덕산테코피아 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	71,162,252,589	54,136,798,082

현금및현금성자산	20,362,144,979	3,043,630,927

단기금융상품	24,950	24,950

매출채권 및 기타유동채권	17,144,505,423	12,680,843,563

기타유동자산	1,572,073,045	2,182,606,393

유동재고자산	32,083,504,192	36,229,692,249

비유동자산	257,109,041,454	261,881,913,318

비유동당기손익인식금융자산	7,987,728,794	7,840,816,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	37,200,000	44,100,060

기타비유동자산	15,494,250,122	15,917,439,961

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,433,024,021	41,771,156,235

유형자산	182,496,743,540	186,460,801,010

영업권 이외의 무형자산	2,253,607,015	2,253,993,395

사용권자산	468,850,753	473,164,211

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067

이연법인세자산	6,937,637,209	6,937,637,209

자산총계	328,271,294,043	316,018,711,400

부채

유동부채	68,937,370,502	94,425,579,436

매입채무 및 기타유동채무	14,337,436,140	22,834,504,583

기타 유동부채	626,923,354	153,458,740

단기차입금	31,034,000,000	26,247,000,000

전환사채	22,846,958,873	45,098,563,978

당기법인세부채	92,052,135	92,052,135

비유동부채	37,455,514,967	27,851,106,549

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,561,124,447	17,556,114,479

장기차입금	19,500,000,000	10,000,000,000

순확정급여부채	79,738,415

기타 비유동 부채	314,652,105	294,992,070

부채총계	106,392,885,469	122,276,685,985

자본

자본금	9,730,033,000	9,188,714,000

자본잉여금	106,293,109,446	76,508,172,779

기타자본구성요소	(4,044,300,046)	(3,709,460,384)

이익잉여금(결손금)	109,899,566,174	111,754,599,020

자본총계	221,878,408,574	193,742,025,415

자본과부채총계	328,271,294,043	316,018,711,400

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,735,160,450	29,735,160,450	23,555,710,339	23,555,710,339

매출원가	23,475,611,242	23,475,611,242	15,199,364,871	15,199,364,871

매출총이익	6,259,549,208	6,259,549,208	8,356,345,468	8,356,345,468

판매비와관리비	6,048,544,140	6,048,544,140	6,089,066,233	6,089,066,233

영업이익(손실)	211,005,068	211,005,068	2,267,279,235	2,267,279,235

기타이익	54,081,635	54,081,635	195,979,234	195,979,234

기타손실	375,441,004	375,441,004	63,579,536	63,579,536

금융수익	379,174,460	379,174,460	245,013,616	245,013,616

금융원가	1,814,836,195	1,814,836,195	1,385,200,721	1,385,200,721

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,546,016,036)	(1,546,016,036)	1,259,491,828	1,259,491,828

법인세비용(수익)	309,016,810	309,016,810	(16,058,757)	(16,058,757)

당기순이익(손실)	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)	1,275,550,585	1,275,550,585

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)	1,275,550,585	1,275,550,585

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	70	70

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(102)	(102)	91	91

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

당기순이익(손실)	1,275,550,585	1,275,550,585

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

전환권의 행사

주식매수선택권	(144,039,766)	(144,039,766)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,239,219,105)	108,239,936,874	189,697,604,548

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

당기순이익(손실)	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

전환권의 행사	499,659,000	27,939,674,423	28,439,333,423

주식매수선택권	(41,660,000)	(1,845,262,244)	334,839,662	(1,552,082,582)

자기주식 거래로 인한 증감

2024.03.31 (기말자본)	9,730,033,000	106,293,109,446	(4,044,300,046)	109,899,566,174	221,878,408,574

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	1,854,943,653	(2,674,188,695)

당기순이익(손실)	(1,855,032,846)	1,275,550,585

당기순이익조정을 위한 가감	7,202,828,512	5,230,524,791

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,886,483,724)	(9,012,805,106)

이자수취	134,421,931	171,367,264

이자지급(영업)	(431,773,410)	(304,081,309)

법인세환급(납부)	(309,016,810)	(34,744,920)

투자활동현금흐름	(7,940,940)	(4,473,578,957)

임차보증금의 감소	9,500,000	20,500,000

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(333,644,000)	(4,254,526,517)

무형자산의 취득	(23,470,000)	(33,552,440)

단기대여금및수취채권의 처분	1,739,773,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,400,000,000)	(200,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	4,900,060

재무활동현금흐름	15,378,460,374	1,154,286,819

단기차입금의 증가	4,500,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)

장기차입금의 증가	10,000,000,000	1,200,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,436,082,500

금융리스부채의 지급	(57,607,181)	(45,713,181)

단주대금	(14,945)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	93,050,965	20,079,102

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,318,514,052	(5,973,401,731)

기초현금및현금성자산	3,043,630,927	22,989,677,444

기말현금및현금성자산	20,362,144,979	17,016,275,713