덕산테코피아 
(첨부)연 결 재 무 제 표

주식회사 덕산테코피아와 그 종속기업

제 18 기
2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

제 17 기
2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

"첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 덕산테코피아 대표이사 이수완

본점 소재지 : (도로명주소) 충남 천안시 동남구 풍세면 풍세산단2로 39
(전 화) 041-903-9700

연 결 재 무 상 태 표
제 18 기 기말 2023년 12월 31일 현재
제 17 기 기말 2022년 12월 31일 현재
주식회사 덕산테코피아와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 18(당)기말	제 17(전)기말

자 산

I. 유동자산	112,170,658,300	71,435,629,813

현금및현금성자산	6,33,35	23,919,527,042	27,763,882,839

단기금융상품	7,33	35,000,024,950	24,950

매출채권	8,33,34,38	7,351,934,341	10,865,760,273

기타유동채권	8,33,334	5,619,104,612	2,726,857,967

기타유동자산	11	3,313,022,345	3,501,352,784

재고자산	9	36,967,045,010	26,577,751,000

II. 비유동자산	402,196,481,381	227,091,097,231

당기손익-공정가치금융자산	10,33,34	7,840,816,170	7,709,121,953

기타비유동채권	8,33,34	164,557,292	2,532,172,467

유형자산	12,37	365,437,243,564	190,792,276,923

무형자산	13	18,169,662,897	19,927,978,909

사용권자산	14	3,463,759,182	496,317,650

확정급여자산	20	182,805,067	756,470,067

이연법인세자산	32	6,937,637,209	4,876,759,262

자산총계	514,367,139,681	298,526,727,044

부 채

I. 유동부채	249,651,267,192	17,199,914,096

매입채무	15,33,34	3,007,402,354	1,609,547,906

기타유동채무	15,33,34,38	126,344,733,168	14,883,643,043

차입금	17,33,34,35,37	74,728,440,000	60,000,000

전환사채	18,33,34,35	45,098,563,978	-

기타유동부채	16	291,106,957	224,398,990

당기법인세부채	32	181,020,735	422,324,157

II. 비유동부채	80,410,333,456	78,040,757,533

기타비유동채무	15,33,34	3,401,686,285	8,707,819,784

장기차입금	17,33,34,35,37	10,000,000,000	26,040,000,000

전환사채	18,33,34,35	-	42,781,735,075

상환전환우선주	19	66,134,569,543	-

이연법인세부채	32	108,111,380	-

확정급여부채	20	470,974,178	217,356,535

기타비유동부채	16	294,992,070	293,846,139

부채총계	330,061,600,648	95,240,671,629

자 본

I. 지배기업 소유주지분	176,983,785,529	188,388,701,035

자본금	1,22	9,188,714,000	9,188,714,000

자본잉여금	22	72,282,995,783	76,241,971,091

기타자본항목	23	(4,237,979,213)	(4,409,540,724)

이익잉여금	24	99,750,054,959	107,367,556,668

II. 비지배지분	7,321,753,504	14,897,354,380

자본총계	184,305,539,033	203,286,055,415

부채및자본총계	514,367,139,681	298,526,727,044

"첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 18 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 17 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 덕산테코피아와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 18(당) 기	제 17(전) 기

I. 매출액	5,26,38	94,076,712,274	111,005,121,065

II. 매출원가	27,29	63,185,368,845	75,979,925,094

III. 매출총이익	30,891,343,429	35,025,195,971

판매비와관리비	28,29,38	37,116,817,850	25,764,156,085

IV. 영업이익(손실)	5	(6,225,474,421)	9,261,039,886

기타수익	30	1,329,617,888	976,951,822

기타비용	30	2,204,436,091	523,407,100

금융수익	31	4,458,211,188	7,284,481,074

금융비용	31	18,109,516,105	4,395,682,610

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	5	(20,751,597,541)	12,603,383,072

VI. 법인세비용(이익)	32	(1,477,927,868)	(2,446,959,907)

VII. 당기순이익(손실)	(19,273,669,673)	15,050,342,979

VIII. 기타포괄손익	(1,166,681,519)	650,844,272

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소	(218,341,465)	702,980,461

당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업환산손익	(948,340,054)	(52,136,189)

IX. 총포괄이익	(20,440,351,192)	15,701,187,251

X. 당기순이익(손실)귀속

지배기업 소유주지분	(7,398,858,439)	16,061,828,691

비지배지분	(11,874,811,234)	(1,011,485,712)

XI. 총포괄이익(손실)귀속

지배기업 소유주지분	(8,119,738,685)	16,726,415,777

비지배지분	(12,320,612,507)	(1,025,228,526)

XII.주당이익(손실)	25

기본주당이익(손실)	(408)	885

희석주당이익(손실)	(408)	885

"첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제 18 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 17 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 덕산테코피아와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	지배기업의 소유주지분	비지배지분	총계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	소계

2022.01.01(전기초)	9,188,714,000	76,341,122,976	(3,825,475,372)	90,614,859,038	172,319,220,642	667,724,256	172,986,944,898

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	16,061,828,691	16,061,828,691	(1,011,485,712)	15,050,342,979

해외사업환산손익	-	-	(26,281,853)	-	(26,281,853)	(25,854,336)	(52,136,189)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	690,868,939	690,868,939	12,111,522	702,980,461

소계	-	-	(26,281,853)	16,752,697,630	16,726,415,777	(1,025,228,526)	15,701,187,251

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

주식매수선택권	-	-	442,191,551	-	442,191,551	410,394,181	852,585,732

자기주식 취득	-	-	(999,975,050)	-	(999,975,050)	-	(999,975,050)

유상증자	-	(99,151,885)	-	-	(99,151,885)	98,366,795	(785,090)

사업결합	-	-	-	-	-	14,746,097,674	14,746,097,674

소계	-	(99,151,885)	(557,783,499)	-	(656,935,384)	15,254,858,650	14,597,923,266

2022.12.31(전기말)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,409,540,724)	107,367,556,668	188,388,701,035	14,897,354,380	203,286,055,415

2023.01.01(당기초)	9,188,714,000	76,241,971,091	(4,409,540,724)	107,367,556,668	188,388,701,035	14,897,354,380	203,286,055,415

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	(7,398,858,439)	(7,398,858,439)	(11,874,811,234)	(19,273,669,673)

해외사업환산손익	-	-	(502,236,976)	-	(502,236,976)	(446,103,078)	(948,340,054)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(218,643,270)	(218,643,270)	301,805	(218,341,465)

소계	-	-	(502,236,976)	(7,617,501,709)	(8,119,738,685)	(12,320,612,507)	(20,440,351,192)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

주식매수선택권	-	300,437,040	673,798,487	-	974,235,527	488,115,153	1,462,350,680

유상증자	-	(4,259,412,348)	-	-	(4,259,412,348)	4,256,896,478	(2,515,870)

소계	-	(3,958,975,308)	673,798,487	-	(3,285,176,821)	4,745,011,631	1,459,834,810

2023.12.31(당기말)	9,188,714,000	72,282,995,783	(4,237,979,213)	99,750,054,959	176,983,785,529	7,321,753,504	184,305,539,033

"첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제 18 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 17 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 덕산테코피아와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제18(당)기	제17(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(7,827,102,760)	12,253,509,090

영업에서 창출된 현금흐름	39	(7,255,865,459)	14,487,294,686

이자의 수취	2,189,463,870	499,880,537

이자의 지급	(2,329,832,171)	(25,177,663)

법인세 납부	(430,869,000)	(2,708,488,470)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	39	(175,861,877,318)	(50,582,557,412)

유형자산의 취득	(149,162,239,594)	(78,591,869,798)

무형자산의 취득	(228,253,582)	(87,248,697)

단기금융상품 증가	(175,000,000,000)	(1,014,327,621)

단기금융상품 감소	140,000,000,000	21,014,323,271

임차보증금의 회수	178,000,000	114,500,000

임차보증금의 증가	(97,400,000)	(43,000,000)

단기대여금의 감소	6,727,580,000	720,932,000

단기대여금의 증가	(7,115,000,000)	(30,000,000)

장기대여금의 증가	(10,041,800,000)	(147,940,000)

장기대여금의 감소	18,007,699,940	-

당기손익-공정가치금융자산 증가	-	(400,000,000)

당기손익-공정가치금융자산 감소	886,837,951	8,219,228,085

유형자산의 처분	636,363	950,000

정부보조금의 수취	-	6,617,400,000

기타보증금의 감소	(17,500,000)	1,430,000

기타보증금의 증가	(438,396)	-

종속기업의 취득	-	(6,956,934,652)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	39	183,426,715,676	23,465,758,073

단기차입금의 상환	(44,440,060,000)	-

단기차입금의 증가	100,412,660,000	-

유동성장기부채의 상환	(300,000,000)	(1,180,831,000)

리스부채의 감소	(245,679,724)	(273,435,877)

장기차입금의 증가	36,805,000,000	25,920,000,000

장기차입금의 상환	(40,805,000,000)	-

상환우선주의 발행	131,999,795,400	-

자기주식의 취득	-	(999,975,050)

IV.현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,582,091,395)	(701,968,728)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	(3,844,355,797)	(15,565,258,977)

VI. 기초 현금및현금성자산	27,763,882,839	43,329,141,816

VII. 기말 현금및현금성자산	6	23,919,527,042	27,763,882,839

"첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."