덕산테코피아 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	102,870,361,453	112,170,658,300

현금및현금성자산	21,824,214,933	23,919,527,042

단기금융상품	29,800,024,950	35,000,024,950

매출채권 및 기타유동채권	15,701,698,921	12,971,038,953

기타유동자산	2,778,995,094	3,313,022,345

유동재고자산	32,765,427,555	36,967,045,010

비유동자산	429,470,304,486	402,196,481,381

비유동당기손익인식금융자산	7,987,728,794	7,840,816,170

장기매출채권 및 기타비유동채권	232,691,512	164,557,292

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	182,805,067

유형자산	392,585,305,708	365,437,243,564

영업권 이외의 무형자산	18,168,223,373	18,169,662,897

사용권자산	3,558,717,890	3,463,759,182

이연법인세자산	6,937,637,209	6,937,637,209

자산총계	532,340,665,939	514,367,139,681

부채

유동부채	230,708,926,269	249,651,267,192

매입채무 및 기타유동채무	105,949,181,787	129,352,135,522

기타 유동부채	660,204,274	291,106,957

단기차입금	101,067,600,000	74,728,440,000

전환사채	22,846,958,873	45,098,563,978

당기법인세부채	184,981,335	181,020,735

비유동부채	92,858,269,321	80,410,333,456

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,554,909,684	3,401,686,285

장기차입금	19,500,000,000	10,000,000,000

전환상환우선주부채	68,750,704,384	66,134,569,543

순확정급여부채	629,891,768	470,974,178

기타 비유동 부채	314,652,105	294,992,070

이연법인세부채	108,111,380	108,111,380

부채총계	323,567,195,590	330,061,600,648

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	203,373,749,834	176,983,785,529

자본금	9,730,033,000	9,188,714,000

자본잉여금	102,293,260,230	72,282,995,783

기타자본구성요소	(4,123,766,126)	(4,237,979,213)

이익잉여금(결손금)	95,474,222,730	99,750,054,959

비지배지분	5,399,720,515	7,321,753,504

자본총계	208,773,470,349	184,305,539,033

자본과부채총계	532,340,665,939	514,367,139,681

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,767,723,776	29,767,723,776	23,562,610,339	23,562,610,339

매출원가	23,465,731,242	23,465,731,242	15,199,364,871	15,199,364,871

매출총이익	6,301,992,534	6,301,992,534	8,363,245,468	8,363,245,468

판매비와관리비	11,211,428,010	11,211,428,010	8,465,303,364	8,465,303,364

영업이익(손실)	(4,909,435,476)	(4,909,435,476)	(102,057,896)	(102,057,896)

기타이익	63,422,626	63,422,626	200,186,123	200,186,123

기타손실	37,783,462	37,783,462	63,681,854	63,681,854

금융수익	664,011,455	664,011,455	354,188,258	354,188,258

금융원가	2,365,449,252	2,365,449,252	1,444,147,305	1,444,147,305

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,585,234,109)	(6,585,234,109)	(1,055,512,674)	(1,055,512,674)

법인세비용(수익)	309,016,810	309,016,810	(16,058,757)	(16,058,757)

당기순이익(손실)	(6,894,250,919)	(6,894,250,919)	(1,039,453,917)	(1,039,453,917)

기타포괄손익	1,277,853,039	1,277,853,039	126,370,604	126,370,604

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,277,853,039	1,277,853,039	126,370,604	126,370,604

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,277,853,039	1,277,853,039	126,370,604	126,370,604

총포괄손익

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,275,832,229)	(4,275,832,229)	69,483,393	69,483,393

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,618,418,690)	(2,618,418,690)	(1,108,937,310)	(1,108,937,310)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,601,451,700)	(3,601,451,700)	133,186,815	133,186,815

포괄손익, 비지배지분	(2,014,946,180)	(2,014,946,180)	(1,046,270,128)	(1,046,270,128)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(234)	(57)	(57)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(234)	(234)	(24)	(24)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,409,540,724)	107,367,556,668	188,388,701,035	14,897,354,380	203,286,055,415

당기순이익(손실)	69,483,393	69,483,393	(1,108,937,310)	(1,039,453,917)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	63,703,422	63,703,422	62,667,182	126,370,604

전환권의 행사

주식매수선택권	268,501,057	268,501,057	268,501,057

2023.03.31 (기말자본)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,077,336,245)	107,437,040,061	188,790,388,907	13,851,084,252	202,641,473,159

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	72,282,995,783	(4,237,979,213)	99,750,054,959	176,983,785,529	7,321,753,504	184,305,539,033

당기순이익(손실)	(6,894,250,919)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익

전환권의 행사	499,659,000	27,939,674,423	28,439,333,423	28,439,333,423

주식매수선택권	41,660,000	2,070,590,024	(560,167,442)	1,552,082,582	92,913,191	1,644,995,773

2024.03.31 (기말자본)	9,730,033,000	102,293,260,230	(4,123,766,126)	95,474,222,730	203,373,749,834	5,399,720,515	208,773,470,349

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(19,554,518,401)	(4,448,514,646)

당기순이익(손실)	(6,894,250,919)	(1,039,453,917)

당기순이익조정을 위한 가감	8,121,827,892	5,553,759,493

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(20,186,488,919)	(8,677,526,189)

이자수취	811,229,962	216,433,768

이자지급(영업)	(1,202,043,837)	(460,044,891)

법인세환급(납부)	(204,792,580)	(41,682,910)

투자활동현금흐름	(18,217,677,387)	(17,224,030,673)

임차보증금의 감소	9,500,000

임차보증금의 증가	(13,000,000)	(33,000,000)

유형자산의 취득	(25,054,630,347)	(17,009,036,833)

장기대여금및수취채권의 처분	4,900,060

대여금의 감소	1,739,773,000

단기금융상품의 처분	69,000,000,000

단기금융상품의 취득	(63,800,000,000)

무형자산의 취득	(34,186,500)	(202,493,840)

임대보증금의 감소	20,500,000

기타보증금의 증가	(70,033,600)

재무활동현금흐름	34,636,858,374	19,335,139,112

상환전환우선주의 발행	15,599,975,820

단기차입금의 증가	23,900,300,000

단기차입금의 상환	(128,940,000)	(15,000,000)

장기차입금의 증가	10,000,000,000	5,800,000,000

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,000,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,436,082,500

금융리스부채의 지급	(70,569,181)	(49,836,708)

단주대금	(14,945)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,040,025,305	117,847,121

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,095,312,109)	(2,219,559,086)

기초현금및현금성자산	23,919,527,042	27,763,882,839

기말현금및현금성자산	21,824,214,933	25,544,323,753