TS트릴리온 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 2023.12.31 현재
제 4 기 2022.12.31 현재
제 3 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	11,047,752,353	13,069,962,461	16,837,934,338

현금및현금성자산	481,403,109	201,511,895	433,962,708

단기금융자산	41,213,325	80,156,687	746,015,439

매출채권	2,998,931,302	3,830,187,185	4,034,736,430

기타채권(유동)	91,714,886	26,249,871	90,314,355

기타유동자산	713,494,201	1,277,229,630	2,513,343,667

재고자산	6,711,267,013	7,609,565,528	8,836,222,430

파생상품자산	43,889,095	150,402,109

선급법인세	9,728,517	1,172,570	32,937,200

비유동자산	65,824,321,221	55,246,663,865	48,599,037,144

장기금융자산	240,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	711,327,500	1,499,970,000	1,499,970,000

유형자산	65,063,728,193	53,600,145,203	45,744,926,768

무형자산	98,333,334	2,000

기타비유동자산	8,699,328	8,699,328	175,022,624

기타채권(비유동)	40,326,000	39,516,000	37,778,724

이연법인세자산	1,141,337,028

자산총계	76,872,073,574	68,316,626,326	65,436,971,482

부채

유동부채	47,549,139,837	49,464,241,084	29,716,431,314

매입채무	3,471,980,010	2,579,903,907	2,077,981,151

단기차입금	39,024,687,488	24,898,647,515	20,161,318,029

기타채무(유동)	943,695,006	1,364,342,953	1,830,956,226

미지급법인세

기타부채(유동)	308,777,333	399,106,793	133,649,188

리스부채	181,710,003

유동성장기차입금	3,800,000,000	11,875,000,000	1,500,000,000

전환사채(유동)	5,479,023,096

파생상품부채	2,868,216,820	3,830,816,717

비유동부채	2,725,528,704	1,418,186,402	20,853,244,579

장기차입금	1,300,000,000	13,247,905,000

기타채무(비유동)	50,000,000

전환사채	7,477,270,677

확정급여채무	128,068,902

이연법인세부채	2,675,528,704	118,186,402

부채총계	50,274,668,541	50,882,427,486	50,569,675,893

자본

지배기업의 소유지분	26,597,405,033	17,856,158,622	15,084,643,621

자본금	9,660,262,500	9,444,762,500	9,267,903,500

자본잉여금	14,531,426,780	13,753,070,565	8,417,740,300

기타자본조정	(848,079,652)	(954,106,562)	(1,424,462,660)

기타포괄손익누계액	16,002,283,923	6,767,924,541

이익잉여금	(12,748,488,518)	(11,155,492,422)	(1,176,537,519)

비지배지분	(421,959,782)	(217,348,032)

자본총계	26,597,405,033	17,434,198,840	14,867,295,589

부채와 자본 총계	76,872,073,574	68,316,626,326	65,436,971,482

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	39,984,448,895	62,925,391,613	49,870,571,653

매출원가	19,209,591,730	37,322,986,393	25,387,114,573

매출총이익	20,774,857,165	25,602,405,220	24,483,457,080

판매비와관리비	19,548,825,722	31,415,940,789	32,123,529,323

영업이익(손실)	1,226,031,443	(5,813,535,569)	(7,640,072,243)

금융수익	547,099,362	678,327,151	2,497,497,781

금융비용	2,748,961,462	5,025,449,966	2,403,574,118

기타수익	292,000,965	109,901,662	1,089,207,395

기타비용	782,661,605	672,355,050	962,546,218

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,466,491,297)	(10,723,111,772)	(7,419,487,403)

법인세비용	126,504,799	(539,545,119)	(592,957,465)

당기순이익(손실)	(1,592,996,096)	(10,183,566,653)	(6,826,529,938)

기타포괄이익(손실)	9,234,359,382	6,767,924,541

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(6,805,015)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 평가손익	(188,789,947)

재평가이익	9,429,954,344	6,767,924,541

총포괄손익	7,641,363,286	(3,415,642,112)	(6,826,529,938)

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,592,996,096)	(9,978,954,903)	(6,246,476,833)

비지배지분	(204,611,750)	(580,053,105)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	7,648,168,301	(3,211,030,362)	(6,246,476,833)

비지배지분	(204,611,750)	(580,053,105)

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(17)	(107)	(76)

희석주당순이익 (단위 : 원)	(17)	(107)	(76)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,045,451,100	11,578,160,306	(1,577,322,440)	5,568,624,014	20,614,912,980	20,614,912,980

총포괄손익	당기순이익(손실)	(6,246,476,833)	(6,246,476,833)	(580,053,105)	(6,826,529,938)

연결대상범위의 변동	362,705,073	362,705,073

해외사업장환산차이

소유주와의 거래	자기주식의 취득	(1,620,580)	(1,620,580)	(1,620,580)

자기주식의 소각

연차배당	(498,684,700)	(498,684,700)	(498,684,700)

주식보상비용	154,480,360	154,480,360	154,480,360

유상증자

전환사채의 전환	232,974,800	888,279,544	1,121,254,344	1,121,254,344

무상증자	3,989,477,600	(4,048,699,550)	(59,221,950)	(59,221,950)

자산재평가이익

감자차손

기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 재평가손익

소유주와의 거래 총액	4,222,452,400	(3,160,420,006)	152,859,780	(498,684,700)	716,207,474	716,207,474

2021.12.31 (기말자본)	9,267,903,500	8,417,740,300	(1,424,462,660)	(1,176,537,519)	15,084,643,621	(217,348,032)	14,867,295,589

2022.01.01 (기초자본)	9,267,903,500	8,417,740,300	(1,424,462,660)	(1,176,537,519)	15,084,643,621	(217,348,032)	14,867,295,589

총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,978,954,903)	(9,978,954,903)	(204,611,750)	(10,183,566,653)

연결대상범위의 변동

해외사업장환산차이

소유주와의 거래	자기주식의 취득	(190,916,700)	1,262,337,043	1,071,420,343	1,071,420,343

자기주식의 소각

연차배당

주식보상비용	279,439,398	279,439,398	279,439,398

유상증자

전환사채의 전환	367,775,700	5,335,330,265	5,703,105,965	5,703,105,965

무상증자

자산재평가이익	6,767,924,541	6,767,924,541	6,767,924,541

감자차손	(1,071,420,343)	(1,071,420,343)	(1,071,420,343)

기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 재평가손익

소유주와의 거래 총액	176,859,000	5,335,330,265	470,356,098	6,767,924,541	12,750,469,904	12,750,469,904

2022.12.31 (기말자본)	9,444,762,500	13,753,070,565	(954,106,562)	6,767,924,541	(11,155,492,422)	17,856,158,622	(421,959,782)	17,434,198,840

2023.01.01 (기초자본)	9,444,762,500	13,753,070,565	(954,106,562)	6,767,924,541	(11,155,492,422)	17,856,158,622	(421,959,782)	17,434,198,840

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,592,996,096)	(1,592,996,096)	(1,592,996,096)

연결대상범위의 변동	421,959,782	421,959,782

해외사업장환산차이	(6,805,015)	(6,805,015)	(6,805,015)

소유주와의 거래	자기주식의 취득

자기주식의 소각

연차배당

주식보상비용	106,026,910	106,026,910	106,026,910

유상증자	215,500,000	778,356,215	993,856,215	993,856,215

전환사채의 전환

무상증자

자산재평가이익	9,429,954,344	9,429,954,344	9,429,954,344

감자차손

기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 재평가손익	(188,789,947)	(188,789,947)	(188,789,947)

소유주와의 거래 총액	215,500,000	778,356,215	106,026,910	9,241,164,397	10,341,047,522	10,341,047,522

2023.12.31 (기말자본)	9,660,262,500	14,531,426,780	(848,079,652)	16,002,283,923	(12,748,488,518)	26,597,405,033	26,597,405,033

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,036,671,559	(3,535,985,169)	(10,139,372,596)

당기순이익	(1,592,996,096)	(10,183,566,653)	(6,826,529,938)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,190,077,655	6,735,454,086	5,357,065,408

감가상각비	816,077,080	994,263,755	1,454,288,902

무형자산상각비	9,999,996

외화환산손실	5,364,045	6,906,559	69,937

이자비용	2,743,659,039	2,219,823,511	1,446,589,613

종속기업투자매각손실	299,428,022

재고자산평가손실	387,163,999	1,825,331,700

대손상각비(환입)	(5,315,574)	56,124,397	(492,276,874)

주식보상비용	106,026,910	279,439,398	154,480,360

무형자산손상차손	88,333,338

파생상품평가손실	2,791,730,467	943,695,176

잡손실	2,000

법인세비용	126,504,799

퇴직급여	24,886,594

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	1,270,517,590	1,314,500,789	4,015,087,384

외화환산이익	10,804,420	162,848	31,253,139

사채상환이익	534,797,032

유형자산처분이익	32,807,987	12,408,416	2,000,000

이자수익	4,051,046	4,190,813	26,599,041

법인세수익	539,545,119	592,957,465

투자자산처분이익	233,555,098

파생상품평가이익	643,887,017	2,394,517,168

재고자산평가손실환입	454,502,007

퇴직급여충당금환입	114,306,576

기타의대손상각비환입	73,737,847

소송충당부채환입액	649,965,115

염가매수차익	244,057,609

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,268,980,418	2,609,261,341	(3,625,037,513)

매출채권의 감소(증가)	575,212,068	178,837,571	(156,864,370)

미수금의 감소(증가)	(82,134,714)	(5,555,084)	24,604,982

선급금의 감소(증가)	(98,673,378)	76,942,548	653,603,712

선급비용의 감소 (증가)	358,653,977	1,195,372,554	(547,237,792)

장기선급비용의 감소(증가)	166,323,296	118,579,909

재고자산의 감소(증가)	816,098,126	839,492,903	(2,084,831,650)

매입채무의 증가(감소)	928,089,458	501,922,756	(320,912,175)

미지급금의 증가(감소)	(35,863,965)	219,379,692	2,766,199

미지급비용의 증가(감소)	(168,620,105)	(776,362,530)	(291,673,330)

예수금의 증가(감소)	(11,814,236)	14,507,303	4,266,798

부가세예수금의 증가(감소)	(17,898,025)	186,278,267	(229,962,641)

선수금의 증가(감소)	5,931,212	64,672,035	(35,265,667)

퇴직급여충당부채의 증가(감소)	(52,549,970)

소송충당부채의 증가(감소)	(750,000,000)

퇴직연금운용자산의 증가	(12,111,488)

이자수취	3,483,346	2,837,185	26,901,685

이자지급	(2,553,443,048)	(1,417,234,969)	(785,034,491)

법인세납부(환급)	(8,913,126)	31,764,630	(271,650,363)

투자활동으로 인한 현금흐름	756,711,828	332,026,174	(22,497,398,925)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,669,033,418	2,252,405,097	54,536,019,841

단기금융상품의 감소	47,894,000	2,142,943,068	52,885,314,185

기타포괄금융자산의 처분	1,237,857,600

차량운반구의 처분	73,181,818	18,636,364	2,000,000

비품의 처분	10,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000

기타보증금의 감소	100,000	7,800,000	1,484,571,553

단기대여금의 감소	20,475,695	132,000,000

퇴직연금운용자산의 감소	52,549,970

종속기업투자주식의 처분	300,000,000

연결범위변동	32,134,103

투자활동으로 인한 현금유출액	912,321,590	1,920,378,923	77,033,418,766

단기금융상품의 취득	21,769,300	1,475,871,940	47,287,545,693

장기금융상품의 취득	240,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	450,000,000	1,499,970,000

단기대여금의 증가	23,000,000

토지의 취득	110,809,600	27,795,634,410

차량운반구의 취득	71,462,060	36,978,818

비품의 취득	9,286,430	32,921,964	45,338,907

건설중인자산의 취득	321,853,600	100,000,000

시설장치의 취득	35,800,000	6,340,000	92,320,000

기계장치의 취득	12,609,756

무형자산의 취득	100,000,000

기타보증금의 증가	1,910,000	20,694,275

퇴직연금운용자산의 증가	13,762,326

연결범위변동	300,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,411,721,336)	2,971,423,557	32,037,345,908

재무활동으로 인한 현금유입액	23,743,856,215	17,469,266,987	39,255,316,533

유상증자	993,856,215

단기차입금의 증가	22,700,000,000	17,469,266,987	17,955,316,533

보증금의 증가	50,000,000

전환사채의 발행	12,000,000,000

장기차입금의 증가	9,300,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	25,155,577,551	14,497,843,430	7,217,970,625

단기차입금의 상환	7,801,824,151	12,731,937,501	4,200,559,149

유동성장기차입금의 상환	9,375,000,000	1,500,000,000	1,800,000,000

장기차입금의 감소	72,905,000

전환사채의 상환	7,958,753,400

리스부채의 상환	181,710,003	654,023,430

전환사채 전환으로 인한 현금유출	11,290,926

보증금의 감소	20,000,000

무상증자로 인한 현금유출	63,082,766

자기주식의 취득	1,620,580

배당금의 지급	498,684,700

현금의 증가(감소)	381,662,051	(232,535,438)	(599,425,613)

기초현금	201,511,895	433,962,708	1,002,205,119

연결범위변동	(97,483,844)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,286,993)	84,625	31,183,202

기말의 현금	481,403,109	201,511,895	433,962,708