덕산테코피아 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	137,034,220,113	71,435,629,813

현금및현금성자산	13,356,203,084	27,763,882,839

단기금융상품	75,000,024,950	24,950

매출채권	6,391,420,084	10,865,760,273

기타유동채권	2,894,175,184	2,726,857,967

기타유동자산	3,702,020,445	3,501,352,784

유동재고자산	35,690,376,366	26,577,751,000

비유동자산	344,784,420,642	227,091,097,231

비유동당기손익인식금융자산	7,337,746,931	7,709,121,953

기타비유동채권	3,423,071,905	2,532,172,467

유형자산	307,243,933,619	190,792,276,923

무형자산	18,194,224,453	19,927,978,909

사용권자산	3,597,993,339	496,317,650

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	138,768,498	756,470,067

이연법인세자산	4,848,681,897	4,876,759,262

자산총계	481,818,640,755	298,526,727,044

부채

유동부채	126,113,159,046	17,199,914,096

매입채무	1,316,447,078	1,609,547,906

기타유동채무	59,448,976,594	14,883,643,043

차입금	65,081,600,000	60,000,000

기타 유동부채	244,275,571	224,398,990

당기법인세부채	21,859,803	422,324,157

비유동부채	160,566,552,757	78,040,757,533

기타비유동채무	15,735,754,235	8,707,819,784

장기차입금	9,400,000,000	26,040,000,000

상환전환우선주	90,254,586,213

전환사채	44,489,149,707	42,781,735,075

확정급여부채	337,153,753	217,356,535

기타 비유동 부채	349,908,849	293,846,139

부채총계	286,679,711,803	95,240,671,629

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	180,312,212,094	188,388,701,035

자본금	9,188,714,000	9,188,714,000

자본잉여금	73,234,409,805	76,241,971,091

기타자본항목	(3,184,589,036)	(4,409,540,724)

이익잉여금(결손금)	101,073,677,325	107,367,556,668

비지배지분	14,826,716,858	14,897,354,380

자본총계	195,138,928,952	203,286,055,415

자본과부채총계	481,818,640,755	298,526,727,044

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,781,062,104	71,468,907,929	23,063,188,662	81,483,229,957

매출원가	13,550,442,437	45,867,016,543	15,510,617,657	56,370,099,123

매출총이익	7,230,619,667	25,601,891,386	7,552,571,005	25,113,130,834

판매비와관리비	10,081,433,518	27,616,464,802	6,421,165,779	17,298,732,402

영업이익	(2,850,813,851)	(2,014,573,416)	1,131,405,226	7,814,398,432

기타수익	(6,697,841)	1,225,593,005	391,168,644	735,110,247

기타비용	122,419,241	2,067,715,067	12,642,875	102,318,798

금융수익	1,009,380,581	3,112,634,946	1,189,517,125	7,767,135,413

금융비용	5,631,204,663	10,702,176,346	581,731,763	3,210,697,737

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,601,755,015)	(10,446,236,878)	2,117,716,357	13,003,627,557

법인세비용(수익)	107,587,303	206,165,571	459,220,537	2,663,932,501

당기순이익(손실)	(7,709,342,318)	(10,652,402,449)	1,658,495,820	10,339,695,056

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,049,610,636)	(6,293,879,343)	1,816,992,889	10,937,807,137

비지배지분	(1,659,731,682)	(4,358,523,106)	(158,497,069)	(598,112,081)

기타포괄손익	1,162,612,027	1,318,437,600	(25,057,837)	(31,695,181)

당기손익으로 재분류되지 않는항목 :	1,162,612,027	1,318,437,600	(25,057,837)	(31,695,181)

해외사업환산손익	1,162,612,027	1,318,437,600	(25,057,837)	(31,695,181)

총포괄손익	(6,546,730,291)	(9,333,964,849)	1,633,437,983	10,307,999,875

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(5,405,369,839)	(5,567,004,687)	1,772,925,953	10,890,394,316

비지배지분	(1,141,360,452)	(3,766,960,162)	(139,487,970)	(582,394,441)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(333)	(347)	91	570

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(333)	(347)	91	570

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,341,122,976	(3,825,475,372)	90,614,859,038	172,319,220,642	667,724,256	172,986,944,898

당기순이익(손실)	10,937,807,137	10,937,807,137	(598,112,081)	10,339,695,056

해외사업환산손익	(15,977,541)	(15,977,541)	(15,717,640)	(31,695,181)

유상증자	(99,151,885)	(99,151,885)	98,366,795	(785,090)

자기주식취득	(999,975,050)	(999,975,050)	(999,975,050)

주식매수선택권	326,966,747	326,966,747	326,966,747

2022.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,514,461,216)	101,552,666,175	182,468,890,050	14,789,390,569	197,258,280,619

2023.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,409,540,724)	107,367,556,668	188,388,701,035	14,897,354,380	203,286,055,415

당기순이익(손실)	(6,293,879,343)	(6,293,879,343)	(4,358,523,106)	(10,652,402,449)

해외사업환산손익	726,874,655	726,874,655	591,562,945	1,318,437,600

유상증자	(3,307,998,326)	(3,307,998,326)	3,307,998,326

자기주식취득

주식매수선택권	300,437,040	498,077,033	798,514,073	388,324,313	1,186,838,386

2023.09.30 (기말자본)	9,188,714,000	73,234,409,805	(3,184,589,036)	101,073,677,325	180,312,212,094	14,826,716,858	195,138,928,952

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(15,489,096,886)	15,361,743,023

당기순이익(손실)	(10,652,402,449)	10,339,695,056

당기순이익조정을 위한 가감	25,053,726,546	8,839,750,984

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(29,331,316,215)	(1,788,543,637)

이자의 수취	1,270,190,351	415,922,465

이자지급(영업)	(1,230,127,449)	(20,041,665)

법인세환급(납부)	(599,167,670)	(2,425,040,180)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(179,521,798,743)	(32,762,237,630)

유형자산의 취득	(105,272,059,177)	(54,070,956,885)

무형자산의 취득	(218,893,840)	(228,661,828)

단기금융상품의 취득	(125,000,000,000)	(24,950)

단기금융상품의 감소	50,000,000,000	20,000,020,600

임차보증금의 감소	163,000,000	99,000,000

임차보증금의 증가	(89,400,000)	(25,500,000)

단기대여금의 감소	6,727,580,000	635,432,000

장기대여금의 감소	4,799,960

장기대여금의 증가	41,800,000	(7,710,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	886,837,951	8,219,228,085

유형자산의 처분	636,363	950,000

임대보증금의 감소	17,500,000	12,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,956,934,652)

단기대여금의 증가	6,665,000,000	30,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	400,000,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	180,090,818,857	(1,889,783,593)

유동성장기부채의 상환	(300,000,000)	(885,831,000)

리스부채의 감소	(172,576,543)	(216,827,543)

상환우선주 발행	131,999,795,400

단기차입금의 증가	95,900,720,000	(100,000,000)

단기차입금의 상환	(39,537,120,000)	100,000,000

장기차입금의 증가	15,005,000,000	212,850,000

장기차입금의 상환	(22,805,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,975,050)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	512,397,017	(93,016,303)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(14,407,679,755)	(19,383,294,503)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	27,763,882,839	43,329,141,816

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	13,356,203,084	23,945,847,313