덕산테코피아 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	190,852,593,567	112,170,658,300

현금및현금성자산	5,513,676,776	23,919,527,042

단기금융상품	141,000,000,000	35,000,024,950

매출채권 및 기타유동채권	9,121,922,795	12,971,038,953

기타유동자산	2,747,440,044	3,313,022,345

유동재고자산	32,469,553,952	36,967,045,010

비유동자산	458,335,039,669	402,196,481,381

비유동당기손익인식금융자산	10,508,498,199	7,840,816,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	308,707,948	164,557,292

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067

유형자산	420,650,726,397	365,437,243,564

영업권 이외의 무형자산	18,959,724,613	18,169,662,897

사용권자산	3,617,915,278	3,463,759,182

이연법인세자산	4,289,467,234	6,937,637,209

자산총계	649,187,633,236	514,367,139,681

부채

유동부채	313,169,031,753	249,651,267,192

매입채무 및 기타유동채무	171,481,879,396	129,352,135,522

기타 유동부채	270,110,099	291,106,957

단기차입금	139,677,240,000	74,728,440,000

전환사채	45,098,563,978

당기법인세부채	1,739,802,258	181,020,735

비유동부채	117,310,243,583	80,410,333,456

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,678,486,463	3,401,686,285

장기차입금	18,785,380,000	10,000,000,000

전환상환우선주부채	92,831,774,220	66,134,569,543

순확정급여부채	572,011,980	470,974,178

기타 비유동 부채	790,114,036	294,992,070

이연법인세부채	652,476,884	108,111,380

부채총계	430,479,275,336	330,061,600,648

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	207,182,848,097	176,983,785,529

자본금	10,238,292,000	9,188,714,000

자본잉여금	139,284,600,197	72,282,995,783

기타자본구성요소	(999,591,979)	(4,237,979,213)

이익잉여금(결손금)	58,659,547,879	99,750,054,959

비지배지분	11,525,509,803	7,321,753,504

자본총계	218,708,357,900	184,305,539,033

자본과부채총계	649,187,633,236	514,367,139,681

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,139,007,303	79,434,944,974	20,781,062,104	71,468,907,929

매출원가	21,956,878,023	66,073,097,018	13,550,442,437	45,867,016,543

매출총이익	4,182,129,280	13,361,847,956	7,230,619,667	25,601,891,386

판매비와관리비	10,273,492,933	30,245,141,620	10,081,433,518	27,616,464,802

영업이익(손실)	(6,091,363,653)	(16,883,293,664)	(2,850,813,851)	(2,014,573,416)

기타이익	(1,547,923,833)	905,628,513	(6,697,841)	1,225,593,005

기타손실	210,589,622	420,102,901	122,419,241	2,067,715,067

금융수익	2,752,660,928	22,719,040,933	1,009,380,581	3,112,634,946

금융원가	(325,193,658)	61,760,524,645	5,631,204,663	10,702,176,346

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,772,022,522)	(55,439,251,764)	(7,601,755,015)	(10,446,236,878)

법인세비용(수익)	(232,039,564)	532,358,146	107,587,303	206,165,571

당기순이익(손실)	(4,539,982,958)	(55,971,609,910)	(7,709,342,318)	(10,652,402,449)

기타포괄손익	(5,419,791,417)	(2,546,823,385)	1,162,612,027	1,318,437,600

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,419,791,417)	(2,546,823,385)	1,162,612,027	1,318,437,600

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(5,419,791,417)	(2,546,823,385)	1,162,612,027	1,318,437,600

총포괄손익	(9,959,774,375)	(58,518,433,295)	(6,546,730,291)	(9,333,964,849)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,155,294,338)	(41,090,507,080)	(6,049,610,636)	(6,293,879,343)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,384,688,620)	(14,881,102,830)	(1,659,731,682)	(4,358,523,106)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,487,707,210)	(42,803,756,059)	(5,405,369,839)	(5,567,004,687)

포괄손익, 비지배지분	(3,472,067,165)	(15,714,677,236)	(1,141,360,452)	(3,766,960,162)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(154)	(2,111)	(333)	(347)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(154)	(2,111)	(333)	(347)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,409,540,724)	107,367,556,668	188,388,701,035	14,897,354,380	203,286,055,415

당기순이익(손실)	(6,293,879,343)	(6,293,879,343)	(4,358,523,106)	(10,652,402,449)

기타포괄손익	726,874,655	726,874,655	591,562,945	1,318,437,600

해외사업환산손익	726,874,655	726,874,655	591,562,945	1,318,437,600

전환권의 행사

주식매수선택권의 행사	300,437,040	498,077,033	798,514,073	388,324,313

자기주식의 처분

유상증자	(3,307,998,326)	(3,307,998,326)	3,307,998,326

2023.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	73,234,409,805	(3,184,589,036)	101,073,677,325	180,312,212,094	14,826,716,858	195,138,928,952

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	72,282,995,783	(4,237,979,213)	99,750,054,959	176,983,785,529	7,321,753,504	184,305,539,033

당기순이익(손실)	(41,090,507,080)	(41,090,507,080)	(14,881,102,830)	(55,971,609,910)

기타포괄손익	(1,713,248,979)	(1,713,248,979)	(833,574,406)	(2,546,823,385)

해외사업환산손익	(1,713,248,979)	(1,713,248,979)	(833,574,406)	(2,546,823,385)

전환권의 행사	999,318,000	79,877,753,595	80,877,071,595

주식매수선택권의 행사	50,260,000	2,272,910,137	(48,294,837)	2,274,875,300	861,548,463	1,643,085,600

자기주식의 처분	3,910,392,594	4,999,931,050	8,910,323,644	8,910,323,644

유상증자	(19,059,451,912)	(19,059,451,912)	19,056,885,072	39,278,516,096

2024.09.30 (기말자본)	10,238,292,000	139,284,600,197	(999,591,979)	58,659,547,879	207,182,848,097	11,525,509,803	218,708,357,900

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(21,883,803,975)	(15,489,096,886)

당기순이익(손실)	(55,971,609,910)	(10,652,402,449)

당기순이익조정을 위한 가감	57,886,542,257	25,053,726,546

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(21,623,942,390)	(29,331,316,215)

이자수취	2,624,730,362	(1,230,127,449)

이자지급(영업)	(5,067,517,989)	1,270,190,351

법인세환급(납부)	267,993,695	(599,167,670)

투자활동현금흐름	(162,192,636,288)	(179,521,798,743)

임차보증금의 감소	35,500,000	163,000,000

임차보증금의 증가	(48,000,000)	(89,400,000)

유형자산의 처분	636,363

장기대여금및수취채권의 처분	9,400,060	4,799,960

단기대여금및수취채권의 처분	4,712,402,814	6,727,580,000

단기금융상품의 처분	358,500,000,000	50,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,182,552,000	886,837,951

유형자산의 취득	(56,893,887,759)	(105,272,059,177)

무형자산의 취득	(547,044,743)	(218,893,840)

장기대여금및수취채권의 취득	(41,800,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	(6,665,000,000)

단기금융상품의 취득	(464,500,000,000)	(125,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,999,999,376)

임대보증금의 감소	(17,500,000)

기타보증금의 감소	(143,559,284)

재무활동현금흐름	166,559,829,735	180,090,818,857

유상증자	39,278,516,096

단기차입금의 증가	84,195,241,218	95,900,720,000

단기차입금의 상환	(12,895,824,032)	(39,537,120,000)

유동차입금의 상환	8,600,000,000	300,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	15,005,000,000

장기차입금의 상환	(1,214,620,000)	(22,805,000,000)

전환사채의 감소	(25,583,289,068)

상환우선주 발행	69,999,722,100	131,999,795,400

주식매수선택권의 행사	1,643,085,600

자기주식의 처분	9,943,537,364

금융리스부채의 지급	(206,539,543)	(172,576,543)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(889,239,738)	512,397,017

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,405,850,266)	(14,407,679,755)

기초현금및현금성자산	23,919,527,042	27,763,882,839

기말현금및현금성자산	5,513,676,776	13,356,203,084