선임의 건제2호의안 등기임원 개별 연봉 및 퇴직금 산정 결정 위임에 관한 승인의 건 가결 ○ 찬성 4회차 2020.04.22 제1호의안 주식회사 슈프리마아이디 직원의 차입(유상증자 공모주 청약자금)에 대한 예금 담보 제공의 건 가결 ○ 찬성 5회차 2020.05.19 제1호의안 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행 및 추가상장 결정의 건 가결 ○ 찬성 6회차 2020.07.09 제1호의안 규정 일부 개정안 확정의 건 가결 ○ 찬성 7회차 2020.09.28 제1호의안 2020년도 하반기 사내규정 제,개정안 확정의 건 가결 ○ 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 금년 하반기 중 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가 . 집중 투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립이래 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜슈프리마에이치큐 최대주주본인 보통주 1,776,000 59.35 1,776,000 58.57 - 박보건 임원 보통주 35,200 1.18 35,200 1.16 - 이상훈 임원 보통주 35,200 1.18 35,200 1.16 - 전동훈 관계회사 임원 보통주 12,000 0.40 13,000 0.43 - 현병대 관계회사 임원 보통주 4,000 0.13 7,000 0.23 - 박인환 관계회사 임원 보통주 2,000 0.07 2,000 0.07 - 계 보통주 1,864,400 62.30 1,868,400 61.62 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요 경력 (1) 최대주주의 기본정보 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 슈프리마에이치큐 5,352 이재원 31.58 - - 이재원 31.58 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주1) 상기 출자자수는 2019년 12월 31일 기준 주주수를 기재하였습니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 슈프리마에이치큐 자산총계 174,441 부채총계 10,698 자본총계 163,743 매출액 26,160 영업이익 2,018 당기순이익 8,239 주1) 2019년 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 사업의 현황 당사의 최대주주인 슈프리마에이치큐는 지주회사로서 지주사업과 바이오인식기술을 이용한 보안 시스템 ODM사업을 영위하는 회사로 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 있습 니다. 보고서 작성 기준일 현재 슈프리마에이치큐의 최대주주는 이 재원(3,306,595주/ 31.58%) 입니다. 구 분 사업부문 구체적용도 주요상표 등 슈프리마에이치큐 지주사 - 경영자문, 투자, 브랜드수수료 등 - 바이오인식 ODM사업 - 보안시스템 ODM CDR 시리즈 3. 최대주주 변동내역 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 최대주주 변동은 해당사항이 없습니다. 4. 주식의 분포 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 5%이상 주식 소유현황 및 우리사주조합 주식소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)슈프리마에이치큐 1,776,000 58.57% 최대주주 주식회사 조이벨스 263,615 8.69% - 우리사주조합 - - - 나 . 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,483 2,490 99.72 946,195 2,992,520 31.62 - (주) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다. 5 . 주 식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 본조에서 발행주식총수란 본조에 따라 발행할 신주와 기발행주식총수를 합한 것을 말한다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자 (중소기업 창업투자회사, 신기술 사업투자조합 등)에 신주를 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업 목적의 확대 또는 긴급한 자금 조달을 위해 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입을 위하여 제휴하는 회사에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이없어졌습니다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 공고인터넷홈페이지 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.suprema-id.com) 6. 주 가 및 주식거래실적 가 . 국 내 증 권시장 ※최근 6개월간의 주가 국내증권시장 [코스닥증권시장] (단위: 원, 주) 종 류 20년4월 20년5월 20년6월 20년7월 20년8월 20년9월 보통주 주가 최 고 14,650 19,800 20,900 16,850 16,950 15,600 최 저 11,850 13,050 14,800 15,300 14,450 13,800 평 균 13,432 16,035 17,685 16,068 15,539 14,756 거래량 최고(일) 28,245 272,547 591,254 21,502 120,954 13,472 최저(일) 2,324 4,231 8,365 4,711 3,601 877 월 간 248,931 961,259 1,163,612 255,288 380,034 119,190 나. 해외증권시장- 해당사항이 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박보건 남 1976년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 서울대학교 전자컴퓨터공학과 박사 졸업 ('05) - 삼성전자 책임연구원 ('05~'10) - (주)슈프리마 수석연구원 ('10~'16) - (주)슈프리마에이치큐 상무 ('16~'17) - (주)슈프리마아이디대표이사 ('17∼현재) 35,200 - 계열사 임원 3년6개월 2023년 03월 22일 이상훈 남 1975년 07월 상무 등기임원 상근 영업총괄 - 전주대학교 무역학과 학사 졸업 ('01) - (주)나리지온 해외영업팀 ('00~'05) - (주)슈프리마 해외영업팀 ('05~'17) - (주)슈프리마아이디 상무 ('17~현재) 35,200 - 계열사 임원 3년6개월 2021년 08월 22일 이재원 남 1968년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영자문 - 서울대학교 전기공학부 박사 졸업 ('97) - 미국 스텐포드대학교 방문연구원('97) - 삼성전자 종합기술원 책임연구원 ('97~'01) - (주)슈프리마에이치큐 대표이사 ('00~현재) - - 최대주주의최대주주 3년6개월 2021년 08월 22일 남승현 남 1969년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 - 서울대학교 전기공학부 박사 졸업 ('98) - 고등기술연구소 선임연구원 ('97~'99) - 삼성전자 네트워크사업부 ('99~'15) - 기술자문 등 개인용역 수행 ('16~현재) - - 계열사 임원 2년2개월 2021년 08월 22일 신동목 남 1972년 10월 부사장 미등기임원 상근 연구개발 - 고려대학교 전기공학 석사- 전 삼성전자 연구원- 슈프리마에이치큐 부사장 - - 계열사 임원 1년 - 성관수 남 1968년 06월 - 등기임원 비상근 사외이사 - (주)삼성전자 중앙연구소 책임연구원 ('93~'99)- (주)1394포럼 사무국장 ('00~'01) - (주)디비코 책임연구원 ('99~'03) - (주)넥스토디아이 대표이사 ('03~'17) - (주)넥스토디아이 이사 ('19 현재) - - - 1년 1개월 2022년 09월 25일 강준혁 남 1968년 05월 - 등기임원 비상근 사외이사 - (주)삼성전자 연구원 ('93~'98) - Cwill Telecomm. 연구원 ('99~'00) - ICU 조교수/부교수 ('02~'09) - Harvard University 초빙연구원 ('08~'09) - KAIST 부교수 ('09~'15) - KAIST 전기 및 전자공학부 정교수('19 현재) - - - 1년 1개월 2022년 09월 25일 주1) 미등기임원 이승열은 2020년 5월 15일 일신상의 사유로 퇴사하였습니다. 나. 타회사 임원 겸임 현황 성 명 당사 내 현황 겸직 현황 직 책 선임일 근무지 담당업무 및 직책 근무연수 당사와의관계 박보건 대표이사(상근 / 등기) 2017.04.01 Qingdao O-Mec Biometrics Co., LTD. 비상근 동사 /동사회 동사 2년 2 개월 합자회사 (관계법인) 이상 훈 사내이사(상근/ 등기) 2018.08.23 ㈜슈프리마비브이 영업총괄 /사내이사 2년 2개월 종속법인 이재원 기타비상무이사(비상근/ 등기) 2018.08.23 ㈜슈프리마에이치큐 경영총괄 /대표이사 20년 5개월 지배회사 ㈜슈프리마 연구개발 /사내이사 4년 9개월 기타특수관계자 ㈜슈프리마비브이 이사회 기타비상무이사 /기타비상무이사 11년 8개월 종속법인 ㈜더그루 경영총괄 대표이사 4년 6개월 - (주)모카시스템 대표이사 1년 1개월 - 신동목 사내이사(상근/등기) 2019.03.26 ㈜슈프리마에이치큐 연구개발 16년 9개월 지배회사 사내이사(상근/등기) 2017.07.28 ㈜더그루 사내이사 3년 3개월 기타특수관계인 성관수 사외이사(비상근/등기) 2019.09.16 넥스토디아이 사내이사 - - 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 바이오인식 남 30 - - - 30 2년2개월 1,378 45 2 2 4 - 바이오인식 여 4 - 1 - 5 2년 137 31 - 합 계 34 - 1 - 35 - 1,515 43 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 57 29 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000 주1) 감사 1 100 주2) 주1) 당사의 이사보수한도 승인금액은 2020년 3월 23일 정기주주총회에서 20억원으로 승인하였습니다. 주2) 당사의 감사보수한도 승인금액은 2020년 3월 23일 정기주주총회에서 1억원으로 승인하였습니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 323 54 - 주1) 등기이사와 감사의 경우, 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하여 지급하고 있습니다 . (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 296 99 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 주1) 상기 보수는 급여 및 퇴직급여 등을 포함하는 금액입니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주1) 보수지급금액이 5억원 이상에 해당되는 자가 없습니다 . 2. 산정기준 및 방법 (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주1) 보수지급금액이 5억원 이상에 해당되는 자가 없습니다 . 2. 산정기준 및 방법 (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 가. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 회사는 설립, 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식 선택권을 이사회 결의에 의거하여 부여하고 있는 바, 당분기말 현재 회사가 부여한 주식선택권과 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 부여일 2017년 05월 12일 2018년 03월 16일 2018년 11월 08일 부여방법 신주교부형 신주교부형 신주교부형 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 행사가능기간 2020.05.12 ~ 2021.03.16 ~ 2020.11.08 ~ 2023.05.11 2024.03.15 2022.11.07 소멸기간 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 행사기간 종료 후 (2) 당분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 1차 2차 3차 당분기초 주식선택권 58,500 3,000 17,500 당분기중 행사된 주식선택권 39,500 - - 당분기중 취소된 주식선택권 - - - 당분기말 현재 주식선택권 19,000 3,000 17,500 (3) 회사는 주식선택권에 대해 공정가액접근법에 의하여 보상원가를 추정하고 약정용역제공기간에 따라 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중에 인식한 보상비용 및 당해 회계연도 이후에 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1차 2차 3차 합계 당분기초 주식선택권 228,666 20,956 311,061 560,682 당분기중 인식한 보상원가 31,344 8,766 203,901 244,011 당분기 이후에 인식할 보상원가 - 5,311 28,278 33,589 계 260,010 35,033 543,239 838,282 (4) 상기 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 주요 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 주가 8,502원 16,986원 54,000원 행사가격 4,725원 5,280원 24,300원 무위험수익률 1.94% 2.50% 2.09% 변동성 67.71% 74.02% 72.46% ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 나. 등기임원에게 부여된 주식매수선택권의 공정가치 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 84,447 - 사외이사 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 6 - - 다. 주식매수선택권의 변동현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 박보건 등기임원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 12,000 - - - - 12,000 2020.05.12~2023.05.11 4,725 이상훈 등기임원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 7,000 - - - - 7,000 2020.05.12~2023.05.11 4,725 전동훈 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 5,000 5,000 - 5,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 탁지현 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 6,000 6,000 - 6,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 차호용 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 2,500 2,500 - 2,500 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 안원석 직원 2017년 05월 02일 주총결의 보통주 6,000 6,000 - 6,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 현병대 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 3,000 3,000 - 3,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 김우택 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 4,000 4,000 - 4,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 조재은 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 2,000 2,000 - 2,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 김정광 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 2,500 2,500 - 2,500 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 김민진 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 3,500 3,500 - 3,500 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 권명호 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 1,000 1,000 - 1,000 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 정희원 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 2,500 2,500 - 2,500 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 박주현 직원 2017년 05월 12일 주총결의 보통주 1,500 1,500 - 1,500 - - 2020.05.12~2023.05.11 4,725 김대현 직원 2018년 03월 06일 주총결의 보통주 3,000 - - - - 3,000 2021.03.16~2024.03.15 5,280 정희원2 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 5,000 - - - - 5,000 2020.11.08~2024.11.07 24,300 조창근 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 2,500 - - - - 2,500 2020.11.08~2024.11.07 24,300 김선미 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 2,000 - - - - 2,000 2020.11.08~2024.11.07 24,300 정동주 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 1,500 - - - - 1,500 2020.11.08~2024.11.07 24,300 정성호 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 2,500 - - - - 2,500 2020.11.08~2024.11.07 24,300 신경희 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 2,000 - - - - 2,000 2020.11.08~2024.11.07 24,300 장병준 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 1,500 - - - - 1,500 2020.11.08~2024.11.07 24,300 이혜연 직원 2018년 11월 08일 주총결의 보통주 500 - - - - 500 2020.11.08~2024.11.07 24,300 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 보고서 제출일 현재 1개의 종속회사가 있습니다. 2) 계통도 계통도.jpg 계통도 회사명 관계 상장여부 주요업종 지분율 소재지 주식회사 슈프리마비브이 종속회사 비상장 전자부품제조, 도매업 62.88% 한국 청도오미극생물신식과기유한공사(Qingdao O-Mec Biometrics Co., LTD.) 관계회사 비상장 전자부품제조, 도매업 34.00% 중국 3) 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사 당사의 최대주주는 (주)슈프리마에이치큐이며 보고서 제출일 현재 58.57%(1,776,000주) 지분을 보유하고 있습니다. 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 선임시기 박보건 대표이사(상근 / 등기) 청도오미극생물신식과기유한공사(Qingdao O-Mec Biometrics Co., LTD.) 비상근 동사 /동사회 동사 비상근 2018.6 이상훈 사내이사(상근/ 등기) ㈜슈프리마비브이 영업총괄 /사내이사 비상근 2018.7 이재원 기타비상무이사(비상근/ 등기) ㈜슈프리마에이치큐 경영총괄 /대표이사 상근 2000.5 ㈜슈프리마 연구개발 /사내이사 상근 2016.2 ㈜슈프리마비브이 이사회 기타비상무이사 /기타비상무이사 비상근 2008.2 ㈜더그루 경영총괄 /대표이사 상근 2016.4 ㈜모카시스템 대표이사 상근 2019.9 신동목 사내이사(상근/ 등기) ㈜슈프리마에이치큐 연구개발 /사내이사 상근 2019.03 ㈜모카시스템 사내이사 비상근 2017.07 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 슈프리마비브이 2017년 04월 01일 사업회사 2,930 115,032 62.88% 2,765 - - - 115,032 62.88% 2,765 4,179 -97 Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 2017년 04월 01일 중국시장 진출 831 - 34.00% 831 - - - - 34.00% 831 2,513 -319 합 계 - - 3,596 - - - - - 3,596 6,692 -416 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 담보제공 내역- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다, 채무보증내역- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래내용 2020년 3분기 2019년 2018년 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 (주)슈프리마에이치큐 지배회사 매출 등 - - - - 5 - 매입 등 20 - 48 - 353 - 주1) 슈프리마에이치큐와 당사의 '매출 등' 거래는 슈프리마에이치큐의 주 거래처인 에스원 납품을 위한 제품 판매로 해당 거래는 2018년 감소하여 보고서 제출일 현재 중단되었습니다. '매입 등' 거래는 상표권 사용 로열티 지급 등 건입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래내용 2020년 3분기 2019년 2018년 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 금액 기타채권잔액 (주)슈프리마 기타 특수관계회사 매출 등 250 - 1,095 - 463 - 매입 등 6 - 271 - 761 - (주)슈프리마비브이 종속회사 매출 등 260 - 369 - 375 - 매입 등 - - - - 27 - Qingdao O-Mec Biometrics Co., Ltd. 관계회사 매출 등 - - - - - - 매입 등 632 - 140 - - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제3기정기주주총회(2020.03.23) 제1호 의안 : 제3기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인 - 사내이사 박보건원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 임시주주총회(2019.09.26) 제1호 의안 : 사외이사 신규선임의 건 원안 승인 - 사외이사 성관수, 사외이사 강준혁 제2기정기주주총회(2019.03.21) 제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원 임시주주총회(2018.11.08) 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인 임시주주총회(2018.08.23) 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건 원안 승인 원안 승인 - 기타비상무이사 이재원, 사내이사 이상훈원안 승인 - 감사 남승현원안 승인 제1기정기주주총회(2018.03.16) 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 - 20억원원안 승인 - 1억원원안 승인 결정서(2018.01.08) 제1호 의안 : 본점 이전 결정의 건 원안 승인(주주총회 대체 - 결정서로 처리) 임시주주총회(2017.05.12) 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 제출 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발부채 등 (1) 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행계약 등으로 378,423천원의 지급보증을 받고 있습니다.(2) 연결회사는 수출보험공사와 USD 1,084,115 의 수출보증보험 약정을 체결하고 있습니다.(3) 연결회사는 주식회사 슈프리마에이치큐의 물적분할 전 채무에 대하여 연대책임을 부담하고 있습니다.(4) 회사는 주식회사 슈프리마아이디의 임직원 대출금(지급보증 한도: 479백만원)에 대하여 단기금융상품 1,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다. (5) 충당부채 변동내역- 당분기 말 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 반품충당부채 - - - - - 전기 말 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 반품충당부채 - - - - (6) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 체결하고 있는 금융약정사항은 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 id 중소기업기준검토표-1.jpg id 중소기업기준검토표-1 id 중소기업기준검토표-2.jpg id 중소기업기준검토표-2 라. 직접금융 자금의 사용 1) 공모자금의 사용 내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이 발생 사유 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 2019년07월26일 운영자금 1,050 운영자금 1,050 - 유상증자 2019년07월26일 시설자금 10,783 부설연구소보증금및 인테리어 361 기준일 현재 미사용 공모자금은은행 정기예금 등 안정성이 높은금융상품에 예치하여 운용중입니다 유상증자 2019년07월26일 기타 5,447 상장관련 제비용 556 유상증자 2019년07월26일 구주매출분 6,048 구주매출분 6,048 - 2) 사모자금의 사용 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3) 단기매매차익 미환수 현황 당사는 과거 3사업연도 및 이번 보고서 작성 기준일 현재 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고소 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 녹색경영 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 파. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 하. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 가가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 가나. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없습니다.