덕산테코피아 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	54,136,798,082	65,542,154,869	103,804,944,205

현금및현금성자산	3,043,630,927	22,989,677,444	43,247,716,925

단기금융상품	24,950	24,950	20,000,020,600

매출채권 및 기타유동채권	12,680,843,563	13,620,641,237	12,402,152,344

기타유동자산	2,182,606,393	2,354,060,238	1,707,909,924

유동재고자산	36,229,692,249	26,577,751,000	26,447,144,412

비유동자산	261,881,913,318	211,749,628,170	139,887,102,028

비유동당기손익인식금융자산	7,840,816,170	7,709,121,953	18,734,683,340

장기매출채권 및 기타비유동채권	44,100,060	10,431,672,467	50,000,000

기타비유동자산	15,917,439,961

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,771,156,235	33,514,783,609	4,027,638,726

유형자산	186,460,801,010	154,016,534,021	113,129,609,438

영업권 이외의 무형자산	2,253,993,395	2,272,840,377	2,050,773,345

사용권자산	473,164,211	452,600,962	405,563,963

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067	756,470,067

이연법인세자산	6,937,637,209	2,595,604,714	1,488,833,216

자산총계	316,018,711,400	277,291,783,039	243,692,046,233

부채

유동부채	94,425,579,436	15,321,234,947	17,290,138,884

매입채무 및 기타유동채무	22,834,504,583	14,733,670,555	13,855,722,386

기타 유동부채	153,458,740	165,240,235	287,464,518

단기차입금	26,247,000,000	1,120,000,000

전환사채	45,098,563,978

당기법인세부채	92,052,135	422,324,157	2,026,951,980

비유동부채	27,851,106,549	73,692,533,895	53,421,751,014

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,556,114,479	8,616,952,681	12,239,512,716

장기차입금	10,000,000,000	22,000,000,000

전환사채	42,781,735,075	40,583,670,136

순확정급여부채	278,049,091

기타 비유동 부채	294,992,070	293,846,139	320,519,071

부채총계	122,276,685,985	89,013,768,842	70,711,889,898

자본

자본금	9,188,714,000	9,188,714,000	9,188,714,000

자본잉여금	76,508,172,779	76,508,172,779	76,508,172,779

기타자본구성요소	(3,709,460,384)	(4,383,258,871)	(3,825,475,372)

이익잉여금(결손금)	111,754,599,020	106,964,386,289	91,108,744,928

자본총계	193,742,025,415	188,278,014,197	172,980,156,335

자본과부채총계	316,018,711,400	277,291,783,039	243,692,046,233

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	93,881,300,606	110,913,950,077	112,372,760,917

매출원가	62,691,390,205	75,979,925,094	72,355,169,140

매출총이익	31,189,910,401	34,934,024,983	40,017,591,777

판매비와관리비	23,640,128,897	20,725,965,199	16,788,819,532

영업이익(손실)	7,549,781,504	14,208,059,784	23,228,772,245

기타이익	1,310,128,767	673,598,567	147,143,337

기타손실	2,853,193,741	1,733,654,509	2,216,946,688

금융수익	2,374,558,098	6,626,835,211	1,461,021,443

금융원가	7,325,758,763	4,763,791,850	2,613,478,758

법인세비용차감전순이익(손실)	1,055,515,865	15,011,047,203	20,006,511,579

법인세비용(수익)	(3,957,267,086)	(179,664,346)	1,768,927,915

당기순이익(손실)	5,012,782,951	15,190,711,549	18,237,583,664

기타포괄손익	(222,570,220)	664,929,812	163,498,596

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(222,570,220)	664,929,812	163,498,596

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(222,570,220)	664,929,812	163,498,596

총포괄손익	4,790,212,731	15,855,641,361	18,401,082,260

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	276	837	999

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	276	837	923

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(1,034,412,124)	72,707,662,668	157,370,137,323

당기순이익(손실)	18,237,583,664	18,237,583,664

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	163,498,596	163,498,596

주식매수선택권	208,906,352	208,906,352

자기주식취득	(2,999,969,600)	(2,999,969,600)

2021.12.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,825,475,372)	91,108,744,928	172,980,156,335

2022.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,825,475,372)	91,108,744,928	172,980,156,335

당기순이익(손실)	15,190,711,549	15,190,711,549

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	664,929,812	664,929,812

주식매수선택권	442,191,551	442,191,551

자기주식취득	(999,975,050)	999,975,050

2022.12.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

당기순이익(손실)	5,012,782,951	5,012,782,951

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(222,570,220)	(222,570,220)

주식매수선택권	673,798,487	673,798,487

자기주식취득

2023.12.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	12,807,235,561	15,919,474,001	22,098,150,365

당기순이익(손실)	5,012,782,951	15,190,711,549	18,237,583,664

당기순이익조정을 위한 가감	21,261,853,883	12,598,071,138	15,976,686,357

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,376,268,579)	(9,611,942,931)	(11,975,567,511)

이자수취	726,170,724	466,510,555	1,242,914,613

이자지급(영업)	(1,161,074,048)	(15,387,840)	(22,763,248)

법인세환급(납부)	(656,229,370)	(2,708,488,470)	(1,360,703,510)

투자활동현금흐름	(46,748,151,670)	(55,716,569,001)	(29,896,872,873)

임차보증금의 감소	126,500,000	96,500,000	38,000,000

임차보증금의 증가	(56,400,000)	(22,000,000)	(168,500,000)

유형자산의 처분	636,363	950,000

유형자산의 취득	(44,790,661,297)	(51,582,179,867)	(35,834,886,559)

무형자산의 취득	(57,392,182)	(33,011,228)	(470,589,090)

단기대여금및수취채권의 처분	6,727,580,000	820,932,000	944,638,000

단기대여금및수취채권의 취득	(7,415,000,000)	(200,000,000)	(500,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	18,007,699,940

장기대여금및수취채권의 취득	(10,041,800,000)	(8,000,000,000)

단기금융상품의 처분	21,014,323,271	31,999,993,000

단기금융상품의 취득	(1,014,327,621)	(23,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	886,837,951	8,219,228,085	1,483,121,235

당기손익인식금융자산의 취득	(400,000,000)	(3,300,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,136,152,445)	(31,014,383,641)	(1,088,649,459)

정부보조금의 수취	6,397,400,000

재무활동현금흐름	14,061,800,276	19,711,772,226	45,740,555,766

유동성장기부채의 상환	(240,000,000)	(1,120,000,000)	(1,120,000,000)

단기차입금의 증가	6,465,000,000

장기차입금의 상환	(14,760,000,000)

장기차입금의 증가	22,800,000,000	22,000,000,000

전환사채의 증가	49,977,528,182

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,975,050)	(2,999,969,600)

금융리스부채의 지급	(203,199,724)	(168,252,724)	(117,002,816)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(66,930,684)	(172,716,707)	7,529,126

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,946,046,517)	(20,258,039,481)	37,949,362,384

기초현금및현금성자산	22,989,677,444	43,247,716,925	5,298,354,541

기말현금및현금성자산	3,043,630,927	22,989,677,444	43,247,716,925