덕산테코피아 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	49,525,657,609	45,666,196,681

현금및현금성자산	6,617,645,108	4,898,193,623

단기금융상품	6,300	0

매출채권 및 기타유동채권	11,893,375,403	9,573,568,899

기타유동자산	2,706,322,116	2,729,975,596

유동재고자산	23,990,801,887	28,464,458,563

유동당기손익인식지정금융자산	4,275,605,245

당기법인세자산	41,901,550

비유동자산	302,856,951,242	306,420,483,388

비유동당기손익인식금융자산	7,421,431,321	7,175,554,993

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,000,000	42,300,000

기타비유동자산	21,975,038,574	22,757,330,704

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	90,499,786,000	90,780,448,123

유형자산	172,751,805,719	175,388,051,727

영업권 이외의 무형자산	2,935,431,495	2,884,220,112

사용권자산	453,688,809	538,420,938

이연법인세자산	6,803,769,324	6,854,156,791

자산총계	352,382,608,851	352,086,680,069

부채

유동부채	59,046,755,422	47,137,337,376

매입채무 및 기타유동채무	16,914,052,742	9,474,384,976

기타 유동부채	185,322,680	173,197,640

단기차입금	41,947,380,000	37,207,040,000

당기법인세부채	282,714,760

비유동부채	25,071,225,207	36,450,038,444

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,654,148,160	20,018,276,759

장기차입금	13,571,300,000	15,214,080,000

순확정급여부채	1,425,254,610	863,207,440

기타 비유동 부채	420,522,437	354,474,245

부채총계	84,117,980,629	83,587,375,820

자본

자본금	10,238,292,000	10,238,292,000

자본잉여금	165,319,324,998	165,319,324,998

기타자본구성요소	859,556,978	1,380,768,151

이익잉여금(결손금)	91,847,454,246	91,560,919,100

자본총계	268,264,628,222	268,499,304,249

자본과부채총계	352,382,608,851	352,086,680,069

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,117,497,236	80,480,325,269	26,104,432,995	79,355,525,195

매출원가	23,872,768,213	67,169,376,340	20,948,763,251	62,462,151,952

매출총이익	4,244,729,023	13,310,948,929	5,155,669,744	16,893,373,243

판매비와관리비	6,100,765,475	18,499,398,836	5,798,249,385	17,495,118,303

영업이익(손실)	(1,856,036,452)	(5,188,449,907)	(642,579,641)	(601,745,060)

기타이익	58,603,054	194,925,488	29,472,306	262,667,205

기타손실	125,470,954	597,700,962	503,029,363	1,272,978,833

금융수익	599,642,431	10,069,277,274	267,810,868	27,832,233,288

금융원가	1,138,289,260	4,139,706,650	1,122,752,024	39,361,359,877

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,461,551,181)	338,345,243	(1,971,077,854)	(13,141,183,277)

법인세비용(수익)	(56,592,080)	51,810,097	(232,039,564)	204,327,665

당기순이익(손실)	(2,404,959,101)	286,535,146	(1,739,038,290)	(13,345,510,942)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(2,404,959,101)	286,535,146	(1,739,038,290)	(13,345,510,942)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	14	(85)	(685)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	14	(85)	(683)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

당기순이익(손실)	(13,345,510,942)	(13,345,510,942)

기타포괄손익

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	999,318,000	79,877,753,595	80,877,071,595

자기주식 거래로 인한 증감	3,910,392,594	4,999,931,050	8,910,323,644

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	50,260,000	2,153,994,532	(48,294,837)	1,767,434,917

2024.09.30 (기말자본)	10,238,292,000	162,450,313,500	1,242,175,829	98,409,088,078	272,339,869,407

2025.01.01 (기초자본)	10,238,292,000	165,319,324,998	1,380,768,151	91,560,919,100	268,499,304,249

당기순이익(손실)	286,535,146	286,535,146

기타포괄손익

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

자기주식 거래로 인한 증감	(999,993,700)	(999,993,700)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	478,782,527	478,782,527

2025.09.30 (기말자본)	10,238,292,000	165,319,324,998	859,556,978	91,847,454,246	268,264,628,222

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	12,873,450,112	13,443,247,908

당기순이익(손실)	286,535,146	(13,345,510,942)

당기순이익조정을 위한 가감	8,902,903,895	27,617,891,081

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,872,507,329	(77,956,253)

이자수취	218,375,069	506,411,248

이자지급(영업)	(1,080,832,387)	(1,355,902,041)

법인세환급(납부)	(326,038,940)	98,314,815

투자활동현금흐름	(13,379,779,175)	(65,539,548,923)

임차보증금의 감소	21,000,000	23,500,000

임차보증금의 증가	(4,000,000)	(34,000,000)

유형자산의 처분	5,454,545

유형자산의 취득	(8,772,786,491)	(2,892,488,272)

무형자산의 취득	(177,544,159)	(531,355,243)

장기대여금및수취채권의 처분	6,300,000	9,400,060

단기대여금및수취채권의 처분	4,338,549,259	4,712,402,814

단기대여금및수취채권의 취득	(5,478,949,259)	(4,009,758,782)

단기금융상품의 처분	6,000,000,000	19,000,000,000

단기금융상품의 취득	(6,000,006,300)	(32,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	488,580,080	5,182,552,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,806,376,850)	(5,000,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(49,999,801,500)

재무활동현금흐름	2,224,858,934	52,298,533,289

단기차입금의 증가	31,500,000,000

단기차입금의 상환	(441,000,000)	(4,500,000,000)

유동차입금의 상환	2,142,780,000	8,600,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(1,214,620,000)

전환사채의 증가	39,159,210,946

전환사채의 감소	(25,583,289,068)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,764,957,590

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,993,700)

자기주식의 처분	9,943,537,364

금융리스부채의 지급	(191,367,366)	(171,263,543)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	921,614	(1,169,350)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,719,451,485	201,062,924

기초현금및현금성자산	4,898,193,623	3,043,630,927

기말현금및현금성자산	6,617,645,108	3,244,693,851