에피소드컴퍼니 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

가. 산업의 특성

당사가 영위하는 미디어 콘텐츠 산업은 전통 미디어과 뉴 미디어, 온라인과 오프라인, 국가와 국가의 경계가 무너지는 한편 콘텐츠와 커머스, 미디어와 ICT, 가상과 현실이 융합되면서 산업 질서가 새롭게 재편되는 상황에 놓여 있습니다. 특히 당사가 주력하는 분야는 낮아지는 출생률에도 불구하고 자녀에 대한 소비지출이 급성장하면서 새로운 사업모델을 지속적으로 만들어 내고 있습니다. 키즈 분야의 미디어 콘텐츠IP 사업을 영위하는 당사를 이해하기 위하여 필요한 전문용어는 다음과 같습니다. 구분 정의 지적재산 (IP: Intellectual Property) 오늘날 미디어 콘텐츠 기업의 핵심가치인 'IP' 는 재산적 가치가 실현되는 특허, 디자인, 상표 등의 산업재산권과 각종 저작물의 저작권을 말합니다. 당사는 '캐리'(CARRIE, 凱利) 로 통칭되는 각종 산업재산권과 관련 어문, 영상, 음악, 미술저작물 등의 관련 저작권을 포괄적으로 소유하고 있습니다. 콘텐츠IP 당사는 당사의 브랜드와 IP의 가치를 담아 동영상과 2D.3D 애니메이션 등의 오리지널 콘텐츠를 직접 제작하고 있습니다. 콘텐츠 자체가 IP가 되며, 이를 통해 당사는 확고부동한 '오리지널 콘텐츠 IP' 를 형성하여 왔습니다. IP기반 미디어 기업 당사는 자체 IP기반의 콘텐츠를 제작하여 자체 역량으로 배포할 수 있는 자체 미디어 기반을 갖춘 기업으로 '모바일부터 TV'(Mobile to TV), '전통미디어부터 뉴미디어' 에 이르기까지 '캐리'(CARRIE, 凱利) 브랜드의 미디어 채널을 다수 보유, 운영하고 있습니다. 라이선싱(Licensing) 당사가 소유한 IP 재산권을 타기업과 단체에게 사용할 수 있도록 상업적 권리를 부여하는 것을 말합니다. 당사는 IP를 소유한 라이센서(Licensor)가 되어서 사용권을 부여받은 라이센시(Licensee)로부터 로열티를 받는 사업을 영위합니다. 머천다이징(Merchandising) 시장조사의 과학적 방법으로 수요를 분석해 이에 적합한 상품과 서비스를 기획하여 상품화하는 활동으로 당사의 IP를 적용한 각종 상품을 기획하여 OEM 또는 ODM업체에 발주하여 상품화하는 사업모델을 의미합니다. D2C 커머스 온라인 등을 통해 소비자에게 직접 상품을 판매하는 D2C(Direct to Consumer, 소비자 직접판매)를 말합니다. 당사는 자체 미디어 역량을 십분 활용하여 소비자에게 상품을 직접 홍보하고 판매하는 커머스 전략을 취하고 있습니다. 라이브 커머스 실시간 동영상 스트리밍으로 통해 상품을 판매하는 온라인 판매방식으로, 비대면 비접촉을 추구하는 언택트 경제가 부상하면서 활발하게 활용되고 있습니다. 당사는 창사이래 온라인 영상의 제작과 배포에 있어서 차별적인 경쟁력을 갖춰왔고, 이를 커머스에 활용하고 있습니다. OSMU One Source Multi Use. 한번 만들어진 콘텐츠 소스(source)를 다양한 플랫폼에서 사용하여 콘텐츠의 활용도를 높이는 전략을 말합니다. 당사가 TV부터 모바일까지 글로벌 시장의 다양한 매체로 콘텐츠를 배포하기 위한 필수 전략이 OSMU입니다. COPE Create Once, Publish Everywhere. 한국어, 중국어, 영어, 베트남어, 인도네시아어 등 다양한 언어권으로 배포하기 위하여, 다언어(multilingual) 배포를 전제로 하여 콘텐츠를 기획.제작하는 방법론입니다. OSMU와 함께 당사 콘텐츠 전략의 핵심 원칙입니다. 나. 키즈산업의 성장성 당사가 미디어 콘텐츠 역량을 발휘하여 주목하는 '키즈' 시장은 한국의 출산율 저하에도 불구하고, 경기가 아무리 좋지 않다고 하더라도 사랑하는 아이를 위한 투자는 아낌없이 하는 것이 부모들의 마음인 만큼 꾸준한 상승세를 이어가고 있습니다. 덧붙여서 정부의 저출산대책과 출산장려정책이 잇따르고 있어 전망이 밝습니다. 글로벌 트랜드로는 '골드키즈' 현상이 심화되면서 어린이 관련 산업은 경기 변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 당사는 어린이 콘텐츠를 통해 어린이 시청자를 만족시키는 데 그치지 않고, 다양한 사업모델을 추진함으로써 부모를 비롯한 가족 모두의 동의를 얻어 흔쾌한 지출을 이끌어내는 수익모델을 만들고 있습니다. 당사는 스스로 영상과 애니메이션 콘텐츠를 자유자재로 제작할 수 있는 역량을 갖춘데다, 이를 모든 플랫폼을 통해 전방위 배포함으로써 별도의 마케팅 비용을 들이지 않고도 커머스 사업으로 연계할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 당사가 영위하는 키즈 콘텐츠 및 캐릭터IP 기반 관련 사업은 뉴미디어를 중심으로 최근 새롭게 창출된 비즈니스 모델로서 기존의 전통적인 캐릭터·애니메이션을 바탕으로 한 사업모델과 매우 차별화되어 있습니다. 다. 경기변동의 특성 콘텐츠 산업은 정신적 재화의 소비라는 특성상 필수소비재 대비 경기변동에 상대적으로 부침 현상이 존재합니다. 또한, 문화 소비의 경우 수요자 기호의 변화가 매우 빠르고, 유행이 중요하기 때문에 지속성이 떨어지는 바, 1인당 소득수준에 따라 변화할수 있습니다.그러나, 콘텐츠의 유통 경로와 상업화할 수 있는 아이템, 그리고 이에 대한 수요층이 한정적이었던 과거 대비 콘텐츠를 소비할 수 있는 방법과 그 대상이 다양해졌다는 점은 이러한 위험을 분산시킬 수 있는 요인이 되고 있습니다. 예를 들어, 과거에는 TV 및 영화관에서만 콘텐츠에 대한 소비가 이루어졌던 반면, 최근에는 모바일(유튜브, 네이버TV), IPTV(TV채널, VOD채널), OTT서비스, 넷플릭스 등 관련 추가적 매출이 증가함에 따라, 경기변동에 따른 충격을 완화시킬 수 있게 되었습니다. 특히, 키즈 콘텐츠의 경우에도, 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이, 모바일, IPTV, OTT 등의 매체를 통해 소비되고 있고 해외로 다변화 되면서 경기부침현상을 상쇄할 수 있게 되었습니다.또한, 최근 키즈 산업은 뉴미디어를 중심으로 한 캐릭터·애니메이션 사업이 두각을 나타내고 있습니다. 반면, 전통적 사업자들은 줄어드는 출생아 수의 한계를 극복하지못하고 어려운 시기를 보내고 있습니다. 어린이들의 변화하는 놀이문화에 발맞춰 영상과 애니메이션의 비디오 콘텐츠를 국내외 전방위로 배포하고, '키즈 콘텐츠 IP'와 '미디어 역량'을 기반으로 하여 지속적인 사업모델을 창출하게 되면 경기변동에 따른 리스크 요인을 줄일 수 있습니다. 라. 계절성과 코로나19 당사의 강점인 키즈 콘텐츠의 소비는 집에 설치된 TV 또는 부모님의 모바일 디바이스를 통해서 시청하는 것이기 때문에 전반적으로 일조량 및 야외 활동 시간의 크기에 영향을 받는 편입니다. 월별 시청률은 겨울철(12~2월)이 가장 높고, 이후 야외 활동이 증가하는 봄철(3~6월)에는 시청률이 감소합니다. 겨울과 여름의 방학 중에 소비가 늘고, 유치원과 학교가 개학하는 봄과 가을에 줄어드는 경향도 있습니다. '코로나19' 로 인하여 2020년에는 이러한 계절성이 크게 작용하지 않았습니다. 학교와 유치원, 유아원이 모두 휴교와 휴원인 관계로 아이들이 집에 머무는 날이 많았기 때문입니다. 그러나 '코로나19' 가 걷히게 되면 계절성이 예년과 동일하게 나타날 것으로 예상됩니다. 당사는 1년 단위의 계획을 세워 방학, 주말, 겨울, 흐린날과 비오고눈오는 날 등 어린이들이 집에 머무는 시간을 겨냥한 콘텐츠 제작 및 배포전략을 취하고 있습니다. 마. 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율) (1) 시장의 안정성 한국은 출생률 저하로 인한 어린이 절대 인구의 감소세가 지속되고 있지만, 어린이 1명당 호주머니를 여는 지출 인구는 8명으로 오히려 가계당 어린이 관련 지출이 늘어나고 있습니다. 특히, IPTV에서 OTT에 이르는 국내외 뉴미디어 시장에서 어린이들이핵심 소비 계층으로 등장함으로써 성장 기반은 확대되고 있습니다. 중국도 '만혼 만육'의 트랜드에 따라 출생률이 감소세로 전환하였지만, 절대 인구의 연간 출생인구가 상당한데다, 1980년대 소황제 출신의 '바링허우'들이 부모세대로 진입하면서 키즈 시장에 아낌없이 지출을 하는 추세입니다. 동남아시아의 경우 전체적인 출생률이 늘어나는 추세이며, 특히 베트남은 '포스트 차이나'로 불리며 2,300만의 어린이 인구를 바탕으로 매년 보육비용이 급속도로 증가하고 있습니다. 한국, 중국, 베트남이라는 목표 시장에서 키즈산업이 전반적으로 경제성장률을 크게 웃도는 가파른 상승세를 보이고 있는 만큼, 한국-중국-베트남의 유교 문화권 지역에 집중해왔던 당사에게는 큰 기회가 아닐 수 없습니다. [키즈 산업 성장으로 신조어 등장] 이러한 분위기를 반영하듯 키즈 산업과 연관된 신조어들도 생겨나고 있습니다. 중국의 산아제한정책으로 '소황제'가 탄생했는데 비슷한 맥락으로 국내에서는 '골드키즈'세대와 '에잇 포켓' 세대가 나타났습니다. 신조어 의미 골드키즈 왕자나 공주처럼 귀하게 키우는 외동아이 에잇포켓 부모, 조부모, 외조부모, 이모, 삼촌 등 8명의 친척이 아이 1명을 위해 지갑을 여는 현상 VIB (Very Important Baby) VIP에 빗대어 매출을 올려주는 어린이 고객을 지칭 엔젤산업 0~14세의 영유아 및 아동을 대상으로 하는 산업 (가계 총지출에서 교육비가 차지하는 비율을 나타내는 엔젤계수에서 유래) 키드플루언스 어린이들이 가전제품 구매와 선택, 가족의 여가 생활 등 가족 소비활동에 영향을 미치는 현상 ■ 국내 시장 인구보건복지협회가 유엔인구 기금(UNFPA)과 함께 발간한 '2020 세계 인구 현황 보고서' 한국어판을 보면 우리나라 여성 1명이 평생 낳을 것으로 예상되는 평균 출생아수는 1.1명으로 세계 평균 2.4명에 절반에도 미치지 못하는 것으로 나타났습니다.우리나라 통계청의 인구동향조사에서도 2019년 가임여성 1명당 출생아 수는 0.918명에불과했습니다. 그럼에도 불구하고, 키즈산업은 계속 성장하고 있습니다. 통계청에 따르면 신생아 한명 당 유아용품 구매 비용은 2009년 270만 원에서 2015년 548만 원으로 연평균 12.5%로 크게 증가하였습니다. 이는 외동아이의 현상에 따른 것으로 풀이됩니다. [국내 출산율 및 출생아 1인당 구매금액] 11111.jpg 자료: 통계청, 「인구동향조사」 (좌), 유안타리서치(2016), ‘PREMIUM CHINA 두 가지 키워드로 풀어본 유아동 산업’ 최근 들어서는 키즈산업이 키즈용품을 넘어 콘텐츠 시장으로 확대되는 경향이 뚜렷합니다. 산업연구원(KIET) 자료에 따르면, 2017년 2~10세 자녀를 둔 미국 부모를 대상으로 조사한 결과, 일주일 동안 아이들의 동영상 시청 시간(Screen-based play)은 무려 평균 18시간 6분이었습니다. 아마존 프라임의 경우 2013년 92분에서 2016년은1,636분으로 증가했고, 넷플릭스는 같은 기간 572분에서 26,917분으로 늘어났습니다. 이는 키즈 콘텐츠의 수요가 크게 늘면서 제작 편수도 늘어나고 있음을 의미합니다. 우리나라에서도 2017년 상반기 기준 IPTV 업계의 주문형비디오(VOD) 시청에서 키즈콘텐츠 비중이 KT 41%, SK브로드밴드 46%, LG유플러스 45%로 나타났습니다. 출생아동 수가 줄어도 콘텐츠 소비는 늘어나고 있습니다. 향후 키즈 콘텐츠는 AI, AR, VR 등 신기술을 접목하여 '에듀테인먼트' 분야로 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상되며, 콘텐츠의 실제 구매자(부모)와 이용자(자녀)가 다르므로 양쪽 모두를 만족시키는 키즈 콘텐츠를 제작하고 마케팅하는 것이 필요한 것으로 분석됩니다. 당사는 키즈 콘텐츠 분야가 문화할인율과 언어장벽이 낮아 해외 진출 용이하다고 보고, 특정 국가나 문화권에서만 인기를 끄는 콘텐츠가 아니라 전 세계 어디에서든 통할 수 있는 캐릭터로 제작하여 최대한 다양한 매체로 배포하는 전략을 꾸준히 실천하고 있습니다. ■ 중국 시장 2018년 중국의 출생아수는 1,523만명으로 '전면적 두 자녀 정책'이 실시된 이후 감소세로 전환하였습니다. 하락의 이유로는 그동안의 강력한 산아제한 정책과 남아선호 현상이 초래한 15~49세 여성인구 감소, 그리고 경제 발전으로 '만혼 만육' 관념이 강화된 것으로 추정할 수 있습니다. 중국 시장도 출생아 수 감소에도 불구하고, 키즈 산업은 전혀 위축되지 않고 오히려 팽창하고 있습니다. 1980년대에 태어난 '바링허우'는 중국의 '한 자녀 정책' 아래 태어나 경제성장의 혜택을 누린 '소황제'들이고 개방적·합리적 사고와 개인·소비지향적 가치관으로 무장하고 있어 키즈 시장에 아낌없이 지갑을 열 것으로 예상됩니다.이처럼 구매력을 갖춘 '바링허우'들이 부모세대로 등장하면서 중국의 키즈 산업은 출생률의 감소세 전환에도 불구하고 매년 성장 가도를 달리고 있습니다. 2015년 2조 위안(337조원) 수준에서 2018년 3조 위안(505조원) 수준으로 가파르게 상승하고 있습니다. [중국 키즈 산업 규모] 중국키즈산업규모.jpg 중국키즈산업규모 (출처 : 신한금융투자증권) 중국의 키즈 관련 다양한 산업에서 지속적인 성장세를 확인할 수 있습니다. 중국에서도 이러한 분위기를 반영하듯 키즈 산업과 연관된 신조어들이 생겨나고 있습니다. 언급했던 '바링허우'를 비롯하여 경제력을 갖춘 자녀에게 아낌없이 투자하는 신세대 엄마를 뜻하는 '라마족'과 같은 단어를 예로 들을 수 있습니다. ■ 동남 아시아 시장 2018년 베트남의 인구는 9,600만명으로 2020년 이내에 1억명을 돌파할 것으로 예상됩니다. 비록 베트남의 출생률은 조금씩 감소하는 추세이지만 베트남은 11세 미만의 어린이 인구가 약 2,300만 명에 달할 만큼 동남아 국가들 중에서도 키즈 관련 산업의 성장 잠재력이 풍부한 곳입니다. 베트남은 1인당 국내총생산(GDP)이 5,703만동(279만원) 수준입니다. 아직 소득수준은 낮지만 작년 371억달러(42조원)을 유치하는 등 꾸준한 외국 직접 투자와 경제개발계획으로 매년 6~7%대 고성장을 지속하고 있습니다. 특히 2018년에는 경제성장률 7.08%를 달성하였고, 2019년 6% 중반의 성장률 전망이 지배적입니다. 평균 소득 증가로 인해 생활수준이 향상되어 베트남 자녀 1인당 보육비 지출이 증가하는 추세입니다. 특히 2016년 베트남 유아용품 시장은 1조2087억 동(591억원)을 기록해 전년대비 10.2% 성장하였습니다. 베트남 부모들은 자녀들에게 더욱 양질의 제품을 제공하고 싶어하기에 베트남 유아용품 시장, 특히 고품질 제품 시장의 잠재력이 높아지고 있는추세입니다. [베트남 키즈산업 성장 추이] 베트남 키즈산업 규모.jpg 베트남 키즈산업 규모 (출처 : 유로모니터) (2) 경쟁 상황 키즈 콘텐츠를 제작하는 많은 기업들의 궁극적인 목표는 콘텐츠 사업의 성공을 기반으로 IP사업으로 확장하는 것이지만 성공한 사례는 국내외를 막론하고 극소수에 불과합니다. 콘텐츠 IP기업이면서 모바일과 TV플랫폼의 독립 채널을 소유한 미디어 기업만이 사업모델 다각화에 있어서는 시너지를 발휘할 수 있습니다. 키즈 콘텐츠와 캐릭터IP는 불가분의 관계라 할 수 있으며, 콘텐츠IP 기반으로 '사업모델 다각화’를 전개하면서 각 사업영역별로 선발 및 경쟁사업자가 존재하는 구조에 항상 놓여 있습니다. 또한, 사업모델을 늘려갈 때마다 해당 분야의 경쟁자도 계속 늘어날 것입니다.급변하는 시장 환경에서 경쟁자의 출현은 불가피하고 때로는 강력한 대체품이 등장할 수도 있습니다. 시장 변화에 머뭇거림 없이 빠른 속도로 대응하는 DNA를 보유해야 하며, 이러한 경쟁환경 속에서 각 사업영역에서의 분야별 경쟁력 보다는 전체 분야를 아우르는 종합 경쟁력을 갖추고 있는 선도사업자만이 사업모델끼리의 연계를 통한 시너지 효과를 발휘하여 키즈 산업의 선도주자로서 사업구조를 구축할 수 있습니다. 키즈 콘텐츠 및 콘텐츠IP 부문에서는 당사를 포함한 소수의 선도사업자가 과점 형태로 시장을 재편하였고, 향후에도 이러한 형태가 더욱 굳건해진다고 볼 수 있습니다. (3) 시장점유율 추이 당사는 키즈 콘텐츠 시장에 속해 있으며, 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율 자료가 존재하지 않으므로 기재하지 않습니다 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점 (1) 주요 경쟁 요인 과거의 키즈 산업의 중심축은 장난감(완구) 산업이었습니다. 그리고 완구사업은 애니메이션 TV 방영을 통한 관심 유도 → 완구 매출 증가라는 전형적인 비즈니스 모델에의존하였습니다. 완구 이외의 의류, 식품, 생활용품 등의 사업영역도 TV, 라디오, 신문 등 전통 미디어의 광고홍보 메커니즘으로 움직이는 시장이었습니다. 오늘날의 키즈 산업도 과거와 마찬가지로 콘텐츠IP와 미디어에 의존하는 바가 크지만, 미디어 환경이 급격히 변화하면서 당사의 같은 새로운 콘텐츠IP가 탄생할 수 있었습니다. IPTV, OTT, 유튜브 같은 뉴미디어 플랫폼이 전통 미디어가 과점하였던 시장에서 엄청난 영향력을 발휘하면서, 이러한 뉴미디어에 기반하여 키즈 산업의 기린아로 성장할 수 있는 루트가 마련되었습니다. 특히 영상과 애니메이션 콘텐츠를 직접 기획. 제작. 배포할 수 있는 역량을 두루 갖춘 당사의 경우 시장 경쟁에서 매우 유리한 입장에 설 수 있게 되었으며, 타 미디어, 특히 전통의 대중매체에의존하지 않고서도 자체 미디어 역량을 발휘하여 커머스, 교육, 공연 등의 사업분야로 확장할 수 있게 되었습니다. 따라서 오늘날 키즈 산업에서의 경쟁력은 콘텐츠의 자체 제작 및 배포능력에 기반한 콘텐츠 IP와 미디어 역량이 아닐 수 없습니다. (2) 회사의 경쟁상 강점 [사람 캐릭터와 가족 지향 ] '캐리'는 기존의 동물 및 사물 캐릭터와 달리 '사람'(어린이와 가족)을 형상화한 캐릭터IP에 기반함으로써 Kids To Family로의 확장을 추구합니다. 우리 주변에서 흔히 접할 수 있는 사람(어린이)을 형상화하여 소비자의 공감을 얻었으며, 연기자(크리에이터)와 캐릭터를 1:1로 매칭하여 사람에 대한 인기와 캐릭터의 대중성을 함께 모색하여 콘텐츠 IP를 차별화하였습니다. [캐리와친구들의 중심 캐릭터] emb0000611c2b1b.jpg 왼쪽부터 강아지 콜라, 엘리, 캐리, 캐빈 [캐릭터IP 경쟁력 ] 당사가 등록 또는 출원 중인 특허(상표, 디자인, 저작권)는 국내외 약 200여 건입니다. 특허는 콘텐츠 파워에 기인하기 때문에 제3자가 특허 권리를 획득하는 것은 불가능합니다. 또한, 당사는 설립 초기부터 자체 제작의 모든 콘텐츠와 캐릭터의 지적재산권을 '업무상 저작물'로 하여 회사가 직접 소유하는 정책을 취하였고, 이에 따라 자체지적재산권을 독점적이고 배타적으로 소유함으로써 IP경쟁력을 갖추고 있습니다. [자체 제작 및 전방위 배포 ] 당사는 모든 콘텐츠를 자체 기획 및 제작하는 시스템을 갖추고 있으며, 실사 영상 및 애니메이션 콘텐츠를 모두 제작할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다. 제작 콘텐츠의범위도 빠르게 변화하는 트렌드를 신속하게 반영하여 콘텐츠를 제작할 수 있는 역량과 노하우를 보유하고 있습니다. 또한, 모바일 영상에 강점이 있지만, 가족 모두를 대상으로 한 TV방송을 병행함으로써 명실상부하게 'Mobile To TV'의 전방위 콘텐츠 배포 능력을 갖추고 있습니다. 콘텐츠IP와 미디어의 결합으로 콘텐츠 산업 가치사슬 전 단계를 주도하고 있어 다른 기업에 의존하지 않고, 자체 사업모델 다각화를 통한 수익 창출 활동이 가능합니다. 즉,캐릭터와 브랜드가 유기적으로 결합한 캐릭터 생태계를 이미 구축하였습니다. [전방위 배포 능력 ] 당사의 역량을 십분 활용하는 마케팅 방법은 사내 조직 간의 긴밀한 협업을 전제로 합니다. 또 조직 내 협업은 공동의 BM을 목표로 부서 간 유기적인 협력시스템이 잘 짜여 있을 때 가능합니다. 아래 그림의 부서간 협업모형은 캐리소프트의 다양한 사업모델에 공통적으로 적용됩니다. 상품을 기획해 디자인하고 제조해서 판매하는 일반적인 프로세스에 추가해서, 노래를 만들고, 영상을 제작해 배포하고, 직영 키즈카페 2곳(여의도와 김포)의 체험 프로그램으로 구성해 운영하며, '캐리' 공연장에 전시해 판매하는 등의 마케팅 협업은 일반의 기업에서는 찾아보기가 쉽지 않은 사례입니다. [부서간 협업 시스템] emb0000611c2b2e.jpg 공동의 BM을 목표로 부서 간 유기적인 협력 사업모델을 중심으로 한 사내 협업의 조직 운영은 실제로 신규 사업모델의 성과로 이어졌습니다. 일례로 MD상품 매출의 증가는 이러한 목표지향적인 조직 내 협업의 결과입니다. [중국에서의 플랫폼 다변화] 중국에서의 플랫폼 다변화 전략은 콘텐츠 배포 플랫폼을 최대한 다양화함으로써 특정 플랫폼에 종속되지 않으면서, '가랑비에 옷이 젖듯' 중국 전역의 모든 중국인 가정에서 다양한 매체와 디바이스로 '캐리' 콘텐츠를 즐길 수 있게 하여 궁극적으로 무너지지 않는 키즈 캐릭터 IP를 형성하기 위함입니다. 중국 시장은 영상, 애니메이션 및 출판 분야에서 외국 기업이 진출하기에는 높은 진입장벽이 존재합니다. 특히, 당사는 한중간 사드(THAAD) 갈등 이전에 중국의 다양한미디어 플랫폼에 직접 진출하여 중국에서도 동일한 키즈 콘텐츠IP 기반의 다양한 사업모델을 전개할 수 있는 기반을 닦음으로써 향후 국내시장에서 완성하여 중국시장으로 사업영역을 확장할 수 있는 토대를 갖추고 있습니다. 사. 향후 추진하려는 신규사업 국내시장의 신규 사업은 새로운 산업에 진출하여 육성하는 수평적 이동보다는 키즈 캐릭터 IP와 미디어 역량을 기반으로 한 사업모델을 다각화하는 방향으로 추진할 계획입니다. 영상·애니메이션·음악·공연·교육출판·키즈카페·MD상품·라이선싱 등은 고객을 직접 상대하는 소비재 상품과 서비스이므로, 키즈 캐릭터 IP는 키즈산업 전반으로 응용·파급될 수 있는 소재로서 어린이가 있는 가족의 생활문화 전반,다국어 콘텐츠의 제작 및 확산, 체험 프로그램을 확대하는 방향으로 신규 사업 범위를 확대할 계획입니다. 현재 제작중인 '캐리와 슈퍼콜라'는 당사 캐릭터 IP 을 주인공 캐릭터로 등장시킨 극장용의 장편 애니메이션 으로 사랑스럽고 용감한 캐리와 엉뚱하고 개구진 콜라의 조합으로 글로벌 시장을 공략하는 의미 있는 도전입니다. 한국뿐만 아니라 전 세계 어린이들의 무한한 상상력과 흥미를 자극할 만한 글로벌 애니메이션 작품으로 만들 계획으로 한국어, 영어, 중국어의 3개 국어로 동시 제작될 예정입니다. 또한 TV시리즈와 숏 애니메이션 등 신규 작품 등도 다양하게 제작할 계획입니다. 극장판 애니메이션 주인공 캐릭터.jpg 극장판 애니메이션 주인공 캐릭터 중국시장은 콘텐츠를 발판으로 콘텐츠IP사업으로 넘어가는 단계로서, 2019년초 당사가 직접 기획하여 생산.판매하는 어린이 거품 목욕제품인 이 이제 중국 시장에서 오프라인으로 확산되고 있습니다. 중국에서 생산한 캐리팝의 중국 버전인 '갈리 파오파오'가 중국의 유명 생활용품 체인인 'OLE'마트의 20개 점포에 입점되었고, 2021년 3월 캐리팝은 베이징, 상하이, 텐진, 광저우 등 중국의 주요 1선 도시들은 물론 중국 전역 36개 도시 1,800여 유아동 전문매장에서 판매 중이며, 오는 6월 중 2,000여개로 매장을 확대할 예정입니다. 또한 당사는 10여종의 상품 개발을 통해서 중국시장에서 커머스 사업을 대폭 확대할 계획입니다. 캐리팝 ole 마트 입점.jpg 캐리팝 ole 마트 입점 당사는 2021년 3월초 글로벌 타깃의 어린이 영어교육 모바일 서비스인 '헬로캐리'(Hello Carrie)를 런칭하였습니다. 당사는 유치원과 초등학교 저학년에서 배우는 파닉스(Phonics)를 비롯한 1년 과정의 기초영어 교육 프로그램을 '헬로캐리'의 모바일 앱(APP)으로 구현하였으며, 이를 미국.영국 등 영어권 국가를 비롯한 글로벌 시장에서 정식 서비스 개시하였습니다. '헬로캐리'는 당사가 지난 2년 5개월 동안 준비해온 비대면 어린이 기초영어 교육 프로그램이며, '캐리와 친구들'의 캐릭터 IP를 기반으로 한 사업영역을 비대면 어린이 교육시장으로 확장하게 되었습니다. 26b45d0d-8d99-4a39-a114-6c9af4f2ecc8.jpg 비대면 어린이 기초영어 교육 모바일 프로그램 '헬로캐리' 8606fff7-f2b3-43ab-adad-7a41e648b154.jpg '헬로캐리' 어플 구동 화면 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 당사의 최근 사업연도의 주요 제품 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 판매개시일 주요상표 제8기 1분기매출액(비율) 제7기매출액(비율) 제 품 설 명 콘텐츠IP 매출 2014.11.01 캐리, 엘리, 캐빈 986,626(62.45%) 3,730,342(59.82%) 콘텐츠IP 매출은 'CARRIE' 캐릭터 및 브랜드에서 창출되는 매출로서 공연, 커머스, 키즈카페, 라이선스 매출로 구성 콘텐츠 매출 2016.04.01 캐리, 엘리, 캐빈 593,210(37.55%) 2,504,851(40.18%) 콘텐츠 매출에는 콘텐츠에서 발생하는 광고수익과 VOD 매출로 구성- 콘텐츠 광고 수익은 모바일 플랫폼인 유튜브, 네이버 TV에 제공된 동영상 콘텐츠의 조회수에 연관되어 광고수익이 발생 - VOD 매출은 IPTV (KT, SKB, LGU+ 등)내 유료 콘텐츠를 공급하고 시청자가 VOD를 구매하여 시청하게 되면 VOD 매출이 발생- 영화사업 매출은 영화와 애니메이션 극장개봉수익, VOD 수익 등 매출이 발생. (주) 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 콘텐츠 사업의 특성상 콘텐츠별 제작비 등이 상이하며 그 가격이 큰 폭의 차이가 존재하기 때문에 가격 변동 추이를 기재할 수 없습니다. 다만, 콘텐츠IP 매출중에서 주요 MD 및 커머스 제품의 단위당 판매가격은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 품 목 2021년 (제8기 1분기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 캐리팝 10,509 8,853 10,465 캐리 젤리팝 8,107 9,431 - 헬로캐리워크북 43,782 40,322 40,491 딱비 4,777 6,570 6,393 핸드크림 9,255 9,954 8,700 3. 주요 원재료 콘텐츠 사업은 별도의 원재료, 부재료, 저장품 등의 매입이 존재하지 않습니다. 다만,콘텐츠 IP 관련 사업 중에서 공연에 필요한 기획, 연출, 제작, 대관, 홍보 마케팅 관련 비용은 공연사업비로 처리하고 있으며, MD의 경우 별도의 상품 매입이 존재합니다. 매입 현황은 사업의 특수성에 맞게 해당 사업연도의 매출원가(영업비용)를 기준으로작성하였습니다. 가. 매입 현황 (단위 : 천원, USD) 매입유형 품 목 구 분 2021년 2020년 2019년 2018년 (제8기 1분기) (제7기) (제6기) (제5기) 콘텐츠IP MD 내수 228,612 1,147,124 1,223,391 675,220 수입 - - - 45,090(40,327) 소계 228,612 1,147,124 1,223,391 720,309 합계 내수 228,612 1,147,124 1,223,391 675,220 수입 - - - 45,090(40,327) 소계 228,612 1,147,124 1,223,391 720,309 (주) 상기 매입액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2021년 (제8기 1분기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 2018년(제5기) 완구 7,810 7,658 7,343 7,472 인형 7,273 6,559 6,755 6,833 의류 10,500 8,500 9,753 9,916 화장품 및 생활용품 3,235 4,710 4,900 4,490 교육 및 출판 (*) - 8,600 9,621 12,262 (*) 교육 및 출판 품목은 당분기 매입이 없어 기재하지 아니하였습니다. 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 당사의 연간 생산실적은 다음과 같습니다. 품목 주요 내용 콘텐츠 영상콘텐츠 - 연간 1,000편 제작 애니메이션 - 3D 극장판 애니메이션 제작 음악 - 순수 창작곡 및 편곡음악 (50여곡) 상품 MD - 10~15여개 품목 교육출판 - 헬로캐리 영어(Hello Carrie English)- 헬로캐리 한글(Hello Carrie Hangul) 나. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 자산별 소재지 기초가액 당기 증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 토 지 서울 구로구 2,468,159 - - - 2,468,159 (주2) 건 물 서울 구로구 2,760,351 - - (18,986) 2,741,365 비품 서울 구로구 354,079 6,411 - (36,239) 324,251 (주3) 시설장치 - 1,019,348 2,636 - (90,301) 931,683 (주4) 합 계 6,601,937 9,047 - (145,526) 6,465,458 - (주1) 당기 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (주2) 유형자산의 토지 및 건물은 서울 구로구에 소재하고 있으며, 영상 스튜디오, 디자인 연구소, 교육 콘텐츠랩, 물류센터, 사무실 등으로 사용하고 있습니다. (주3) 비품은 촬영장비, 스토리지, 사무실 인프라 등으로 구성되어 있습니다. (주4) 시설장치는 키즈카페 직영점 인테리어 및 인프라 등으로 구성되어 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 개요 (단위 : 천원, USD) 매출 유형 품목 구 분 2021년(제8기 1분기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 2018년(제5기) 제품 콘텐츠 IP 내수 986,626 3,730,342 6,747,878 6,951,570 수출 - - - - 소계 986,626 3,730,342 6,747,878 6,951,570 콘텐츠 내수 514,806 2,166,667 1,608,549 1,062,006 수출 78,404(69,383) 338,184(286,584) 1,367,952(1,173,553) 1,955,106(1,748,597) 소계 593,210 2,504,851 2,976,501 3,017,112 합계 내수 1,501,432 5,897,009 8,356,427 8,013,576 수출 78,404(69,383) 338,184(286,584) 1,367,952(1,173,553) 1,955,106(1,748,597) 소계 1,579,836 6,235,193 9,724,378 9,968,682 (주) 상기 매출액은 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매 경로 당사가 영위하는 키즈 콘텐츠 및 콘텐츠IP 관련 제품과 서비스가 고객에게 도달되는 경로는 다음과 같습니다. [제품(서비스)의 판매 및 도달 경로] 제품(서비스)의 판매 및 도달 경로.jpg 제품(서비스)의 판매 및 도달 경로 구분 판매 경로 콘텐츠 - 모바일(스마트폰), TV(IPTV, OTT) 공연 (뮤지컬, 콘서트) - 전국 공연장, 인터파크, 티켓링크 등 키즈카페 (놀이공간) - 캐리키즈카페, 티몬 등 커머스 (온라인 쇼핑몰) - 온라인 유통(캐리앤샵, 온라인 쇼핑몰) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 라이선스 - 온라인 유통(캐리앤샵, 온라인 쇼핑몰) - 오프라인 유통(백화점, 마트 등) 음악 (동요) - 유튜브 - 음원서비스(멜론,지니뮤직,플로) 콘텐츠 사업의 경우 유튜브, 네이버TV, 요쿠·아이치이·텐센트(중국), IPTV(한국·중국), OTT(한국·중국) 등 다양한 플랫폼과의 협력을 통해 플랫폼 내에 독자 운영의 '비디오 채널'을 확보함으로써 영상과 애니메이션 콘텐츠를 고객에 배포하고 있습니다. 또한, 콘텐츠 IP사업의 경우 각 사업부문별 판매 채널인 공연장 및 인터파크, 키즈카페, 온라인 쇼핑몰, 오프라인 유통점을 통하여 고객에게 판매되고 있습니다. 다. 판매전략 당사가 진출한 플랫폼과 해당 플랫폼에서 당사가 독자적으로 운영하는 미디어 채널이 마케팅 채널이라고 할 수 있습니다. 이를 테면, 당사는 유튜브의 370만 '캐리' 채널구독자들에게 직접적으로 메시지를 전달할 수 있습니다. 웨이브(wavve) 등의 OTT 서비스를 이용하는 1,000만 사용자에게 항상 노출되어 있는 '캐리' 콘텐츠에 PPL광고(product placement advertisement)를 심을 수 있으며, IPTV의 실시간 TV채널(PP)의 프로그램 중간 중간에 15초 혹은 30초 분량의 상업광고를 포함해 편성할 수 있습니다. 즉, 당사는 콘텐츠 배포 확산의 미디어 기반이 당사의 마케팅 채널이며, 플랫폼 다변화가 곧 최선의 방법으로 최대한 많은 수용자(audience)에게 직접 다가갈 수 있는 마케팅 전략이 됩니다. 6. 수주 현황 당사가 영위하는 사업은 수주 사업이 아니므로 해당사항이 없습니다. 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에서 제시한 시장위험과 위험관리에 대한 기재사항은 본 사업보고서 "III. 재무에 관한 사항" "3. 연결재무제표 주석" "4. 재무위험관리" 항목에 기재되고 있으니 참조해 주시기 바랍니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황에 관한 사항 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당 조직 당사는 핵심사업인 키즈 콘텐츠와 캐릭터IP에 특화된 연구개발 활동을 위하여 디자인 연구소를 운영하고 있습니다. 조직명 상세역할 디자인연구소 캐릭터 개발을 비롯해 로고, MD상품 디자인, 2D 애니메이션 콘텐츠 제작을 전담하는 연구조직으로 한국산업기술진흥협회에 등록된 기업부설연구소입니다. 사내에서 제작하는 모든 콘텐츠에 들어가는 디자인을 총괄해 개발하고 있으며, 완구/장난감 등 약 400여종의 라이선시 제품에 제공되는 디자인과 키즈 카페와 같은 공간디자인에 들어가는 캐릭터와 로고 등의 개발도 함께 수행하고 있습니다. 교육콘텐츠랩 글로벌 타깃의 어린이 영어교육 모바일 서비스인 '헬로캐리'(Hello Carrie)를 개발을 담당하는 연구조직입니다. 당사는 유치원과 초등학교 저학년에서 배우는 파닉스(Phonics)를 비롯한 1년 과정의 기초영어 교육 프로그램을 '헬로캐리'의 모바일 앱(APP)으로 구현하였으며, 이를 미국.영국 등 영어권 국가를 비롯한 글로벌 시장에서 정식 서비스 개시하였습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년 (제8기 1분기) 2020년 (제7기) 2019년 (제6기) 비용처리 제조원가 - - - 판관비 54,850 204,830 335,361 소 계 54,850 204,830 335,361 합 계(매출액 대비 비율) 54,850(3.47%) 204,830(3.29%) 335,361(3.45%) 다. 연구개발실적 구분 분류 설명 개발역량 캐릭터 개발 - 신규 캐릭터IP 개발- IP 세계관 기획 및 소스 개발- IP 스타일가이드 (표정, 응용동작, 아트웍 등) 개발 MD상품 기획/개발 - 3~13세 어린이 대상 완구, 문구/팬시, 뷰티/리빙/잡화 상품 개발 2D 애니메이션 - 어린이 교육, 동요에 특화된 2D 캐릭터 애니메이션 제작 '헬로캐리' 모바일앱 - 어린이 영어교육 모바일 서비스인 '헬로캐리'(Hello Carrie) 앱 제작 3D 애니메이션 - '캐리와 슈퍼콜라'는 당사 캐릭터 IP 을 주인공 캐릭터로 등장시킨 극장용 장편 애니메이션 제작중 수행실적 캐릭터 디자인 - 캐릭터 30종 개발 MD상품 디자인 - 완구 : 캐리 단품, 드레스세트, 엘리 단품인형 외 5종 - 뷰티/리빙 : 캐리팝 외 30종 - 문구/팬시 : 노트류, 볼펜류외 25종 - 의류/잡화 : 캐리 자수 와펜외 20종. 2D 애니메이션 - 캐리놀이영어 200편 - 헬로캐리 알파벳송, 파닉스송, 너저리라임 25편 - 캐리그림일기 12편 - 만화동화 60초툰 40편 교육출판 - 헬로캐리 파닉스 6권 출판 11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표, 디자인, 저작권 등 지적재산권 현황 당사는 등록 또는 출원 중인 특허(상표, 디자인, 저작권)는 국내외 약 200여 건입니다. 특허는 콘텐츠 파워에 기인하기 때문에 제3자가 특허 권리를 획득하는 것은 불가능합니다. 다만, 특허를 도용하거나 무단으로 사용하는 등의 불법적인 영역은 가능성을배제할 수 없기 때문에 특허 권리의 행사와 보호에 집중해야할 필요가 있으며, 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. 국가 상표권 디자인권 저작권 등록 출원 등록 출원 등록 출원 한국 21 8 29 - 84 - 중국 52 - 6 - 3 - 대만 1 - 2 - - - 베트남 4 5 - - 3 - 계 78 13 37 - 90 - III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보 - 연결 (단위 : 천원) 구분 2021년 2020년 2019년 (제8기 1분기) (제7기) (제6기) [유동자산] 6,934,421 7,464,607 9,224,095 현금 및 현금성자산 1,260,866 1,943,960 1,954,416 단기금융상품 2,674,700 3,020,000 2,000,000 기타유동금융자산 186,444 924,433 68,582 매출채권 1,582,159 660,455 1,405,779 재고자산 883,498 770,911 882,680 기타 346,755 144,848 2,912,638 [비유동자산] 11,072,381 11,087,223 11,909,647 기타비유동금융자산 1,063,617 1,073,719 922,872 유형자산 7,647,819 7,741,364 9,162,352 무형자산 1,344,541 1,255,633 150,366 기타 1,016,405 1,016,508 1,674,056 자산총계 18,006,802 18,551,830 21,133,741 [유동부채] 3,373,571 3,635,320 2,023,844 [비유동부채] 1,258,054 1,273,213 1,359,720 부채총계 4,631,625 4,908,533 3,383,563 [지배기업 소유주지분] 13,064,200 13,452,628 17,750,178 자본금 3,380,598 3,380,598 3,380,598 주식발행초과금 18,346,508 18,346,508 18,346,508 이익잉여금 (8,038,814) (7,634,302) (3,337,670) 기타 (624,092) (640,176) (639,259) [비지배지분] 310,977 190,669 - 자본총계 13,375,177 13,643,297 17,750,178 (2021년1월1일~2021년3월31일) (2020년1월1일~2020년12월31일) (2019년1월1일~2019년12월31일) 영업수익 1,579,836 6,235,193 9,724,378 영업이익 (482,453) (2,442,777) (1,713,000) 법인세비용차감전순이익 (288,844) (3,374,010) (2,413,747) 당기순이익 (284,204) (4,020,571) (1,956,383) - 지배기업소유주지분 (404,512) (4,299,570) (1,956,383) - 비지배지분 120,308 279,000 - 기본주당순이익(손실)(원) (42) (595) (380) 희석주당순이익(손실)(원) (42) (595) (380) 연결에 포함된 회사수 5 5 3 (주) 상기의 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보 - 별도 (단위 : 천원) 구분 2021년 2020년 2019년 (제8기 1분기) (제7기) (제6기) [유동자산] 4,912,074 5,317,258 8,684,751 현금 및 현금성자산 540,300 566,690 1,672,348 단기금융상품 2,674,700 3,020,000 - 기타유동금융자산 175,093 582,097 66,923 매출채권 485,047 385,325 1,381,684 재고자산 703,218 634,670 651,202 기타 333,716 128,476 4,912,592 [비유동자산] 11,970,215 12,096,605 13,099,871 기타비유동금융자산 944,087 964,189 922,872 관계기업 및 공동기업투자 2,583,789 2,583,789 1,223,789 유형자산 7,384,140 7,600,465 9,136,517 무형자산 245,087 135,051 150,012 기타 813,111 813,111 1,666,680 자산총계 16,882,289 17,413,863 21,784,622 [유동부채] 1,887,346 1,773,244 1,982,575 [비유동부채] 806,850 891,023 1,376,720 부채총계 2,694,197 2,664,267 3,359,295 [자본금] 3,380,598 3,380,598 3,380,598 [주식발행초과금] 18,322,143 18,322,143 18,322,143 [이익잉여금] (6,899,091) (6,337,588) (2,661,856) [기타] (615,558) (615,558) (615,558) 자본총계 14,188,093 14,749,595 18,425,328 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021년1월1일~2021년3월31일) (2020년1월1일~2020년12월31일) (2019년1월1일~2019년12월31일) 영업수익 719,713 3,505,092 9,432,284 영업이익 (638,146) (2,714,220) (1,628,005) 당기순이익 (561,503) (3,675,732) (1,868,074) 기본주당순이익(손실)(원) (85) (544) (363) 희석주당순이익(손실)(원) (85) (544) (363) (주) 상기의 요 약별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* fy21.1q 분기보고서_8_01267222_캐리소프트 (0525)_확정.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 8 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 7 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 8 기 1분기말 제 7 기말 자산 유동자산 6,934,421,220 7,464,606,908 현금및현금성자산 1,260,865,856 1,943,960,429 당기손익-공정가치금융자산 198,550,880 15,631,610 단기금융상품 2,674,700,000 3,020,000,000 매출채권 및 기타유동채권 1,582,158,575 660,454,622 재고자산 883,497,522 770,910,698 기타금융자산 186,444,189 924,433,192 기타자산 138,073,228 124,103,927 당기법인세자산 10,130,970 5,112,430 비유동자산 11,072,381,119 11,087,222,962 당기손익-공정가치금융자산 820,207,564 820,310,626 유형자산 7,647,819,049 7,741,364,060 무형자산 1,344,540,533 1,255,632,656 기타금융자산 1,063,617,027 1,073,718,674 이연법인세자산 196,196,946 196,196,946 자산총계 18,006,802,339 18,551,829,870 부채 유동부채 3,373,571,089 3,635,319,641 매입채무 641,408,196 18,954,920 단기차입금 1,000,000,000 1,000,000,000 기타금융부채 1,021,481,094 1,886,937,389 기타부채 710,681,799 729,427,332 비유동부채 1,258,054,227 1,273,213,175 기타금융부채 609,179,245 632,846,551 기타부채 267,069,513 266,104,902 확정급여부채 109,298,355 97,114,133 이연법인세부채 272,507,114 277,147,589 부채총계 4,631,625,316 4,908,532,816 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 13,064,200,117 13,452,628,460 자본금 3,380,598,000 3,380,598,000 자본잉여금 18,346,508,391 18,346,508,391 기타자본구성요소 (624,092,331) (640,175,920) 이익잉여금(결손금) (8,038,813,943) (7,634,302,011) 비지배지분 310,976,906 190,668,594 자본총계 13,375,177,023 13,643,297,054 자본과부채총계 18,006,802,339 18,551,829,870 연결 포괄손익계산서 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 8 기 1분기 제 7 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 1,579,835,784 1,579,835,784 1,602,749,750 1,602,749,750 매출원가 116,025,142 116,025,142 122,628,341 122,628,341 매출총이익 1,463,810,642 1,463,810,642 1,480,121,409 1,480,121,409 판매비와관리비 1,946,263,398 1,946,263,398 1,852,191,293 1,852,191,293 영업이익(손실) (482,452,756) (482,452,756) (372,069,884) (372,069,884) 기타수익 195,553,503 195,553,503 10,101,945 10,101,945 기타비용 3,465,383 3,465,383 3,974,196 3,974,196 금융수익 23,163,757 23,163,757 50,782,158 50,782,158 금융비용 21,643,216 21,643,216 31,550,120 31,550,120 법인세비용차감전순이익(손실) (288,844,095) (288,844,095) (346,710,097) (346,710,097) 법인세비용 (4,640,475) (4,640,475) 115,077,527 115,077,527 당기순이익(손실) (284,203,620) (284,203,620) (231,632,570) (231,632,570) 기타포괄손익 16,083,589 16,083,589 19,950,088 19,950,088 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 16,083,589 16,083,589 19,950,088 19,950,088 해외사업환산손익 16,083,589 16,083,589 19,950,088 19,950,088 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (268,120,031) (268,120,031) (211,682,482) (211,682,482) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (404,511,932) (404,511,932) (276,338,617) (276,338,617) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 120,308,312 120,308,312 44,706,048 44,706,048 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (388,428,343) (388,428,343) (252,538,080) (252,538,080) 총 포괄손익, 비지배지분 120,308,312 120,308,312 40,855,598 40,855,598 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (42) (42) (35) (35) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (42) (42) (35) (35) 연결 자본변동표 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,380,598,000 18,346,508,391 (639,258,690) (3,337,669,623) 17,750,178,078 0 17,750,178,078 당기순이익(손실) 0 0 0 (276,338,618) (276,338,618) 44,706,048 (231,632,570) 해외사업환산손익 0 0 19,950,088 0 19,950,088 0 19,950,088 주식기준보상거래 0 0 0 0 0 (174,324,279) (174,324,279) 2020.03.31 (기말자본) 3,380,598,000 18,346,508,391 (619,308,602) (3,614,008,241) 17,493,789,548 (129,618,231) 17,364,171,317 2021.01.01 (기초자본) 3,380,598,000 18,346,508,391 (640,175,920) (7,634,302,011) 13,452,628,460 190,668,594 13,643,297,054 당기순이익(손실) 0 0 (404,511,932) (404,511,932) 120,308,312 (284,203,620) 해외사업환산손익 0 0 16,083,589 0 16,083,589 0 16,083,589 주식기준보상거래 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 3,380,598,000 18,346,508,391 (624,092,331) (8,038,813,943) 13,064,200,117 310,976,906 13,375,177,023 연결 현금흐름표 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 8 기 1분기 제 7 기 1분기 영업활동현금흐름 (655,055,922) (194,642,639) 당기순이익(손실) (284,203,620) (231,632,570) 비용(수익)등 조정사항 245,240,589 114,466,541 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (637,314,573) (75,003,199) 이자수취(영업) 32,697,417 12,112,661 이자지급(영업) (6,476,655) (14,586,072) 법인세납부(환급) (4,999,080) 0 투자활동현금흐름 56,282,008 114,352,234 장기대여금의 감소 0 210,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 (203,569,147) 401,071,780 당기손익인식금융자산의 처분 20,766,482 (1,500,000) 단기금융상품의 취득 0 (12,000,000) 단기금융상품의 감소 345,300,000 0 임차보증금의 증가 (10,000,000) 0 임차보증금의 감소 23,355,000 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (310,000,000) 건설중인자산의 처분 0 639,000,000 유형자산의 취득 (9,047,063) (775,919,546) 유형자산의 처분 11,363,636 0 무형자산의 취득 (121,886,900) (36,300,000) 재무활동현금흐름 (91,177,712) (737,424,976) 단기차입금의 상환 0 (12,018,059) 유동성장기차입금의 상환 0 (600,000,000) 리스부채의상환 (91,177,712) (125,406,917) 현금및현금성자산의순증가(감소) (689,951,626) (817,715,381) 기초현금및현금성자산 1,943,960,429 1,964,459,573 현금및현금성자산의 환율변동효과 6,857,053 22,429,588 기말현금및현금성자산 1,260,865,856 1,169,173,780 3. 연결재무제표 주석 제 8기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 7기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 캐리소프트와 그 종속회사 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 지배기업인 주식회사 캐리소프트(이하 "당사")는 디지털 콘텐츠 제작 및 유통업을 목적으로 2014년 10월에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 31길 20에 소재하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.(1) 보통주 주주명 당분기말 보통주식수(주) 지분율 박창신 1,462,556 21.63% 박창욱 450,600 6.66% 권원숙 238,425 3.53% 기타(자기주식포함) 4,609,615 68.18% 합계 6,761,196 100.00% (2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산월 주요업종 소유지분율(%) 당분기말 전기말 (주)캐리티비 한국 12월 동영상 콘텐츠 제작 및 공급 100.00% 100.00% Guro International ltd. 홍콩 12월 콘텐츠 및 캐릭터 라이센싱 100.00% 100.00% 상해구로국제무역유한공사 중국 12월 MD판매 및 커머스 100.00% 100.00% (주)피터팬랩(*) 한국 12월 광고 제작 및 대행 51.67% 51.67% (주)헬터(*) 한국 12월 애니메이션 제작 및 공급 80.00% 80.00% (*) 전기 중 종속기업으로 신규 편입되었습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)캐리티비 315,366 142,762 208,073 21,217 Guro International ltd. 63,498 7,758 - (456) 상해구로국제무역유한공사 496,912 36,243 109,723 19,688 (주)피터팬랩 1,810,516 1,650,415 593,350 273,821 (주)헬터 270,647 176,204 115,200 (20,433) ② 전기말 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)캐리티비 280,984 129,596 866,473 (133,036) Guro International ltd. 61,395 7,447 - (2,049) 상해구로국제무역유한공사 461,512 34,366 255,163 20,481 (주)피터팬랩 1,839,815 1,953,536 1,781,424 636,895 (주)헬터 703,221 588,344 596,562 14,876 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용주식회사 캐리소프트와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결기업이 분기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 연결기업이 채택한 제개정 기준서 및 해석서 연결기업은 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결기업이 적용하지 않은 제개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 재무위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 1,000,000천 원으로, 이자율의변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결실체는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결실체의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 CNY 65,292 (65,292) 65,616 (65,616) USD 8,921 (8,921) 9,521 (9,521) 합 계 74,213 (74,213) 75,137 (75,137) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 지분증권에 대한 투자로인한 가격위험을 관리하기 위해 분산투자를 하고 있습니다. (2) 신용위험 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 매출채권 및 기타금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 중소기업은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기 및 전기 보고기간종료일 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있는 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 단기차입금 1,000,000 - - - 1,000,000 매입채무 641,408 - - - 641,408 기타금융부채 768,422 251,006 610,538 17,000 1,646,966 합 계 2,409,830 251,006 610,538 17,000 3,288,374 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 단기차입금 18,955 - - - 18,955 매입채무 6,169 1,005,268 - - 1,011,437 기타금융부채 1,687,926 208,747 645,695 17,000 2,559,368 합 계 1,713,050 1,214,015 645,695 17,000 3,589,760 위의 분석에 포함된 비파생금융부채와 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데필수적인 차액 결제되는 파생금융부채는 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 원리금액으로 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 4,631,625 4,908,533 자본총계(B) 13,375,177 13,643,297 부채비율(A/B) 34.63% 35.98% 5. 공정가치 측정(1) 금융상품 종류별 공정가치 연결실체의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 5,032 200,615 813,111 1,018,758 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익공정가치측정 금융자산 - 22,831 813,111 835,942 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 시장에서 거래가 이루어지는 상품들은 수준1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 (3) 연결실체의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련된 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다. 6. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 1,260,866 - - 1,260,866 매출채권 1,582,159 - - 1,582,159 단기금융상품 2,674,700 - - 2,674,700 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 1,018,758 - 1,018,758 장기금융상품 - - - - 기타금융자산 1,250,061 - - 1,250,061 합 계 6,767,786 1,018,758 - 7,786,544 부채 매입채무 - - 641,408 641,408 단기차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타금융부채 - - 1,630,660 1,630,660 합계 - - 3,272,068 3,272,068 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 자산 현금및현금성자산 1,943,960 - - 1,943,960 매출채권 660,455 - - 660,455 단기금융상품 3,020,000 - - 3,020,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 835,942 - 835,942 장기금융상품 - - - - 기타금융자산 1,998,152 - - 1,998,152 합 계 7,622,567 835,942 - 8,458,509 부채 매입채무 - - 18,955 18,955 단기차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타금융부채 - - 2,519,784 2,519,784 합계 - - 3,538,739 3,538,739 (2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가 측정 금융자산 23,150 3,346 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 14 - - 상각후원가 측정 금융부채 - 18,297 - 합계 23,164 21,643 - ② 전분기 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가 측정 금융자산 43,249 (29,673) - 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,533 상각후원가 측정 금융부채 - 29,874 - 합계 50,782 201 - 7. 현금 및 현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 3,943 1,048 보통예금 등 1,256,923 1,942,912 합 계 1,260,866 1,943,960 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 수익증권 198,537 198,551 - - 출자금 860,064 818,143 850,000 813,111 채무증권(*) 200,000 - 200,000 - 저축성보험 2,064 2,064 25,949 22,831 합계 1,260,665 1,018,758 1,075,949 835,942 (*) 투자대상회사의 지속적인 손실 발생 등을 사유로 2018년 중 손상차손 200,000천원을 인식하였습니다. (2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 835,942 2,505,449 사업결합으로 인한 증가 - 6,602 취득 203,568 1,459,141 처분 (20,766) (3,119,868) 평가 14 (15,382) 기말 1,018,758 835,942 9. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 정기예금(*) 2,674,700 3,020,000 합계 2,674,700 3,020,000 (*) 정기예금 중 일부는 지배기업의 우리사주 취득 자금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 17참조).10. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 2,026,129 1,088,835 차감 : 기대신용손실충당금 (443,970) (428,380) 매출채권(순액) 1,582,159 660,455 (2) 매출채권 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 1년 초과 합계 매출채권 1,555,436 23,698 9,390 1,598 436,007 2,026,129 기대손실률 0.32% 3.61% 18.14% 55.68% 99.90% - 대손충당금 4,964 855 1,704 890 435,557 443,970 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 1년 초과 합계 매출채권 636,435 12,382 1,845 24,492 413,681 1,088,835 기대손실률 0.74% 13.37% 33.86% 31.59% 100.00% - 대손충당금 4,683 1,655 625 7,736 413,681 428,380 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 428,380 220,840 사업결합으로 인한 증가 - 2,794 기대신용손실충당금 설정 15,590 210,238 제각 - (5,492) 기말금액 443,970 428,380 11. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수금 95,215 81,834 대행미수금 36,220 774,979 미수수익 7,629 33,140 단기대여금 164,480 164,480 기대신용손실충당금 (130,000) (130,000) 과제예치금 12,900 - 소계 186,444 924,433 임차보증금 1,028,898 1,039,000 기타보증금 34,719 34,719 소계 1,063,617 1,073,719 합계 1,250,061 1,998,152 12. 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재지 지분율 장부금액 당분기 전기 당분기 전기 공동기업 (주)어웨이크플러스(*) 한국 - 54.55% - - 합계 - - 54.55% - - (*) 당분기 중 ㈜어웨이크플러스의 지분을 매각함에 따라 공동기업에서 제외하였습니다. 13. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 상품 968,362 914,965 상품평가 충당금 (84,864) (144,054) 장부금액 883,498 770,911 당분기 영업비용에 포함된 재고자산의 원가는 116,025천원(전기 818,157천원) 입니다. 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 토지(*) 2,468,158 2,468,159 건물(*) 3,037,901 3,037,900 감가상각누계액 (296,536) (277,549) 차량운반구 68,240 103,149 감가상각누계액 (53,576) (77,510) 공구와기구 8,493 8,493 감가상각누계액 (8,323) (8,195) 비품 904,799 898,388 감가상각누계액 (548,076) (508,235) 정부보조금 (32,471) (36,074) 시설장치 1,806,885 1,804,249 감가상각누계액 (875,202) (784,901) 사용권자산 1,731,352 1,705,517 감가상각누계액 (563,825) (592,027) 건설중인자산 - - 합계 7,647,819 7,741,364 (*) 토지와 건물 중 일부는 연결실체의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 17참조) (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합으로인한 증가 취득 처분 감가상각 기타증감 기말 토지 2,468,159 - - - - - 2,468,159 건물 2,760,351 - - - (18,986) - 2,741,365 차량운반구 25,639 - - (11,364) (4,575) 4,964 14,664 공구와기구 298 - - - (128) - 170 비품 354,079 - 6,411 - (36,239) - 324,251 시설장치 1,019,348 - 2,636 - (90,301) - 931,683 사용권자산 1,113,490 - - - (97,639) 151,676 1,167,527 건설중인자산 - - - - - - - 합계 7,741,364 - 9,047 (11,364) (247,868) 156,640 7,647,819 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합으로 인한 증가 취득 처분 감가상각 기타증감 기말 토지 2,468,159 - - - - - 2,468,159 건물 2,836,299 - - - (75,948) - 2,760,351 차량운반구 46,269 - - - (20,630) - 25,639 공구와기구 - 806 - - (508) - 298 비품 365,572 55,544 86,996 (7,390) (146,643) - 354,079 시설장치 1,053,085 - 99,352 (275,435) (496,654) 639,000 1,019,348 사용권자산 1,753,968 69,999 271,508 (618,161) (486,468) 122,644 1,113,490 건설중인자산(*) 639,000 - - - - (639,000) - 합계 9,162,352 126,349 457,856 (900,986) (1,226,851) 122,644 7,741,364 (*) 건설중인자산의 본계정 대체금액 및 리스부채 재측정으로 인한 조정액이 포함되어 있습니다. (3) 리스 ① 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 인식한 사용권자산과 리스부채의 내역은 다 음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산 건물 1,652,361 1,631,153 차감: 감가상각누계액 (542,926) (576,115) 차량운반구 78,991 74,365 차감: 감가상각누계액 (20,899) (15,913) 합계 1,167,527 1,113,490 리스부채 유동리스부채 347,543 251,593 비유동리스부채 609,179 632,847 합계 956,722 884,440 ② 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 분기연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 건물 92,652 164,296 차량운반구 4,987 23,655 소계 97,639 187,951 리스부채에 대한 이자비용 11,783 13,715 리스부채 측청치에 포함되지 않은 변동리스표 - 140,226 소액리스 관련 비용 3,336 - 합계 112,758 153,941 ③ 당분기와 전분기의 리스 관련 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채의 상환 91,178 125,407 소액리스 관련 비용 3,336 3,336 합계 94,514 128,743 15. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기 전기 영업권 529,763 529,763 고객관계 569,513 590,606 상표권 20,433 22,389 소프트웨어 32,853 35,228 기타의무형자산 191,979 77,434 합계 1,344,541 1,255,420 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합으로 인한 증가 취득 상각 손상 기말 영업권 529,763 - - - - 529,763 고객관계 590,606 - - (21,093) - 569,513 상표권 22,389 - 1,087 (3,043) - 20,433 소프트웨어 35,441 - - (2,588) - 32,853 기타의무형자산 77,434 - 120,800 (6,255) - 191,979 합계 1,255,633 - 121,887 (32,979) - 1,344,541 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 사업결합으로 인한 증가 취득 상각 손상 기말 영업권 - 1,198,740 - - (668,977) 529,763 고객관계 - 674,978 - (84,372) - 590,606 상표권 33,382 - 2,429 (13,422) - 22,389 소프트웨어 45,794 - - (10,353) - 35,441 기타의무형자산 71,191 - 29,300 (23,057) - 77,434 합계 150,367 1,873,718 31,729 (131,204) (668,977) 1,255,633 (3) 연결실체가 당분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 54,850천원 (전분기: 102,907천원)입니다. 16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 106,478 111,676 선급비용 17,182 12,428 부가가치세대급금 14,413 - 합계 138,073 124,104 17. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보한도액 토지 중소기업은행 521,482 1,200,000 건물 786,167 정기예금 854,700 775,954 합계 2,162,349 1,975,954 18. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 1,000,000 1,000,000 합계 1,000,000 1,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 금융기관차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 이자율 당분기 전기 시설자금대출 중소기업은행 2021-06-15 2.53% 1,000,000 1,000,000 19. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 미지급금 428,955 255,495 대행미지급금 30,486 1,108,614 미지급비용 214,497 271,235 유동성리스부채 347,542 251,593 소계 1,021,480 1,886,937 비유동성 리스부채 609,179 632,847 소계 609,179 632,847 합계 1,630,659 2,519,784 20. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부가세예수금 83,814 132,609 예수금 26,762 71,347 선수금 441,569 406,340 포인트충당부채 7,974 6,293 계약부채 150,563 112,838 소계 710,682 729,427 복구충당부채 267,070 266,105 합계 977,752 995,532 (주) 당분기초의 계약부채 잔액 중 당분기 중 수익으로 인식한 금액은 56,866천원 (전분기: 87,692천원)입니다. 21. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 액면금액은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 지배기업이 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 지배기업이 발행한 보통주식수 6,761,196주 6,761,196주 1주당 액면금액 500원 500원 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 18,346,508 18,346,508 22. 기타자본보고기간종료일 현재 연결실체의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권(*) 462,321 462,321 자기주식 (1,077,879) (1,077,879) 해외사업환산손익 (8,534) (24,618) 합 계 (624,092) (640,176) (*) 연결실체는 경영진과 종업원에 대하여 주식결제형 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. (주석 26참조) 23. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미처리결손금 8,038,814 7,663,135 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상품매출 277,823 312,463 용역매출 1,302,013 1,290,287 합계 1,579,836 1,602,750 내수 1,391,709 1,504,251 아시아 188,127 98,499 합계 1,579,836 1,602,750 용역의 수익 인식 시기> 한 시점에 인식 1,376,526 312,463 기간에 걸쳐 인식 203,310 1,290,287 합계 1,579,836 1,602,750 25. 기타영업비용당분기와 전분기의 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 복리후생비 76,130 101,772 여비교통비 19,471 7,004 접대비 19,669 17,735 통신비 8,138 11,202 수도광열비 3,811 3,698 전력비 5,599 5,333 세금과공과금 31,284 34,611 보험료 14,783 17,176 차량유지비 5,820 3,262 도서인쇄비 172 199 사무용품비 2,284 2,773 소모품비 39,667 29,160 운반비 13,537 19,639 지급임차료 431 33,798 수선비 240 220 경상연구개발비 54,850 102,907 촬영소품비 5,638 12,056 보관료 - 500 광고선전비 19,367 18,960 판매촉진비 4,713 35,421 포인트충당부채전입액 2,102 - 대손상각비 15,590 -31,349 건물관리비 17,857 20,053 해외출장비 1,100 146 카드수수료 1,343 2,269 판매수수료 18,912 20,635 합계 382,508 469,180 26. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 잡이익 190,590 10,102 유형자산처분이익 4,964 - 합계 195,554 10,102 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 복구충당부채전입액 964 3,974 잡손실 2,501 - 합계 3,465 3,974 27. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 10,460 18,508 외환차익 415 1,322 외화환산이익 12,275 23,419 당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익 14 7,533 파생상품평가이익 - - 합계 23,164 50,782 (2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 18,297 29,874 외환차손 231 1,676 외화환산손실 3,115 - 기타금융자산손상차손 - - 합계 21,643 31,550 28. 퇴직급여연결실체는 확정기여제도와 확정급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.(1) 확정기여형제도연결실체는 연금의 운영결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하고 있으며, 당기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 50,216천원(전분기: 39,978천원) 입니다.(2) 확정급여형제도① 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무의 현재가치 112,386 100,185 사외적립자산의 공정가치 (3,088) (3,071) 재무상태표에 인식된 금액 109,298 97,114 ② 당분기와 전기의 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 15,686 14,169 순이자원가 603 560 합계 16,289 14,729 29. 주식기준보상(1) 연결실체의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역은 다음과 같습니다. ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 부여일 이후 2년 이상 연결실체의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 2년 경과 시점부터 5년 이내 (2) 보고기간종료일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 부여 수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차수 부여일 주당 행사가격 미행사기초수량(주1) 당분기부여수량 당분기취소수량 당분기행사수량 미행사기말수량 행사가능기말수량 1차 2016-06-16 1,902원 135,000 - - - 135,000 135,000 2차 2016-11-23 3,300원 140,000 - - - 140,000 140,000 3차 2017-03-30 7,300원 30,000 - - - 30,000 30.000 4차 2017-06-12 9,300원 40,000 - - - 40,000 40,000 합 계 345,000 - - - 345,000 345,000 (주) 액면분할 효과를 조정한 후의 주식수입니다. (3) 연결실체는 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 부여일의 주가 2,573원 4,216원 3,775원 5,167원 기대행사기간 4.5년 4.5년 4.5년 4.5년 주가변동성(*) 44.28% 39.89% 38.86% 36.96% 배당수익률 - - - - 무위험수익률 1.38% 1.90% 1.82% 1.87% (*) 주가변동성은 부여일 직전 동종 유사 상장기업들의 기대 만기 기간동안의 주별주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. 30. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 (284,203,620) (231,632,570) 가중평균유통보통주식수(*) 6,761,196주 6,611,926주 기본주당이익 (42) (35) (*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 기초유통보통주식수 6,761,196주 6,761,196주 자기주식 취득 (149,270)주 (149,270)주 기말 가중평균유통보통주식수 6,611,926주 6,611,926주 (2) 희석주당이익당분기와 전분기 중 희석주당손익은 희석효과가 발생하지 않아 기본주당손익과 동일합니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 현금의 유출이 없는 비용 및 수익 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산평가손실 (9,890) - 대손상각비 15,590 (31,349) 감가상각비 247,868 274,466 무형자산상각비 32,979 10,680 포인트충당부채전입액 2,102 - 이자비용 18,297 29,874 퇴직급여 16,288 14,729 외화환산손실 3,115 - 복구충당부채전입액 965 - 법인세비용(수익) (4,640) (133,422) 이자수익 (10,460) (18,525) 재고자산평가손실환입 (49,300) - 포인트충당부채환입 (421) - 유형자산처분이익 (4,964) - 외화환산이익 (12,275) (24,454) 당기손익인식금융자산평가이익 (14) (7,533) 합 계 245,240 114,466 (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권및기타채권의 감소(증가) (185,865) (493,757) 재고자산의 감소(증가) (48,906) 1,285 기타금융자산(유동)의 감소(증가) (34,513) 595,678 기타유동자산의 감소(증가) (2,482) 51,720 기타금융자산(비유동)의 감소(증가) (455,674) (160,000) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 134,939 2,239 기타금융부채(유동)의 증가(감소) (40,709) (327,956) 기타유동부채의 증가(감소) - 244,439 당기법인세부채의 증가(감소) - 18,345 퇴직급여의 지급 (4,104) (6,996) 합 계 (637,314) (75,003) (3) 당분기와 전분기의 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 및 리스부채의 증가 98,117 112,706 건설중인자산의 본계정 대체 - 639,000 합 계 98,117 751,706 (4) 당분기와 전분기 중 재무활동 관련 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금유입 현금유출 상각 비현금거래 기말 단기차입금 1,000,000 - - - - 1,000,000 리스부채 884,440 - (91,178) 11,783 151,677 956,722 합 계 1,884,440 - (91,178) 11,783 151,677 1,956,722 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금유입 현금유출 상각 비현금거래 기말 단기차입금 1,000,000 120,000 - - - 1,120,000 리스부채 1,720,669 - (125,407) 13,715 72,600 1,681,577 합 계 2,720,669 120,000 (125,407) 13,715 72,600 2,801,577 33. 타인으로부터 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내용 보증금액 당분기말 전기말 신용보증기금 대출보증 1,496,250 1,496,250 서울보증보험㈜ 계약이행보증 338,621 1,083,560 합 계 1,834,871 2,579,810 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 은행명 구분 약정금액 실행금액 중소기업은행 시설자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 1,625,000 - 합 계 2,625,000 1,000,000 ② 전기말 (단위: 천원) 은행명 구분 약정금액 실행금액 중소기업은행 시설자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 1,575,000 - 합 계 2,575,000 1,000,000 35. 영업부문(1) 연결실체는 보고기간종료일 현재 아래에 기술된 두 개의 영업부문을 영위하고 있습니다. 구분 내역 콘텐츠 제작 및 유통 디지털 콘텐츠와 애니메이션 제작 및 유통업 광고대행 광고물 제작 및 광고 대행업 (2) 당분기와 전분기의 각 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 콘텐츠 제작 및 유통 부문 광고대행부문 연결조정 연결실체 국내 아시아 국내 매출액 964,582 188,127 593,350 (166,224) 1,579,836 영업이익 (683,724) 13,169 203,063 (14,960) (482,153) 유형자산 7,457,127 0 207,942 (17,250) 7,647,819 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 콘텐츠 제작 및 유통 부문 광고대행부문 연결조정 연결실체 국내 아시아 국내 매출액 1,179,272 98,499 550,158 (225,180) 1,602,750 영업이익 (483,883) 6,895 125,185 (20,266) (372,070) 유형자산 9,123,289 - 53,115 (25,250) 9,151,154 (3) 연결실체의 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 존재하지 않습니다.36. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 공동기업 - (주)어웨이크플러스 (*) (*) 당분기 중 ㈜어웨이크플러스의 지분을 매각함에 따라 공동기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출거래 내역은 존재하지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매입거래 내역은 존재하지 않습니다. (4) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 존재하지 않습니다.(5) 주요 경영진 보상내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 56,000 52,290 퇴직급여 4,698 4,112 주식기준보상 - - 합 계 60,698 56,402 4. 재무제표 재무상태표 제 8 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 7 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 8 기 1분기말 제 7 기말 자산 유동자산 4,912,074,017 5,317,257,570 현금및현금성자산 540,300,106 566,689,931 단기금융상품 2,674,700,000 3,020,000,000 당기손익-공정가치금융자산 198,550,880 0 매출채권 및 기타유동채권 485,047,096 385,324,781 재고자산 703,218,219 634,670,316 기타금융자산 175,093,046 582,096,969 기타자산 125,309,750 123,605,413 당기법인세자산 9,854,920 4,870,160 비유동자산 11,970,215,205 12,096,605,038 당기손익-공정가치측정 금융자산 813,111,403 813,111,403 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 2,583,789,404 2,583,789,404 유형자산 7,384,140,002 7,600,464,586 무형자산 245,087,369 135,050,971 기타금융자산 944,087,027 964,188,674 자산총계 16,882,289,222 17,413,862,608 부채 유동부채 1,887,346,211 1,773,243,823 매입채무 5,490,161 7,251,520 단기기타금융부채 1,000,000,000 1,000,000,000 기타금융부채 823,972,859 683,958,530 기타부채 57,883,191 82,033,773 비유동부채 806,850,330 891,023,301 기타부채 267,069,513 266,104,902 기타금융부채 539,780,817 624,918,399 부채총계 2,694,196,541 2,664,267,124 자본 자본금 3,380,598,000 3,380,598,000 자본잉여금 18,322,143,195 18,322,143,195 기타자본구성요소 (615,557,742) (615,557,742) 이익잉여금(결손금) (6,899,090,772) (6,337,587,969) 자본총계 14,188,092,681 14,749,595,484 자본과부채총계 16,882,289,222 17,413,862,608 포괄손익계산서 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 8 기 1분기 제 7 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 719,713,312 719,713,312 951,991,285 951,991,285 매출원가 88,030,353 88,030,353 103,988,028 103,988,028 매출총이익 631,682,959 631,682,959 848,003,257 848,003,257 판매비와관리비 1,269,828,882 1,269,828,882 1,373,875,835 1,373,875,835 영업이익(손실) (638,145,923) (638,145,923) (525,872,578) (525,872,578) 기타수익 70,320,117 70,320,117 13,156,348 13,156,348 기타비용 1,055,254 1,055,254 372,717 372,717 금융수익 22,528,258 22,528,258 48,131,915 48,131,915 금융비용 15,150,001 15,150,001 24,567,287 24,567,287 법인세비용차감전순이익(손실) (561,502,803) (561,502,803) (489,524,319) (489,524,319) 법인세비용 0 0 133,422,209 133,422,209 당기순이익(손실) (561,502,803) (561,502,803) (356,102,110) (356,102,110) 총포괄손익 (561,502,803) (561,502,803) (356,102,110) (356,102,110) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (85) (85) (54) (54) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (85) (85) (54) (54) 자본변동표 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,380,598,000 18,322,143,195 (615,557,742) (2,661,855,939) 18,425,327,514 당기순이익(손실) 0 0 0 (356,102,110) (356,102,110) 2020.03.31 (기말자본) 3,380,598,000 18,322,143,195 (615,557,742) (3,017,958,049) 18,069,225,404 2021.01.01 (기초자본) 3,380,598,000 18,322,143,195 (615,557,742) (6,337,587,969) 14,749,595,484 당기순이익(손실) 0 0 0 (561,502,803) (561,502,803) 2021.03.31 (기말자본) 3,380,598,000 18,322,143,195 (615,557,742) (6,899,090,772) 14,188,092,681 현금흐름표 제 8 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 8 기 1분기 제 7 기 1분기 영업활동현금흐름 (411,092,957) (257,681,007) 당기순이익(손실) (561,502,803) (356,102,110) 비용(수익)등 조정사항 225,731,446 72,127,875 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (96,247,979) 22,287,567 이자수취(영업) 32,387,794 11,941,378 이자지급(영업) (6,476,655) (7,935,717) 법인세납부(환급) (4,984,760) 0 투자활동현금흐름 451,548,244 (932,147,766) 단기금융상품의 감소 345,300,000 401,071,780 건설중인자산의 처분 0 639,000,000 단기대여금의 감소 400,000,000 0 임차보증금의 감소 23,355,000 0 유형자산의 처분 11,363,636 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가 (198,537,337) 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (1,160,000,000) 유형자산의 취득 (8,046,155) (775,919,546) 무형자산의 취득 (121,886,900) (36,300,000) 재무활동현금흐름 (66,845,112) (106,411,460) 리스부채의 상환 (66,845,112) (106,411,460) 현금및현금성자산의순증가(감소) (26,389,825) (1,296,240,233) 기초현금및현금성자산 566,689,931 1,672,347,694 기말현금및현금성자산 540,300,106 376,107,461 5. 재무제표 주석 제 8기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 7기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 주식회사 캐리소프트 1. 일반사항 주식회사 캐리소프트(이하 "당사"라 함)는 디지털 콘텐츠 제작 및 유통업을 목적으로 2014년 10월에 설립되었으며, 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 31길 20에 소재하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.보통주 주주명 당분기말 보통주식수(주) 지분율 박창신 1,462,556 21.63% 박창욱 450,600 6.66% 권원숙 238,425 3.53% 기타(자기주식포함) 4,609,615 68.18% 합 계 6,761,196 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.(1) 당사가 채택 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사가 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 당사가 채택 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 4. 재무위험관리 당사의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 1,000,000천 원으로, 이자율의 변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 CNY 37,668 (37,668) 36,490 (36,490) USD 2,628 (2,628) 3,463 (3,463) 합 계 40,296 (40,296) 39,953 (39,953) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 분산투자를 하고 있습니다. (2) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 매출채권 및 기타금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없습니다. 또한 중소기업은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기 및 전기 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있는 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 단기차입금 1,000,000 - - - 1,000,000 매입채무 5,490 - - - 5,490 기타금융부채 621,285 201,329 524,140 17,000 1,363,754 합계 1,626,775 201,329 524,140 17,000 2,369,244 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 합계 단기차입금 6,169 1,005,268 - - 1,011,437 매입채무 7,252 - - - 7,252 기타금융부채 507,968 200,535 618,323 17,000 1,343,826 합계 521,389 1,205,803 618,323 17,000 2,362,515 위의 분석에 포함된 비파생금융부채와 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데필수적인 차액 결제되는 파생금융부채는 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 원리금액으로 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 2,694,197 2,664,267 자본총계(B) 14,188,093 14,749,595 부채비율(A/B) 18.99% 18.06% 5. 공정가치 측정(1) 금융상품 종류별 공정가치 당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 198,551 813,111 1,011,662 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 813,111 813,111 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 조합출자금 813,111 3 순자산가치법 순자산가치 해당사항없음 (3) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시① 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기초 813,111 - 취득 - 850,000 평가(당기손익) - (36,889) 기말 813,111 813,111 6. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 현금및현금성자산 540,300 - - 540,300 매출채권 485,047 - - 485,047 당기손익-공정가치 금융자산 - 1,011,662 - 1,011,662 장기금융상품 2,674,700 - - 2,674,700 기타금융자산 1,119,180 - - 1,119,180 합계 4,819,227 1,011,662 - 5,830,889 매입채무 - - 5,490 5,490 단기차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타금융부채 - - 1,363,754 1,363,754 합계 - - 2,369,244 2,369,244 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 현금및현금성자산 566,690 - - 566,690 매출채권 385,325 - - 385,325 당기손익-공정가치 측정 금융자산 813,111 - 813,111 장기금융상품 3,020,000 - - 3,020,000 기타금융자산 1,546,286 - - 1,546,286 합계 5,518,301 813,111 - 6,331,412 매입채무 - - 7,252 7,252 단기차입금 - - 1,000,000 1,000,000 기타금융부채 - - 1,308,877 1,308,877 합계 - - 2,316,129 2,316,129 (2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 수익 이자수익 10,131 - - 10,131 외환차익 138 - - 138 외화환산이익 12,246 - - 12,246 당기손익인식금융자산평가이익 - 14 - 14 합 계 22,515 14 - 22,529 비용 대손상각비 이자비용 - - 14,919 14,919 외환차손 231 - - 231 합 계 231 - 14,919 15,150 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 수익 이자수익 18,337 - 18,337 외환차익 287 - - 287 외화환산이익 21,975 - - 21,975 당기손익인식금융자산평가이익 - 7,533 - 7,533 합 계 40,599 7,533 - 48,132 비용 대손상각비 (31,349) - - (31,349) 이자비용 - - 22,891 22,891 외환차손 1,676 - - 1,676 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - 합 계 (29,673) - 22,891 (6,781) 7. 현금 및 현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 3,245 1,048 보통예금 등 537,055 565,642 합 계 540,300 566,690 (2) 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 2,674,700 3,020,000 합 계 2,674,700 3,020,000 8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 수익증권 - 198,551 - - 출자금 850,000 813,111 850,000 813,111 채무증권(*) 200,000 - 200,000 - 합계 1,050,000 1,011,662 1,050,000 813,111 (*) 투자대상회사의 지속적인 손실 발생 등을 사유로 2018년 중 손상차손 200,000천원을 인식하였습니다. (2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 813,111 2,505,449 취득 198,551 1,450,000 감소 - (3,116,315) 평가 - (26,023) 기말 1,011,662 813,111 9. 단기금융상품보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 액면가액 장부가액 액면가액 장부가액 단기금융상품 2,674,700 2,674,700 3,020,000 3,020,000 10. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 926,097 810,785 차감 : 기대신용손실충당금 (441,050) (425,460) 매출채권(순액) 485,047 385,325 (2) 매출채권 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 1년 초과 합계 총장부금액 458,325 23,698 9,390 1,597 433,087 926,097 기대손실률 1.08% 3.61% 18.15% 55.73% 99.90% - 대손충당금 4,964 855 1,704 890 432,637 441,050 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과~6개월 이하 6개월 초과~9개월 이하 9개월 초과~12개월 이하 1년 초과 합계 총장부금액 361,305 12,382 1,845 24,492 410,761 810,785 기대손실률 1.30% 13.37% 33.88% 31.59% 100.00% - 대손충당금 4,683 1,655 625 7,736 410,761 425,460 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 425,460 220,840 기대신용손실충당금(환입) 15,590 204,620 기말금액 441,050 425,460 11. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미수금 10,084 4,477 미수수익 7,629 33,140 단기대여금 144,480 544,480 기대신용손실충당금 - - 과제예치금 12,900 - 소 계 175,093 582,097 비유동 임차보증금 928,898 948,999 기타보증금 15,189 15,190 소 계 944,087 964,189 합 계 1,119,180 1,546,286 12. 종속기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재지 지분율 장부금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 ㈜캐리티비 한국 100.00% 100.00% 800,000 800,000 Guro International ltd. 홍콩 100.00% 100.00% 199,313 199,313 상해구로국제무역유한공사 중국 100.00% 100.00% 424,476 424,476 (주)피터팬랩 한국 51.67% 51.67% 1,080,000 1,080,000 ㈜헬터 한국 80.00% 80.00% 80,000 80,000 ㈜어웨이크플러스(*) 한국 0.00% 54.55% - - 합 계 2,583,789 2,583,789 (*) 당분기 중 ㈜어웨이크플러스의 지분을 매각함에 따라 공동기업에서 제외하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)캐리티비 315,366 142,762 208,073 21,217 Guro International ltd. 63,498 7,758 - (456) 상해구로국제무역유한공사 496,912 36,243 109,723 19,688 (주)피터팬랩 1,810,516 1,650,415 593,350 273,821 (주)헬터 270,647 176,204 115,200 (20,433) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (주)캐리티비 280,984 129,596 866,473 (133,036) Guro International ltd. 61,395 7,447 - (2,049) 상해구로국제무역유한공사 461,512 34,366 255,163 20,481 (주)피터팬랩 1,839,815 1,953,536 1,781,424 636,895 (주)헬터 703,221 588,344 596,562 14,876 13. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 756,382 (53,164) 703,218 697,724 (63,054) 634,670 (주) 당분기 영업비용에 포함된 재고자산의 원가는 88,030천원(전기 643,252천원) 입니다. (2) 당기와 전기의 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 재고자산평가손실 53,164 63,054 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지(*) 2,468,159 2,468,159 건물(*) 3,037,900 3,037,900 감가상각누계액 (296,536) (277,549) 차량운반구 68,240 103,149 감가상각누계액 (53,576) (77,510) 비품 756,831 751,421 감가상각누계액 (501,290) (468,768) 정부보조금 (32,471) (36,074) 시설장치 1,806,885 1,804,249 감가상각누계액 (875,202) (784,901) 사용권자산 1,541,847 1,541,847 감가상각누계액 (536,647) (461,458) 건설중인자산 - - 합계 7,384,140 7,600,465 (*) 토지와 건물 중 일부는 당사의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석 17참조) (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감(*) 기말 토지 2,468,159 - - - - 2,468,159 건물 2,760,351 - - (18,987) - 2,741,364 차량운반구 25,639 - (11,363) (4,576) 4,964 14,664 비품 246,579 5,410 - (28,919) - 223,070 시설장치 1,019,348 2,636 - (90,300) - 931,683 사용권자산 1,080,389 - - (75,189) - 1,005,200 건설중인자산 - - - - - - 합계 7,600,465 8,046 (11,363) (217,971) 4,964 7,384,140 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감(*) 기말 토지 2,468,159 - - - - 2,468,159 건물 2,836,299 - - (75,948) - 2,760,351 차량운반구 46,269 - - (20,630) - 25,639 비품 339,737 38,467 (7,390) (124,235) - 246,579 시설장치 1,053,085 99,352 (275,435) (496,654) 639,000 1,019,348 사용권자산 1,753,968 233,679 (618,161) (411,741) 122,644 1,080,389 건설중인자산 639,000 - - - (639,000) - 합계 9,136,517 371,498 (900,986) (1,129,208) 122,644 7,600,465 (3) 리스 ① 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 리스와 관련하여 인식한 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 1,505,312 1,505,312 차감: 감가상각누계액 (523,226) (450,274) 차량운반구 36,535 36,535 차감: 감가상각누계액 (13,421) (11,184) 합 계 1,005,200 1,080,389 리스부채 유동리스부채 269,533 242,836 비유동리스부채 522,781 607,918 합 계 792,314 850,754 ② 당분기말 및 전기말 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 감가상각비 건물 72,952 403,539 차량운반구 2,237 8,202 소 계 75,189 411,741 리스부채에 대한 이자비용 8,405 43,338 소액리스 관련 비용 3,336 13,344 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - 9,215 리스해지손실 - 36,726 합 계 86,930 514,364 15. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상표권 20,433 22,389 소프트웨어 32,675 35,228 기타의무형자산 191,979 77,434 합 계 245,087 135,051 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 상표권 22,389 1,087 (3,043) 20,433 소프트웨어 35,228 - (2,553) 32,675 기타의무형자산 77,434 120,800 (6,255) 191,979 합 계 135,051 121,887 (11,851) 245,087 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 기말 상표권 33,382 2,429 (13,422) 22,389 소프트웨어 45,439 - (10,211) 35,228 기타의무형자산 71,191 29,300 (23,057) 77,434 합 계 150,012 31,729 (46,690) 135,051 (3) 당사가 당분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 54,850천원(전분기: 102,907천원)입니다. 16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 93,715 111,177 선급비용 17,182 12,428 부가세대급금 14,413 합 계 125,310 123,605 17. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보한도액 토지 중소기업은행 521,482 1,200,000 건물 786,167 정기예금 854,700 775,954 합 계 2,162,349 1,975,954 18. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 1,000,000 1,000,000 합 계 1,000,000 1,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 금융기관차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 이자율 당분기말 전기말 시설자금대출 중소기업은행 2021-06-15 2.53% 1,000,000 1,000,000 합 계 1,000,000 1,000,000 19. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 미지급금 445,838 286,877 미지급비용 108,601 154,246 유동성리스부채 269,533 242,836 소 계 823,972 683,959 비유동성 장기미지급금 - - 임대보증금 17,000 17,000 비유동리스부채 522,781 607,918 소 계 539,781 624,918 합 계 1,363,753 1,308,877 20. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부가세예수금 379 15,107 예수금 18,310 16,593 선수금 3,228 1,811 포인트충당부채 7,974 6,293 계약부채(*) 27,992 42,230 소계 57,883 82,034 복구충당부채 267,070 266,105 합계 324,953 348,139 (*) 당사가 당분기 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익 으로 인식한 금액은 25,842천원입 니다. (2) 당기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 포인트충당부채 복구충당부채 기초 6,293 266,105 순전입(환입) 2,102 965 증가 - - 사용 421 - 기말 7,974 267,070 21. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 액면금액은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 당사가 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 당사가 발행한 보통주식수 6,761,196주 6,761,196주 1주당 액면금액 500원 500원 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 18,346,508 18,346,508 기타자본잉여금 (24,365) (24,365) 합계 18,322,143 18,322,143 22. 기타자본보고기간종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권(주1) 462,321 462,321 자기주식(주2) (1,077,879) (1,077,879) 합 계 (615,558) (615,558) (주1) 당사는 경영진과 종업원에 대하여 주식결제형 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다.(주석 29참조) (주2) 당사는 자기주식 149,270주를 보유하고 있습니다. 23. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미처리결손금 6,899,091 6,337,588 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형 상품매출 168,100 253,691 용역매출 551,613 698,301 합 계 719,713 951,991 지리 내수 641,309 853,492 아시아 78,404 98,499 합 계 719,713 951,991 재화 또는 용역의 수익 인식 시기 한 시점에 인식 687,899 253,691 기간에 걸쳐 인식 31,814 698,301 합 계 719,713 951,991 25. 기타영업비용당분기와 전분기의 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 복리후생비 29,658 46,178 여비교통비 10,994 4,020 접대비 593 2,846 통신비 2,817 6,195 수도광열비 1,014 1,833 전력비 5,599 5,333 세금과공과금 18,308 18,204 보험료 7,366 8,668 차량유지비 3,384 3,262 도서인쇄비 49 199 사무용품비 1,475 1,659 소모품비 18,207 25,281 운반비 12,332 18,928 지급임차료 431 33,790 수선비 240 - 경상연구개발비 54,850 102,907 촬영소품비 81 7,078 보관료 - 500 광고선전비 19,367 17,496 판매촉진비 3,247 17,446 포인트충당부채전입액 2,102 - 대손상각비 15,590 (31,349) 건물관리비 12,857 15,553 해외출장비 - 146 카드수수료 1,343 2,269 판매수수료 18,911 20,635 합계 240,815 329,077 26. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수입임대료 6,000 5,100 잡이익 59,356 8,056 유형자산처분이익 4,964 합 계 70,320 13,156 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 충당부채전입액 965 - 잡손실 91 373 합계 1,056 373 27. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 10,130 18,337 외환차익 138 287 외화환산이익 12,246 21,975 당기손익인식금융자산평가이익 14 7,533 합 계 22,528 48,132 (2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 14,919 22,891 외환차손 231 1,676 합 계 15,150 24,567 28. 퇴직급여당사는 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 당사는 연금의 운영결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하고 있으며, 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 33,518천원(전분기: 26,650천원)입니다. 29. 주식기준보상(1) 당사의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역은 다음과 같습니다. ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 2년 경과 시점부터 5년 이내 (2) 보고기간종료일 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 부여 수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차수 부여일 주당 행사가격 미행사기초수량(주1) 당분기부여수량 당분기취소수량 당분기행사수량 미행사기말수량 행사가능기말수량 1차 2016-06-16 1,902원 135,000 - - - 135,000 135,000 2차 2016-11-23 3,300원 140,000 - - - 140,000 140,000 3차 2017-03-30 7,300원 30,000 - - - 30,000 30,000 4차 2017-06-12 9,300원 40,000 - - - 40,000 40,000 합 계 345,000 - - - 345,000 345,000 (주) 액면분할 효과를 조정한 후의 주식수입니다. (3) 당사는 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 부여일의 주가 2,573원 4,216원 3,775원 5,167원 기대행사기간 4.5년 4.5년 4.5년 4.5년 주가변동성(*) 44.28% 39.89% 38.86% 36.96% 배당수익률 - - - - 무위험수익률 1.38% 1.90% 1.82% 1.87% (*) 주가변동성은 부여일 직전 동종 유사 상장기업들의 기대 만기 기간동안의 주별주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다.30. 법인세 비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 (561,502,803) (356,102,110) 가중평균유통보통주식수(*) 6,611,926 6,611,926 기본주당이익 (85) (54) (*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 기초유통보통주식수 6,761,196주 6,761,196주 자기주식 취득 (149,270)주 (149,270)주 기말 가중평균유통보통주식수 6,611,926주 6,611,926주 (2) 희석주당이익당분기와 전분기 중 희석주당손익은 희석효과가 발생하지 않아 기본주당손익과 동일합니다. 32. 현금흐름표(1) 당분기와 전기의 현금의 유출이 없는 비용 및 수익 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 15,590 (31,349) 재고자산평가손실 (9,890) - 감가상각비 217,971 251,208 무형자산상각비 11,851 10,644 이자비용 14,919 22,891 포인트충당부채전입액 2,102 - 충당부채전입액 965 - 법인세비용(수익) (133,422) 이자수익 (10,131) (18,337) 외화환산이익 (12,246) (21,975) 당기손익인식금융자산평가이익 (14) (7,533) 유형자산처분이익 (4,964) - 포인트충당부채 환입 (422) - 합 계 225,731 72,127 (2) 당분기와 전기의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권및기타채권의 감소(증가) (103,066) 124,760 재고자산의 감소(증가) (58,658) (8,184) 기타금융자산(유동)의 감소(증가) (32,919) (17,984) 기타유동자산의 감소(증가) 12,709 118,282 기타금융자산(비유동)의 감소(증가) - (160,000) 매입채무및기타채무의 증가(감소) (1,761) 193 기타금융부채(유동)의 증가(감소) 113,280 113,552 기타유동부채의 증가(감소) (25,832) (148,333) 기타금융부채(비유동)의 증가(감소) - - 합 계 (96,247) 22,286 33. 타인으로부터 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내용 보증금액 당분기말 전기말 신용보증기금 대출보증 1,496,250 1,496,250 서울보증보험㈜ 계약이행보증 25,000 25,000 공탁 50,000 50,000 합 계 1,571,250 1,571,250 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 은행명 구분 약정금액 실행금액 중소기업은행 시설자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 1,575,000 - 합 계 2,575,000 1,000,000 ② 전기말 (단위: 천원) 은행명 구분 약정금액 실행금액 중소기업은행 시설자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 1,575,000 - 합 계 2,575,000 1,000,000 35. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 종속기업 (주)캐리티비, Guro International ltd., 상해구로국제무역유한공사,(주)피터팬랩,(주)헬터 (주)캐리티비, Guro International ltd. , 상해구로국제무역유한공사, ㈜피터팬랩, ㈜헬터 공동기업 (주)어웨이크플러스 (*) (*) 당분기 중 ㈜어웨이크플러스의 지분을 매각함에 따라 공동기업에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 용역매출 기타매출 등 합계 (주)캐리티비 - 5,100 5,100 ㈜헬터 - 900 900 합계 - 6,000 6,000 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 용역매출 기타매출 등 합계 (주)캐리티비 - 5,100 5,100 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매입거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매입 유형자산매입 외주용역비 합계 (주)캐리티비 - - 166,224 166,224 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매입 유형자산매입 외주용역비 합계 (주)캐리티비 - - 225,180 225,180 (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 존재하지 않습니다. ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자 명 자금대여 주식취득 (주)캐리티비 - 200,000 (주)피터팬랩(*) - 1,080,000 (주)헬터 510,000 80,000 합계 510,000 1,360,000 (*) 주식취득금액은 (주)피터팬랩의 구주취득 330,000천원 및 신주취득 750,000천원으로 구성되어 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다① 당분기말 (단위: 천원) 구분 채권 채무 매출채권 기타채권 단기대여금 매입채무 기타채무 (주)캐리티비 - 1,870 - - 178,764 ㈜피터팬랩 - 990 110,000 - - (주)어웨이크플러스 22,000 - - - 4,400 합 계 22,000 2,860 110,000 - 183,164 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 채권 채무 매출채권 기타채권 단기대여금 매입채무 기타채무 (주)캐리티비 - 2,473 - - 186,919 ㈜피터팬랩 22,000 - - - 4,400 (주)어웨이크플러스 191 - - - 3,520 ㈜헬터 - 1,980 510,000 - - 합 계 22,191 4,453 510,000 - 194,839 (6) 주요 경영진 보상내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 36,000 52,290 퇴직급여 3,054 4,112 합 계 39,054 56,402 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 자세한 사항은 연결재무제표 및 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다. (1) 합병 ㈜구로완구는 2016년 9월 28일 완구 유통 관련 사업을 영위 할 목적으로 당사가 100% 출자하여 설립하였습니다. 당사는 경영효율성 극대화를 위해 ㈜구로완구를 흡수합병하기로 2017년 11월 14일 이사회 결의하였으며, 신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식으로 2017년 12월 29일(합병기일) 합병을 완료하였습니다. ■ 합병의 시기 및 목적 - 시기 : 2017년 11월 14일 이사회 결의 - 목적 : 경영자원의 통합을 통한 시너지를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성 ■ 합병대상회사 및 합병의 방법 - 대상회사 : 당사가 (주)구로완구를 흡수 합병하여 (주)구로완구는 해산 - 합병의 방법 : 소규모 합병, 무증자 합병 (증가할 자본금 및 준비금 없음) ■ 합병 조건 - 합병 비율 : (주)캐리소프트 : (주)구로완구 = 1 : 0 - 합병교부금 : 합병으로 인한 신주 발행은 없으며, 이에 당사가 합병으로 인하여 지급할 합병교부금은 없음 ■ 합병으로 재무제표에 미치는 영향 - 당사의 구로완구 지분율은 100%이며, 2017년 연결 실적으로 반영하고 있었으며, 합병으로 인하여 신주발행은 없었는 바, 이에 합병으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 나. 대손충당금 설 정현황 (연결 기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2021년(제8기 1분기) 매출채권 2,026,129 (443,970) 21.91% 2020년(제7기) 매출채권 1,088,835 (428,380) 39.34% 2019년(제6기) 매출채권 1,626,619 (220,840) 13.58% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 428,380 220,840 147,494 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 15,590 207,540 73,346 4. 기말 대손충당금 잔액합계 443,970 428,380 220,840 (3) 대손충당금 설정 관련 매출채권 잔액 ① 대손충당금 설정 시 이용한 정보(신용위험의 유의적 증가 판단기준 및 이용지표의 산정 대상기간 등), 기준금액(채권 잔액), 대손처리기준 ② 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태, 미래 상환능력, 담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 대손충당금을 설정하는 경우 그 구분기준 및 구분단계별 대손충당금 설정률 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 대손충당금 설정 관련 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 매출채권 매출채권 매출채권 연체되지 않은 채권 1,555,436 636,435 1,018,178 연체된 채권 3개월 초과 ~ 6개월 이하 23,698 12,382 183,884 6개월 초과 ~ 9개월 이하 9,390 1,845 117,388 9개월 초과 ~ 12개월 이하 1,598 24,492 137,503 1년 초과 436,007 413,681 168,166 소 계 470,693 452,540 606,941 합 계 2,026,129 1,088,835 1,625,119 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2021년(제8기 1분기) 2020년(제7기) 2019년(제6기) 상품 883,498 770,911 882,680 제품 - - - 미착품 - - - 합 계 883,498 770,911 882,680 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 ÷기말자산총계*100] 4.90% 4.16% 4.18% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷ 2}] 0.14 0.99 2.4 (2) 재고자산의 실사 내역 등 당사가 보유하고 있는 재고자산은 현장실사 및 대체적인 방법을 통하여 재고를 확인하며, 2019년, 2020년 기말 재고자산 모두 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하 였습 니 다. 2020년재고자산실사(외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2021년 1월 4일 1일 실사(입회)장소 본사 창고 실사(입회)대상 상품 2019년재고자산실사(외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2019년 12월 30일 1일 실사(입회)장소 본사 창고 실사(입회)대상 상품 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 상품 968,362 968,362 (84,864) 883,498 합 계 968,362 968,362 (84,864) 883,498 (4) 재고자산의 담보내역 당사는 분기보고서 작성일 현재 재고자산에 대해 담보설정 내역이 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품 종류별 공정가치 연결실체의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,032 200,615 813,111 1,018,758 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 22,831 813,111 835,942 (3) 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시 ① 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기초 813,111 - 취득 - 850,000 평가(당기손익) - (36,889) 기말 813,111 813,111 ② 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산의 가치평가기법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가치평가기법 금융자산> 센트럴케이제이앤5G융합콘텐츠투자조합 순자산가치법 이크럭스애니메이션캐릭터투자조합 순자산가치법 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1). 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2). 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3). 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4). 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5). 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6). 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분ㆍ반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 아니합니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제8기 1분기(당분기) 광교회계법인 - - - 제7기(당기) 광교회계법인 적정 - 영업권 손상평가 제6기(전기) 세정회계법인 적정 - 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제8기(당기) 광교회계법인 K-IFRS 연결/별도 재무제표 감사 50백만원 950 - - 제7기(당기) 광교회계법인 K-IFRS 연결/별도 재무제표 감사 45백만원 950 45백만원 984 제6기(전기) 세정회계법인 K-IFRS 연결/별도 재무제표 감사 및 제6기 1분기 연결/별도재무제표 검토 42백만원 806 42백만원 806 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제8기 1분기(당분기) - - - - - 제7기(전기) - - - - - 제6기(전전기) 2019년 9월 재무확인서 2019.09~2019.09 7백만원 증권신고서에 포함된 재무제표금액에 대하여 감사보고서 및 검토보고서에 첨부된 재무제표 및 해당 재무제표를 기초로 요약 또는 일부추출, 재분류 또는 비율, 평균 등으로 전환된 재무정보의 확인. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 04일 감사 1명, 업무수행이사 1명,대표이사 대면회의 2020년 기말 외부 감사 및 내부회계관리제도 검토 결과 마. 조정협의내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 회계감사인의 변 경 당사는 제6기(2019년) 감사를 마지막으로 세정회계법인과 체결한 외부감사계약 종료에 따라 제7기(2020년)부터 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 광교회계법인을 선임하였습니다. (외부감사계약체결일 및 공고 : 2020년 2월 14일) 3. 내부통제의 관한 사항 가. 내부통제의 유효성 감사 결과 당사의 감사는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 규정 준수여부를 점검하고, 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 감사인 감사의견 비고 제8기(당기) 광교회계법인 - - 제7기(당기) 광교회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제6기(전기) 세정회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 다. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 박창신(100%) 이성인(100%) 김남식(100%) 우병현(0%) 2021-01 2021.02.26 1. 제7기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 2021-02 2021.03.15 1. 임직원 우리사주 취득자금대출 담보 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 라 . 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 이사의 임기는 정관에서 3년으로 정하고 있으며, 이사회는 이사 총수의 4분의 1 이상을 사외이사로 구성합니다. 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직을 상실합니다.당사의 이사회는 사내이사 3인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한, 사외이사의 경영정보 접근을 위하여 이사회 개최시 부의안건 등을 회의 7일 전에 제공하여 원활한 경영상의 의사전달이 이루어질 수 있도록 시행하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 다음과 같습니다. 직책명 성명 추천인 담당업무 회사와의거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 박창신 이사회 경영총괄 해당없음 최대주주 2020.03.30~2023.03.30 2회 사내이사 이성인 이사회 대표크리에이터 해당없음 해당없음 2020.03.30~2023.03.30 1회 사내이사 김남식 이사회 재무담당 해당없음 해당없음 2019.03.28~2022.03.28 - 사외이사 우병현 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 2019.03.28~2022.03.28 - (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 바. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 경영지원실에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 경영ㆍ경제 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회 안건 등 경영상의 중요한 내용이 있을경우 사전에 필요한 내용에 대해 보고를 하고 있어 별도 교육은 실시하지 않았습니다. 사외이사의 교육 내용 등에 대해서는 검토 중이며, 필요한 경우 논의하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사기구의 주요 내용은 다음과 같습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 최대주주등과의이해관계 결격요건 여부 비 고 최형우 ㆍ서울대학교 국어교육과 학사 (95.02) ㆍ서강대학교 커뮤니케이션학부 교수 (14.03~현재) ㆍ판도라TV 대표이사 (11.09~14.03) ㆍ다음커뮤니케이션 마케팅 본부장 (09.03~11.09) 해당사항 없음 미해당 2019.03.29 취임(비상근/등기) 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 구분 내 용 제52조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제41조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다 라. 감사위원회(감사)의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 2021-01 2021.03.31 제7기 정기주주총회 개최의 건* 부의안건제 1호 의안 : 제7기 별도 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제 3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 회사에 대한 높은 이해도와 사업기획 및 재무분야의 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육을 제공하고있지 않습니다. 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사 지원조직 현황 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 별도의 감사 지원조직을 운영하고 있지 않으며,향후 내부 규정 및 상황에 맞게 지원 조직을 구성할 계획입니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창신 본인 보통주 1,462,556 21.63 1,462,556 21.63 - 박창욱 특수관계인 보통주 450,600 6.66 450,600 6.66 - 권원숙 특수관계인 보통주 238,425 3.53 238,425 3.53 - 권희진 특수관계인 보통주 24,612 0.36 24,612 0.36 - (주)캐리소프트 자사주 보통주 149,270 2.21 149,270 2.21 - 계 보통주 2,325,463 34.39 2,325,463 34.39 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 박창신 대표이사이며, 당사 경영을 총괄하고 있습니다. 성명 직책 학력 및 경력사항 박창신 대표이사 ㆍ한국외국어대학교 언론학 박사수료 (07.12) ㆍ서강대학교 언론학 석사 (03.08) ㆍ삼성전자 정보통신부문(92.01~92.12)ㆍ세계일보 기자(93.12~00.01)ㆍ조선일보 경영기획실 차장(05.02~10.02)ㆍ조선일보 미디어연구실장(08.02~10.04)ㆍTCN미디어 대표이사(08.02~16.03)ㆍ캐리소프트 대표이사(16.04~현재) ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 설립부터 분기보고서 작성 기준일 현재까지 최대주주가 변경된 사실이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주 식의 분포 현황 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박창신 1,462,556 21.63 - 박창욱 450,600 6.66 - KT-DSC 창조경제청년창업투자조합 373,826 5.53 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,456 5,466 99.81 3,657,142 6,761,196 54.09 - (주) 상기 기준일은 당사 제7기 정기주주총회를 위한 주주명부 폐쇄 기준일이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 5. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4.『근로자복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행예정주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행예정주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장 또는 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄기간 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재매체 http://www.carriesoft.com 6. 주 가 및 주식 거래 실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종류 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 보통주 주가 최고 4,620 4,680 5,030 5,450 6,560 7,830 최저 4,125 4,245 4,440 4,400 4,400 5,310 평균 4,205 4,600 4,880 4,990 4,650 6,780 거래량 최고(일) 59,565 205,061 373,607 495,360 3,221,938 9,791,763 최저(일) 8,534 10,881 19,124 53,689 15,529 76,807 월간 466,852 619,815 2,258,339 3,043,448 9,588,032 21,648,069 나. 해외증권시장 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박창신 남 1967.01 대표이사 등기임원 상근 경영전반 ㆍ서강대학교 언론학 석사ㆍ한국외국어대학교 언론학 박사수료ㆍ조선일보 경영기획실 차장ㆍ조선일보 미디어연구실장ㆍTCN미디어 대표이사 1,462,556 - 본인 6년 4개월 2023.03.30 이성인 여 1990.01 이사 등기임원 상근 대표크리에이터 ㆍ북경수도사범대학교 학사ㆍ에이스그룹 - - - 5년 2개월 2023.03.30 김남식 남 1973.01 이사 등기임원 상근 재무 ㆍ중앙대학교 응용통계학과ㆍ실리콘웍스 경영기획ㆍ이브자리 전략기획 28,753 - - 3년 9개월 2022.03.28 권원숙 여 1970.05 이사 미등기임원 상근 사업전략 ㆍ동덕여자대학교 독어독문 학사ㆍ유로플러스 이사 238,425 - - 5년 8개월 - 우병현 남 1964.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 ㆍ서울대학교 정치학과ㆍ조선일보 디지털전략실장ㆍ조선경제아이 상무 - - - 2년 2022.03.28 최형우 남 1967.08 감사 등기임원 비상근 감사 ㆍ서울대학교 국어교육과 학사 ㆍ다음커뮤니케이션 마케팅 본부장ㆍ판도라TV 대표이사ㆍ서강대학교 커뮤니케이션학부 교수 - - - 2년 2022.03.28 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무 남 13 - 2 - 15 1년 8개월 108,224 7,215 - - - - 사무 여 17 - 4 - 21 1년 11개월 135,228 6,439 - 연구 남 4 - 0 - 4 10개월 41,948 10,487 - 연구 여 8 - 0 - 8 1년 2개월 55,078 6,885 - 합 계 42 - 6 - 48 1년 7개월 340,478 8,730 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (주) 상기 직원 현황표는 미등기임원이 포함되어 있으며 직원 수/평균근속연수는 2021년 3월 말 기준이며, 연간급여총액/1인평균급여액은 2021년 1월 ~ 3월까지 지급액 기준 입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 15,000 15,000 - (주) 연간급여총액/1인평균급여액은 2021년 1월 ~ 3월까지 지급액 기준 입니다 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사 포함) 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - (주) 상기 보수한도 승인액은 2021년 3월 31일 정기주주총회에서 승인하였습니다. 나. 보수지급금액 (1). 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 36,650 7,330 - (주1) 상기 지급총액은 2021년 1월부터 3월까지의 보수지급금액 기준입니다. (주2) 등기이사는 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정, 지급하고 있습니다. (2). 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 36,650 12,217 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - (주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2021년 3월까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - (주) 당 보고서 작성 대상기간 중 이사·감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만입 니다. 나. 산정기준 및 방법 당 보고서 작성 대상기간 중 이사·감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만으로 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - (주) 당 보고서 작성 대상기간 중 이사·감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만입 니다. 나. 산정기준 및 방법 당 보고서 작성 대상기간 중 이사·감사에게 지급한 개인별 보수는 5억원 미만으로 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 109 - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 109 - (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 이성인 등기임원 2016.06.16 신주교부 보통주 15,000 15,000 - - - 15,000 18.06.16 ~ 23.06.15 1,902 이민환 계열회사 임원 2016.06.16 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - - 20,000 18.06.16 ~ 23.06.15 1,902 이성인 등기임원 2016.11.23 신주교부 보통주 10,000 10,000 - - - 10,000 18.11.23 ~ 23.11.22 3,300 이민환 계열회사 임원 2016.11.23 신주교부 보통주 10,000 10,000 - - - 10,000 18.11.23 ~ 23.11.22 3,300 김남식 등기임원 2017.05.31 신주교부 보통주 30,000 30,000 - - - 30,000 19.05.31 ~ 24.05.30 9,300 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 보고서 작성일 현재 5개의 종속회사와 비상장 자회사를 두고 있습니다. 나. 계열회사의 계통도 구분 회사명 주요업종 주권비상장 국내법인 ㈜캐리티비 동영상 콘텐츠 제작 및 배포 주권비상장 해외법인 구로인터내셔날 동영상 콘텐츠 공급 및 라이선스 주권비상장 해외법인 상해구로국제무역유한공사 커머스 사업 주권비상장 국내법인 (주)피터팬랩 디지털 퍼포먼스 전문 마케팅 주권비상장 국내법인 (주)헬터 애니메이션 제작 및 공급 다. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사 당사는 분기업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2021년 3월 31일 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 선임시기 권원숙 이사 상해구로국제무역유한공사 대표 비상근 2021.02 구로인터내셔날 이사 비상근 2021.01 박창신 대표 (주)캐리티비 이사 상근 2021.01 (주)헬터 이사 상근 2020.03 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 마. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)캐리티비(비상장) 2016.12.14 사업확장 600,000 160,000 100.0 800,000 - - - 160,000 100.0 800,000 280,984 -133,036 구로인터내셔날(비상장) 2016.05.10 중국시장진출 199,313 1,300,000 100.0 199,313 - - - 1,300,000 100.0 199,313 61,395 -2,049 상해구로국제무역유한공사(비상장) 2017.03.23 중국시장진출 424,476 - 100.0 424,476 - - - - 100.0 424,476 461,512 20,481 (주)피터팬랩(비상장) 2020.01.06 신규사업추진 1,080,000 155,000 51.7 1,080,000 - - - 155,000 51.7 1,080,000 1,839,815 636,985 (주)헬터(비상장) 2020.03.09 신규사업추진 80,000 80,000 80.0 80,000 - - - 80,000 80.0 80,000 703,221 14,876 합 계 1,695,000 - 2,583,789 - - - 1,695,000 - 2,583,789 3,346,927 537,167 (주) 최근 사업연도 재무현황은 2020년 12월 31일 기준임. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금에 대한 내역 (기준일 : 2021년 3월 31일 현재) (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 기초 대여 상환 기말 (주)헬터 관계기업 510,000 - 400,000 110,000 (주) 당사는 3D 애니메이션 제작에 필요한 선투자를 위하여 2020년 12월 31일 기준으로 (주)헬터에 5.1억원의 대여금을 지급하였습니다. 분기보고서 제출일 현재 4억원을회수하여 잔액은 1.1억원입니다. 나. 담보제공 내역 (기준일 : 2021년 3월 31일 현재) (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 채권자 담보물 담보기간 제출일 현재 잔액 우리사주조합 - 기업은행 정기예금 2021.03.29 ~ 2022.03.29 854,700 (주) 당사는 2019년 4월, 우리사주 조합원들의 취득자금 부담을 해소하고자 기업은행에 정기예금 1,022,523천원을 가입하여 동 정기예금을 조합원들의 대출 담보로 제공하였습니다. 2021년 3월, 기존 대출의 담보기간이 종료됨에 따라 854,700천원을 기업은행 정기예금에 재가입하여 담보 기간을 1년 연장하였습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 구분 안건 결의내용 2017.03.30 제3기 정기주주총회 1. 제3기 결산보고서 승인의건2. 사업목적 변경의건3. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 2017.06.12 임시주주총회 1. 임원 선임의 건2. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 2017.08.08 임시주주총회 1. 임원 선임의 건 원안대로 가결 2017.10.30 임시주주총회 1. 임원 선임의 건 원안대로 가결 2018.03.23 제4기 정기주주총회 1. 제4기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 액면분할의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건6. 임원퇴직금 지급규정 제정의 건 원안대로 가결 2018.05.04 임시주주총회 1. 이사 선임의 건 원안대로 가결 2018.06.04 임시주주총회 1. 자사주 매입의 건 원안대로 가결 2019.03.29 제5기 정기주주총회 1. 제5기 재무제표 승인의 건2. 공동대표이사 규정 폐지의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 선임의 건5. 감사 선임의 건6. 이사보수한도 승인의 건7. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2020.03.31 제6기 정기주주총회 1. 제6기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2021.03.31 제7기 정기주주총회 1. 제7기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 분기보고 서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 분기보고 서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발부채 등 (1) 담보제공 내역 ① 정기예금 담보 당사는 2019년 4월, 우리사주 조합원들의 취득자금 부담을 해소하고자 기업은행에 정기예금 1,022,523천원을 가입하여 동 정기예금을 조합원들의 대출 담보로 제공하였습니다. 2021년 3월, 기존 대출의 담보기간이 종료됨에 따라 854,700천원을 기업은행 정기예금에 재가입하여 담보 기간을 1년 연장하였습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일 현재) (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 채권자 담보물 담보 기간 제출일 현재 잔액 우리사주조합 - 기업은행 정기예금 2021.03.29 ~ 2022.03.29 854,700 ② 유형자산 담보 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. 기준일 : 2021년 3월 31일 현재) (단위 : 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 담보한도액 토지 중소기업은행 521,482 1,200,000 건물 786,167 정기예금 854,700 775,954 합 계 2,162,349 1,975,954 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 가. 제재현황 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 그 밖의 사항 가. 중소기업 기준검토표 당사는 중소기업기본법 제2조에 의하여 중소기업에 해당됩니다. 중소기업 기준검토표 1.jpg 중소기업 기준검토표 1 중소기업 기준검토표 2.jpg 중소기업 기준검토표 2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 나. 직접긍융 자금의 사용(1). 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장공모 - 2019.10.25 운영자금 3,807 콘텐츠 제작, 임금 지급,상품 매입, 무형자산 취득 3,981 자금사용계획 상 지출시기 미도래로 차이 발생미사용잔액은 정기예적금에 예치함. 코스닥시장상장공모 - 2019.10.25 시설자금 4,130 유형자산 취득 776 자금사용계획 상 지출시기 미도래로 차이 발생미사용잔액은 정기예적금에 예치함. - - - - - 타법인증권 취득 1,360 자금사용계획 상 지출시기 미도래로 차이 발생미사용잔액은 정기예적금에 예치함. (주) 당사는 2019년 10월25일 코스닥시장에 상장하였으며, 상기 납임금액 7,937백만원 중에서 운영자금으로 3,981백만원, 시설자금으로 776백만원, 타법인증권취득자금으로 1,360백만원을 사용하였습니다. 미사용잔액은 현재 정기예적금에 예치하였습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (2). 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - (주) 당사는 분기보고서 작성일 기준 사모자금 사용 이력이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 (3) . 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 국민수퍼고정금리형-만기일시지급식 1,500 2020년 08월 ~ 2021년 08월 1년 예ㆍ적금 국민수퍼고정금리형-만기일시지급식 320 2021년 02월 ~ 2021년 08월 6개월 계 1,820 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 다. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,659,710 2019년 10월 29일 2021년 10월 29일 상장 후 2년 최대주주 6,761,196 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 52_특례상장기업관리종목지정유예현황 라. 특례상장기업의 사후 정보(1). 최근 2개 사업연도에 대한 재무사항 예측치와 실적 (단위 : 천원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 주식회사캐리소프트 매출액 13,451 20,891 9,724 27.71% 6,235 70.15% - 영업이익 1,108 4,698 (1,713) 254.60% (2,443) 152.00% - 당기순이익 698 3,748 (1,956) 380.23% (4,021) 207.28% - (주1) 당사는 2019년 10월 29일 사업모델특례상장으로 코스닥시장에 상장하였으며, 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 2019년, 2020년 예측치와 2019년, 2020년 실적 비교표를 작성하였습니다. 기타 추정 당기순이익 등의 산정내역은 2019년 10월 17일 공시된 "투자설명서" 내 "요약정보" "1.핵심투자위험" 및 "4.인수인의 의견" "라.추정 당기순이익 산정내역"을 참조하시기 바랍니다.(주2) 2차연도 매출액 등의 차이발생 사유는 아래와 같습니다. 예측 당시 2차연도인 2020년에 매출액 20,891백만원을 추정하였으나 실제 매출액 6,235백만원으로 70.15%의 괴리가 발생하였습니다. 이는 코로나19의 영향으로 공연사업과 키즈카페 사업이 계획대로 성장하지 못하고 지연됨에 따라 차이가 발생하였습니다. 2020년 영업손실 2,443백만원, 당기순손실 4,021백만원을 기록하여 괴리율 각각 152.00%와 207.28%이 발생하였습니다. 이는 매출액이 감소하는 만큼 고정비 지출을 줄이지 못하였고, 신규사업인 헬로캐리 앱 개발 및 3D 애니메이션 제작을 위하여 경상비용 증가로 인하 여 차이가 발생하였습니다. (2). 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목지정유예 여부 항목별지정유예 종료시점 항목 사업연도 금액 해당 미해당 최근 사업연도말매출액 30억미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 2021년(제8기 1분기) 719,713 ○ - 2024년 12월 31일 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 최근 4사업연도 각 영업손익(별도) 2021년(제8기 1분기) -561,503 ○(주1) - - 2020년(제7기) -3,029,052 2019년(제6기) -1,868,074 2018년(제5기) -2,114,175 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 최근3사업연도각 법인세차감전 계속사업손익(연결) 2021년(제8기 1분기) -288,844 ○(주2) - 2022년 12월 31일 2020년(제7기) -3,374,010 2019년(제6기) -2,413,747 (주1) 기술성장기업의 경우에는 해당 요건을 적용받지 않습니다.(주2) 지정유예 기간의 종료 후 처음으로 관리종목 지정요건의 판단 대상이 되는 3개 사업연도는 2023년부터 2025년까지입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.