덕산테코피아 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	50,311,676,557	65,542,154,869

현금및현금성자산	3,348,165,612	22,989,677,444

단기금융상품	24,950	24,950

매출채권	6,385,933,236	10,858,015,318

기타유동채권	3,178,482,936	2,762,625,919

기타유동자산	1,708,693,457	2,354,060,238

유동재고자산	35,690,376,366	26,577,751,000

비유동자산	238,974,624,798	211,749,628,170

비유동당기손익인식금융자산	7,337,746,931	7,709,121,953

기타비유동채권	3,275,071,905	10,431,672,467

종속기업투자주식	49,795,639,744	33,514,783,609

유형자산	173,546,784,307	154,016,534,021

무형자산	2,268,058,754	2,272,840,377

사용권자산	497,057,056	452,600,962

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	138,768,498	756,470,067

이연법인세자산	2,115,497,603	2,595,604,714

자산총계	289,286,301,355	277,291,783,039

부채

유동부채	30,987,601,292	15,321,234,947

매입채무	1,316,447,078	1,609,547,906

기타유동채무	14,173,201,781	13,124,122,649

유동 차입금	15,324,000,000

기타 유동부채	152,092,630	165,240,235

당기법인세부채	21,859,803	422,324,157

비유동부채	66,749,343,145	73,692,533,895

기타비유동채무	12,510,284,589	8,616,952,681

장기차입금	9,400,000,000	22,000,000,000

전환사채	44,489,149,707	42,781,735,075

기타 비유동 부채	349,908,849	293,846,139

부채총계	97,736,944,437	89,013,768,842

자본

자본금	9,188,714,000	9,188,714,000

자본잉여금	76,508,172,779	76,508,172,779

기타자본항목	(3,885,181,838)	(4,383,258,871)

이익잉여금(결손금)	109,737,651,977	106,964,386,289

자본총계	191,549,356,918	188,278,014,197

자본과부채총계	289,286,301,355	277,291,783,039

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,775,256,310	71,416,272,456	23,049,174,902	81,438,044,197

매출원가	13,550,442,437	45,867,016,543	15,510,617,657	56,370,099,123

매출총이익	7,224,813,873	25,549,255,913	7,538,557,245	25,067,945,074

판매비와관리비	5,984,898,964	17,646,623,874	5,130,431,680	14,622,382,747

영업이익	1,239,914,909	7,902,632,039	2,408,125,565	10,445,562,327

기타수익	89,607,285	1,213,778,717	329,448,913	555,366,458

기타비용	121,468,368	2,403,290,664	12,641,850	102,317,772

금융수익	253,291,362	2,508,992,418	334,370,819	6,690,806,193

금융비용	899,913,859	5,790,651,505	579,165,149	3,202,166,440

법인세비용차감전순이익(손실)	561,431,329	3,431,461,005	2,480,138,298	14,387,250,766

법인세비용(수익)	107,587,303	658,195,317	459,220,537	2,663,932,501

당기순이익(손실)	453,844,026	2,773,265,688	2,020,917,761	11,723,318,265

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익	453,844,026	2,773,265,688	2,020,917,761	11,723,318,265

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	25	153	111	646

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	25	153	111	646

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,825,475,372)	91,108,744,928	172,980,156,335

당기순이익(손실)	11,723,318,265	11,723,318,265

기타포괄손익

주식매수선택권	326,966,747	326,966,747

자기주식취득	(999,975,050)	999,975,050

2022.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,498,483,675)	102,832,063,193	184,030,466,297

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

당기순이익(손실)	2,319,421,662	2,773,265,688

기타포괄손익	2,773,265,688

주식매수선택권	498,077,033	498,077,033

자기주식취득

2023.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,885,181,838)	109,737,651,977	191,549,356,918

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	7,645,195,765	17,085,886,389

당기순이익(손실)	2,773,265,688	11,723,318,265

당기순이익조정을 위한 가감	18,821,670,884	8,438,535,944

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,122,308,254)	(1,047,506,028)

이자의 수취	624,984,217	409,527,131

이자지급(영업)	(873,864,210)	(12,948,743)

법인세환급(납부)	(578,552,560)	(2,425,040,180)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(29,623,266,263)	(42,483,503,719)

유형자산의 취득	(27,997,383,597)	(39,763,663,985)

무형자산의 취득	(49,052,440)	(225,061,828)

단기금융상품의 취득	(24,950)

단기금융상품의 감소	20,000,020,600

단기대여금의 감소	6,727,580,000	735,432,000

단기대여금의 증가	7,215,000,000	100,000,000

장기대여금이 감소	18,004,799,960

장기대여금의 증가	10,041,800,000

임차보증금의 감소	116,500,000	99,000,000

임차보증금의 증가	(56,400,000)	(35,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	886,837,951	8,219,228,085

유형자산의 처분	636,363	950,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	400,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,999,984,500)	(31,014,383,641)

정부보조금의 수취

Ⅲ. 재무활동현금흐름	2,316,952,457	(1,964,808,593)

유동성장기부채의 상환	(240,000,000)	(840,000,000)

리스부채의 감소	(148,047,543)	(124,833,543)

단기차입금의 증가	6,465,000,000

장기차입금의 증가	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(14,760,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,975,050)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,606,209	303,701,738

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(19,641,511,832)	(27,058,724,185)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	22,989,677,444	43,247,716,925

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	3,348,165,612	16,188,992,740