덕산테코피아 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	51,556,190,521	45,666,196,681

현금및현금성자산	4,005,909,407	4,898,193,623

단기금융상품	6,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	11,989,077,041	9,573,568,899

기타유동자산	2,612,585,261	2,729,975,596

유동재고자산	26,948,618,812	28,464,458,563

비유동자산	305,946,681,654	306,420,483,388

비유동당기손익인식금융자산	7,312,265,213	7,175,554,993

장기매출채권 및 기타비유동채권	39,900,000	42,300,000

기타비유동자산	22,113,871,586	22,757,330,704

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	90,780,448,123	90,780,448,123

유형자산	175,374,434,604	175,388,051,727

영업권 이외의 무형자산	2,876,734,248	2,884,220,112

사용권자산	511,256,578	538,420,938

이연법인세자산	6,937,771,302	6,854,156,791

자산총계	357,502,872,175	352,086,680,069

부채

유동부채	49,956,592,029	47,137,337,376

매입채무 및 기타유동채무	12,474,190,359	9,474,384,976

기타 유동부채	128,638,080	173,197,640

단기차입금	37,189,540,000	37,207,040,000

당기법인세부채	164,223,590	282,714,760

비유동부채	42,072,388,632	36,450,038,444

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,985,083,645	20,018,276,759

장기차입금	20,499,820,000	15,214,080,000

순확정급여부채	1,210,994,678	863,207,440

기타 비유동 부채	376,490,309	354,474,245

부채총계	92,028,980,661	83,587,375,820

자본

자본금	10,238,292,000	10,238,292,000

자본잉여금	165,319,324,998	165,319,324,998

기타자본구성요소	1,582,829,688	1,380,768,151

이익잉여금(결손금)	88,333,444,828	91,560,919,100

자본총계	265,473,891,514	268,499,304,249

자본과부채총계	357,502,872,175	352,086,680,069

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,848,874,842	23,848,874,842	29,735,160,450	29,735,160,450

매출원가	19,731,427,831	19,731,427,831	23,475,611,242	23,475,611,242

매출총이익	4,117,447,011	4,117,447,011	6,259,549,208	6,259,549,208

판매비와관리비	6,444,388,950	6,444,388,950	6,048,544,140	6,048,544,140

영업이익(손실)	(2,326,941,939)	(2,326,941,939)	211,005,068	211,005,068

기타이익	46,079,183	46,079,183	54,081,635	54,081,635

기타손실	114,242,463	114,242,463	375,441,004	375,441,004

금융수익	311,161,267	311,161,267	379,174,460	379,174,460

금융원가	1,227,144,831	1,227,144,831	1,814,836,195	1,814,836,195

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,311,088,783)	(3,311,088,783)	(1,546,016,036)	(1,546,016,036)

법인세비용(수익)	(83,614,511)	(83,614,511)	309,016,810	309,016,810

당기순이익(손실)	(3,227,474,272)	(3,227,474,272)	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(3,227,474,272)	(3,227,474,272)	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(158)	(102)	(102)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(158)	(102)	(102)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,188,714,000	76,508,172,779	(3,709,460,384)	111,754,599,020	193,742,025,415

당기순이익(손실)	(1,855,032,846)	(1,855,032,846)

기타포괄손익

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	499,659,000	27,939,674,423	28,439,333,423

주식선택권행사로 인한 현금유입	41,660,000	1,845,262,244	(334,839,662)	1,436,082,500

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (기말자본)	9,730,033,000	106,293,109,446	(4,044,300,046)	109,899,566,174	221,878,408,574

2025.01.01 (기초자본)	10,238,292,000	165,319,324,998	1,380,768,151	91,560,919,100	268,499,304,249

당기순이익(손실)	(3,227,474,272)	(3,227,474,272)

기타포괄손익

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

주식선택권행사로 인한 현금유입

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	202,061,537	202,061,537

2025.03.31 (기말자본)	10,238,292,000	165,319,324,998	1,582,829,688	88,333,444,828	265,473,891,514

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	2,993,539,077	1,854,943,653

당기순이익(손실)	(3,227,474,272)	(1,855,032,846)

당기순이익조정을 위한 가감	5,675,121,124	7,202,828,512

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,073,240,139	(2,886,483,724)

이자수취	54,534,280	134,421,931

이자지급(영업)	(463,391,024)	(431,773,410)

법인세환급(납부)	(118,491,170)	(309,016,810)

투자활동현금흐름	(9,123,352,869)	(7,940,940)

임차보증금의 감소	8,000,000	9,500,000

임차보증금의 증가	(5,000,000)

유형자산의 취득	(2,919,744,710)	(333,644,000)

무형자산의 취득	(32,008,159)	(23,470,000)

장기대여금및수취채권의 처분	2,400,000	4,900,060

단기대여금및수취채권의 처분	1,739,773,000

단기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)	(1,400,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	68,000,000

재무활동현금흐름	5,221,507,364	15,378,460,374

단기차입금의 증가	4,500,000,000

유동차입금의 상환	714,260,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(500,000,000)

전환사채의 감소	(14,945)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,436,082,500

금융리스부채의 지급	(64,232,636)	(57,607,181)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,022,212	93,050,965

현금및현금성자산의순증가(감소)	(892,284,216)	17,318,514,052

기초현금및현금성자산	4,898,193,623	3,043,630,927

기말현금및현금성자산	4,005,909,407	20,362,144,979