덕산테코피아 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	59,664,444,788	54,136,798,082

현금및현금성자산	3,244,693,851	3,043,630,927

단기금융상품	13,000,000,000	24,950

매출채권 및 기타유동채권	10,320,435,456	12,680,843,563

기타유동자산	1,969,418,960	2,182,606,393

유동재고자산	31,129,896,521	36,229,692,249

비유동자산	306,303,777,567	261,881,913,318

비유동당기손익인식금융자산	7,535,127,860	7,840,816,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	44,700,000	44,100,060

기타비유동자산	23,415,088,912	15,917,439,961

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	91,217,621,398	41,771,156,235

유형자산	176,315,034,628	186,460,801,010

영업권 이외의 무형자산	2,877,278,787	2,253,993,395

사용권자산	609,458,748	473,164,211

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067

이연법인세자산	4,289,467,234	6,937,637,209

자산총계	365,968,222,355	316,018,711,400

부채

유동부채	54,895,546,596	94,425,579,436

매입채무 및 기타유동채무	8,260,480,408	22,834,504,583

기타 유동부채	188,316,330	153,458,740

단기차입금	44,798,000,000	26,247,000,000

전환사채	45,098,563,978

당기법인세부채	1,648,749,858	92,052,135

비유동부채	38,732,806,352	27,851,106,549

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,065,479,916	17,556,114,479

장기차입금	18,785,380,000	10,000,000,000

순확정급여부채	527,974,261

기타 비유동 부채	353,972,175	294,992,070

부채총계	93,628,352,948	122,276,685,985

자본

자본금	10,238,292,000	9,188,714,000

자본잉여금	162,450,313,500	76,508,172,779

기타자본구성요소	1,242,175,829	(3,709,460,384)

이익잉여금(결손금)	98,409,088,078	111,754,599,020

자본총계	272,339,869,407	193,742,025,415

자본과부채총계	365,968,222,355	316,018,711,400

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,104,432,995	79,355,525,195	20,775,256,310	71,416,272,456

매출원가	20,948,763,251	62,462,151,952	13,550,442,437	45,867,016,543

매출총이익	5,155,669,744	16,893,373,243	7,224,813,873	25,549,255,913

판매비와관리비	5,798,249,385	17,495,118,303	5,984,898,964	17,646,623,874

영업이익(손실)	(642,579,641)	(601,745,060)	1,239,914,909	7,902,632,039

기타이익	29,472,306	262,667,205	89,607,285	1,213,778,717

기타손실	503,029,363	1,272,978,833	121,468,368	2,403,290,664

금융수익	267,810,868	27,832,233,288	253,291,362	2,508,992,418

금융원가	1,122,752,024	39,361,359,877	899,913,859	5,790,651,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,971,077,854)	(13,141,183,277)	561,431,329	3,431,461,005

법인세비용(수익)	(232,039,564)	204,327,665	107,587,303	658,195,317

당기순이익(손실)	(1,739,038,290)	(13,345,510,942)	453,844,026	2,773,265,688

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,739,038,290)	(13,345,510,942)	453,844,026	2,773,265,688

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(685)	25	153

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(685)	25	153

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(4,383,258,871)	106,964,386,289	188,278,014,197

당기순이익(손실)	2,773,265,688	2,773,265,688

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

전환권의 행사

주식매수선택권의 행사	498,077,033

자기주식의 처분

2023.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,885,181,838)	109,737,651,977	191,549,356,918

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

당기순이익(손실)	(13,345,510,942)	(13,345,510,942)

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

전환권의 행사	999,318,000	79,877,753,595

주식매수선택권의 행사	50,260,000	2,153,994,532	(48,294,837)	1,643,085,600

자기주식의 처분	3,910,392,594	4,999,931,050	8,910,323,644

2024.09.30 (기말자본)	10,238,292,000	162,450,313,500	1,242,175,829	98,409,088,078	272,339,869,407

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	13,443,247,908	7,645,195,765

당기순이익(손실)	(13,345,510,942)	2,773,265,688

당기순이익조정을 위한 가감	27,617,891,081	18,821,670,884

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(77,956,253)	(13,122,308,254)

이자수취	506,411,248	(873,864,210)

이자지급(영업)	(1,355,902,041)	624,984,217

법인세환급(납부)	98,314,815	(578,552,560)

투자활동현금흐름	(65,539,548,923)	(29,623,266,263)

임차보증금의 감소	23,500,000	116,500,000

임차보증금의 증가	(34,000,000)	(56,400,000)

유형자산의 처분	636,363

장기대여금및수취채권의 처분	9,400,060	18,004,799,960

단기대여금및수취채권의 처분	4,712,402,814	6,727,580,000

단기금융상품의 처분	19,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,182,552,000	886,837,951

유형자산의 취득	(2,892,488,272)	(27,997,383,597)

무형자산의 취득	(531,355,243)	(49,052,440)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,041,800,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,009,758,782)	(7,215,000,000)

단기금융상품의 취득	(32,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(49,999,801,500)	(9,999,984,500)

재무활동현금흐름	52,298,533,289	2,316,952,457

유상증자	39,281,082,936

단기차입금의 증가	31,500,000,000	6,465,000,000

단기차입금의 상환	(4,500,000,000)

유동차입금의 상환	8,600,000,000	240,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,214,620,000)	(14,760,000,000)

전환사채의 감소	(25,583,289,068)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,643,085,600

자기주식의 처분	9,943,537,364

금융리스부채의 지급	(171,263,543)	(148,047,543)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,169,350)	19,606,209

현금및현금성자산의순증가(감소)	201,062,924	(19,641,511,832)

기초현금및현금성자산	3,043,630,927	22,989,677,444

기말현금및현금성자산	3,244,693,851	3,348,165,612