덕산테코피아 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2024.12.31 현재
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	45,666,196,681	54,136,798,082	65,542,154,869

현금및현금성자산	4,898,193,623	3,043,630,927	22,989,677,444

단기금융상품	24,950	24,950

매출채권 및 기타유동채권	9,573,568,899	12,680,843,563	13,620,641,237

기타유동자산	2,729,975,596	2,182,606,393	2,354,060,238

유동재고자산	28,464,458,563	36,229,692,249	26,577,751,000

비유동자산	306,420,483,388	261,881,913,318	211,749,628,170

비유동당기손익인식금융자산	7,175,554,993	7,840,816,170	7,709,121,953

장기매출채권 및 기타비유동채권	42,300,000	44,100,060	10,431,672,467

기타비유동자산	22,757,330,704	15,917,439,961

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	90,780,448,123	41,771,156,235	33,514,783,609

유형자산	175,388,051,727	186,460,801,010	154,016,534,021

영업권 이외의 무형자산	2,884,220,112	2,253,993,395	2,272,840,377

사용권자산	538,420,938	473,164,211	452,600,962

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067	756,470,067

이연법인세자산	6,854,156,791	6,937,637,209	2,595,604,714

자산총계	352,086,680,069	316,018,711,400	277,291,783,039

부채

유동부채	47,137,337,376	94,425,579,436	15,321,234,947

매입채무 및 기타유동채무	9,474,384,976	22,834,504,583	14,733,670,555

기타 유동부채	173,197,640	153,458,740	165,240,235

단기차입금	37,207,040,000	26,247,000,000

전환사채	45,098,563,978

당기법인세부채	282,714,760	92,052,135	422,324,157

비유동부채	36,450,038,444	27,851,106,549	73,692,533,895

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,018,276,759	17,556,114,479	8,616,952,681

장기차입금	15,214,080,000	10,000,000,000	22,000,000,000

전환사채	42,781,735,075

순확정급여부채	863,207,440

기타 비유동 부채	354,474,245	294,992,070	293,846,139

부채총계	83,587,375,820	122,276,685,985	89,013,768,842

자본

자본금	10,238,292,000	9,188,714,000	9,188,714,000

자본잉여금	165,319,324,998	76,508,172,779	76,508,172,779

기타자본구성요소	1,380,768,151	(3,709,460,384)	(4,383,258,871)

이익잉여금(결손금)	91,560,919,100	111,754,599,020	106,964,386,289

자본총계	268,499,304,249	193,742,025,415	188,278,014,197

자본과부채총계	352,086,680,069	316,018,711,400	277,291,783,039

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	99,401,271,587	93,881,300,606	110,913,950,077

매출원가	80,317,903,697	62,691,390,205	75,979,925,094

매출총이익	19,083,367,890	31,189,910,401	34,934,024,983

판매비와관리비	23,985,081,936	23,640,128,897	20,725,965,199

영업이익(손실)	(4,901,714,046)	7,549,781,504	14,208,059,784

기타이익	415,426,041	1,310,128,767	673,598,567

기타손실	1,919,677,009	2,853,193,741	1,733,654,509

금융수익	27,604,742,354	2,374,558,098	6,626,835,211

금융원가	41,760,094,698	7,325,758,763	4,763,791,850

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,561,317,358)	1,055,515,865	15,011,047,203

법인세비용(수익)	(733,816,084)	(3,957,267,086)	(179,664,346)

당기순이익(손실)	(19,827,501,274)	5,012,782,951	15,190,711,549

기타포괄손익	(366,178,646)	(222,570,220)	664,929,812

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(366,178,646)	(222,570,220)	664,929,812

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(366,178,646)	(222,570,220)	664,929,812

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(20,193,679,920)	4,790,212,731	15,855,641,361

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,005)	276	837

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,005)	276	837

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,825,475,372)	91,108,744,928	172,980,156,335

당기순이익(손실)	15,190,711,549	15,190,711,549

기타포괄손익	664,929,812	664,929,812

확정급여제도의재측정요소	664,929,812	664,929,812

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

주식선택권행사로 인한 현금유입	442,191,551

자기주식 거래로 인한 증감	(999,975,050)	(999,975,050)

2022.12.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

당기순이익(손실)	5,012,782,951	5,012,782,951

기타포괄손익	(222,570,220)	(222,570,220)

확정급여제도의재측정요소	(222,570,220)	(222,570,220)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

주식선택권행사로 인한 현금유입	673,798,487

자기주식 거래로 인한 증감

2023.12.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

당기순이익(손실)	(19,827,501,274)	(19,827,501,274)

기타포괄손익	(366,178,646)	(366,178,646)

확정급여제도의재측정요소	(366,178,646)	(366,178,646)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	999,318,000	82,624,743,403	83,624,061,403

주식선택권행사로 인한 현금유입	50,260,000	2,276,016,222	90,297,485	1,764,957,590

자기주식 거래로 인한 증감	3,910,392,594	4,999,931,050	8,910,323,644

2024.12.31 (기말자본)	10,238,292,000	165,319,324,998	1,380,768,151	91,560,919,100	268,499,304,249

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	17,769,886,726	12,807,235,561	15,919,474,001

당기순이익(손실)	(19,827,501,274)	5,012,782,951	15,190,711,549

당기순이익조정을 위한 가감	34,606,907,484	21,261,853,883	12,598,071,138

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,462,406,405	(12,376,268,579)	(9,611,942,931)

이자수취	680,548,945	726,170,724	466,510,555

이자지급(영업)	(1,223,972,879)	(1,161,074,048)	(15,387,840)

법인세환급(납부)	71,498,045	(656,229,370)	(2,708,488,470)

투자활동현금흐름	(56,272,861,329)	(46,748,151,670)	(55,716,569,001)

임차보증금의 감소	23,500,000	126,500,000	96,500,000

임차보증금의 증가	(39,000,000)	(56,400,000)	(22,000,000)

유형자산의 처분	800,000	636,363	950,000

유형자산의 취득	(6,411,635,887)	(44,790,661,297)	(51,582,179,867)

무형자산의 취득	(576,528,034)	(57,392,182)	(33,011,228)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(49,999,801,500)	(10,136,152,445)	(31,014,383,641)

장기대여금및수취채권의 처분	11,800,060	18,007,699,940

장기대여금및수취채권의 취득	(10,041,800,000)	(8,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	4,975,210,814	6,727,580,000	820,932,000

단기대여금및수취채권의 취득	(4,559,758,782)	(7,415,000,000)	(200,000,000)

단기금융상품의 처분	32,000,000,000	21,014,323,271

단기금융상품의 취득	(32,000,000,000)	(1,014,327,621)

당기손익인식금융자산의 처분	5,302,552,000	886,837,951	8,219,228,085

당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(400,000,000)

정부보조금의 수취	6,397,400,000

재무활동현금흐름	40,319,232,108	14,061,800,276	19,711,772,226

단기차입금의 증가	31,500,000,000	6,465,000,000

단기차입금의 상환	(4,500,000,000)

유동차입금의 상환	21,228,880,000	240,000,000	1,120,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	22,800,000,000	22,000,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(14,760,000,000)

전환사채의 증가	39,159,210,946

전환사채의 감소	(25,583,289,068)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,764,957,590

자기주식의 처분	9,943,537,364

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,975,050)

금융리스부채의 지급	(236,304,724)	(203,199,724)	(168,252,724)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,305,191	(66,930,684)	(172,716,707)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,854,562,696	(19,946,046,517)	(20,258,039,481)

기초현금및현금성자산	3,043,630,927	22,989,677,444	43,247,716,925

기말현금및현금성자산	4,898,193,623	3,043,630,927	22,989,677,444