라닉스 분기보고서 (2024.03)
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적

제품은 DSRC 칩(MaaT 시리즈)과 보안 및 인증 칩 등으로 구성되어 있으며, 기타매출은 정부기관 등 관련 연구소 및 업체로부터 당사 제품 및 공정과 연동된 용역에 한정하여 수행하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	2022년(제20기)	2023년(제21기)	2024년 1분기(제22기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

제품	Autonomous Vehicle (T-WAVE, V2X RSU/OBU, RVP)	-	-	-	-	-	-

Automotive MCU (Network, DSRC, Security)	10,899	99.22%	11,499	99.62%	1,803	97.62%

Smart Life (Smart Watch, Radar Sensor, mPERS)	-	-	44	0.38%	44	2.38%

기타	용역 외	86	0.78%	-	-	-	-

합 계	10,985	100.00%	11,543	100.00%	1,847	100.00%

2. 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전기 중 외부 고객으로부터 수익이 연결회사의 총 수익의 10%이상인 주요 고객의 수익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 487,920 27.06% 주요거래처(B) 698,947 38.76% 주요거래처(C) 347,076 19.25% 합계 1,533,943 85.06% (단위 : 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 4,408,283 38.19% 주요거래처(B) 3,955,180 34.26% 주요거래처(C) 1,253,627 10.86% 합계 9,617,090 83.31% 3. 판매경로 및 방법(1) 판매경로별 매출액 당사의 판매조직은 영업본부를 중심으로 국내 및 해외 영업을 진행 중에 있습니다. 한국, 중국, 미국, 유럽, 일본 고객에 대해 담당자를 지정하여 직접 영업을 진행하고 있으며, 사업 아이템별 현지 전문 유통 대리점을 통한 간접 영업활동도 병행하여 진행하고 있습니다. 당사 연구소와 더불어 고객의 최대 만족을 위해 기술 서비스 지원을 제공하는 구조로 되어 있습니다. (기준일: 2024년 03월 31일) (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출액 비중 제품 Autonomous Vehicle(T-WAVE, V2X OBU, RVP) 국내 직납 - - 수출 직납 - - Automotive MCU(Network, DSRC, Security) 국내 직납 1,661,394 89.94% 수출 직납 141,925 7.68% Smart Life(Smart Watch, Radar Sensor, mPERS) 국내 직납 44,000 2.38% 수출 직납 - - (2) 판매방법 및 조건 판매유형 판매방법 판매조건 제품(양산) 고객 및 당사 대리점과 협의된 사전 주문 계획 및 고객과 협의된 생산 계획에 따라 예측 생산된 Wafer, PKG, 제품을 직거래로 판매하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 일부 고객사에 대해서는 대리점을 통해 판매합니다. 직거래 고객 및 대리점의 제품 판매 조건은 마감 후 익월말 현금 또는 전자어음 결제 조건으로 하며, 상호간 계약 조건 수정 시 변경될 수 있습니다. (3) 판매전략 기술개발 로드맵.jpg 기술개발 로드맵 위의 당사 기술 개발 로드맵에 따라 분야별 시장과 고객의 니즈 충족을 위해, 맞춤형 제품 개발 및 보급과 더불어 바로 양산 적용이 가능한 솔루션을 제공합니다. 이로써 당사의 사업 범위를 확대하고 성장동력을 마련하는 판매전략을 취하고 있습니다. 당사는 연관된 제품 개발을 통해 최적의 솔루션을 제공하는 것이 당사 제품의 부가가치를 한 차원 높이는 중요한 발판이자 계기가 될 것 입니다. 당사는 분야별 시장에서의 국내외 선두기업으로 거듭 확대 발전해 나가기 위해 분야별 국내외 시장의 니즈와 트렌드에 최적화된 성능 및 기능을 장착한 신제품 출시/공급을 통해 경쟁사와의 차별화 정책을 진행하며, Time to Market에 따른 제품의 최적화 및 완성도 높은 개발 솔루션 신속 제공을 통해 기존 시장과 관련하여 업그레이드된 신제품의 지속적인 출시와 더불어 점진적 시장 확대 전략을 펼쳐 나갈 것입니다. 분야별 제품에 대한 당사의 제품별 구체적 판매 전략은 다음과 같습니다. 1) Autonomous Vehicle 판매 전략.jpg 판매 전략 당사는 DSRC Before Market을 통해 확보된 고객의 신뢰를 토대로 지속적으로 V2X의 고객으로 연결될 수 있도록 노력하고 있습니다. 미국의 IEEE, 유럽의 ETSI, 일본의 ARIB 표준 규격을 모두 만족하는 기술 개발을 통해 주요 해외시장으로 목표 고객을 확대할 계획입니다. 외산 솔루션을 적용하여 V2X 통신 단말기 및 기지국을 개발하고 있는 국내 기업들의 기술 지원문제를 기술적(토털 솔루션의 제공으로 원천적인 연동 기술 문제를 해결), 지리적(근거리에서 신속하게 고객 대응)으로 해결하여 고객을 확보해 나갈 것입니다. 또한 중국 V2X 시장 및 유럽 WAVE 시장을 전략적 대응을 위해 자사의 WAVE와 중국 협력사 C-V2X 솔루션을 융합한 Hybrid OBU 공동 개발 협력 Cooperation Agreement 체결 후 공동 개발 진행하여 2023년 5월에 샘플 제품이 출하되어 모닝코어로 제공되었습니다. 또한 지속적으로 진행되고 있는 도로공사의 고속도로 C-ITS 실증사업과 지방자치단체들의 C-ITS 실증사업에 참여하여 기술력을 입증하고 시장을 선도해 나갈 것입니다. 2) Automotive MCU IMFAS(Integrated Micro Flat Antenna System)는 다양한 차량용 안테나를 마이크로 플랫 안테나시스템의 형태로 아날로그 신호를 디지털통신 인터페이스 (Ethernet/CAN-FD)로 전환하는 고신뢰성 네트워크의 안전성 및 H/W 기반 보안성을 지원하는 차량용 MCU 핵심부품으로, 전장용 반도체의 대부분이 외산 칩으로 구성된 현실을 감안하여 국산화를 위한 기술력 확보 및 제품 개발을 위해 국내 자동차 Tier-1업체와 공동으로 연구개발을 진행하고 있습니다. 2024년 3분기에 ES 출시 예정입니다. DSRC의 ETCS솔루션은 한국, 중국, 일본 3국에서 적용 및 장착되고 있으며, 국내의 경우 당사는 지난 10여년에 걸쳐 독보적인 시장점유율 우위를 확보하고 있습니다. 당사의 매출 또한 해당 제품이 90% 이상을 차지하고 있습니다. 당사는 글로벌 룸미러 생산 공급 업체와 NDA 체결 후 룸미러형 중국 ETCS Before Market 진입 및 시장점유율 선점을 위해 본격적으로 단계별 합작 협의를 추진중에 있습니다. 또한 중국ETC 업체와도 Before Market 진입 및 After Market 진입을 위해 합작계약 체결 및 본격적인 단계별 합작 협의를 추진 중에 있습니다. 시장수요에 최적화된 기능을 포함하여 가격경쟁력을 높이는 설계기술을 적용한 ETC 모뎀칩 개발을 위한 긴밀한 협의를 개시하여 중국시장 정식 진입을 위한 다양한 루트를 확보해 나가고 있습니다. Security 솔루션 첫번째 제품으로 IoT 대응 제품이 있습니다. 현재 국내 공공기관의 보안 요구사항인 KCMVP(Korea Cryptographic Module Validation Program) 레벨2 인증을 획득하였습니다. 해당 제품은 전기, 수도, 가스 검침 AMI 시장에서부터 제조 및 서비스업, 국방산업 등 전반적인 분야에 걸쳐 고객이 요구하는 맞춤형 기술 대응 및 영업활동을 통해 시장 영역을 점진적으로 넓혀 나가고 있습니다. Security 솔루션 두번째 제품으로 자동차 보안 솔루션 제품이 있습니다. 당사는 HSM, Platform Integrity, Network Integrity 응용분야 시장에 중점을 두고 시장을 개척할 계획입니다. V2X 통신Security(V2X+보안솔루션) 부분에 있어서도 당사의 HSM(Hardware Security Module) IC 제품으로 중국 파트너사와 V2X Security 프로젝트에 본격적인 합작을 협의중입니다. 이에 따라 향후 중국 시장 내 V2X 통신 Security 시장을 선도하고자 최선을 다하고 있습니다. 3) Smart Life 스마트워치 및 체성분 체중계는 한국건강증진개발원 산하 수도권 지역 보건소 및 전국 지역 보건소에 입찰 등을 통하여 제품을 공급할 예정입니다. 향후 다양한 제품 라인업을 통하여 지속적인 사업진행을 추진하고 있습니다. Radar Sensor는 인체보호기준 충족을 위한 공인시험을 통과 및 성적서를 획득하였으며, 요양원 등에 설치하여 상시 모니터링들을 통한 시범운영을 진행하고 있습니다. 아울러 당사가 보유하고 있는 최신 기술을 이용하여 Radar 시장에서의 제품 다변화 및 경쟁력 확보를 진행하고 있습니다. mPERS는 국내에서는 아직 서비스를 하지 않고 있으며, 보건복지부 주관으로 지방자치단체와 연계해서 노인, 장애인 등의 취약계층을 위한 유선 기반의 응급 안전안심 서비스를 추진하고 있습니다. 당사는 북미향 단말기를 현지에서 테스트 중이며, 개발/인증을 거쳐 신규시장 창출로 Promotion 및 사업자 수주 활동을 진행 중에 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 재무위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 재무위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 2) 유동성위험 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 다음은 금융부채별 상환 계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 및 기타채무 254,110 254,110 - - - - 미지급금 120,977 120,977 - - - - 기타유동부채 778,085 778,085 - - - - 리스부채 126,236 26,125 26,125 44,822 30,420 27,584 단기차입금 5,000,000 5,042,616 - - - - 장기차입금 5,000,000 130,105 129,395 259,500 5,024,173 - 신주인수권부 사채 7,391,103 - - 8,408,800 - 합계 18,670,511 6,352,019 155,520 8,713,122 5,054,593 27,584 (단위 : 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 및 기타채무 197,384 197,384 - - - - 미지급금 158,229 158,229 - - - - 기타유동부채 814,726 814,726 - - - - 리스부채 137,168 26,125 26,125 44,822 30,420 27,584 단기차입금 5,000,000 5,106,192 - - - - 장기차입금 5,000,000 129,395 130,816 259,500 5,088,159 - 신주인수권부 사채 6,321,841 - - 8,408,800 - 합계 17,629,348 6,432,051 156,941 8,713,122 5,118,579 27,584 3) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 환율변동위험, 이자율변동위험 등으로 구성됩니다.보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD,CNY) 구분 통화 당분기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 CNY 660,318 122,654 1,094,579 197,944 USD - - 155,736 200,806 외상매출금 USD 107,008 144,118 10,701 13,798 외상매입금 USD - - - - 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고, 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세전이익 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전기 당분기 전기 USD/원 10% 상승 14,412 21,460 14,412 21,460 10% 하락 (14,412) (21,460) (14,412) (21,460) CNY/원 10% 상승 12,265 19,794 12,265 19,794 10% 하락 (12,265) (19,794) (12,265) (19,794) 연결회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 변동금리부 조건의 차입금을 보유하고 있지 않습니다. 4) 자본위험연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본조달 비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달 비율은 순차입금을 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총 자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 총차입금 17,391,103 17,201,053 차감:현금및현금성자산 (863,653) (1,530,937) 순차입금(A) 16,527,450 15,670,116 자본총계(B) 8,809,599 10,631,958 총자본(C=A+B) 25,337,049 26,302,074 자본조달비율(A/C) (%) 65.23% 59.58% 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 등당사는 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약은 존재하지 않습니다. 2. 연구개발활동(1) 연구소 조직도 조직도_2024.04.04 기준.jpg 조직도_2024.04.04 기준 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년도(제19기) 2022년도 (제20기) 2023년도 (제21기) 2024년 1분기 (제22기) 비용 처리 제조원가 - - - - 판관비 4,181,346 4,557,085 4,892,800 1,483,688 합 계 (매출액 대비 비율) 45.38% 41.48% 42.39% 80.32% (3) 제품 상용화 실적 당사는 2007년 하이패스용 DSRC 칩인 MaaT-Ⅰ을 시작으로 보고서 제출일 현재까지 다수의 제품 상용화 실적을 보유하고 있습니다. 제품의 상용화 및 주요 기술 개발과 관련된 주요 이력은 다음과 같습니다. 년 월 상 용 화 이 력 2004 08 DV-S용 CAM SoC 상용화 2007 03 하이패스용 DSRC SoC 상용화 (MaaT-I) 2008 03 DVR용 H.264 코덱 상용화 2009 04 하이패스용 DSRC SoC 상용화 (MaaT-Ⅱ) 2011 08 WAVE V2X 통신 기술개발 시작 2012 10 금융결제용 Micro SD Controller 상용화 (Astroids I) 2013 11 휴대폰 배터리 인증칩 상용화 (RP4301) 2015 01 하이패스용 DSRC SoC 상용화 (MaaT-Ⅳ) 2015 07 WAVE V2X 통신 솔루션 개발 (S-WAVE, 1세대 ASIC 기반) 2016 05 암호 인증 칩 상용화 (RS1211) 2016 06 중국 ETCS용 DSRC SoC 개발 (THoTH) 2017 06 모바일 지불결제용 SD Controller 상용화 (Astroids II) 2017 12 WAVE V2X 통신 솔루션 개발 (G-WAVE, 2세대 ASIC 기반) 2018 04 암호 보안 컨트롤러 상용화 (RS2332) 2018 10 하이패스용 DSRC SoC 상용화 (MaaT-V) 2019 03 WAVE V2X 통신 솔루션 출시 (N-WAVE, 3세대 ASIC 기반) 2019 04 After Market 시장 진출 2020 03 2020년 BIG3 자율주행분야 중소벤처기업 혁신성장 지원선정 기술 대면평가: 매우 우수 (전자부품연구원) 2021 07 RS2332제품 암호화 모듈 적용을 위한 물품공급 계약 체결 진행(TnGEN) 2022 07 고속[LN2] V2X 보안 기능을 제공하는 RS2522 제품 개발 2023 06 Hybrid V2X OBU(RXV200) 개발 2023 12 국내/중국 DSRC SoC (MaaT-VI/THoTH-III) 개발 2023 12 QRNG 포함 양자 암호칩 및 PQC IP 개발 (4) 국책 연구과제 수행내역국책 연구과제는 해당 분야의 전문가들의 엄격한 심사를 통해 선정되므로 국책 연구과제 선정은 국가기관을 통한 신뢰성 검증의 좋은 사례라고 할 수 있습니다. 당사는 다수의 국책 연구과제를 수행 완료하였거나 진행하고 있으며, 성공적인 과제 수행과 사업화로 기술의 우수성을 인정받고 있습니다. 연구과제명 주관부서 연구기간 비 고 네트워크 기반의 보안 및 적응성을 강화한 HD급 영상 처리 칩셋 개발 지식경제부 '09.05~'11.04 종료 VMC(Vehicle Multi-hop Communication) 기술개발 한국전자통신연구원 '10.03~'11.02 종료 도심 주행 환경에 강인한 차량통신/DSRC 통합 ASIC 개발 서울지방중소기업청 '12.06~'14.06 종료 차량용 SoC의 고신뢰성 확보를 위한 시스템 수준의 오류검출 기술 및 국제 표준개발(표준화연계) 한국산업기술평가원 '13.05~'17.04 종료 NFC 모바일 지불결제용 SD컨트롤러(SoC) 및 내장용 microSD 카드개발 서울지방중소기업청 '13.06~'15.06 종료 IoT 디바이스 보안을 위한 보안 콘트롤러 칩(SoC)세트 개발 미래창조과학부 '15.03~'17.02 종료 중국향 DSRC용 통합 칩 및 이를 이용한 전장용 ETCSOBU 개발 서울지방중소기업청 '15.07~'17.07 종료 신뢰기반네트워크 구현을 위한 커넥티드디바이스용 H/W 보안 모듈 개발 산업통상자원부 '17.04~'18.12 종료 신뢰기반 컴퓨팅 기술과 자동차 안전성 표준을 적용한 다중 ITS 규격의 V2X 통신 플랫폼 개발 산업통상자원부 '17.07~'20.06 종료 자동차부품기업 공급생태계 고도화 기술개발 사업 산업통상자원부 '18.12~'19.11 종료 사물네트워크에서 신뢰기반 플랫폼 제공을 위한 보안 엔진 내장 SoC 및 솔루션 개발 산업통상자원부 '19.08~'20.12 종료 표준 기반 인증메커니즘 및 신뢰채널 구현방안 연구 기획재정부 '21.04~'21.10 종료 피부 밀착형 무선 유연복합센서 기반 지능형 반도체IP 개발 산업통상자원부 '20.04~'22.12 종료 중국 국가 암호 표준을 포함하는 국제 V2X 통신 보안용 고성능 HSM(Hardware Security Module) SoC 개발 산업통상자원부 '20.08~'22.07 종료 하이패스 단말기 RF Transceiver 양산 성능 개선 산업통상자원부 '21.10~'22.09 종료 5G-NR-V2X와 IEEE 802.11bdNGV를 지원하는 MIMO Precoder/Decoder IP 개발 중소벤처기업부 '20.09~'23.04 종료 KCMVP 인증기반 엣지 디바이스용 Connectivity SoC 개발 산업통상자원부 '21.04~'23.12 종료 5G-NR-V2X Sidelink 표준 대응 V2X 통신모뎀용 고성능 DSP IP 개발 산업통상자원부 '21.04~'24.03 종료 커넥티드카를 위한 IMFAS용 네트워크 MCU 기술개발 산업통상자원부 '22.04~'25.12 진행중 Automotive application 고신뢰성고집적 웨이퍼 레벨 SiP(System in Package) 패키징 공정 및 부품 기술 개발 산업통상자원부 '22.09~'25.12 진행중 자율주행 컴퓨팅센서액추에이터 경량화를 위한 Centralized 아키텍처 개발 산업통상자원부 23.01~25.12 진행중 무기체계용 고비도 PQC(양자내성암호) Cube화 중소벤처기업부 23.04~26.03 진행중 7. 기타 참고사항 1. 지적 재산권 보고서 제출일 현재 당사는 총 12건의 국내, 해외 특허 및 실용신안권을 보유하고 있습니다. 주로 자동차 통신기술, IoT 보안 및 인증 기술 등과 관련된 지적재산권으로서 해당 특허들을 기반으로 제품의 상용화를 이루어 왔습니다. 당사는 향후 응용특허 및 신규 사업 분야에서의 신규 특허 출원을 통해 지적재산권을 더욱 확보해 나갈 계획입니다. 당사가 보유한 지적재산권 내역은 다음과 같습니다. 번 호 구 분 내 용 출원일 등록일 출원국 1 특허권 주변기기와의 인터페이싱이 용이한 공통 인터페이스 제어기 및 이를 포함하는 디지털 위성 방송 수신장치 2008.12.30 2010.02.23 대한민국 2 특허권 복수의 코덱칩 간의 동기화 장치 및 그 방법 2009.04.16 2010.10.29 대한민국 3 특허권 다중 채널 움직임 추정 장치 및 이를 포함하는 다중 채널 부호화기 2010.04.15 2012.02.09 대한민국 4 특허권 고속 저전력 레벨 시프터 2012.12.17 2014.02.06 대한민국 5 특허권 이동 무선 통신용 수신기 및 그 신호 처리 방법 2013.06.20 2014.11.27 대한민국 6 특허권 마스킹 기능을 갖는 블록 암호 경량 암호화 알고리즘을 이용한 암호화와 복호화 시스템 및 그 방법 2015.09.11 2017.09.19 대한민국 7 특허권 DSRC용 ETCS OBU 시스템 2016.07.13 2018.05.28 대한민국 8 특허권 수평 상관 전력 분석 공격에 안전한 RSA 암호화 방법 2016.12.21 2018.08.20 대한민국 9 특허권 인버터 셀의 강도를 이용한 실난수 발생기 2018.10.15 2020.02.07 대한민국 10 특허권 확장함수를 이용한 복수의 인증서 발급 시스템 및 그 발급방법 2019.08.26 2022.08.17 대한민국 11 특허권 확장함수를 이용한 복수의 묵시적 인증서 발급 시스템 및 그 발급 방법 2019.09.17 2022.09.27 대한민국 12 실용신안권 헤드 유닛 연동형 전자요금징수 장치 2021.05.28 2021.05.28 중국 2. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 당사는 자동차와 사물인터넷(IoT, Internet of Things)의 핵심기술인 무선통신과 보안 및 보안 인증 관련 시스템 반도체 및S/W, H/W 솔루션 등의 기술을 개발하여 사업화하는 토털 솔루션 업체입니다. [사업부문별 주요제품] 사업부문 주요 제품 Autonomous Vehicle V2X Modem T-WAVE V2X RSU/OBU V2X RSU/OBU V2X S/W Platform RVP Automotive MCU Network MCU, IMFAS DSRC MaaT-IV / V / VI, THoTH-I / II / III Security RS1111, RS1211, RS2332, RS2522, HSM, 양자보안 Smart Life mPERS RPM100 Radar Sensor RMR602A, RMR241A RMR051A 피부밀착형 복합센서 개발완료/상품화 진행 중 Smart Watch 커스터마이징 개발 (RSW-01B) 체성분 체중계 커스터마이징 개발 (RSS-01B) (1) Autonomous Vehicle 1) V2X Modem V2X Communication이란 Vehicle to Everything으로, 도로 위에 자동차가 자율주행 및 교통안전을 위해 주변의 다른 자동차 및 사물들과 교통정보를 무선으로 주고받는 기술을 말합니다. ① 산업의 특성 등 첨단 교통시스템의 변천.jpg 첨단 교통시스템의 변천 차세대 협력-지능형 교통시스템이 실현되기 위해서는 도로상의 자동차들이 주변에 위치하고 있는 다른 자동차, 사람, 자전거 그리고 인프라(기지국, 신호등 등)들과 서로의 위치 정보, 이동 방향 및 이동 속도 등의 정보를 교환할 수 있는V2X(Vehicle-to-Everything) 통신기술이 핵심기술로서 지원되어야 하며 WAVE-V2X → LTE-V2X → 5G-NR-V2X로 진일보하고 있습니다. 지난 10년간 미국, 유럽, 일본 그리고 국내에서는 V2X 통신기술에 대한 기반기술 개발과 표준화 그리고 시범사업과 실증사업을 거쳐 실제 도로상으로 확대 구축되고 있습니다. 자율주행 레벨구분.jpg 자율주행 레벨구분 자율주행은 기술수준에 따라 0~5레벨로 구분되며 그 중 레벨 3~5의 자동화기술을 자율주행 단계로 규정합니다. 현재 레벨 0~2은 대부분의 차량에 양산 중이며, 레벨 3는 이미 테슬라와 같은 선도기업이 양산차량에 적용하고 있는 단계입니다. 국내외 자율주행자동차 시장전망.jpg 국내외 자율주행자동차 시장전망 완전자율주행 기능을 가지는 자율주행차 국내 시장 규모는 2020년 15억 원에서 연평균 84.2% 성장하여 2035년에는 14조 7,183억 원 규모에 달할 것으로 전망됩니다.(출처: 소프트웨어정책연구소, 한국과학기술정보연구원(KISTI) V2X Communication)기술은 초기 도로에서 돌발 상황 알림, 차량 정보 수집 및 제공 등의 교통안전 서비스 제공, 안전성과 편리성, 차량 연료를 감소를 주목표로 하였으나, 다가올 완전자율주행 시대에 발 맞추어 초저지연과 고신뢰도 통신기술을 이용한 차량 간 정보교환을 통한 AI기반 주행예측기술과 군집주행 및 무인원격 주행기술의 개발이 경쟁적으로 진행되고 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 미국, 유럽, 일본 및 한국은 지난 10여 년간 WAVE-V2X 통신 기술에 대한 개념 검증과 시범 및 시험 사업을 통해 기술에 대한 효율성과 안전성을 검증하였으며, 현재는 실증사업을 통해 도로상에 WAVE-V2X 통신 환경을 구축하고 있습니다. C-V2X통신 기술에 대해서는 일부 지자체에서 환경 구축을 추진하고 있지만, 아직 기술 검증과 사업화를 위한 서비스 개발이 초기단계에 있습니다. 교통인프라.jpg 교통인프라 중국의 경우, 국가 V2X 통신 시스템으로 C-V2X 통신 기술을 선정하고, 일부 지자체에서 기술 검증을 진행하고 있으나 지난 기간 동안 C-V2X 통신 기술에 대한 준비가 미비했습니다. 국내 시장의 경우, 네이버는 자율주행차(토요타 프리우스), 3D기반 실내외지도, 스마트 모빌리티 기반의 기술을 발표하였고 인공지능 및 인지 기술 기반의 자율주행 기술개발을 진행하고 있으며, 현대모비스, HERE, Ericsson-LG, 자동차 부품연구원, 전자 부품연구원, 한국교통연구원 등에서 차세대 V2X에 대한 연구를 활발히 진행하고 있습니다. 현대ㆍ기아자동차의 경우, 이미 선행 개발을 통해 상용화 수준의 WAVE-V2X 통신 모듈을 확보하고 있으며, 최근 들어 C-V2X 통신 모듈의 확보를 위해 선행 개발을 진행하고 있습니다. 현대ㆍ기아자동차는 2023년 출시되는 최고급형 신차부터 V2X 통신 모듈의 장착을 계획하고 있습니다. 한국과학기술정보연구원(KISTI)에 따르면, 국내외 자율주행 자동차 시장은 2030년이 지나면, 자율 주행과 인프라 기술의 발전으로 기존의 자동차 시장의 규모를 역전할 것으로 예측됩니다. 이에 따라 기존의 완전 주행 자동차 시장의 발전된 개별 요소 기술이 집약되면서 급격히 확대가 예상되고 있어 향후 미국, 유럽, 일본, 한국 시장은 물론 중국 시장으로의 진출을 위해 중국기업과 C-V2X 솔루션 개발 협력하고 있습니다. 중국 협력사 MorningCore사(Datang 그룹 산하회사)의 C-V2X 솔루션과 자사의 WAVE를 융합한 Hybrid OBU 공동 개발 협력 Cooperation Agreement 체결 후 공동 개발 진행 중에 있으며, 이를 통해 유럽, 중국 WAVE 시장 진입을 위한 전략적 대응 및 해외 진출을 위한 다양한 루트를 확보 진행 중에 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 (유럽) 유럽시장에서는 2025 EuroNCAP 로드맵에 V2X가 추가되면 V2X가 모든 차량에 적용됩니다. 유럽에서 판매되는 신차의 97%는 EuroNCAP 등급이며, 신차의 89%는 별 4개 또는 5개 등급입니다. EuroNCAP에 추가된 모든 기술은 등급을 받은 후 몇 년 이내에 거의 모든 신차에 적용되었습니다. V2X에서도 동일한 결과가 복제될 것으로 예상할 수 있습니다. 모든 OEM은 EuroNCAP 등급을 높이기 위해 차량에 V2X를 포함할 가능성이 높습니다. (중국) 중국시장에서는 모든 주요 자동차 제조업체가 2022/2023년에 C-V2X를 배치하고 대량 출시를 준비하고 있으며, 일부는 2020/2021년에 소규모 시험 생산을 시작했습니다. 또한 중국 정부가 지역 경제를 활성화하기 위해 시작한 '신규 인프라' 캠페인은 전국적으로 V2X 기반 인프라의 실질적인 성장을 촉진하고 있으며, 2024년 하반기에는 법제화를 진행하고 2026년 부터는 실행을 기획하고 있는 것으로 파악하고 있습니다. (국내) 퀄컴과 오토톡스는 2023년 5G NR V2X 상용화칩에 대한 로드맵을 발표한 반면 국내 회사들은 상용화칩 출시 계획을 발표하고 있지 않아 상용화 시점에 국내의 V2X통신 장치 업체들은 당사의 칩을 제외하면, 고가의 외산 칩을 제공받아야 하는 상황에 직면하게 될 것으로 당사는 예상하고 있습니다. 따라서 라닉스는 향후 전세계적으로 5G NR V2X 제품을 제공할 수 있는 퀄컴과 오토톡스의 대안회사로 각광을 받을 수 있을 것으로 조심스럽게 예측하고 있습니다. v2x 기술개발 추진동향.jpg v2x 기술개발 추진동향 당사는 사업 초기부터 첨단 교통시스템의 주요 기술 개발에 주력해 왔으며, 자율주행자동차의 핵심기술인 WAVE-V2X 통신 통합 솔루션을 개발하여 사업화를 진행하고 있습니다. V2X 통신 통합 솔루션의 경우, 당사는 전 세계적으로 유일하게 시스템 반도체(통신 모뎀+보안 칩, RF 칩) 솔루션과 S/W, H/W 솔루션을 모두 보유하고 있습니다. 당사는 글로벌 5GAA 회원사 및 국내5G 포럼 회원사로 활동하며 5G-NR-V2X 표준기술 개발에 참여하고 있으며, 기술 표준의 안정화에 맞추어 IEEE802.11p + 5G-NR-V2X 토털 솔루션을 추가 개발을 추진중이며 2025년 출시를 계획하고 있습니다. 당사는 V2X 제품 출시를 앞두고 잠재적인 고객사들을 대상으로 다양한 시연 및 프로모션을 통하여 제품 및 기술을 홍보하는 활동을 수행하였습니다. [2023년 퓨처모빌리티산업 산학연 기술교류회] 당사는 본 행사에서 ▲5G-V2X 통신프로세서 ▲V2X 보안프로세서(RS2522) ▲Ranix V2X 소프트웨어 플랫폼 등을 선보였습니다. 통신, 보안, 플랫폼 등의 핵심 기술을 집적해 고성능 제품을 구현할 로드맵을 발표했습니다. 2023년 퓨처모빌리티산업 산학연 기술교류회.jpg 2023년 퓨처모빌리티산업 산학연 기술교류회 [5G V2X 테크포럼] '스마트 모빌리티를 위한 5G V2X 통합 솔루션' 을 주제로 5G V2X 테크포럼을 2023년 6월 16일 양재 엘타워에서 개최했습니다. 5G V2X 테크포럼은 당사의 차세대 5G V2X 칩 솔루션 개발 방향 및 제품 로드맵 발표를 위한 목적으로 마련된 행사입니다. 이 날 포럼에는 미래 모빌리티 산업 관련 산,학,연 관계자 100여명이 참석했습니다. 5g v2x tech forum.jpg 5g v2x tech forum [커넥티드 모빌리티 엑스포(COMEX)] '초연결시대, 인류를 위한 모빌리티'라는 주제로 인천 송도에서 개최된 이번 전시회에서 라닉스는 차량사물통신(V2X) 전문 기업으로 참가하였습니다. 세계 최초 5G V2X 통신기술을 기반으로 하는 메시지 송수신을 시연하였고 이 밖에도 하이브리드 V2X 차량단말기(OBU) 및 노변 기지국(RSU) 제품, V2X용 소프트웨어 풀스택인 RVP, 초고속 V2X 보안 솔루션(RS2522) 및 양자보안 기술 개발 로드맵을 선보였습니다. 커넥티드 모빌리티 엑스포(comex).jpg 커넥티드 모빌리티 엑스포(comex) 2) V2X RSU/OBU ① 산업의 특성 등 현재 미국, 유럽, 중국, 일본 등 주요 국가들은 자율주행 기술과 그 핵심 요소인 차세대 V2X 기술에 막대한 지원과 투자를 진행하고 있습니다. WAVE 뿐만 아니라, 특히 차세대 통신 시스템으로 주목받는 5G-NR 시스템은 최신 기술이 집약된 최고의 선도기술로서, 이를 기반으로 한 5G-NR V2X 기술의 개발은 이동 통신 기술과의 시너지 또한 기대할 수 있으며, 많은 지원과 투자가 필요한 상황입니다. 이에 따라, 우리나라도 2019년 미래자동차산업 발전 전략, 2020년 한국판 뉴딜 계획, 한국도로공사 2024년 C-ITS 본사업 설계 등 지속적인 C-ITS 사업발표를 시행 중에 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 (미국) 미국 미시건주에서 진행한 Safety Pilot Model Deployment(SPMD)프로젝트는 2,800대의 OBU와 80여개의 RSU를 설치하여 교통안전과 관련된 다양한 서비스를 운영하였으며, 이를 통해 교통사고 감소 등의 긍정적인 효과를 확인할 수 있었습니다. 이러한 SPMD 프로젝트를 기반으로 미국에서는 향후 모든 신규 차량에 OBU를 의무 장착하는 법규를 추진하였습니다. 2021년부터 C-V2X 통신 방식을 단일 표준안으로 채택하여 현재까지 인프라를 구축하고 서비스를 검증하고 있습니다. 지연되는 신규차량 의무 장착 법제화와는 달리 미국의 많은 주에서는 5.9 GHz DSRC 기반으로 RSU를 LTE 기반의 C-V2X RSU로 대체하여 C-ITS 및 Connected Vehicle 서비스에 대하여 발굴/테스트 중입니다. (유럽) 유럽에서는 ITS-G5 통신을 기반으로 Day 1 서비스의 실증이 활발하게 진행되었으며, 기지국에서 교통센터까지의 연결은 LTE 등 이동통신망을 사용하는 hybrid V2X 통신 형태로 많이 진행되고 있습니다. 향후 자율주행자동차 서비스인 Day 3, 4 서비스 제공을 위한 C-V2X 등과 ITS-G5 통신을 융합한 hybrid V2X 통신 형태로 진화할 것으로 예측됩니다. (국내) 2021년 12월 대전시와 세종시를 잇는 고속도로, 국도, 시가지 도로 약 90.7km에서 진행한 C-ITS 시범사업이 완료되면서 C-ITS의 교통안전 효과와 각종 서비스 실현이 검증됐습니다. 국토교통부에 따르면 시범사업 5년간 평균 사고건수는 19%, 사망자 수는 19.1%, 부상자 수는 19.8% 감소했고, 교통안내 등 우선 도입 서비스는 15개에서는 운전자 순응도(제공 정보에 따르는 정도) 47%를 기록했습니다. 실제로 KT가 지난해 실증 사업을 마무리한 제주도 C-ITS 사업에서는 관광 지역 특징을 반영해 렌터카를 중심으로 안전 서비스를 제공했으며 긴급 차량 우선 신호 제어를 통해서 응급차량 출동 시 우선 신호를 받아 통과할 수 있는 서비스도 구현함으로써 응급차 평균 도착 시간을 2분 30초 줄여 골든 타임을 확보했습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 대부분의 Chip사의 S/W는 협력사, 코다 와이어리스, 컴시그니아 등을 통하여 V2X S/W STACK을 지원받고 있으며, HSM 또한 타사의 Chip을 활용하여 제품에 적용합니다. 라닉스는 전 세계에서 유일하게 S/W 솔루션 뿐만 아니라 Chip 솔루션까지 TOTAL SOLUTION을 제공하기 때문에 타사 제품을 사용함으로써 발생되는 문제점에서 자유로우며, 오류나 업데이트 등에서 더욱 빠르고 정확하게 문제를 해결할 수 있다는 강점으로 시장에서 경쟁력을 가질 수 있습니다. 3) V2X S/W Platform V2X Software Platform인 RVP(Ranix V2X Platform)는 당사가 개발한 C-V2X (LTE-V2X, 5G-V2X) 와 WAVE를 동시에 구현 및 운용 가능한 V2X 통신 및 보안 소프트웨어 플랫폼입니다. ① 산업의 특성 등 V2X 규격은 크게 V2X 통신 프로토콜과 보안 규격이 포함된 V2X 스택 규격과 물리적인 통신 모뎀 규격(WAVE, C-V2X 등)으로 나눌 수 있습니다. V2X 스택 규격은 WAVE 또는 LTE-V2X, 5G-V2X 등의 물리적인 통신 모뎀 장치들을 이용하여 실제V2X 정보 메시지들을 송신 및 수신을 할 수 있는 통신 프로토콜 및 보안 규격입니다. 이러한 통신 스택 규격은 한국과 미국에서는IEEE 1609 규격을 표준으로 채택하여 실증 운용을 하고 있고, WAVE 또는 C-V2X (LTE-V2X, 5G-V2X) 중 어느 것이 표준으로 제정이 되더라도 반드시 적용 및 운용을 하여야 하는 상위 통신 프로토콜 스택 규격입니다. 국내에서 V2X 제품을 제작 운용을 하려면 이러한 IEEE 1609의 V2X 스택 규격을 만족하는 스택 소프트웨어를 반드시 적용 하여야만 운용이 가능 합니다. ② 국내외 시장여건 등 현재 국내의 많은 V2X 제품 개발 업체들은 대부분 외산 V2X 스택 솔루션을 사용하여 V2X 제품을 개발하거나 C-ITS 실증 사업에 참여하고 있습니다. 글로벌 wave v2x 사업 추진동향.jpg 글로벌 wave v2x 사업 추진동향 하지만, V2X 시장이 점점 확대되고 있는 상황에서 대부분의 업체들은 비싼 라이센스 비용과 외산 솔루션 업체들의 부족한 기술 지원 등으로 인해 많은 어려움을 겪고 있는 것이 현실입니다. 이에 몇몇 V2X 제품 개발 업체들은 자체적으로 V2X 통신 프로토콜 스택을 구현하려고 노력하고 있지만, 제품 개발 외에 추가적으로 표준 규격 구현에 많은 시간과 비용이 소요되는 문제로 인해 많은 어려움을 겪고 있습니다. 또한 자동차 메이커 등에서의 실제 상용화 제품들은 보통 자체적으로 필요한 사항들을 커스텀화한 기능들의 구현을 요청하는 경우가 많으나, 외산 솔루션들은 이 같은 요청에 대응이 힘이 드는 경우가 많습니다. 그래서 라닉스와 같은 국내 메이커들에게 최적화된 솔루션을 공급하는 솔루션 업체가 필요한 상황입니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 당사는 C-V2X (LTE-V2X, 5G-V2X)와 WAVE를 동시에 구현 및 운용 가능한 V2X 통신 및 보안 소프트웨어 플랫폼(이하RVP)을 개발하였습니다. rvp 소프트웨어 구조도.jpg rvp 소프트웨어 구조도 당사의 RVP 솔루션은 표준 V2X 규격인 IEEE 1609 규격의 IEEE 1609.3 규격과 IEEE 1609.2 규격을 좀더 효율적으로 구현하여 고객사에서 빠르고 쉽게 V2X 제품을 개발할 수 있도록 하였고, 한국과 미국 등지에서 표준으로 사용하고 있는 V2X 정보 메시지 규격인 미국 자동차 공학회의 SAE-J2735 규격을 모두 지원하고 있으며, 더불어 국내 전 C-ITS 실증 구간에서 사용 중인 V2X 정보 메시지의 최신 표준 규격을 지원하고 있습니다. 또한 RVP 솔루션은 V2X의 물리적인 모뎀 규격인 WAVE, LTE-V2X, 5G-V2X를 모두 지원 가능 하여, V2X 모뎀 규격이 어떤 표준이 결정되더라도 모두 대응이 가능한 소프트웨어 솔루션으로서의 강점을 가지고 있습니다. 당사는 계속해서 5G 시대를 대비한 차세대 5G-V2X 모뎀 솔루션을 개발 중이며 이를 운용하기 위한 V2X 플랫폼은 이미 준비가 완료된 상황입니다. 꾸준한 개발을 통해 V2X 기반의 독자적 플랫폼 기술의 경쟁력을 강화하고 글로벌 시장에 적응할 수 있도록 V2X 플랫폼 기술의 고도화에 만전을 다할 계획입니다. (2) Automotive MCU 1) Network 솔루션 ① 산업의 특성 등 가까운 미래에 자율주행이 가능한 SOA(Software Oriented Architecture)의 자동차가 일반화될 경우 현재와는 다른 새로운 기능의 MCU가 필요할 것입니다. IP 보안 패킷으로 차량 내부로 초당 수십 기가 비트의 정보 통신이 이루어집니다. 또한 외부 통신으로 OTA 가 이루어지는 미래 자동차에 적합한 MCU 개발이 시작되었습니다. 지금 자동차용 MCU 시장은 제조사별로 살펴보면 인피니언, 르네사스, NXP등 대기업을 중심으로 세계 차량용 반도체 매출의 60%를 차지하고 있습니다. 차량의 전장화 자동화 및 연결성 심화로 국내 반도체 업계의 자동차 밸류체인 참여도가 최근 빠르게 늘어나고 있으며 차량의 각 기능별로 반도체를 설계 생산하던 수준에서 고성능 반도체, AI, ECU 및 모듈 시스템 통합까지 밸류체인 참여영역을 확장하고 있어 MCU를 국산화하여 시장을 준비한다면 궁극적으로 자동차용 반도체 분야도 국산화가 점진적으로 이루어질 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 차량용 반도체 MCU 국산화를 목표로 연구개발 하고 있습니다. 첨단 안테나 및 RF솔루션 기업 에이스안테나와 합력하여 2024년 내에 상용 칩을 개발하고, 에이스안테나는 이를 적용한 스마트 안테나 시스템(IMFAS)를 개발할 예정입니다. 이번 협력 개발을 통해 외산 제품 의존에서 벗어나 통신 및 안전성이 우수한 국산형 차량용 MCU를 개발 계획입니다. 목표 기간 내에 국산화에 성공하고 국내 차량 및 전기차 제작 회사에 납품하는 것이 목표입니다. ② 국내외 시장여건 등 과거의 MCU는 차량용 신뢰성만을 추구하였으나, 최근에는 Security 기능이 기본으로 자리잡으며 WP.29등의 국제 법규가 대두되고 있습니다. 차량용 반도체 중 수급 불균형이 가장 큰 제품은 고사양 MCU가 아닌 브레이크, 스티어링, 엔진 점화 기능 등을 관장하는 범용 MCU입니다. 범용 MCU는 현재 대부분 40/45nm 공정을 통해 생산되고 있는데, 글로벌 파운드리 업체들의 40/45nm 생산능력 증가율은 2020년 기준 -7%를 기록했으며, 반대로 7/6nm 생산능력 증가율은 45%를 기록했습니다. 파운드리 업체들의 투자가 선단공정에만 집중되며 차량용 반도체 shortage가 시작되었습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 40/45nm 공정의 차량용 반도체 공급 부족 사태를 계기로 완성차 기업이 부품 공급사를 다 변화할 것으로 예상되어 국내 기업이 차량용 반도체 사업을 확대할 수 있는 기회가 될 것으로 예상됩니다. Low-end의 일반 MCU 조차도 전장을 위해서는 Security가 기본으로 반영되어야 자동차와 연결될 수 있으므로 대부분의 전장용 반도체를 새롭게 선정해야 하나 Security를 충분히 이해하고 반영할 수 있는 반도체 업체의 수는 한계가 있습니다. 이로서 전장용 반도체 업체들은 재편될 수밖에 없습니다. 인지도만으로 유사한 반도체를 제작 판매하는 시대에서 여러가지 기술을 보유하고 빠르게 적용 가능한 반도체 기업들 만이 생존할 것으로 예상됩니다. 2) DSRC 솔루션 ① 산업의 특성 등 (한국) ETCS는 지능형 교통 시스템(ITS)의 한 기능으로, 전자요금징수시스템 또는 자동요금정산시스템(하이패스)라고 불리며, 우리나라의 고속도로와 유료도로의 통행료를 정차할 필요 없이 무선 통신으로 지불할 수 있도록 하는 시스템입니다. 한국 etc 도로구성도.jpg 한국 etc 도로구성도 ETCS의 통신프로토콜은 [TTAS.KO 06.0025, ITSK 00021] 표준을 따르며, 이 표준은 통신 표준화기관인 한국정보통신기술협회(TTA)와 한국지능형교통체계협회(ITS Korea)가 사용하는 5.8GHz 대역의 주파수의 단거리 전용 통신인 DSRC를 지능형 교통시스템(ITS)의 통신 프로토콜 표준으로 제정한 규약입니다. 당사는 ETC Modem SoC 칩에 신기술을 적용하여 MaaT-V에 이어 5.8Ghz 대역 DSRC RF 트랜시버를 자체 개발하였으며 MaaT-VI에 보안 및 RF 트랜시버를 포함한 One Chip화를 이룸으로써 ETCS 시장을 지속적으로 주도해 나가기 위해 최선을 다하고 있습니다. (중국) 중국DSRC(ETCS)도 우리나라와 동일하게 도로교통시스템의 하나로, 유료도로를 이용할 때 요금소에서 정차할 필요 없이 통과할 수 있는 시스템입니다. 무선 통신을 이용하여 차량과 요금소의 시스템이 필요한 정보를 교환하고 요금을 징수합니다. 통신규격을 비롯하여 환경과 시스템이 전체적으로 우리나라의 ETCS와 유사합니다. (출처: 중국NET EASY 뉴스사이트) 중국 etc 도로구성도.jpg 중국 etc 도로구성도 중국 국가 표준은 단거리 전용(DSRC) 통신 프로토콜을 바탕으로 중국 실정에 맞게 표준화되었습니다. ETCS 단말기 표준인 Chinese Standard(GB/T 20851.X) 기준에 따르며, 실제 판매 환경에서의 등록(발급) 및 통신 운영 시험 등을 실시한 후 인증을 승인합니다. 특히 우리나라와 다른 부분은 ESAM을 사용한 보안을 표준화하여 사용한다는 점입니다. OBE-SAM이라고도 표현되며, 여러 가지 정보를 암호화 및 복호화 하고 있습니다. 중국은 중국 인민은행에서 승인된 DES/3DES(TDES) 알고리즘을 사용하고 있으며, 차량별로 ESAM과 사용자 카드(IC 카드)를 각 1:1로만 등록하여 사용할 수 있습니다. ② 국내외 시장여건 등(한국) (출처: 서울고속도로) 년도 전체교통량 하이패스교통량 일반차로교통량 하이패스이용률 2018 129,473,469 103,075,052 26,398,417 79.6% 2019 136,066,078 111,215,758 24,850,320 81.7% 2020 134,463,285 112,409,271 22,054,014 83.6% 2021 138,056,361 119,070,056 18,986,305 86.2% 2022 136,444,424 120,644,480 15,799,944 88.4% 하이패스 이용률 고속도로와 고속화 도로 확대로 국내 하이패스 이용률은 2009년 41%에서 2020년에약 85%에 도달하였으며, 하이패스 단말기 보급은 매년 10~20만대 이상 추가되다가 2015년부터 4종, 5종 차량의 단말기 보급으로 급격히 늘어나고 있으며, 2022년 6월 기준 총 2300만대 이상이 보급되었습니다. (중국) 현재 자율주행 전기차 시장이 확대되고 있어 ETCS OBU 단말의 차량내 MCU들과 통신이 요구되고, 전기차의 효율을 위해 보안과 저전력 SoC Chip이 요구됩니다. (출처: Moia Research) 중국 etcs 시장 전망.jpg 중국 etcs 시장 전망 중국의 경우, ETCS 단말기 시장은 연간 2천만 대 이상의 시장으로 빠르게 성장하였으며 현재까지 100% After Market으로 형성되어 있습니다. After Market과 달리 Before Market의 ETCS 단말기에 전용 통신 칩이 탑재되기 위해서는 자동차 제조사들이 요구하는 표준 규격들을 모두 만족해야 하며, 자동차용 반도체 신뢰성 시험(AEC-Q100) 인증을 취득하여야 합니다. 그러나 중국의 ETCS 통신칩 업체들은 아직 각각의 자동차 제조사들이 요구하는 규격을 충분히 알지 못할 뿐만 아니라, 자동차용 반도체 신뢰성 시험 인증을 취득한 제품도 없는 상황입니다. 중국정부 네트워크 발표문.jpg 중국정부 네트워크 발표문 현재 예정된 전장 ETC 단말기 전면적 강제 공표가 중국 내 코로나 재확산 등의 영향으로 지연되어 전장 ETC 단말기 확산이 예정보다는 늦어지고 있으나 중국 자동차 및 T1 고객사와의 교류를 통해 중국 ETC 단말기 시장이 전장 시장으로 전환될 것으로 분석됩니다. 현재 중국 고객사 및 관련 분석 데이터에 따르면 전장 ETC 단말기 시장은 2022년 하반기 궤도 진입, 2023년 본격적인 성장이 가시화되어 향후 최대 연간2,500만대 이상의 자동차 시장 규모에 걸맞은 중장기적 폭발적 성장이 진행되고 있습니다. 당사는 오랜 기간 국내 Before Market 및 After Market ETCS 경험으로 자동차 OEM사의 요구에 맞는 시스템 안정성과 성능을 갖추고 있고 이를 바탕으로 중국 ETCS시장에 우수한 성능과 경쟁력 있는 가격으로 중국 시장을 공략하고 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등(한국) 당사는 국내 표준에 준한 DSRC 통신 칩과 S/W 솔루션을 자체 개발하였습니다. 2008년 기아자동차 오피러스 차종에 ETCS 단말기 장착을 시작으로 현대ㆍ기아자동차, 그리고 주요 수입 자동차에 공급하고 있습니다. 당사는 국내 ETCS(Hi-Pass) Before Market의 91% 이상을 점유하고 있습니다. 2019년 4월부터 하이패스 단말기 생산업체인 A社를 통해 시장에 판매하였으며 2019년 11월에 B社가 추가되었고, Before Market과 After Market 전체 석권을 목표로 적극적인 영업활동을 하고 있습니다. MaaT 시리즈의 양산 제품은 MaaT- IV / V이며, 당사의 자체 RF Transceiver와 Modem, MCU가 함께 One chip으로 개발된 MaaT-VI는 제품 검증을 거쳐 양산 출시를 눈앞에 두고 있습니다. MaaT-VI는 특히 WP.29 보안 규격에 대한 초기 대응 기능이 포함되어 있습니다. MaaT-VI는 Chipsize와 가격면에서 이전 모델 대비 높은 경쟁력을 갖추고 있으며, 자체 RF Transceiver는 중국과 한국 시장에 대응할 수 있도록 각각 통합 ETC SoC type으로 개발을 진행하였습니다. (중국) 중국시장 진입전략.jpg 중국시장 진입전략 당사는 10년 이상 한국 ETC Before Market에 특화된 경험 축적, 공고한 한국 시장 점유율 (91%이상), 차별화된 기술력 프로젝트 솔루션 제안 및 노하우를 인정받았습니다. 이에 따라 중국에서 2021년 2분기부터는 중국 주요 글로벌 룸미러 업체 및 중국 주요 OBU 공급업체와 함께 구체적인 합작 프로젝트 수행 및 협업 중에 있으며, 중국 내 주요 OEM 양산수주 타겟으로 글로벌 룸미러 업체와 전장용 ETC 샘플제작을 위해 긴밀히 협의 중에 있습니다. 제작 완료된 융합형 전장용 ETC 샘플을 통해 2022년 1분기부터 현재까지 중국OEM 대상으로 프로모션을 전개하고 있습니다. 또한 최근 중국 ETC OBU 시장 점유율 3위 고객사의 차기 After Market OBU 제품모델에 당사의 ETC 모뎀칩 THoTH-III 적용을 위한 사업합작을 추진 중에 있으며, 중국시장 정식 진입을 위한 다양한 루트를 검토 중입니다. 3) Security 솔루션 v2x 통신보안 및 보안인증 관리 체계(안).jpg v2x 통신보안 및 보안인증 관리 체계(안) ① 산업의 특성 등 통신 네트워크를 통해 전송되는 데이터는 안전한 운영과 직결되므로 해킹, 메시지 위변조 등 사이버 보안 관점에서의 보안 취약점에 대한 방어 대책이 필요합니다. 보안이 강화된 네트워크 시스템에서 가장 근간 기술이 되는 것이 HSM이며, 네트워크 상에서 실시간 정보 공유를 위해서는 HSM은 필수적입니다. WP.29이 발효됨에 따라 앞으로 모든 차량이 보안 네트워크를 통해 소프트업데이트 및 차량 생산 단계에서부터 보안을 고려한 CSMS 프로세스를 갖추고 생산하고 차량이 판매, 운영, 폐기될 때까지 항상 보안에 대한 관리가 이루어져야 합니다. 이에 차량 내 모든 IT부품은 HSM을 갖춘 보안 기능이 구비된 ECU를 갖춰야 합니다. (출처: IoT 공통 보안 가이드) 사물인터넷 보안영역.jpg 사물인터넷 보안영역 IoT 보안 분야에서 IoT 기기들은 인터넷 연결을 기반으로 하기 때문에 모두 해킹의 대상이 될 수밖에 없습니다. 성능이 제한적인 IoT 기기에서는 저전력, 저성능 자원으로 보안 기능까지 구현해야 하므로, 설계 단계부터 보안성을 고려한 보안 내재화가 필수적입니다. 리소스가 작은 기기까지 보안을 내재화하기 위해서는 초경량 보안 기술이 필요합니다. ② 국내외 시장여건 등 최근 국방, 의료, 전력 등과 같은 정보 및 데이터 보안이 중요한 산업 분야에서는 선도적으로 정보보호를 위해 보안 기능의 탑재를 의무화하고 있습니다. 국가 공공기관에서 사용하는 정보보호시스템은 KCMVP 인증을 받은 암호 모듈을 필수로 탑재해야 하며 2020년 5월 11일 라닉스 RS2332암호 칩은 하드웨어 칩 국내 최초로 전체 2등급 인증을 획득, 기존의 KCMVP 인증 제품과 비교해 가장 높은 등급을 받았습니다. 이번 인증 획득으로 강력한 IoT보안 칩이 탑재되어야 하는 전력, 수도, 가스 등 스마트 미터링 사업에 적용이 가능합니다. 현재 IoT 보안 지출은 전세계적으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 2021 국내외보안시장 전망 보고서에 따르면 코로나19 상황에서도 생활 방역이라는 신시장을 개척하며 보안 시장이 성장세를 보였습니다. 국내의 경우 삼성전자 뿐만 아니라 IoT 산업의 활성화와 함께 보안 칩 전문업체들이 기술 개발에 참여하고 있으며, 국내에서도 당사를 비롯하여 3~4개 기업들이 보안 칩 솔루션을 출시하고 있습니다. 현재 해외의 일부 보안 칩 기업들이 시장을 주도하고 있으나, 향후 당사를 비롯한 IoT보안 칩 전문업체들이 약진할 것으로 판단됩니다. 또한 IoT 보안 칩 시장은 모든 산업 분야에 응용 디바이스별로 맞춤형 보안이 필요한 다품종 소량생산의 시장으로 시장의 요구에 빠르게 대처할 수 있는 당사와 같은 기업들에게 유리하다고 볼 수 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 당사는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행으로 비대면 환경에 적용할 수 있는 국가의 공공산업 분야에서 사용할 수 있는 KCMVP 인증을2종(RS1211, RS2332)을 획득하였습니다. 인증을 획득한 제품은 IoT 기기에 적용 가능한 저전력으로 운영이 가능 하며 자체 IP 개발을 진행하였고, 특허를 출원하여 제품의 성능, 특성, 품질 완성도를 강화하여 시장 환경에 적기에 적용할 수 있게 할 계획입니다. 또한 자체 기술을 기반으로 원가 경쟁력을 확보하여 시장 경쟁력도 지속적으로 강화하고 있습니다. V2X 고속 서명인증 지원을 위한 RS2522 제품이 2022년 4분기에 시제품이 출시되었고 2023년 V2X OBU에 적용되어 검증되었습니다. (3) Smart Life 1) mPERS mpers service configuration.jpg mpers service configuration mPERS(mobile Personal Emergency Response Systems)는 다양한 센서 및 무선 모바일 통신 기술을 이용하여 노약자가 위치에 구애받지 않고 긴급한 상황에서 도움을 받을 수 있는 솔루션입니다. 라닉스는 신체적으로 이상 증상을 느끼거나 도움이 필요할 때 SOS 버튼을 눌러서 콜센터와 통화를 하고 도움을 받을 수 있는 서비스와 단말기를 제공합니다. ① 산업의 특성 등 선진국을 중심으로 고령사회를 넘어 초고령사회에 진입하는 국가가 늘어나고 있습니다. 일본, 이탈리아, 독일, 스웨덴, 프랑스 등은 이미 초고령화사회에 진입을 하였고, 우리나라를 포함한 미국, 캐나다, 영국, 대만 등도 2030년 내에 초고령사회로 진입할 것으로 예상이 되고 있습니다. 이와 더불어 핵가족화가 급속도로 진행되어 자녀와 함께 살지 않는 노인 인구에 대한 응급구호, 의료 건강 서비스의 요구가 확대되고 있습니다. mPERS 시장은 미국을 중심으로 서비스가 활성화 되어 있으며, 점차 유럽 등 선진국으로 확대해 나가는 추세입니다. 유선 기반의 시스템은 댁내에서 사용하는 것으로써 화재감지, 가스감지, 도어인식 등의 센서와 연동하여 서비스 중이고 무선 기반의 시스템은 사용자가 단말기를 휴대하고 다니면서 대내외 구분없이 어디에서나 사용할 수 있으며 긴급통화, 위치추적, 낙상감지 등의 서비스를 제공하고 있습니다. Global PERS 시장에서는 행동반경에 제한이 없는 무선기반의 서비스 증가 속도가 더욱 빠를 것으로 전망하고 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 미국 등 선진국에서 서비스 중인 Emergency Medical Alert System은 유무선을 포함한 다양한 기능 및 서비스를 제공하며, 2020년 38.8억 달러에 달하며 2025년에는 50.5억 달러로 대폭 증가가 예상됩니다. (출처: Market Data Forecast 2020년)국내에서는 아직 mPERS 서비스를 하지 않고 있으며, 보건복지부 주관으로 지방자치단체와 연계해서 노인, 장애인 등의 취약계층을 위한 유선 기반의 응급안전안심 서비스를 추진하고 있습니다. 보건복지부에 따르면 2020년부터 5년간 매년 10만 가입자를 선정하여 유선 기반의 서비스를 제공하기로 하였습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 mpers.jpg mpers 당사는 미국ㆍ유럽향으로 노인층을 위한 Pendant 형태의 응급구호 단말기를 개발하였으며, 이를 운용하기 위한 모니터링 시스템도 함께 개발하여 고객사에게 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 기존 시장에 나와 있는 제품과 차별화를 위해 방수ㆍ방진, 음성가이드의 기능 외에 카메라 기능을 탑재하여 고객사로부터 많은 호응을 받고 있습니다. 또한 초소형ㆍ초경량의 경쟁력 있는 제품으로 고객의 니즈에 대응해 나아갈 계획입니다. 미국, 유럽향 외에 국내향 제품 개발도 추진하고 있으며 이를 바탕으로 사업영역을 확대해 나갈 계획입니다. 2) Radar Sensor [CPD(Child Presence Detection)] 심박,호흡감지 레이더의 기술개발 방안.jpg 심박,호흡감지 레이더의 기술개발 방안 CPD는 뒷좌석에 탑승한 승객을 레이더로 감지, 영유아 차량 방치 사고를 예방할 수 있는 장치로 차량안에 사람이나 동물 호흡 및 맥박을 감지하여 차량 내의 생명체가 있음을 운전자에게 알려주는 기술입니다. ① 산업의 특성 등 미 보건당국에 따르면 미국에서는 매년 24~49명(평균 37명)의 아이들이 차량에 갇혀 있다가 체온이 40도 이상으로 올라가는 이상고열 증상과 그에 따른 합병증으로 숨지고 있으며, 살아남더라도 신경계나 장기 손상으로 치명적인 장애를 안고 살아가야 하는 상황이 벌어진다고 합니다. 이 같은 일들을 방지하고자 의무화가 추진되고 있습니다. 유럽은 EURO-NCAP 2025 로드맵에 따라 2022년부터 유럽에 출시되는 신차는 어린이 존재 감지 기능을 탑재할 경우 가산점을 주기로 했고, 미국 완성차 업체들도 자발적으로 2025년까지 설치를 의무화하기로 했습니다. ② 국내외 시장여건 등 국내의 경우 현대자동차는 2022년까지 북미 판매 전 라인업에 CPD 기능을 기본 장착할 것으로 밝힌 바 있으며, 국내에서는 일부 모델을 시작으로 CPD를 기본사양으로 장착하였고 점차 확대해 나갈 것으로 예상됩니다. 글로벌 CPD 시장 규모는 2019년에 약 2억 5,540만 달러로 연평균 20.0%씩 성장하고 2027년까지 10억 9,810만 달러 규모에 달할 것으로 전망하고 있습니다. (출처: Global Information, Inc. 2020. 10)이처럼 국내외의CPD시장 전망은 밝을 것으로 예상하고 있으며, 당사는 이에 발맞추어 개발을 진행하고 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 레이더센서를 이용한 생체신호 감지.jpg 레이더센서를 이용한 생체신호 감지 현재 당사는 당사에서 보유하고 있는 자율주행 기술 개발을 토대로 하여 개발을 진행하고 있습니다. 차량 뒷좌석에 탑승한 사람의 호흡, 심박수, 생체움직임 등을 레이더센서가 파악하는 부분을 중점적으로 연구 중입니다. 사람의 생체 반응을 파악하고, 클러스터 계기판 알람 및 경보음, 그리고 휴대폰 문자 메시지 발송을 통해 운전자가 남아 있는 탑승자를 인지할 수 있도록 돕는 모듈과 알고리즘을 개발하고 있습니다. 현재 국내, 중국 등 다수의 업체와 협업을 목표로 영업하고 있습니다. 최근 중국 높은 기술과 시장을 보유한 레이더 센서 전장 업체와 중국 CPD 시장 공동 진출 위해 전략적 협력을 결정하였고 중국 OEM 대상 공동 프로모션 및 중국 내 현장 데모추진 및 준비를 개시하였습니다. 3) 동작감지기 동작감지기는60GHz FMCW Radar 방식이며, 비접촉·무구속 센서입니다. 사생활에 문제없이 자유로운 환경에서24시간Raw data 획득이 가능하며, Edge device 상에서AI Algorithm을 활용하여 자세감지, 침대이탈/배회알림, 낙상감지, 호흡수/심박수 등을 계산하고AI 학습에 따라 보다 정확한 데이터를 획득할 수 있습니다. WiFi를 통해Platform Server로 정보를 전달하여 이상징후, 위험상황 등을Monitoring하여 보호자 및 서비스 담당자 등에게 경고할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 동작감지기 작동 원리.jpg 동작감지기 작동 원리 ① 산업의 특성 등 60GHz Radar Sensor는 60GHz Frequency 범위에서 작동하는 Sensor입니다. 이 기술은 일반적으로 Healthcare, Mobility Radar, 산업용 Detection 등 다양한 Application에 사용됩니다. Frequency 범위는 Millimeter-Wave 주파수 범위, 특히 약 57-64GHz에서 작동합니다. High resolution과 High data rates을 위한 Wide bandwidths 지원 등의 이점을 제공합니다. Healthcare 분야에서 Vital signs monitoring, Occupancy detection, Gesture recognition 등에 사용할 수 있으며, High angular resolution를 달성할 수 있어 작은 물체와 움직임을 정밀하게 식별할 수 있습니다. 일반적으로 높은 정밀도와 정확도가 필수적인 Short Range Application에 사용됩니다. ② 국내외 시장여건 등 60GHz Radar Sensor은 특히 Automotive, Industrial, Healthcare, 가전제품과 같은 분야에서 성장하고 있습니다. Automotive 산업분야에서는 Adaptive cruise control, Collision avoidance, Parking assistance와 같은 Application으로 인해 차량의 Radar Sensor에 대한 수요가 증가하고 있습니다. Industrial 환경분야에서는 Distance measurement, Object detection, Level sensing 등 다양한 Application에 사용됩니다. Vital signs monitoring을 위한 의료 분야의 Radar Sensor와 Occupancy detection, Gesture recognition을 위한 Smart Home의 Radar Sensor는 현재 관련 시장 성장을 이끌고 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 Miniaturization과 Integration Technologies의 개발 적용으로 Radar Sensor를 더 작은 Device에 융합하여 더 넓은 범위의 응용 분야에서의 사용을 확대하도록 노력하고 있습니다. 시장에서 제조업체 간의 경쟁이 심화되고 있는 상황에서AI Algorithm 적용, Range, Accuracy, Signal processing 개선과 같은 Radar Sensor 개발을 추진하고 있습니다. Angular Resolution, Detection Accuracy, Range, Signal processing, Reliability 기능의 개선을 포함한 Radar Sensor 기술의 지속적인 혁신으로 경쟁 우위를 제공할 수 있도록 연구개발을 진행하고 있으며, 시장 요구 사항을 이해하고 고객과의 관계를 유지하는 요구 사항을 충족하도록 Radar Sensor를 Customizing화 하여 경쟁력을 강화할 수 있도록 노력하고 있습니다. 4) 재실센서재실센서는 물체의 움직임을 감지하는 센서로써 밀리미터 웨이브 파장을 이용하여 감지 대상의 속도데이터를 획득함으로써 감지 대상의 미세한 움직임을 먼 거리까지 감지할 수 있습니다. 또한 일정시간 동안의 움직임을 감지하지 않고 순간적인 움직임을 감지함으로써 대상의 감지에 매우 짧은 시간이 소요됩니다. 재실센서 동작 원리.jpg 재실센서 동작 원리 ① 산업의 특성 등 기존의 재실센서는 적외선을 사용하기 때문에 감지 거리가 짧고 온도 변화에 영향을 많이 받기 때문에 여름, 겨울철에 사용할 경우 오작동 확률이 높고, 실내의 온도변화, 가령 주방과 같은 발열기구가 사용되는 구역에서의 오작동 확률이 높습니다. 그러나 mmWAVE를 이용한 센서는 감지거리가 길고 아주 짧은 순간의 움직임도 감지할 수 있으며 온도 및 습도에 따른 오작동 확률이 낮습니다. 특히 화재와 같은 특수 상황에서는 밀리미터 웨이브 센서를 사용하여 정확한 움직임 감지가 가능합니다. 이와 같은 기술이 발달하면서 조명기기와 각종 센서, 유무선 통신, 운용 소프트웨어 등이 결합되어 사용자의 요구사항에 따라 다양하게 제어 가능한 ICT 기반의 커넥티드 기술이 성장하고 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 재실센서는 다양한 곳에서 활용이 가능합니다. 현재 국내는 스마트시티 사업이 활성화되고 있으며, 세종시 스마트시티, 부산시 에코델타시티 등과 같은 AI와 기반의 산업단지들이 구성되고 있습니다. 최근에 건축된 아파트에도 최첨단 기술이 적용되어 주거생활을 편리하게 해주는 각종 센서들이 적용되고 있습니다. 특히 화재 감지기용 재실센서는 건물 화재 발생시 세대별 구조자의 유무를 판단하여 소방 방제 시스템에 전달함으로써 구조대의 구조 우선순위를 결정하는데 도움을 줍니다. 이러한 재실센서는 거주용 아파트 공급으로부터 긍정적인 영향을 받을 수 있을 것이라 예상합니다. 특정 여건하의 복합기능의 수요가 증가하고 있는 바 다양한 환경 및 상황에 적용 가능한 센서 모듈의 수요 또한 증가할 것으로 전망됩니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 당사는 24GHz의 mmWAVE를 활용하여 다양한 환경에서도 정상적으로 감지할 수 있는 레이더 방식의 재실센서 모듈을 개발하였으며, 5.8GHz CW Doppler 효과를 활용한 저가형 재실센서 모듈도 개발하고 있습니다. 또한 국내외 건설사 및 감지시스템, 디바이스 개발/제조사들의 요구에 맞춰 여러 상황에 맞는 센서 모듈을 개발하여 대응하고 있습니다. 당사가 자체적으로 설계한 재실센서 모듈은 당사에서 보유하고 있는 별도의 알고리즘을 적용하여 보다 빠른 속도로 물체를 감지할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 현재 24GHz 재실센서 모듈은 KC 인증이 완료되어 국내 건설사에서 제품적용을 위한 테스트를 진행하고 있는 단계입니다. 당사의 재실센서는 홈 IoT 분야에 적용 가능하며, 스마트조명, 월패드, 보안CCTV 등 다양하게 적용 가능합니다. 5) 피부밀착형 복합센서 피부밀착형 복합센서.jpg 피부밀착형 복합센서 라닉스의 피부밀착형 복합센서는 피부밀착형 유연압력/인장 복합센서로써 신체 활성도 감지 지능형 반도체 기술을 통하여 인체 동작에 의한 간섭 및 외부 환경(온습도 등)에 영향을 받지 않는 Skin-compatible 하며 고감도, 낮은 감지 한계(LOD: Limit of Detection)를 가진 센서입니다. ① 산업의 특성 등 인구의 고령화로 인해 개인의 건강, 레저·스포츠, 의료 산업 등의 관심이 증대하면서 생활환경 속에서 일상적인 건강 모니터링 기술이 발전하고 있습니다. 현재 시장에서는 스마트워치, 스마트밴드 등 다양한 웨어러블 장치들이 공급되고 있으며, 기술 발전으로 인해 액세서리형 장치를 넘어서서 직물(Fabric)과 일체화 혹은 신체 부착/이식형 장치가 대두되고 있습니다. 세계적 관점에서도 아직은 연구적인 관점에서 사업화 단계로 진입하고 있는 만큼, 국내 반도체, 모바일, IT 기술을 이용하여 적극 대응한다면 충분히 시장경쟁에 동참할 수 있을 것으로 예상됩니다. ② 국내외 시장여건 등 디지털 헬스케어는 체온, 혈당수치, 심장 박동수 등 생체신호를 수집하는 맞춤형 웨어러블 디바이스 영역이 성장하면서 의료영역에서 일반 소비영역까지 확대되는 추세입니다. 한국보건산업진흥원에 따르면 국내 디지털 헬스케어 시장 규모는 2018년 1조 9,000억 원에서 2019년 6조 4,257억 원으로 눈에 띄게 증가했습니다. (출처 : 한국보건산업진흥원 디지털 헬스 산업 분석 및 전망 보고서) 글로벌 디지털 헬스케어 시장규모는 2018년 1,272억 7,000만 달러에서 2023년 3,410억 2,000만 달러에 이를 전망입니다. 이 중에서 전자건강기록(EHR:Electronic Health Records) 등 기타 부문이 가장 큰 규모를 차지하고 있으며, 모바일 헬스 시장 규모가 연평균 29.6%의 성장률을 보이며 가장 빠르게 성장하고 있습니다. (출처: Technavio) ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 현재는 당사에서 보유하고 있는 피부밀착형복합센서를 활용한 다양한 모듈, 제품으로 상품화 개발 기획하고 있는 단계입니다. 꾸준한 기획 개발을 통해 시장에서 요구하는 니즈를 충족시킬 수 있는 방향으로 진행 중입니다. 6) Smart Watch Smart Watch는 스마트폰과 연결하여 각종 알림을 제공하는 기능과 더불어 다양한 센서를 내장하고 있어서 사용자의 건강정보와 활동정보 등을 감지할 수 있습니다. 당사는 이런 사용자의 데이터를 활용하여 사용자 또는 보호자에게 적절한 서비스를 제공하기 위한 제품을 출시하였고 보건복지부 산하 한국건강증진개발원에 표준제품으로 등록을 완료하고 양산 제품 출하를 진행하고 있습니다. ① 산업의 특성 등 개인 건강에 대한 관심이 높아지고 있으며 일상생활환경 속에서 건강을 모니터링할 수 있는 기술이 요구되고 있습니다. 특히 센서 기술이 비약적으로 발전하고 있고 건강 정보의 정확도도 높아져서 건강 이상신호를 감지할 수 있는 의료기 수준에 도달한 제품도 있습니다. 다양한 센서를 내장하고 휴대가 간편한 웨어러블 장치들이 많이 공급되고 있으며, 센서 기술과 이를 응용한 기능이 비약적으로 발전하고 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 세계 스마트워치 판매량 추이.jpg 세계 스마트워치 판매량 추이 웨어러블 시장은 모바일 및 스마트폰 기술이 급속도로 발달하면서 다양한 웨어러블 기기 적용에 대한 인프라가 안정화되었습니다. 시계, 목걸이, 안경의 형태는 이미 대중화된 상태이며 몸에 붙이고 다니는 방식의 개발은 대부분 완료된 상태로 볼 수 있습니다. 이런 기기들을 통해 사용자의 생체 데이터 및 정보를 실시간으로 모니터링 하는 것이 가능해졌고, 사람의 신체와 밀접한 일상생활 어디든 기술적 접목이 가능한 웨어러블 시장은 매력포인트를 충분히 갖춘 블루오션이라고 할 수 있습니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 현재 고객의 요구사항을 조사 및 분석하고 있으며, 시장에서 요구하는 니즈를 충족시킬 수 제품을 기획하는 단계입니다. 7) 체성분 체중계 체성분 체중계는 단순히 체중을 측정하는 것을 넘어서 생체 전기 임피던스 분석 (BIA)을 사용하여 체지방률 , 근육량 , 골밀도 , 수분 비율 등과 같은 지표를 포함한 신체정보를 측정합니다 . 일반적으로 블루투스 통해 스마트폰 앱에 연결되어 사용자는 수집된 데이터를 기반으로 운동 권고 등의 서비스 등을 제공할 수 있습니다 . 현재 보건복지부 산하 한국건강증진개발원에 표준제품으로 등록 예정이며 , 양산 제품 출하를 진행하고 있습니다 . ①산업의 특성 등 체성분 체중계 산업은 지속적인 기술 혁신으로 센서 기술 , 앱 및 소프트웨어 개발 , 데이터 분석 기술 등의 적용으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 체성분 체중계는 직관적인 인터페이스 로 편리한 데이터 공유 및 분석 기능 등의 이용이 가능하며, 건강 및 웰빙 산업이 성장함에 따라 체중 감량 , 운동 , 영양 , 생활 습관 개선 등에 대한 관심도의 증가로 개인의 건강 관리에 중요한 도구로 자 리매김 하고 있습니다. ② 국내외 시장여건 등 국내에서는 체중감량, 영양관리 등에 대한 관심도의 증가로 건강 및 웰빙 산업이 빠르게 성장하고 있습니다. 이에 건강관리 부분 스마트 기기 및 애플리케이션에 대한 수요가 급증하고 있습니다. 그 중 체성분 체중계 또한 이러한 트렌드에 부합하여 수요가 빠르게 증가하고 있습니다 . 미국을 비롯한 해외시장에서도 건강 및 피트니스 관련 제품에 대한 수요가 높고 , 체성분 체중계 시장도 성숙한 시장으로 성장하고 있다고 판단합니다. 향 후 사용자들의 건강 관리 의식이 높아짐에 따라 이 시장은 더욱 성장할 것으로 예상합 니다. ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 체성분 측정 기술의 혁신은 시장에서의 경쟁력을 크게 좌우합니다 . 새로운 센서 기술알고리즘 개발 및 데이터 분석 기술 등을 통해 더 정확하고 신뢰할 수 있는 측정 결과를 제공하는 제품이 경쟁 우위를 가집니다. 쉬운 사용성과 편의성은 체중계의 경쟁력을 강화하고 직관적인 인터페이스를 바탕으로 편리한 사용법 및 데이터 분석 기능은 사용자들에게 긍정적인 경험을 제공하여 소비자의 만족도를 이끌어낼 수 있습니다. 이러한 혁신적인 접근이 고객의 요구를 충족시키고 긍정적인 사용자 경험을 가능케 할 것이며 시장에서의 경쟁력을 좌우하는 요인이 될 것이라 판단합니다. 3. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 중국시장 진출 관련 현지 대응 강화를 위해 중국 상하이 푸동신구에 현지 사무소를 확정하여 법인설립을 완료하였습니다. 자세한 사항은 본 사업보고서『XII. 상세표-2. 계열회사 현황(상세)』을 참고하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 1분기(제22기) 2023년(제21기) 2022년(제20기) [유동자산] 10,248 11,784 17,406 현금및현금성자산 864 1,531 1,898 단기금융상품 5,502 6,001 10,300 매출채권 1,283 1,143 2,070 재고자산 1,135 1,416 1,755 기타 1,464 1,693 1,383 [비유동자산] 17,351 17,445 24,569 기타금융자산 - - 6,000 유형자산 16,949 17,041 17,268 무형자산 301 311 409 기타비유동자산 101 93 87 기타 - - 805 자 산 총 계 27,599 29,229 41,975 [유 동 부 채] 6,233 6,203 27,535 [비유동부채] 12,557 12,394 118 부 채 총 계 18,790 18,597 27,653 [자본금] 4,907 4,906 4,906 [자본잉여금] 10,941 10,941 10,941 [기타 자본] 6,047 6,000 4,320 [이익잉여금] (13,085) (11,215) (5,845) 지배기업소유주지분 8,810 10,632 14,322 비지배지분 - - - 자 본 총 계 8,810 10,632 14,322 구 분 2024년 1분기(2024.01.01~2024.03.31) 2023년(2023.01.01~2023.12.31) 2022년(2022.01.01~2022.12.31) [매출액] 1,847 11,543 10,985 [영업이익(손실)] (2,639) (2,957) (1,800) [당기순이익(손실)] (1,870) (5,369) (4,930) [기타포괄손익] 5 6 (7) ㆍ지배기업 소유주지분 (1,865) (5,363) (4,937) ㆍ비지배지분 - - - 기본주당순이익(단위 : 원) (193.54) (555.87) (511.72) 희석주당순이익(단위 : 원) (193.54) (555.87) (511.72) 연결에 포함된 회사 수 1 1 1 (주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (주2) 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제20기~제22기 1분기 연결 주석사항을 참조하시기 바랍니다. (주3) 당사는 제19기 중 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD를 설립하여 지분증권 100%를 취득하였습니다. 2. 요약 별도재무제표 (단위: 백만원) 구 분 2024년 1분기(제22기) 2023년(제21기) 2022년(제20기) [유동자산] 10,126 11,579 17,252 현금및현금성자산 741 1,333 1,747 단기금융상품 5,502 6,001 10,300 매출채권 1,283 1,143 2,070 재고자산 1,135 1,410 1,756 기타 1,465 1,692 1,379 [비유동자산] 17,533 17,623 24,712 기타금융자산 - - 6,000 유형자산 16,945 17,036 17,262 무형자산 301 312 409 기타비유동자산 93 91 82 장기대여금 194 184 - 종속기업투자자산 - - 154 기타 194 - 805 자 산 총 계 27,659 29,202 41,964 [유 동 부 채] 6,236 6,188 27,524 [비 유 동 부 채] 12,557 12,395 118 부 채 총 계 18,793 18,583 27,642 [자본금] 4,907 4,906 4,906 [자본잉여금] 10,941 10,941 10,941 [기타자본] 6,040 5,997 4,324 [이익잉여금] (13,022) (11,225) (5,849) 자 본 총 계 8,866 10,619 14,322 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2024년 1분기(2024.01.01~2024.03.31) 2023년(2023.01.01~2023.12.31) 2022년(2022.01.01~2022.12.31) [매출액] 1,847 11,543 10,985 [영업이익(손실)] (1,549) (2,763) (1,559) [당기순이익(손실)] (1,796) (5,376) (5,062) 기본주당순이익(단위 : 원) (185.94) (556.49) (525.40) 희석주당순이익(단위 : 원) (185.94) (556.49) (525.40) (주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (주2) 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제20기~제22기 별도 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 21 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 10,248,209,796 11,783,781,605 현금및현금성자산 863,653,461 1,530,936,944 단기금융상품 5,502,402,964 6,000,939,623 매출채권 1,283,263,218 1,143,317,019 기타금융자산 913,503,734 1,123,484,703 재고자산 1,135,294,899 1,416,365,079 기타유동자산 171,781,643 190,428,360 파생상품자산 378,309,877 378,309,877 비유동자산 17,351,420,126 17,445,524,730 유형자산 16,949,252,916 17,040,765,924 무형자산 301,339,808 311,721,338 기타비유동자산 100,827,402 93,037,468 자산총계 27,599,629,922 29,229,306,335 부채 유동부채 6,233,033,863 6,202,753,627 단기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 매입채무 254,110,072 197,383,914 미지급금 120,976,823 158,228,775 유동 리스부채 49,130,496 32,415,078 기타 유동부채 808,816,472 814,725,860 비유동부채 12,556,997,095 12,394,594,478 장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 신주인수권부사채 6,511,891,400 6,321,841,410 파생상품부채 879,211,981 879,211,981 비유동 리스부채 77,105,547 104,752,920 장기종업원급여충당부채 88,788,167 88,788,167 부채총계 18,790,030,958 18,597,348,105 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 8,809,598,964 10,631,958,230 자본금 4,906,920,000 4,906,920,000 자본잉여금 10,940,656,185 10,940,656,185 기타자본 6,046,747,886 5,999,547,233 이익잉여금(결손금) (13,084,725,107) (11,215,165,188) 자본총계 8,809,598,964 10,631,958,230 자본과부채총계 27,599,629,922 29,229,306,335 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 1,847,319,153 1,847,319,153 3,318,252,163 3,318,252,163 매출원가 819,884,344 819,884,344 1,179,738,476 1,179,738,476 매출총이익 1,027,434,809 1,027,434,809 2,138,513,687 2,138,513,687 판매비와관리비 2,639,492,665 2,639,492,665 2,506,917,179 2,506,917,179 영업이익(손실) (1,612,057,856) (1,612,057,856) (368,403,492) (368,403,492) 금융수익 56,041,810 56,041,810 88,789,905 88,789,905 금융비용 323,470,850 323,470,850 620,302,774 620,302,774 기타수익 9,954,540 9,954,540 7,487,323 7,487,323 기타비용 27,563 27,563 11,613,563 11,613,563 법인세비용차감전순이익(손실) (1,869,559,919) (1,869,559,919) (904,042,601) (904,042,601) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) (1,869,559,919) (1,869,559,919) (904,042,601) (904,042,601) 기타포괄손익 4,909,174 4,909,174 5,626,997 5,626,997 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업환산손익 4,909,174 4,909,174 5,626,997 5,626,997 총포괄손익 (1,864,650,745) (1,864,650,745) (898,415,604) (898,415,604) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (194.00) (193.54) (93.84) (93.84) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (194.00) (193.54) (93.84) (93.84) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유지분 비지배지분 자본 합계 자본금 연결 자본잉여금 연결 기타자본 연결 이익잉여금 지배기업 소유지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 4,319,846,890 (5,845,435,726) 14,321,987,349 14,321,987,349 주식기준보상거래 62,676,577 62,676,577 62,676,577 당기순이익(손실) (904,042,601) (904,042,601) (904,042,601) 해외사업환산손익 5,626,997 5,626,997 5,626,997 2023.03.31 (기말자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 4,388,150,464 (6,749,478,327) 13,486,248,322 13,486,248,322 2024.01.01 (기초자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 5,999,547,233 (11,215,165,188) 10,631,958,230 10,631,958,230 주식기준보상거래 42,291,479 42,291,479 42,291,479 당기순이익(손실) (1,869,559,919) (1,869,559,919) (1,869,559,919) 해외사업환산손익 4,909,174 4,909,174 4,909,174 2024.03.31 (기말자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 6,046,747,886 (13,084,725,107) 8,809,598,964 8,809,598,964 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,131,187,487) (533,247,131) 영업에서 창출된 현금 (1,060,425,991) (568,572,798) 이자수취 39,387,241 88,290,049 이자지급 110,148,737 52,964,382 투자활동현금흐름 476,965,946 (16,247,032) 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 기타금융자산의 처분 400,000,000 비품의 취득 (825,618) (16,239,409) 시설장치의 취득 (3,200,000) 소프트웨어의 취득 (2,618,636) 단기금융상품의 취득 (1,000,000,000) (7,623) 기타금융자산의 취득 (910,000,000) 보증금의 증가 (6,389,800) 재무활동현금흐름 (13,062,663) (12,604,170) 리스부채의 지급 (13,062,663) (12,604,170) 현금및현금성자산의순증가(감소) (667,283,483) (562,539,345) 기초현금및현금성자산 1,530,936,944 1,897,886,505 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 721 (441,012) 기말현금및현금성자산 863,653,461 1,335,347,160 3. 연결재무제표 주석 제 22 기 : 2024년 03월 31일 현재 제 21 기 : 2023년 12월 31일 현재 주식회사 라닉스와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 연결회사의 개요 주식회사 라닉스(이하 '연결회사')는 2003년 9월에 반도체 설계, 제작 및 소프트웨어 개발 등을 목적으로 설립되었으며, 서울시 강남구 논현동에 본사를 두고 있습니다. 연결회사는 기술성장기업(성장성 특례상장)으로 2019년 9월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 보통주 4,906,920천원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기 전기 보통주 지분율 보통주 지분율 최승욱 2,354,300 24.37% 2,354,300 24.37% 기타 7,305,700 75.63% 7,305,700 75.63% 합계 9,660,000 100% 9,660,000 100% (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 주요 영업활동 소재지 소유지분율(%) 결산월 투자금액 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 소프트웨어개발, 연구개발 외 중국 100 12월 526,860 연결대상 종속기업인 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD는 2021년 1월 25일 중국상해 현지 법인등록이 완료되었습니다. 2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 150,216 215,187 부채 249,784 249,959 자본 (99,568) (34,771) 매출액 6,451 - 당기순이익 (63,444) (191,408) 2. 중요한 회계정책 연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다 (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 연결회사가 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’ 및 제1107호 '금융상품: 공시’(개정): 공급자금융약정 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스’(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정 하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 863,653 - 단기금융상품 5,502,403 - 매출채권 1,283,263 - 기타금융자산 96,694 816,810 파생상품자산 - 378,310 기타비유동자산 100,827 - 합계 7,846,841 1,195,120 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 1,530,937 - 단기금융상품 6,000,940 - 매출채권 1,143,317 - 기타금융자산 316,675 806,810 파생상품자산 - 378,310 기타비유동자산 93,037 - 합계 9,084,906 1,185,120 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매입채무 254,110 - 미지급금 120,977 - 기타유동부채 808,816 - 리스부채 126,236 - 단기차입금 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 - 신주인수권부사채 6,511,891 - 파생상품부채 - 879,212 합계 17,822,031 879,212 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매입채무 197,384 - 미지급금 158,229 - 기타유동부채 814,726 - 리스부채 137,168 - 단기차입금 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 - 신주인수권부사채 6,321,841 - 파생상품부채 - 879,212 합계 17,629,348 879,212 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 이자수익 55,893 소계 55,893 상각후원가측정금융부채 단/장기차입금 이자비용 (134,276) 리스부채 이자비용 (2,131) 신주인수권부사채 이자비용 (190,050) 소계 (326,457) (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 이자수익 88,790 소계 88,790 상각후원가측정금융부채 유동성장기부채 이자비용 (52,964) 리스부채 이자비용 (488) 전환사채 이자비용 (566,850) 소계 (620,302) (4) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 806,810 806,810 806,810 806,810 파생상품자산 378,310 378,310 378,310 378,310 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 863,653 (*) 1,530,937 (*) 단기금융상품 5,502,403 (*) 6,000,940 (*) 매출채권 1,283,263 (*) 1,143,317 (*) 기타금융자산 96,694 (*) 316,675 (*) 기타비유동자산 100,827 (*) 93,037 (*) 소계 9,041,961 10,270,026 상각후원가측정금융부채 매입채무 254,110 (*) 197,384 (*) 미지급금 120,977 (*) 158,229 (*) 기타유동부채 808,816 (*) 814,726 (*) 리스부채 126,236 (*) 137,168 (*) 단기차입금 5,000,000 (*) 5,000,000 (*) 장기차입금 5,000,000 (*) 5,000,000 (*) 신주인수권부사채 6,511,891 (*) 6,321,841 (*) 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 879,212 879,212 879,212 879,212 소계 18,701,243 18,508,560 (*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 ① 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. ② 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 출자금 816,810 - - 816,810 816,810 파생상품자산 378,310 - - 378,310 378,310 파생상품부채 879,212 - - 879,212 879,212 소계 2,074,332 - - 2,074,332 2,074,332 출자금 806,810 - - 806,810 806,810 파생상품자산 378,310 - - 378,310 378,310 파생상품부채 879,212 - - 879,212 879,212 소계 2,064,332 - - 2,064,332 2,064,332 3) 가치평가기법과 투입변수 ① 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 추정범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 816,810 순자산가치 - - 파생상품자산 378,310 이항모형 주가변동성 32.24% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이항모형 이자율변동성 3.83%~8.65% 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 806,810 순자산가치 - - 파생상품자산 378,310 이항모형 주가변동성 32.24% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이항모형 이자율변동성 3.83%~8.65% ② 보고기간 종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 변동효과 계산법 당기순손익 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 378,310 주가변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 499,175 262,307 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이자율변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 877,954 880,182 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 378,310 주가변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 499,175 262,307 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이자율변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 877,954 880,182 4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 4,245 2,499 보통예금 859,408 1,528,437 합계 863,653 1,530,937 5. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 1,283,263 - 1,283,263 1,143,317 - 1,143,317 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 (단위: 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 6. 금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예ㆍ적금 5,000,000 6,000,000 기타단기금융상품 502,403 940 소계 5,502,403 6,000,940 파생상품자산 378,310 378,310 기타금융자산 미수금 13,702 248,838 미수수익 82,992 67,837 출자금 816,810 806,810 소계 913,504 1,123,485 장기금융자산 기타보증금(*) 100,827 93,037 소계 100,827 93,037 합계 6,895,044 7,595,772 (*) 당분기말 기타보증금에 대한 현재가치할인차금이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 출자금(*1) 816,810 806,810 파생상품자산(*2) 378,310 378,310 합계 1,195,120 1,185,120 (*1) 유안타 혁신일자리창출 펀드 출자금입니다. (*2) 당분기말 제2회 무기명식 무보증 신주인수권부사채의 콜옵션가치입니다. 2023년 신주인수권부사채 발행 시 신주인수권부사채 교부 후 2024년 8월 10일로부터 1년간 인수인이 보유한 신주인권부사채의 27%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 신주인수권부사채 발행총액에 발행일로부터 연 2.5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 신주인수권부사채 발행 시 파생상품자산 401,911천원을 인식하였으며, 전기중 파생상품 평가손실 23,601천원을 인식하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 5,502,403 6,000,940 미수금 13,702 248,838 미수수익 82,992 67,837 비유동 기타보증금 100,827 93,037 합계 5,699,924 6,410,652 7. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금(*) 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 - - - 6,001 - 6,001 제품 474,126 - 474,126 737,483 - 737,483 원재료 1,321,573 (660,404) 661,169 1,333,357 (660,476) 672,881 합계 1,795,699 (660,404) 1,135,295 2,076,841 (660,476) 1,416,365 (*) 당분기 회사는 재고자산의 재고자산평가환입 72천원을 인식하였으며, 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다. (2) 당분기 비용으로 인식되어, 매출원가에 포함된 재고자산 원가는 813,760천원(전기 4,954,739천원) 입니다. 8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 79,306 5,905 선급비용 34,027 49,595 부가세대급금 - 81,146 당기법인세자산 58,449 53,782 소계 171,782 190,428 기타비유동자산 : 기타보증금 100,827 93,037 소계 100,827 93,037 합계 272,609 283,465 9. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 14,881,204 - - 14,881,204 건물 1,524,280 (149,252) - 1,375,027 비품 1,305,076 (841,388) (276,538) 187,150 시설장치 1,044,463 (680,233) - 364,230 사용권자산-차량 243,680 (102,039) - 141,641 합계 18,998,703 (1,772,912) (276,538) 16,949,253 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 14,881,204 - - 14,881,204 건물 1,524,280 (139,726) - 1,384,554 비품 1,304,058 (803,583) (293,520) 206,955 시설장치 1,041,263 (628,064) - 413,199 사용권자산-차량 243,680 (88,826) - 154,854 합계 18,994,485 (1,660,199) (293,520) 17,040,766 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 정부보조금 시설장치 사용권자산-차량 합계 기초 14,881,204 1,384,554 500,474 (293,520) 413,200 154,854 17,040,766 증가 : - 취득 - - 826 - 3,200 - 4,026 기타증가 - - 117 - - - 117 감소 : - 감가상각 - (9,527) (37,729) 16,982 (52,169) (13,213) (95,655) 기말 14,881,204 1,375,027 463,688 (276,538) 364,230 141,641 16,949,253 (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 정부보조금 시설장치 사용권자산-차량 합계 기초 14,881,204 1,422,661 333,821 (78,708) 616,117 92,669 17,267,764 증가 : 취득 - - 273,444 (239,877) 4,571 110,973 149,111 기타증가 - - 7 - - - 7 감소 : 감가상각 - (38,107) (106,797) 25,065 (207,489) (48,788) (376,116) 기말 14,881,204 1,384,554 500,475 (293,520) 413,199 154,854 17,040,766 (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제조원가 7,492 29,968 판매관리비 88,163 346,149 소 계 95,655 376,117 10. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,526 (4,721) - (1,430) 3,375 소프트웨어 565,099 (406,525) - (91,610) 66,965 회원권 338,400 - (107,400) - 231,000 합계 913,025 (411,246) (107,400) (93,040) 301,340 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,526 (4,381) - (1,483) 3,661 소프트웨어 562,481 (387,377) - (98,045) 77,059 회원권 338,400 - (107,400) - 231,000 합계 910,407 (391,758) (107,400) (99,528) 311,721 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 산업재산권정부보조금 소프트웨어 소프트웨어정부보조금 회원권 합계 기초 5,145 (1,483) 175,104 (98,044) 231,000 311,721 증가 : 취득 - - 2,619 - - 2,619 감소 : 상각 (340) 53 (19,148) 6,434 - (13,000) 손상차손 - - - - - - 기말 4,805 (1,430) 158,575 (91,610) 231,000 301,340 (단위: 천원) 구분 산업재산권 산업재산권정부보조금 소프트웨어 소프트웨어정부보조금 회원권 합계 기초 4,763 - 111,395 (45,278) 338,400 409,280 증가 : 취득 1,560 (1,522) 123,279 (66,341) - 56,976 감소 : 상각 (1,178) 39 (59,571) 13,575 - (47,135) 손상차손 - - - - (107,400) (107,400) 기말 5,145 (1,483) 175,103 (98,044) 231,000 311,721 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 13,000 47,135 (4) 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,483,688천원과 4,892,800천원이며, 전액 경상연구개발비의 과목으로 판매비와 관리비에 인식하였습니다. 11. 정부보조금 당분기 및 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 배부처 당분기 전기 회계처리 중소기업기술혁신개발사업(BIG3) 중소벤처기업부 - 31,575 자산차감 및 관련비용상계 시스템반도체핵심IP개발과제 산업통상자원부 23,884 397,737 시스템반도체상용화설계과제 산업통상자원부 - 291,964 자동차반도체핵심기술개발 산업통상자원부 - 1,428,802 소재부품기술개발-패키지형 산업통상자원부 - 226,499 자율주행기술개발혁신사업 산업통상자원부 - 139,404 무기체계용 고비도 PQC cube화 중소벤처기업부 - 224,447 합계 23,884 2,740,428 12. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 차량운반구 141,641 154,854 유동리스부채 차량운반구 49,130 32,415 비유동리스부채 차량운반구 77,106 104,753 (2) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 차량운반구 13,213 48,788 리스부채에 대한 이자비용 2,131 2,499 소액리스료 3,792 4,271 합계 19,136 55,558 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 6개월 이내 21,771 26,125 6개월초과 1년 이내 29,032 26,125 1년 초과 2년이내 42,362 44,822 2년 초과 3년이내 27,562 30,420 3년 초과 5년이내 21,287 27,584 합계 142,015 155,076 당분기 및 전기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 13,063천원 및 49,188천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 2,131천원 및 2,499천원입니다. 13. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미지급비용 652,059 703,971 예수금 126,026 110,755 선수금 30,732 - 소계 808,816 814,726 14. 복합금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제2회 신주인수권부 사채 2023.08.10 2026.08.10 - 8,000,000 8,000,000 액면가액 합계 8,000,000 8,000,000 상환할증금 621,056 621,056 신주인수권(전환권) 조정 (2,109,165) (2,299,215) 장부금액 합계 6,511,891 6,321,841 (2) 당분기말 현재 회사가 발행한 복합금융상품에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제 2회 신주인수권부 사채 용도 채무 상환용 자금 표면이자율 연 0% 만기보장수익률 연 2.5% 원금상환방법 만기일에 사채원금의 107.7632%에 해당하는 금액을 일시 상환 신주인수권 행사기간 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기일의 1개월 전일까지 당분기말 현재 행사가격 4,880원 행사가격의 조정(*1) 주식의 소각, 분할 또는 병합, 발행회사의 합병, 분할, 분할합병, 포괄적 주식교환, 포괄적 주식이전 또는 자본의 감소 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우에는 행사가격을 조정한다. 당분기말 현재 신주인수권 행사로 발행될 총 주식수 1,639,344 주 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 조기상환금액 조기상환청구권의 행사기간에 사채권자의 요청이 있을 경우 아래의 지급기일별로 조기상환율을 가산한 금액을 상환한다 - 2025년 8월 10일 : 105.110% - 2025년 11월 10일 : 105.7676% - 2026년 2월 10일 : 106.4287% - 2026년 5월 10일 : 107.0939% 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권 (*2) 행사기간 2024년 8월 10일부터 2025년 8월 10일까지의 각 매매대금 지급기일로 60일 전부터 30일 전까지 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 (*1) 당분기말 현재 신주인수권을 기타자본항목으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 신주인수권대가와 관련하여 기타자본항목으로 인식한 신주인수권대가는 1,469,116천원입니다. (*2) 제2회 무기명식 무보증 신주인수권부사채의 콜옵션가치입니다. 2023년 신주인수권부사채 발행 시 신주인수권부사채 교부 후 2024년 8월 10일로부터 1년간 인수인이 보유한 신주인수권부사채의 27%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 신주인수권부사채 발행총액에 발행일로부터 연 2.5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 신주인수권부 사채 발행 시 파생상품자산 401,911천원을 인식하였으며, 전기중 파생상품 평가손실 23,601천원을 인식하였습니다. 당분기말 현재 회사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다. (3) 당분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사채권 파생상품자산(*1) 파생상품부채(*2) 기초금액 6,321,841 378,310 879,212 기중변동 발행 - - - 이자비용 190,050 - - 평가손익 - - - 기말금액 6,511,891 378,310 879,212 (*1) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (*2) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 사채권자의 사채의 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구권은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 인식하였습니다.(3) 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사채권 파생상품자산(*1) 파생상품부채(*2) 기초금액 - - - 기중변동 발행 6,034,278 401,911 737,094 이자비용 287,563 - - 평가손익 - (23,601) 142,118 기말금액 6,321,841 378,310 879,212 (*1) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (*2) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 사채권자의 사채의 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구권은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 인식하였습니다. 15. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 중소기업자금대출(*) 기업은행 5.10% 5,000,000 5,000,000 합계 5,000,000 5,000,000 (*)기업은행 차입금의 만기일은 2024년 5월 31일입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기 연이자율 당분기말 전기말 시설자금대출 (*) 국민은행 26.05.04 MOR+1.62% 5,000,000 5,000,000 차감후 잔액 5,000,000 5,000,000 (*) 국민은행 차입금은 만기일시상환조건으로, 당분기말 유동성대체될 금액은 없습니다. (3) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장기차입금 3년이내 5,000,000 합계 5,000,000 16. 퇴직급여부채 (1) 당분기와 전분기중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매관리비 138,305 116,821 (2) 장기종업원 채무 보고기가간 종료일 현재 장기 근속 종업원에게 근속기간에 따라 지급될 예상 채무의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타장기종업원채무의 현재가치 88,788 88,788 17. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 9,660,000주 9,660,000주 보통주자본금 4,906,920천원 4,906,920천원 2) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 일자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2023-01-01 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기말 2023-12-31 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기초 2024-01-01 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기말 2024-03-31 9,660,000 4,906,920 10,940,656 (2) 자본잉여금 1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 10,940,656 10,940,656 2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 10,940,656 - - 10,940,656 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 10,940,656 - - 10,940,656 18. 기타자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식매입선택권 592,399 550,108 전환권대가(*1) 3,990,979 3,990,979 신주인수권대가 1,469,116 1,469,116 자기주식(*2) (12,855) (12,855) 해외사업환산차 7,109 2,199 합계 6,046,748 5,999,547 (*1) 제1회 전환사채의 전환권을 기타자본항목으로 분류하였습니다. 전기말 현재 전환권은 행사되지 않고 사채는 전액 상환되었습니다. (*2) 회사는 전기 중 주식양도 청구소송 최종 판결에 따라 25,710주를 액면가로 취득하여 기타자본항목으로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매입선택권 550,108 42,291 - 592,399 전환권대가 3,990,979 - - 3,990,979 신주인수권 대가 1,469,116 - - 1,469,116 자기주식 (12,855) - - (12,855) 해외사업환산차 2,200 4,909 - 7,109 합계 5,999,547 47,201 - 6,046,748 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매입선택권 346,045 271,467 (67,404) 550,108 전환권대가 3,990,979 - - 3,990,979 신주인수권 대가 - 1,469,116 - 1,469,116 자기주식 (12,855) - - (12,855) 해외사업환산차 (4,322) 6,521 - 2,199 합계 4,319,847 1,747,104 (67,404) 5,999,547 (3) 자기주식 당분기 및 전기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 25,710 12,855 25,710 12,855 취득 - - - - 기말 25,710 12,855 25,710 12,855 (4) 주식기준보상제도 1) 당분기말 현재 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 약정유형 대상자 부여일 기말부여수량 최장만기 결제방식 가득조건 주식매입선택권 임직원 2019-04-25 77,000 2024-04-25 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권(*) 임직원 2021-03-04 64,500 2026-03-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권(*) 임직원 2022-05-17 - 2027-05-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권 임직원 2023-10-31 235,050 2028-10-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 (*)회사는 전기 중 이사회 결의를 통하여, 부여대상자와 합의하에 주식선택권 137,000주를 합의취소하였습니다. 2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 391,550 7,631 347,150 10,034 부여 - - 250,050 6,500 취소 - - (137,000) 9,147 상실 (15,000) 6,500 (59,650) 10,538 만기소멸 - - (9,000) 7,500 행사 - - - - 기말 376,550 7,676 391,550 7,631 기말행사가능 141,500 9,629 111,500 8,945 3) 회사는 이항모형(Binomial Tree Model) 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 권리부여일 부여일 주식가격 행사가격 무위험수익률 옵션만기 변동성 공정가치 2019.04.25 6,000 7,500 1.75% 3년 18.50% 676.22원/주 2021.03.04 12,200 13,500 1.54% 3년 61.20% 6149.72원/주 2022.05.17 7,150 8,300 3.21% 3년 44.20% 2,748.06원/주 2023.10.31 4,325 6,500 4.22% 3년 41.81% 1,290.90원/주 4) 당분기 및 전분기 중 보상원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 총비용 : 주식보상비용 42,291 62,677 19. 결손금 (1) 보고기간 종료일 현재 미처리결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미처리결손금 (13,084,725) (11,215,165) 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익인식 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,847,319 3,318,252 총수익 1,847,319 3,318,252 (2) 수익 인식 내역 (단위: 천원) 구 분 상품매출 제품매출 용역매출 외 합계 내수 수출 내수 수출 내수 한 시점에 인식 - - 1,705,394 141,925 - 1,847,319 기간에 걸쳐 인식 - - - - - 총 수익 - - 1,705,394 141,925 - 1,847,319 (단위: 천원) 구 분 상품매출 제품매출 용역매출 외 합계 내수 수출 내수 수출 내수 한 시점에 인식 - - 3,140,248 178,005 - 3,318,252 기간에 걸쳐 인식 - - - - - - 총 수익 - - 3,140,248 178,005 - 3,318,252 (3) 연결회사는 고객과의 계약에서 생기는 계약 자산과 계약 부채를 인식하지 아니하였습니다. 연결회사는 고객에게 대가를 받기 전에 제공한 재화와 용역에 대한 수취 권한을 수취채권(매출채권)으로 인식하고 있습니다. 또한 고객에게 재화나 용역을 제공하기 전에 받은 대가가 없으므로 이에 대한 계약 부채 인식액이 없습니다. 21. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 1,847,319 3,318,252 합계 1,847,319 3,318,252 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 737,483 796,940 당기제품제조원가 569,603 1,252,857 타계정으로 대체액 (41,154) (39,595) 재고자산평가충당금환입 (72) - 기말제품 (452,100) (830,464) 제품매출원가 813,760 1,179,738 기초상품 6,001 - 당기상품매입액 - - 타계정에서 대체액 123 - 기말상품 - - 상품매출원가 6,125 - 합계 819,884 1,179,738 22. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 421,376 420,961 상여금 58,582 - 퇴직급여 138,305 116,821 복리후생비 90,946 69,380 접대비 12,173 14,064 세금과공과 65,207 40,298 감가상각비 88,163 86,324 지급임차료 7,776 5,624 보험료 24,863 17,019 경상연구개발비 1,483,688 1,463,218 지급수수료 111,263 135,451 광고선전비 - 1,223 무형자산상각비 13,000 10,064 주식보상비용 42,291 62,677 기타 81,860 63,793 합계 2,639,493 2,506,917 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 6,972 7,346 외화환산이익 2,194 - 잡이익 788 141 합계 9,954 7,487 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 28 2,645 외화환산손실 - 824 재고자산폐기손실 - 6,455 잡손실 - 1,690 합계 28 11,614 24. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 56,042 88,790 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 323,471 620,303 25. 법인세비용(수익) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 250,282 (73,119) 원재료와 소모품의 사용액 204,010 570,841 외주가공비 358,100 682,016 급여 479,958 420,961 퇴직급여 138,305 116,821 복리후생비 90,946 69,380 세금과공과 65,207 40,298 감가상각비 95,655 86,324 지급임차료 7,776 5,624 지급수수료 111,263 135,451 보험료 24,863 17,019 무형자산상각비 13,000 10,064 경상연구개발비 1,483,688 1,463,218 기타 136,324 141,757 합계 3,459,377 3,686,655 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위: 주,원) 구분 당분기 전분기 가. 당기순이익(손실) (1,869,559,919) (904,042,601) 나. 가중평균유통보통주식수 9,660,000 9,634,290 다. 기본주당이익(손실) (가/나) (193.54) (93.84) (2) 희석주당이익 당분기 및 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. (3) 잠재적 보통주 당분기 현재 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 신주인수권부 사채 2024.08.10~2026.07.10 1,639,344 주식매입선택권 2021.04.26~2024.04.25 77,000 주식매입선택권 2023.04.01~2026.03.31 64,500 주식매입선택권 2025.11.01~2028.10.31 235,050 28. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기순이익 (1,869,560) (904,043) 감가상각비 95,655 93,816 주식보상비용 42,291 62,677 이자비용 323,471 620,303 무형자산감가상각비 13,000 10,064 복리후생비 - 6,523 재고자산평가손실환입 (72) - 이자수익 (56,042) (88,790) 외화환산이익 (2,194) - 합계 (1,453,451) (199,450) (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (137,753) (277,892) 미수금의 감소(증가) 235,136 7,986 미수수익의 감소(증가) (1,315) (76,920) 선급금의 감소(증가) (73,400) (79,866) 선급비용의 감소(증가) 15,568 4,117 부가세대급금의 감소(증가) 81,146 58,821 당기법인세자산의 감소(증가) (4,667) (1,731) 재고자산의 감소(증가) 281,142 (70,425) 매입채무의 증가(감소) 56,726 69,629 미지급금의 증가(감소) (32,509) 3,766 예수금의 증가(감소) 15,271 21,426 미지급비용의 증가(감소) (73,053) (33,661) 선수금의 증가(감소) 30,732 - 해외사업환산차의 증감 - 5,627 합계 393,024 (369,123) (4) 당분기 및 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 신주인수권 사채발행에 따른 신주인수권대가의 발생 - 1,469,116 신주인수권 사채발행에 따른 파생상품자산의 발생 - 401,911 신주인수권 사채발행에 따른 파생상품부채의 발생 - 737,094 (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 이자비용 단기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 장기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 신주인수권부 사채 6,321,841 - - 190,050 6,511,891 리스부채 137,168 (13,063) - 2,131 126,236 합 계 16,459,009 (13,063) - 192,181 16,638,127 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 유동성대체 이자비용 단기차입금 - 5,000,000 - - 5,000,000 유동성장기부채 12,000,000 (12,000,000) - - - 장기차입금 - 5,000,000 - - 5,000,000 전환사채 14,148,143 (15,000,000) - 851,857 - 신주인수권부 사채 - 8,000,000 (1,965,722) 287,563 6,321,841 리스부채 94,906 (49,188) 88,951 2,499 137,168 합 계 26,243,049 (9,049,188) (1,876,771) 1,141,919 16,459,009 29. 특수관계자거래 (1) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 없습니다. (2) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 144,141 58,334 퇴직급여 11,178 11,852 주식기준보상 5,685 6 합 계 161,005 70,192 30. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사가 금융기관등에 담보로 제공한 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공자산장부금액 담보권자 담보제공설정금액 차입금 토지 14,881,204 국민은행기업은행 6,000,000 5,000,000 건물 1,375,027 6,000,000 5,000,000 (2) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험(지하1층.1,3,4층) 건물ㆍ시설ㆍ집기비품 3,230,000 (주)라닉스 화재보험(2층) 건물ㆍ시설ㆍ집기비품ㆍ기계 1,050,000 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 5,000,000 - 일반시설자금대출 국민은행 5,000,000 - 31. 영업부문 (1) 연결회사는 단일의 보고부문으로 당분기 및 전분기 외부고객으로부터 수익을 창출하고 있는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재화(또는 용역) 당뷴기 전기 제품매출 등 1,847,319 3,318,252 합 계 1,847,319 3,318,252 (2) 당분기 및 전분기 중 외부 고객으로부터 수익이 연결회사의 총 수익의 10%이상인 주요 고객의 수익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 487,920 27.06% 주요거래처(B) 698,947 38.76% 주요거래처(C) 347,076 19.25% 합 계 1,533,943 85.06% (단위: 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 1,481,777 44.66% 주요거래처(B) 1,077,498 32.47% 합 계 2,559,275 77.13% (3) 당분기 및 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 국내 일본 중국 조정후 금액 매출액 1,705,394 141,925 - 1,847,319 비유동자산(*) 17,339,028 - 12,392 17,351,420 (*) 금융상품, 이연법인세자산 등이 제외된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 국내 일본 중국 조정후 금액 매출액 3,140,248 178,005 - 3,318,252 비유동자산(*) 17,666,473 - 10,622 17,677,094 (*) 금융상품, 이연법인세자산 등이 제외된 금액입니다. 32. 위험관리 (1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 2) 유동성위험관리 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 연결회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 가. 만기분석 다음은 금융부채별 상환 계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 254,110 254,110 - - - - 미지급금 120,977 120,977 - - - - 기타유동부채 778,085 778,085 - - - - 리스부채 126,236 26,125 26,125 44,822 30,420 27,584 단기차입금 5,000,000 5,042,616 - - - - 장기차입금 5,000,000 130,105 129,395 259,500 5,024,173 - 신주인수권부 사채(*) 6,511,891 - - 8,408,800 - 합계 17,791,299 6,352,019 155,520 8,713,122 5,054,593 27,584 (*)조기상환권에 대한 파생상품 부채 장부금액이 포함되어 있습니다 (단위: 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 197,384 197,384 - - - - 미지급금 158,229 158,229 - - - - 기타유동부채 814,726 814,726 - - - - 리스부채 137,168 26,125 26,125 44,822 30,420 27,584 단기차입금 5,000,000 5,106,192 - - - - 장기차입금 5,000,000 129,395 130,816 259,500 5,088,159 - 신주인수권부 사채 7,201,053 - - 8,408,800 - 합계 18,508,560 6,432,051 156,941 8,713,122 5,118,579 27,584 3) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 등으로 구성됩니다 (가) 외환위험관리 ① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD,CNY) 구분 통화 당분기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 CNY 660,318 122,654 1,094,579 197,944 USD - - 155,736 200,806 외상매출금 USD 107,008 144,118 10,701 13,798 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고, 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세전이익 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전기 당분기 전기 USD/원 10% 상승 14,412 21,460 14,412 21,460 10% 하락 (14,412) (21,460) (14,412) (21,460) CNY/원 10% 상승 12,265 19,794 12,265 19,794 10% 하락 (12,265) (19,794) (12,265) (19,794) (나) 이자율위험관리 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때, 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은 6,376천원 감소합니다. 4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달 비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달 비율은 순차입금을 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총 자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 총차입금 17,391,103 17,201,053 차감:현금및현금성자산 (863,653) (1,530,937) 순차입금(A) 16,527,450 15,670,116 자본총계(B) 8,809,599 10,631,958 총자본(C=A+B) 25,337,049 26,302,074 자본조달비율(A/C) (%) 65.23% 59.58% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 21 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 10,125,543,457 11,579,618,720 현금및현금성자산 741,026,596 1,333,019,749 단기금융상품 5,502,402,964 6,000,939,623 매출채권 1,283,263,218 1,143,317,019 기타금융자산 916,452,032 1,123,240,340 재고자산 1,135,294,899 1,410,363,752 기타유동자산 168,793,871 190,428,360 파생상품자산 378,309,877 378,309,877 비유동자산 17,532,663,484 17,622,629,731 장기대여금 193,635,100 183,303,100 유형자산 16,945,108,474 17,036,376,225 무형자산 301,339,808 311,721,338 기타비유동자산 92,580,102 91,229,068 자산총계 27,658,206,941 29,202,248,451 부채 유동부채 6,235,628,938 6,188,171,602 단기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 매입채무 254,110,072 190,602,414 미지급금 128,313,948 155,241,833 유동 리스부채 49,130,496 32,415,078 기타 유동부채 804,074,422 809,912,277 비유동부채 12,556,997,095 12,394,594,478 장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 신주인수권부사채 6,511,891,400 6,321,841,410 파생상품부채 879,211,981 879,211,981 비유동 리스부채 77,105,547 104,752,920 장기종업원급여충당부채 88,788,167 88,788,167 부채총계 18,792,626,033 18,582,766,080 자본 자본금 4,906,920,000 4,906,920,000 자본잉여금 10,940,656,185 10,940,656,185 기타자본 6,039,639,168 5,997,347,689 이익잉여금(결손금) (13,021,634,445) (11,225,441,503) 자본총계 8,865,580,908 10,619,482,371 자본과부채총계 27,658,206,941 29,202,248,451 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 1,847,319,153 1,847,319,153 3,318,252,163 3,318,252,163 매출원가 813,759,565 813,759,565 1,179,738,476 1,179,738,476 매출총이익 1,033,559,588 1,033,559,588 2,138,513,687 2,138,513,687 판매비와관리비 2,582,379,774 2,582,379,774 2,452,349,234 2,452,349,234 영업이익(손실) (1,548,820,186) (1,548,820,186) (313,835,547) (313,835,547) 금융수익 58,887,715 58,887,715 88,673,572 88,673,572 금융비용 326,456,997 326,456,997 620,302,774 620,302,774 기타수익 20,224,089 20,224,089 7,358,354 7,358,354 기타비용 27,563 27,563 11,613,563 11,613,563 법인세비용차감전순이익(손실) (1,796,192,942) (1,796,192,942) (849,719,958) (849,719,958) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) (1,796,192,942) (1,796,192,942) (849,719,958) (849,719,958) 기타포괄손익 총포괄손익 (1,796,192,942) (1,796,192,942) (849,719,958) (849,719,958) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (185.94) (185.94) (88.20) (88.20) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (185.94) (185.94) (88.20) (88.20) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 4,324,168,967 (5,849,757,803) 14,321,987,349 주식기준보상거래 62,676,577 62,676,577 당기순이익(손실) (849,719,958) (849,719,958) 2023.03.31 (기말자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 4,386,845,544 (6,699,477,761) 13,534,943,968 2024.01.01 (기초자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 5,997,347,689 (11,225,441,503) 10,619,482,371 주식기준보상거래 42,291,479 42,291,479 당기순이익(손실) (1,796,192,942) (1,796,192,942) 2024.03.31 (기말자본) 4,906,920,000 10,940,656,185 6,039,639,168 (13,021,634,445) 8,865,580,908 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,062,286,957) (482,887,088) 영업에서 창출된 현금 (991,525,461) (518,096,422) 이자수취 39,387,241 88,173,716 이자지급 110,148,737 52,964,382 투자활동현금흐름 483,355,746 (16,247,032) 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 기타금융자산의 처분 400,000,000 비품의 취득 (825,618) (16,239,409) 시설장치의 취득 (3,200,000) 소프트웨어의 취득 (2,618,636) 단기금융상품의 취득 (1,000,000,000) (7,623) 기타금융자산의 취득 (910,000,000) 재무활동현금흐름 (13,062,663) (12,604,170) 리스부채의 지급 (13,062,663) (12,604,170) 현금및현금성자산의순증가(감소) (591,993,153) (511,738,290) 기초현금및현금성자산 1,333,019,749 1,747,491,226 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 721 기말현금및현금성자산 741,026,596 1,235,752,936 5. 재무제표 주석 제 22 기 : 2024년 03월 31일 현재 제 21 기 : 2023년 12월 31일 현재 주식회사 라닉스 1. 일반사항 주식회사 라닉스(이하 '회사')는 2003년 9월 26일 반도체 설계, 제작 및 소프트웨어 개발 등을 목적으로 설립되었으며, 서울시 강남구 논현동에 본사를 두고 있습니다. 회사는 기술성장기업(성장성 특례상장)으로 2019년 9월 18일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 보통주 4,906,920천원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기 전기 보통주 지분율 보통주 지분율 최승욱 2,354,300 24.37% 2,354,300 24.37% 기타 7,305,700 75.63% 7,305,700 75.63% 합계 9,660,000 100% 9,660,000 100% 2. 중요한 회계정책 회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 회사가 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 가상자산 공시 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’ 및 제1107호 '금융상품: 공시’(개정): 공급자금융약정 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스’(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1).1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (4) 중요한 회계추정 및 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정 하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 741,027 - 단기금융상품 5,502,403 - 매출채권 1,283,263 - 기타금융자산 99,642 816,810 장기대여금(*) 193,635 - 파생상품자산 - 378,310 기타비유동자산 92,580 - 7,912,550 1,195,120 (*) 장기대여금의 대손충당금이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 현금및현금성자산 1,333,020 - 단기금융상품 6,000,940 - 매출채권 1,143,317 - 기타금융자산 316,430 806,810 장기대여금(*) 183,303 - 파생상품자산 - 378,310 기타비유동자산 91,229 - 합계 9,068,239 1,185,120 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매입채무 254,110 - 미지급금 128,314 - 기타유동부채 804,074 - 리스부채 126,236 - 단기차입금 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 - 신주인수권부사채 6,511,891 - 파생상품부채 - 879,212 합계 17,824,626 879,212 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 매입채무 190,602 - 미지급금 155,242 - 기타유동부채 809,912 - 리스부채 137,168 - 단기차입금 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 - 신주인수권부사채 6,321,841 - 파생상품부채 - 879,212 합계 17,614,765 879,212 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 이자수익 58,888 소계 58,888 상각후원가측정금융부채 단/장기차입금 이자비용 (134,276) 리스부채 이자비용 (2,131) 신주인수권부사채 이자비용 (190,050) 소계 (326,457) (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 상각후원가측정금융자산 88,674 이자수익 88,674 소계 상각후원가측정금융부채 유동성장기부채 이자비용 (52,964) 리스부채 이자비용 (488) 전환사채 이자비용 (566,850) 소계 (620,302) (4) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 기타금융자산 816,810 816,810 806,810 806,810 파생상품자산 378,310 378,310 378,310 378,310 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 741,027 (*) 1,333,020 (*) 단기금융상품 5,502,403 (*) 6,000,940 (*) 매출채권 1,283,263 (*) 1,143,317 (*) 기타금융자산 99,642 (*) 316,430 (*) 장기대여금 193,635 (*) 183,303 (*) 기타비유동자산 92,580 (*) 91,229 (*) 소계 9,107,670 10,253,359 상각후원가측정금융부채 매입채무 254,110 (*) 190,602 (*) 미지급금 128,314 (*) 155,242 (*) 기타유동부채 804,074 (*) 809,912 (*) 리스부채 126,236 (*) 137,168 (*) 단기차입금 5,000,000 (*) 5,000,000 (*) 장기차입금 5,000,000 (*) 5,000,000 (*) 신주인수권부사채 6,511,891 (*) 6,321,841 (*) 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 879,212 879,212 879,212 소계 18,703,838 18,493,977 (*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 ① 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. ② 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 출자금 816,810 - - 816,810 816,810 파생상품자산 378,310 - - 378,310 378,310 파생상품부채 879,212 - - 879,212 879,212 소계 2,074,332 - - 2,074,332 2,074,332 출자금 806,810 - - 806,810 806,810 파생상품자산 378,310 - - 378,310 378,310 파생상품부채 879,212 - - 879,212 879,212 소계 2,064,332 - - 2,064,332 2,064,332 3) 가치평가기법과 투입변수 ① 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 추정범위 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 816,810 순자산가치 - - 파생상품자산 378,310 이항모형 주가변동성 32.24% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이항모형 이자율변동성 3.83%~8.65% 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 806,810 순자산가치 - - 파생상품자산 378,310 이항모형 주가변동성 32.24% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이항모형 이자율변동성 3.83%~8.65% ② 보고기간 종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 변동효과 계산법 당기순손익 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 378,310 주가변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 499,175 262,307 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이자율변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 877,954 880,182 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 378,310 주가변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 499,175 262,307 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 879,212 이자율변동성을 1% p 증가 또는 감소시킴으로서 공정가치 변동을 산출 877,954 880,182 4. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 4,245 2,499 보통예금 736,781 1,330,520 합계 741,027 1,333,020 5. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 1,283,263 - 1,283,263 1,143,317 - 1,143,317 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 (단위: 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 6. 금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예ㆍ적금 5,000,000 6,000,000 기타단기금융상품 502,403 940 소계 5,502,403 6,000,940 파생상품자산 378,310 378,310 기타금융자산 미수금 8,830 243,768 미수수익 90,812 72,663 출자금 816,810 806,810 소계 916,452 1,123,241 장기금융자산 정기예ㆍ적금 - - 장기대여금(*1) 193,635 183,303 기타보증금(*2) 92,580 91,229 소계 286,215 274,532 합계 7,083,380 7,777,023 (*1) 당분기말 장기대여금에 대한 대손충당금이 포함되어 있습니다. (*2) 당분기말 기타보증금에 대한 현재가치할인차금이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 출자금(*1) 816,810 806,810 파생상품자산(*2) 378,310 378,310 합계 1,195,120 1,185,120 (*1) 유안타 혁신일자리창출 펀드 출자금입니다. (*2) 당분기말 제2회 무기명식 무보증 신주인수권부사채의 콜옵션가치입니다. 2023년 신주인수권부사채 발행 시 신주인수권부사채 교부 후 2024년 8월 10일로부터 1년간 인수인이 보유한 신주인수권부사채의 27%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 신주인수권부사채 발행총액에 발행일로부터 연 2.5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 신주인수권부사채 발행 시 파생상품자산 401,911천원을 인식하였으며, 전기중 파생상품 평가손실 23,601천원을 인식하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 5,502,403 6,000,940 미수금 8,830 243,768 미수수익 90,812 72,663 비유동 장기대여금 193,635 183,303 기타보증금 92,580 91,229 합계 5,888,260 6,591,903 7. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금(*) 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제품 452,100 - 452,100 737,483 - 737,483 원재료 1,343,599 (660,404) 683,195 1,333,356 (660,476) 672,880 합계 1,795,699 (660,404) 1,135,295 2,070,839 (660,476) 1,410,363 (*) 당분기 회사는 재고자산의 재고자산평가환입 72천원을 인식하였으며, 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다. (2) 비용으로 인식되어, 매출원가에 포함된 재고자산 원가는 813,760천원(전기 4,954,739천원) 입니다. 8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 : 선급금 78,841 5,905 선급비용 31,504 49,595 부가세대급금 - 81,146 당기법인세자산 58,449 53,782 소계 168,794 190,428 기타비유동자산 : 기타보증금 92,580 91,229 소계 92,580 91,229 합계 261,374 281,657 9. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 14,881,204 - - 14,881,204 건물 1,524,280 (149,252) - 1,375,027 비품 1,297,785 (838,242) (276,538) 183,005 시설장치 1,044,463 (680,233) - 364,230 사용권자산-차량 243,680 (102,039) - 141,641 합계 18,991,413 (1,769,766) (276,538) 16,945,108 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 14,881,204 - - 14,881,204 건물 1,524,280 (139,726) - 1,384,554 비품 1,296,960 (800,875) (293,520) 202,565 시설장치 1,041,263 (628,064) - 413,199 사용권자산-차량 243,680 (88,826) - 154,854 합계 18,987,387 (1,657,491) (293,520) 17,036,376 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 정부보조금 시설장치 사용권자산-차량 합계 기초 14,881,204 1,384,554 496,085 (293,520) 413,200 154,854 17,036,376 증가 : - 취득 - - 826 - 3,200 - 4,026 감소 : 감가상각 - (9,527) (37,367) 16,982 (52,169) (13,213) (95,293) 기말 14,881,204 1,375,027 459,544 (276,538) 364,230 141,641 16,945,108 (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 정부보조금 시설장치 사용권자산-차량 합계 기초 14,881,204 1,422,661 327,993 (78,708) 616,117 92,669 17,261,936 증가 : 취득 - - 273,444 (239,877) 4,571 110,973 149,111 감소 : 감가상각 - (38,107) (105,353) 25,066 (207,489) (48,788) (374,671) 기말 14,881,204 1,384,554 496,084 (293,519) 413,199 154,854 17,036,376 (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제조원가 7,492 29,968 판매관리비 87,801 344,703 소 계 95,293 374,671 10. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,526 (4,721) - (1,430) 3,375 소프트웨어 565,099 (406,525) - (91,610) 66,965 회원권 338,400 - (107,400) - 231,000 합계 913,025 (411,246) (107,400) (93,040) 301,340 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 9,526 (4,381) - (1,483) 3,661 소프트웨어 562,481 (387,377) - (98,045) 77,059 회원권 338,400 - (107,400) - 231,000 합계 910,407 (391,758) (107,400) (99,528) 311,721 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 산업재산권정부보조금 소프트웨어 소프트웨어정부보조금 회원권 합계 기초 5,145 (1,483) 175,104 (98,044) 231,000 311,721 증가 : 취득 - - 2,619 - - 2,619 감소 : 상각 (340) 53 (19,148) 6,434 - (13,000) 기말 4,805 (1,430) 158,575 (91,610) 231,000 301,340 (단위: 천원) 구분 산업재산권 산업재산권 정부보조금 소프트웨어 소프트웨어 정부보조금 회원권 합계 기초 4,763 - 111,395 (45,278) 338,400 409,280 증가 : 취득 1,560 (1,522) 123,280 (66,341) - 56,976 감소 : 상각 (1,178) 39 (59,570) 13,575 - (47,135) 손상차손 - - - - (107,400) (107,400) 기말 5,145 (1,483) 175,104 (98,044) 231,000 311,721 (3) 당분기 및 전기 중 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 13,000 47,135 (4) 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,490,140천원과 4,892,800원이며, 전액 경상연구개발비의 과목으로 판매비와관리비에 인식하였습니다. 11. 종속기업투자자산 (1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산월 업종 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 중국 상해 12월 소프트웨어개발, 연구개발 외 * LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD는 2021년 1월에 설립되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손상 기말 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD - - - - (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손상 기말 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 153,633 - (153,633) - (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 150,216 215,187 부채 249,784 249,959 자본 (99,568) (34,771) 매출액 6,451 - 당기순이익 (63,444) (191,408) 12. 정부보조금 당분기 및 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 배부처 당분기 전기 회계처리 중소기업기술혁신개발사업(BIG3) 중소벤처기업부 - 31,575 자산차감 및 관련비용상계 시스템반도체핵심IP개발과제 산업통상자원부 23,884 397,737 시스템반도체상용화설계과제 산업통상자원부 - 291,964 자동차반도체핵심기술개발 산업통상자원부 - 1,428,802 소재부품기술개발-패키지형 산업통상자원부 - 226,499 자율주행기술개발혁신사업 산업통상자원부 - 139,404 무기체계용 고비도 PQC cube화 중소벤처기업부 - 224,447 합계 23,884 2,740,428 13. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 차량운반구 141,641 154,854 유동리스부채 차량운반구 49,130 32,415 비유동리스부채 차량운반구 77,106 104,753 (2) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 차량운반구 13,213 48,788 리스부채에 대한 이자비용 2,131 2,499 소액리스료 3,792 4,271 합계 19,136 55,558 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 6개월 이내 21,771 26,125 6개월초과 1년 이내 29,032 26,125 1년 초과 2년이내 42,362 44,822 2년 초과 3년이내 27,562 30,420 3년 초과 5년이내 21,287 27,584 합계 142,015 155,076 당분기 및 전기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 13,063천원 및 49,188천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 2,131천원 및 2,499천원입니다. 14. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미지급비용 650,413 699,472 예수금 122,929 110,440 선수금 30,732 - 소계 804,074 809,912 15. 복합금융상품 (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제2회 신주인수권부 사채 2023.08.10 2026.08.10 - 8,000,000 8,000,000 액면가액 합계 8,000,000 8,000,000 상환할증금 621,056 621,056 신주인수권(전환권) 조정 (2,109,165) (2,299,215) 장부금액 합계 6,511,891 6,321,841 (2) 당분기말 현재 회사가 발행한 복합금융상품에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제 2회 신주인수권부 사채 용도 채무 상환용 자금 표면이자율 연 0% 만기보장수익률 연 2.5% 원금상환방법 만기일에 사채원금의 107.7632%에 해당하는 금액을 일시 상환 신주인수권 행사기간 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 만기일의 1개월 전일까지 당분기말 현재 행사가격 4,880원 행사가격의 조정(*1) 주식의 소각, 분할 또는 병합, 발행회사의 합병, 분할, 분할합병, 포괄적 주식교환, 포괄적 주식이전 또는 자본의 감소 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우에는 행사가격을 조정한다. 당분기말 현재 신주인수권 행사로 발행될 총 주식수 1,639,344 주 조기상환청구권(Put Option) 행사기간 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날 조기상환금액 조기상환청구권의 행사기간에 사채권자의 요청이 있을 경우 아래의 지급기일별로 조기상환율을 가산한 금액을 상환한다 - 2025년 8월 10일 : 105.110% - 2025년 11월 10일 : 105.7676% - 2026년 2월 10일 : 106.4287% - 2026년 5월 10일 : 107.0939% 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권 (*2) 행사기간 2024년 8월 10일부터 2025년 8월 10일까지의 각 매매대금 지급기일로 60일 전부터 30일 전까지 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 (*1) 당분기말 현재 신주인수권을 기타자본항목으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 신주인수권대가와 관련하여 기타자본항목으로 인식한 신주인수권대가는 1,469,116천원입니다. (*2) 제2회 무기명식 무보증 신주인수권부사채의 콜옵션가치입니다. 2023년 신주인수권부사채 발행 시 신주인수권부사채 교부 후 2024년 8월 10일로부터 1년간 인수인이 보유한 신주인수권부사채의 27%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 신주인수권부사채 발행총액에 발행일로부터 연 2.5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 신주인수권부 사채 발행 시 파생상품자산 401,911천원을 인식하였으며, 전기중 파생상품 평가손실 23,601천원을 인식하였습니다. 당분기말 현재 회사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다. (3) 당분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사채권 파생상품자산(*1) 파생상품부채(*2) 기초금액 6,321,841 378,310 879,212 기중변동 발행 - - - 이자비용 190,050 - - 평가손익 - - - 기말금액 6,511,891 378,310 879,212 (*1) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (*2) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 사채권자의 사채의 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구권은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 인식하였습니다. (4) 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사채권 파생상품자산(*1) 파생상품부채(*2) 기초금액 - - - 기중변동 발행 6,034,278 401,911 737,094 이자비용 287,563 - - 평가손익 - (23,601) 142,118 기말금액 6,321,841 378,310 879,212 (*1) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (*2) 발행일 시점, 신주인수권부사채 거래금액 중 사채권자의 사채의 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구권은 신주인수권부사채 금액에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 인식하였습니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 중소기업자금대출(*) 기업은행 5.10% 5,000,000 5,000,000 합계 5,000,000 5,000,000 (*)기업은행 차입금의 만기일은 2024년 5월 31일입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기 연이자율 당분기말 전기말 시설자금대출(*) 국민은행 26.05.04 MOR+1.62% 5,000,000 5,000,000 차감후 잔액 5,000,000 5,000,000 (*) 국민은행 차입금은 만기일시상환조건으로, 당분기말 유동성대체될 금액은 없습니다. (3) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장기차입금 3년이내 5,000,000 합계 5,000,000 17. 퇴직급여부채 (1) 당분기와 전분기중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매관리비 138,305 116,821 (2) 장기종업원 채무 보고기간 종료일 현재 장기 근속 종업원에게 근속기간에 따라 지급될 예상 채무의 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타장기종업원채무의 현재가치 88,788 88,788 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식수 9,660,000주 9,660,000주 보통주자본금 4,906,920천원 4,906,920천원 2) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 일자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2023-01-01 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기말 2023-12-31 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기초 2024-01-01 9,660,000 4,906,920 10,940,656 기말 2024-03-31 9,660,000 4,906,920 10,940,656 (2) 자본잉여금 1) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 10,940,656 10,940,656 2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 10,940,656 - - 10,940,656 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 10,940,656 - - 10,940,656 19. 기타자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식매입선택권 592,399 550,108 전환권대가(*1) 3,990,979 3,990,979 신주인수권대가 1,469,116 1,469,116 자기주식 (12,855) (12,855) 합계 6,039,639 5,997,348 (*1) 제1회 전환사채의 전환권울 기타자본항목으로 분류하였습니다. 전기말 현재 전환권은 행사되지 않고 사채는 전액 상환되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매입선택권 550,108 42,291 - 592,399 전환권대가 3,990,979 - 3,990,979 신주인수권대가 1,469,116 - - 1,469,116 자기주식 (12,855) - - (12,855) 합계 5,997,348 42,291 - 6,039,639 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식매입선택권 346,045 271,467 (67,404) 550,108 전환권대가 3,990,979 - - 3,990,979 신주인수권대가 - 1,469,116 - 1,469,116 자기주식 (12,855) - - (12,855) 합계 4,324,169 1,740,583 (67,404) 5,997,348 (3) 자기주식 당분기 및 전기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 25,710 12,855 25,710 12,855 취득 - - - - 기말 25,710 12,855 25,710 12,855 (4) 주식기준보상제도 1) 당분기말 현재 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 약정유형 대상자 부여일 기말부여수량 최장만기 결제방식 가득조건 주식매입선택권 임직원 2019-04-25 77,000 2024-04-25 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권(*) 임직원 2021-03-04 64,500 2026-03-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권(*) 임직원 2022-05-17 - 2027-05-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 주식매입선택권 임직원 2023-10-31 235,050 2028-10-31 주식결제형 약정용역기간만료 이후 (*) 회사는 전기 중 이사회 결의를 통하여, 부여대상자와 합의하에 주식선택권 137,000주를 합의취소하였습니다. 2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당분기 전기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 391,550 7,631 347,150 10,034 부여(*1) - - 250,050 6,500 취소(*2) - - (137,000) 9,147 상실 (15,000) 6,500 (59,650) 10,538 만기소멸 - - (9,000) 7,500 행사 - - - - 기말 376,550 7,676 391,550 7,631 기말행사가능 141,500 9,629 111,500 8,945 (*1) 회사는 전기 중 행사가 6,500원으로 하는 주식선택권 250,050주를 부여하였습니다. (*2) 회사는 전기 중 이사회 결의를 통하여, 부여대상자와 합의하에 주식선택권 137,000주를 합의취소하였습니다. 3) 회사는 이항모형(Binomial Tree Model) 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 권리부여일 부여일주식가격 행사가격 무위험수익률 옵션만기 변동성 공정가치 2019.04.25 6,000 7,500 1.75% 3년 18.50% 676.22원/주 2021.03.04 12,200 13,500 1.54% 3년 61.20% 6,149.72원/주 2022.05.17 7,150 8,300 3.21% 3년 44.20% 2,748.06원/주 2023.10.31 4,325 6,500 4.22% 3년 41.81% 1,290.90원/주 4) 당분기 및 전분기 중 보상원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 총비용 : 주식보상비용 42,291 62,677 20. 결손금 (1) 보고기간 종료일 현재 미처리결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미처리결손금 (13,021,634) (11,225,442) 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익인식 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,847,319 3,318,252 총수익 1,847,319 3,318,252 (2) 수익 인식 내역 (단위: 천원) 구 분 상품매출 제품매출 용역매출 외 합계 내수 수출 내수 수출 내수 한 시점에 인식 - - 1,705,394 141,925 1,847,319 기간에 걸쳐 인식 - - - - - - 총 수익 - - 1,705,394 141,925 - 1,847,319 (단위: 천원) 구 분 상품매출 제품매출 용역매출 외 합계 내수 수출 내수 수출 내수 한 시점에 인식 - - 3,140,248 178,005 - 3,318,252 기간에 걸쳐 인식 - - - - - - 총 수익 - - 3,140,248 178,005 - 3,318,252 (3) 회사는 고객과의 계약에서 생기는 계약 자산과 계약 부채를 인식하지 아니하였습니다. 회사는 고객에게 대가를 받기 전에 제공한 재화와 용역에 대한 수취 권한을 수취채권(매출채권)으로 인식하고 있습니다. 또한 고객에게 재화나 용역을 제공하기 전에 받은 대가가 없으므로 이에 대한 계약 부채 인식액이 없습니다. 22. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 1,847,319 3,318,252 합계 1,847,319 3,318,252 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 737,483 796,940 당기제품제조원가 569,603 1,252,857 타계정으로 대체액 (41,154) (39,595) 재고자산평가충당금환입 (72) - 기말제품 (452,100) (830,464) 제품매출원가 813,760 1,179,738 합계 813,760 1,179,738 23. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 381,915 385,048 상여금 58,582 - 퇴직급여 138,305 116,821 복리후생비 81,760 60,872 접대비 11,696 14,064 세금과공과 60,901 36,285 감가상각비 87,801 85,959 지급임차료 3,792 1,158 보험료 24,593 16,766 경상연구개발비 1,490,140 1,463,218 지급수수료 108,329 134,698 광고선전비 - 1,223 무형자산상각비 13,000 10,064 주식보상비용 42,291 62,677 기타 79,274 63,496 합계 2,582,379 2,452,349 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 6,972 7,346 외화환산이익 12,526 - 잡이익 726 12 합계 20,224 7,358 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 28 2,645 외화환산손실 - 824 재고자산폐기손실 - 6,455 잡손실 - 1,690 합계 28 11,614 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 58,888 88,790 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 326,457 620,303 26. 법인세비용(수익) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품의 변동 244,157 (73,119) 원재료와 소모품의 사용액 204,010 570,841 외주가공비 358,100 682,016 급여 440,497 385,048 퇴직급여 138,305 116,821 복리후생비 81,760 60,872 세금과공과 60,901 36,285 감가상각비 95,293 85,959 지급임차료 3,792 1,158 지급수수료 108,329 134,698 보험료 24,593 16,766 무형자산상각비 13,000 10,064 경상연구개발비 1,490,140 1,463,218 기타 133,261 141,460 합계 3,396,138 3,632,088 28. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위: 주,원) 구분 당분기 전분기 가. 당기순이익(손실) (1,796,192,942) (849,719,958) 나. 가중평균유통보통주식수 9,660,000 9,634,290 다. 기본주당이익(손실) (가/나) (185.94) (88.20) (2) 희석주당이익 당분기 및 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. (3) 잠재적 보통주 당분기 현재 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 신주인수권부 사채 2024.08.10~2026.07.10 1,639,344 주식매입선택권 2021.04.26~2024.04.25 77,000 주식매입선택권 2023.04.01~2026.03.31 64,500 주식매입선택권 2025.11.01~2028.10.31 235,050 29. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기순이익 (1,796,193) (849,720) 감가상각비 95,293 93,451 주식보상비용 42,291 62,677 이자비용 326,457 620,303 무형자산감가상각비 13,000 10,064 복리후생비 - 6,523 재고자산평가손실환입 (71) - 외화환산이익 (12,526) - 이자수익 (58,888) (88,674) 합계 (1,390,637) (145,376) (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (137,753) (277,892) 미수금의 감소(증가) 234,938 7,798 미수수익의 감소(증가) (1,463) (76,920) 선급금의 감소(증가) (72,936) (79,866) 선급비용의 감소(증가) 18,092 4,117 부가세대급금의 감소(증가) 81,146 58,821 당기법인세자산의 감소(증가) (4,667) (1,731) 재고자산의 감소(증가) 275,141 (70,425) 매입채무의 증가(감소) 63,508 69,629 미지급금의 증가(감소) (26,928) 5,533 선수금의 증가(감소) 30,732 - 예수금의 증가(감소) 12,489 21,877 미지급비용의 증가(감소) (73,187) (33,661) 합계 399,112 (372,720) (4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 신주인수권 사채발행에 따른 신주인수권대가의 발생 - 1,469,116 신주인수권 사채발행에 따른 파생상품자산의 발생 - 401,911 신주인수권 사채발행에 따른 파생상품부채의 발생 - 737,094 (5) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 취득 이자비용 단기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 장기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 신주인수권부 사채 6,321,841 - - 190,050 6,511,891 리스부채 137,168 (13,063) - 2,131 126,236 합 계 16,459,009 (13,063) - 192,181 16,638,127 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금거래 기말 유동성대체 이자비용 단기차입금 - 5,000,000 - - 5,000,000 유동성장기부채 12,000,000 (12,000,000) - - - 장기차입금 - 5,000,000 - - 5,000,000 전환사채 14,148,143 (15,000,000) - 851,857 - 신주인수권부 사채 - 8,000,000 (1,965,722) 287,563 6,321,841 리스부채 94,906 (49,188) 88,951 2,499 137,168 합 계 26,243,049 (9,049,188) (1,876,771) 1,141,919 16,459,009 30. 특수관계자거래 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 당분기말 전기말 행사하는 기업> 종속기업(*) LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD (*) 회사는 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 지분 100.00%를 보유하고 있습니다. (2) 당분기 중 특수관계자에 대한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 이자수익 기타매입 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 2,995 7,332 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채권 채무 대여금 기타채권 기타채무 종속기업 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 242,424 7,821 7,332 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 144,141 58,334 퇴직급여 11,178 11,852 주식기준보상 5,685 6 합 계 161,005 70,192 31. 우발상황과 약정사항 (1) 담보제공자산 당분기말 현재 당사가 금융기관등에 담보로 제공한 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공자산장부금액 담보권자 담보제공설정금액 차입금 토지 14,881,204 국민은행기업은행 6,000,000 5,000,000 건물 1,375,027 6,000,000 5,000,000 (2) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험(지하1층.1,3,4층) 건물ㆍ시설ㆍ집기비품 3,230,000 (주)라닉스 화재보험(2층) 건물ㆍ시설ㆍ집기비품ㆍ기계 1,050,000 (3) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 5,000,000 - 일반시설자금대출 국민은행 5,000,000 - 32. 영업부문 (1) 회사는 단일의 보고부문으로 각 부문별 정보는 공시하지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 외부 고객으로부터 수익이 회사의 총 수익의 10%이상인 주요 고객의 수익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 487,920 27.06% 주요거래처(B) 698,947 38.76% 주요거래처(C) 347,076 19.25% 합계 1,533,943 85.06% (단위: 천원) 구분 금액 비중 주요거래처(A) 1,481,777 44.66% 주요거래처(B) 1,077,498 32.47% 합계 2,559,275 77.13% 33. 위험관리 (1) 금융위험관리 회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 소매거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 2) 유동성위험관리 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 가. 만기분석 다음은 금융부채별 상환 계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 254,110 254,110 - - - - 미지급금 128,314 128,314 - - - - 기타유동부채 773,343 773,343 - - - - 리스부채 126,236 21,771 29,032 42,362 27,562 21,287 단기차입금 5,000,000 5,042,616 - - - 장기차입금 5,000,000 130,105 129,395 259,500 5,024,173 - 신주인수권부 사채(*) 7,391,103 - - 8,408,800 - 합계 18,673,106 6,350,260 158,427 8,710,662 5,051,735 21,287 (*)조기상환권에 대한 파생상품 부채 장부금액이 포함되어 있습니다 (단위: 천원) 구분 장부금액 6개월미만 6개월~1년 1~2년 2~3년 3년 초과 매입채무 190,602 190,602 - - - - 미지급금 155,242 155,242 - - - - 기타유동부채 809,912 809,912 - - - - 리스부채 137,168 26,125 26,125 44,822 30,420 27,584 단기차입금 5,000,000 5,106,192 - - - 장기차입금 5,000,000 129,395 130,816 259,500 5,088,159 - 신주인수권부 사채 7,201,053 - - 8,408,800 - 합계 18,493,977 6,417,468 156,941 8,713,122 5,118,579 27,584 3) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 등으로 구성됩니다 (가) 외환위험관리 ① 보고기간 종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD,CNY) 구분 통화 당분기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 CNY 147 27 147 27 USD - - 155,736 200,806 외상매출금 USD 107,008 144,118 10,701 13,798 장기대여금 USD 180,000 232,092 180,000 232,092 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고, 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세전이익 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전기 당분기 전기 USD/원 10% 상승 37,621 12,087 44,670 12,087 10% 하락 (37,621) (12,087) (44,670) (12,087) CNY/원 10% 상승 3 3 3 3 10% 하락 (3) (3) (3) (3) (나) 이자율위험관리 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때, 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당기 법인세비용차감전 순이익은 6,376천원 감소합니다. 4) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본조달 비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달 비율은 순차입금을 총 자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총 자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 총차입금 17,391,103 17,201,053 차감:현금및현금성자산 (741,027) (1,333,020) 순차입금(A) 16,650,077 15,868,033 자본총계(B) 8,865,581 10,619,482 총자본(C=A+B) 25,515,658 26,487,515 자본조달비율(A/C) (%) 65.25% 59.91% 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 주식의 시장가치, 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제50조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 1분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -1,870 -5,370 -4,930 (별도)당기순이익(백만원) -1,796 -5,376 -5,062 (연결)주당순이익(원) -194 -556 -512 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - (주1) 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않았으므로 해당 사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 당사는 공시대상기간 중 지분증권 발행 실적이 없습니다.1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.02.15 무상증자 보통주 540,000 5,000 - 주식발행초과금 2019.02.15 무상증자 우선주 160,875 5,000 - 주식발행초과금 2019.03.19 주식분할 보통주 5,400,000 500 - - 2019.03.19 주식분할 우선주 1,608,750 500 - - 2019.04.15 전환권행사 보통주 1,787,500 500 - 우선주 → 보통주 2019.09.18 유상증자(일반공모) 보통주 1,648,000 500 - - 2020.11.07 신주인수권행사 보통주 160,000 500 - - 2021.05.14 주식매수선택권행사 보통주 55,000 500 - - 2021.12.22 주식매수선택권행사 보통주 8,000 500 - - 2022.05.03 주식매수선택권행사 보통주 1,500 500 - - 2. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 공시대상기간 중 미상환 전환사채 발행 실적이 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제2회 무기명식 무보증 비분리형 신주인수권부사채 2 2023.08.10 2026.08.10 8,000,000,000 기명식보통주식 2024.08.10~2026.07.10 100 4,880 8,000,000,000 1,639,344 - 합 계 - - - 8,000,000,000 - - - - 8,000,000,000 1,639,344 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 4. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사 라닉스 회사채 사모 2023.08.10 8,000,000,000 표면이자율 0%만기이자율 2.5% - 2026.08.10 - - 합 계 - - - 8,000,000,000 - - - - - 4. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 5. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 8,000,000,000 - - - - 8,000,000,000 합계 - - 8,000,000,000 - - - - 8,000,000,000 7. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 8. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역해당사항 없습니다. 2. 사모자금의 사용내역해당사항 없습니다. 3. 미사용자금의 운용내역해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표의 재작성 등 유의사항당사는 최근 사업연도 내에 해당사항이 없습니다. 2. 대손충당금(손실충당금) 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금(손실충당금) 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 제22기 1분기 제21기 기말 제20기 기말 매출채권 1,283,263 1,143,317 2,070,169 차감; 손실충당금 - - - 매출채권(순액) 1,283,263 1,143,317 2,070,169 (2) 대손충당금(손실충당금) 변동 현황 (단위 : 천원) 구분 제22기 1분기 제21기 기말 제20기 기말 당기초 - - - 대손상각비(환입) - - - 제각 등 - - - 기말금액 - - - (3) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,283,263 - - - 1,283,263 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 발생일수 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월 초과 계 총장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 기대손실율 0% 3% 10% 40%~100% 전체기간기대손실 - - - - - 순장부금액 1,143,317 - - - 1,143,317 3. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 내역 (단위 : 천원) 계정과목 제22기 1분기 제21기 기말 제20기 기말 원재료 683,195 672,880 958,731 재공품 - - - 제 품 452,100 737,483 796,941 상 품 - 6,001 - 미착품 - - - 합 계 1,135,295 1,416,365 1,755,672 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.11% 4.84% 4.18% 재고자산회전율(회수) [연환산매출액÷평균재고자산] 6.51회 8.15회 6.27회 (2) 재고자산의 실사내용 2023년 재고자산실사 (외부감사인입회) 실사(입회)장소 서울본사 및 광주, 동탄 거래처 창고 1일 실사(입회)시기 2023.12.27 실사(입회)대상 제품 2022년 재고자산실사 (외부감사인입회) 실사(입회)장소 서울본사 및 광주, 동탄 거래처 창고 1일 실사(입회)시기 2023.01.02 실사(입회)대상 제품 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 2024년 1분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 천원) 구분 취득원가 평가 충당금 장부가액 비고 상품 - - - 제품 452,100 - 452,100 원재료 1,343,598 (660,404) 683,195 합계 1,795,698 (660,404) 1,135,295 4. 수주계약 현황 당사는 고객사의 단기발주 형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 기재하지 않습니다. 당사는 과거 판매수량 추이를 참고하여 적정수량의 제품재고를 보유하여 소량 주문은 주문 수주 시 단납기로 대응이 가능합니다. 대량 주문은 고객의 Forecast를 기반으로 최대 6개월 전에 장납기 부품을 확보하여 수주 즉시 제품생산 및 공급이 이루어지도록 관리하고 있습니다. 5. 공정가치 평가방법 및 내역 당사는 최근 사업연도 내에 해당사항이 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등당사는 최근 사업연도 내에 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당분기) 삼일회계법인 - - - 제21기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 (*1) 제20기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 (*2) (*1) 은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항등을 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.[복합금융상품의 분류 및 평가]주석 15에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2023년에 신주인수권부사채를 발행하였으며, 발행금액은 8,000백만원입니다. 동 복합금융상품이 재무제표에 차지하는 비중이 유의적이며, 계정분류에 경영진의 판단이 개입됩니다. 또한 공정가치 평가기법이 복잡하며, 투입변수에 대한 가정에 따라 측정결과가 유의적으로 변동될 수 있습니다. 복합금융상품의 발행이 회사의 재무제표에 미치는 잠재적 영향을 고려하여 우리는 복합금융상품의 계정분류, 측정 및 평가의 적정성을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (*2) 은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.공정가치 수준3으로 분류되는 공정가치측정 금융상품 공정가치 평가: 재무제표의 주석 3에 기술되어 있는바와 같이, 2021년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 2,105백만원은 시장에서 관측불가능한 투입변수에 근거하여 측정되었으며 공정가치 수준3으로 분류되었습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당분기) 삼일회계법인 연간 별도 및 연결재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 검토 125,000 1,000 - - 제21기(전기) 삼일회계법인 연간 별도 및 연결재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 검토 100,000 800 100,000 843 제20기(전전기) 삼덕회계법인 연간(반기) 별도재무제표 감사(검토)연간(반기) 연결재무제표 감사(검토)내부회계관리제도에 대한 검토 52,000 630 52,000 665 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당분기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제 11조 제1항에 의거, 증권선물위원회가지정하는 외부감사인(삼일회계법인)과 2023년 11월 29일 에 계약을 진행했습니다. 감사 기간은 2023년 1월 1일부터 2025년 12월 31일로 3년이며 동법 시행령 제18조 제1항에 의거하여 이 사실을 당사 홈페이지에 공고하였습니다.○ 외부감사인 : 삼일회계법인○ 감사대상기간 : 제21기~제23기(2023.1.1 ~ 2025.12.31)※ 2023년 11월 29일 당사의 감사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 외감법)' 제10조 5항에 근거, 증권선물위원회로부터 직권지정된 외부감사인(삼일회계법인)과의 용역계약 체결전 제21기~제23기(2023.01.01~2025.12.31)에 관한 감사보수, 감사시간 및 감사에 필요한 인력에 관한 사항 등을 정하였습니다. 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.02.23 - 회사측: 감사 - 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 - 핵심감사사항의 회계감사 진행경과- 기말감사 절차 진행 경과- 감사인의 독립성 등 2 2023.12.27 - 회사측: 감사 - 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 - 연간감사 수행 계획- 핵심감사사항의 소개 및 논의- 감사인의 독립성 등 3 2023.02.16 - 회사측: 감사 - 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 - 감사결과 보고 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제20기(2022년도) 정기주주총회 시 실시(2023.03.23 개최) 제21기(2023년도) 임시주주충회 시 실시(2023.10.31 개최)제21기(2023년도) 정기주주총회 시 실시(2024.03.26 개최) ※ 회사의 의결권대리행사권유제도 도입 여부 당사는 주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보를 위하여 의결권대리행사권유제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 제21기 주주총회(2024년 3월 26일 시행)에서도 의결권대리행사권유를 이행하였습니다. 위임장의 경우 '의결권 대리행사 권유 참고서류(2024년 3월 11일 공시)'를 통해 전자적인 방식으로 전달하였습니다.※ 전자투표제 관련 당사는 2024년 3월 26일로 예정된 제21기 주주총회에서 전자투표제를 실시하도록 이사회(2024년 2월 23일 실시)를 통해 결의하였습니다. 해당 내용은 '주주총회소집공고(2024년 3월 11일 공시)' 를 통해 사전 안내된 바 있습니다. 2. 소수주주권 해당사항 없습니다. 3. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 9,660,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 25,710 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 9,634,290 - 우선주 - - 5. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제9조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결 의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투 자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우 선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술 도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주 발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의(총 8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 공고 인터넷 홈페이지 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.ranix.co.kr) 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요 논의내용 정기주주총회(2023.03.23) 제 1호 의안 : 제20기(2022.01.01~2022.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3호 의안 : 감사 재선임의 건 (후보자 오유섭)제 4호 의안 : 사내이사 재선임의 건 (후보자 남승현)제 5호 의안 : 사내이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제 7호 의안 : 사외이사 보수한도 승인의 건 원안 승인부결 / 정족수 미달 (*1)부결 / 정족수 미달 (*2)원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 해당사항 없음- 안건 수정사항 : 해당사항 없음- 찬반토론 : 해당사항 없음- 결의과정 중 질의응답 : 해당사항 없음 임시주주총회(2023.10.31) 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 해당사항 없음- 안건 수정사항 : 해당사항 없음- 찬반토론 : 해당사항 없음- 결의과정 중 질의응답 : 해당사항 없음 정기주주총회(2024.03.26) 제 1호 의안 : 제21기(2023.01.01~2023.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 최승욱 선임의 건 제 2-2호 의안 : 사내이사 서태석 선임의 건 제 2-3호 의안 : 사내이사 박의순 선임의 건 제 2-4호 의안 : 사내이사 정홍구 선임의 건 제 2-5호 의안 : 사외이사 장경희 선임의 건제 3호 의안 : 감사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 감사 오유섭 선임의 건제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인원안 승인원안 승인원안 승인 - 주주제안 : 해당사항 없음- 안건 수정사항 : 해당사항 없음- 찬반토론 : 해당사항 없음- 결의과정 중 질의응답 : 해당사항 없음 (*1) 당사는 2023년 정기주주총회에서 의결을 위해 전자투표 및 전자위임장 도입 등 의결권 확보를 위해 최선을 다했으나 의결정족수 미달로 부결되었습니다.(*2) 당사는 2023년 정기주주총회에서 의결을 위해 전자투표 도입 등 의결권 확보를 위해 최선의 노력을 다했으나 감사 선임시 적용되는 3%룰로 인해 부결되었습니다. 따라서 당사는 상법 제386조1항 및 제415조에 의거하여 새로이 감사가 선임될 때까지 현 감사가 다음 정기주주총회때까지 업무를 수행할 예정입니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최승욱 최대주주 본인 보통주 2,354,300 24.37 2,354,300 24.37 - 정홍구 최대주주의 특수관계인 보통주 143,600 1.49 143,600 1.49 - 박의순 최대주주의 특수관계인 보통주 113,500 1.17 113,500 1.17 - 박주남 최대주주의 특수관계인 보통주 5,000 0.05 5,000 0.05 - 이병헌 최대주주의 특수관계인 보통주 5,000 0.05 5,000 0.05 (주1) 이노형 최대주주의 특수관계인 보통주 801 0.01 801 0.01 - 장경희 최대주주의 특수관계인 보통주 300 0.00 300 0.00 - 계 보통주 2,627,501 27.20 2,622,501 27.15 - 우선주 - - - - - (주1) 보고서 제출일 기준, 이병헌의 미등기임원 사임(2024년 03월 31일)으로 인하여 보고자 최승욱과의 특별관계가 해소되었습니다.(주2) 상기 지분율은 총 주식수 9,660,000주에 대한 지분율입니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 직책명 성 명 (생년월일) 담당 업무 약 력 비 고 대표이사 최승욱 (62.12.21) 경영 총괄 - 성균관대 물리학 석사 (88.02) - ㈜동일교역 연구원 (88.02~90.01) - ㈜서두로직 책임연구원 (90.11~96.12) - ㈜실리코니어 연구소장 (97.01~02.11) - 서두인칩㈜ 연구실장 (03.01~03.08) - ㈜라닉스 대표이사 (03.09~현재) - 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. 4. 최대주주 변동내역해당 사항 없습니다. 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최승욱 2,354,300 24.37 - - - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 17,935 17,944 99.95 6,896,789 9,634,290 71.59 - (주1) 소액주주수는 의결권 있는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주수이며, 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식총수입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최승욱 남 1962.12 대표이사 사내이사 상근 CEO - 성균관대 물리학 석사 (88) - ㈜동일교역 연구원 (88~90) - ㈜서두로직 책임연구원 (90~96) - ㈜실리코니어 연구소장 (97~02) - 서두인칩㈜ 연구실장 (03~03) - ㈜라닉스 대표이사 (03~현재) 2,354,300 - 본인 20년 6개월 2027.03.29 서태석 남 1959.09 부사장 사내이사 상근 EVP - 한국과학기술원 전기전자공학 석사 (85)- ETRI(한국전자통신연구원 (85~88)- Mentor Graphics Korea, Sales Manager (88~90)- 한국IBM 전기전자산업군 사업본부장 (90~15)- 글로벌파운드리즈 한국사업본부장 (15~19)- ㈜라닉스 부사장 (20~현재) - - - 3년 5개월 2027.03.29 박의순 남 1966.02 전무이사 사내이사 상근 CFO경영본부장 - 인하대 자원공학 학사 (90)- 삼성테크원㈜ KFP사업관리/미주지역담당 (90~99)- 한국항공산업㈜ 유럽지역담당 (99~00)- ㈜한국소프트창업자문 수석컨설턴트 (00~02)- ㈜실리코니어 기획팀장 (02~03)- ING생명㈜ 부지점장 (03~06)- ㈜자연인 대표이사 (06~11)- ㈜라닉스 경영본부장 (11~현재) 113,500 - - 13년 2개월 2027.03.29 이재학 남 1965.06 전무이사 미등기 상근 영업본부장 - 한국외국어대학교 경제 학사 (90)- Harvard Business School. Executive Education 수료 (03)- 한국 IBM SW 사업부장 (90~10)- 삼성SDS 금융/해외사업팀장 (10~14)- ㈜삼성멀티캠퍼스 상무이사 (15~18)- ㈜KG Eduone 교육사업본부/전무이사 (19)- ㈜라닉스 영업본부장 (21~현재) - - - 3년 - 정홍구 남 1969.01 상무이사 사내이사 상근 융합개발본부장 - 청주대 전자공학 석사 (94)- ㈜서두로직 (94~97)- 서두인칩㈜ 선임연구원 (97~02)- ㈜라닉스 연구위원 (04~21)- ㈜라닉스 SCM혁신본부장 (21~23)- ㈜라닉스 융합개발본부장 (23~현재) 143,600 - - 19년 11개월 2027.03.29 이노형 남 1970.05 상무이사 미등기 상근 CTO핵심기술연구소장 - KAIST 정보통신 석사 (96)- ㈜서두로직/서두인칩 PM (93~02)- 텔에이스㈜ 팀장 (03~11)- 코아리버㈜ 신사업 본부장/이사 (11~15)- ㈜라닉스 팀장/연구위원 (15~20)- ㈜지니틱스 연구위원 (21~22)- ㈜라닉스 PM/상무 (22~23)- ㈜라닉스 핵심기술연구소장 (23~현재) 801 - - 1년 11개월 - 김태훈 남 1967.10 상무이사 미등기 상근 핵심기술연구소SW 솔루션 Lab - 부산대 전자공학 학사 (90)- (주)현대전자 대리 (93~01)- (주)텔루션 수석연구원 (01~02)- (주)맥슨텔레콤 책임연구원 (03)- (주)이오넥스 수석연구원 (03~08)- (주)아미커스 수석연구원 (08~10)- (주)알피언 수석연구원 (10~12)- (주)지씨티 상무이사 (12~23)- (주)라닉스 핵심기술연구소 SW 솔루션 Lab장 (23~현재) - - - 5개월 - 박종훈 남 1964.08 상무이사 미등기 상근 핵심기술연구소RF/Analog Lab - 성균관대학교 전자공학 석사 (95.08)- ㈜지2터치 연구위원 (16~19)- ㈜아르떼테크놀러지 부사장 (20~21)- ㈜엠시스랩 사장 (01~현재)- ㈜라닉스 핵심기술연구소 부소장 (21~23)- ㈜라닉스 핵심기술연구소RF/ Analog Lab장 (23~현재) - - - 2년 11개월 - 박주남 남 1973.01 이사 미등기 상근 모빌리티통신사업H/W - 한국항공대 통신공학 석사 (01)- ㈜오성에스이엠 대리 (03~05)- ㈜아이티텔레콤 선임연구원 (05~08)- ㈜이씨스 책임연구원 (08~11)- 씨에스엔프리㈜ 책임연구원 (11~12)- 비클시스템㈜ 수석연구원 (12~17)- ㈜라닉스 융합사업본부 V 담당 (18~23)- ㈜라닉스 모빌리티통신사업부문 H/W 팀장 (23~현재) 5,000 - - 6년 6개월 - 이태원 남 1971.07 상무이사 미등기 상근 핵심기술연구소SoC 솔루션 Lab - 인천대 전자공학 석사 (98)- LG전자 선임연구원 (97~06)- Magnum Semiconductor senior researcher (06)- ㈜브로드큐 이사 (07~10)- ㈜노바칩스 이사 (10~18)- ㈜라닉스 Autonomous Vehicle PM (19~23)- ㈜라닉스 핵심기술연구소 SoC 솔루션 Lab장 (23~현재) - - - 5년 3개월 - 김영훈 남 1973.03 이사 미등기 상근 영업본부국내영업 - 경일대학교 전자공학 학사 (92~99) - ㈜하이게인텔레콤 책임연구원 (10~13) - ㈜하이게인안테나제2공장 품질보증팀장 (13~14) - ㈜하이게인안테나 품질보증팀장 (14~18) - ㈜라닉스 영업본부 국내영업 (18~현재) - - - 5년 5개월 - 이석희 남 1972.11 이사 미등기 상근 융합개발본부응용 S/W - 명지대학교 전자공학과 학사 (98)- INTERCUBE SW 선임연구원 (99~03)- ㈜Ensotel SW 책임연구원 (04~05)- ㈜Moimstone SW 책임연구원 (05~06)- Yiso Wireless SW 책임연구원 (06~08)- Foxconn Technology Korea SW 책임연구원 PL (08~11)- Franklin Technology Korea SW 책임연구원 PM (11~13)- ㈜세진전자 SW수석연구원 팀장 (13~16)- ㈜SEEMINEX SW 수석연구원 팀장 (16~20)- ㈜라닉스 융합개발본부 응용 S/W (20~현재) - - - 4년 - 장경희 남 1962.06 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - Texas A Univ. Electrical Computer Engineering 박사 (1992)- 인하대학교 전자공학과 교수 (03~현재)- 한국정보통신기술협회 해상망 품질검증협의체 위원장 (18~현재)- 5G포럼 교통융합위원회 위원장 (17~22) / 집행위원장 (22~현재)- 과기정통부 5G+ 실무위원/ 전략위원 (19/21~현재)- 범부처 국가 통합공공망 기술위원장 (20~현재)- 국토부 국가첨단교통실무위원 (22~현재)- 국가전략기술 첨단모빌리티 부문 기술조정위원 (22~현재) 300 300 - 3년 1개월 2027.03.29 오유섭 남 1957.10 감사 감사 비상근 감사 - KAIST techno-MBA (98)- ㈜대우전자 과장 (83~91)- ㈜삼성전자 그룹장 (91~00)- 월드사이버게임즈㈜ 대표이사 (00~02)- ㈜엔피닉스 대표이사 (02~03)- ㈜큐램 사장 (04~04)- 유비브로테크노로지즈㈜ 부사장 (04~06)- ㈜큐램 사장 (07~10)- ㈜매커스 사외이사 (11~22)- ㈜엠루크 대표이사 (22~현재)- ㈜라닉스 감사 (18~현재) - - - 5년 1개월 2027.03.29 (주1) 보고서 작성 기준일 기준, 상기 재직기간 및 임기만료일입니다.(주2) 보고서 작성 기준일 기준, 이병헌 전무(미등기 임원)는 일신상의 사유로 2024년 3월 31일 퇴사하였습니다.(주3) 보고서 제출일 현재 기준, 임용제 부사장(R 총괄) 2024년 4월 8일 취임했습니다. 3. 직원 등 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 연구직 남 65 - - - 65 2년 5개월 1,441 22 - - - 1월~3월 급여 연구직 여 5 - - - 5 5개월 41 8 1월~3월 급여 관리직 남 14 - 1 - 15 2년 6개월 214 16 1월~3월 급여 관리직 여 3 - - - 3 1년 6개월 50 17 1월~3월 급여 합 계 87 - 1 - 88 2년 5개월 1,746 63 1월~3월 급여 (주1) 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액, 1인평균 급여액은 등기이사를 제외하고 작성되었습니다.(주2) 연구직은 융합개발본부, 핵심기술연구소를 포함하였으며, 관리직은 경영본부, 영업본부, 글로벌 사업 및 기획부문을 포함하여 작성되었습니다.(주3) 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서 에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 272 30 1월~3월 급여 (주1) 연간급여 총액은 2024년 1월~3월 누적 급여이며, 1인 평균 급여액은 2024년 누적 급여 총액을 직원 수 합계로 나누어 산정하였습니다. (퇴사자 포함)(주2) 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서 에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 라닉스 - 1 1 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 소속회사의 명칭 해당 내역은 상세표의 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)'를 참고하시기 바랍니다. 3. 계통도 2024년 조직도.jpg 2024년 조직도 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직 임원 겸직 회사 성명 당사 직위 회사명(상장여부) 계열회사 직위 상근/비상근 여부 최승욱 대표 이사 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 대표 이사 비상근 박의순 전무 이사 CFO (주1) 위 표는 본 보고서 작성기준일인 2023년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다. 5. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당 사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당 사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당 사항 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래해당 사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당 사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 해당 사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - (주1) 미사용자금의 운용내역의 자세한 사항은 『III. 재무에 관한 사항-7.2 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적-3. 미사용자금의 운용내역』을 참고하시기 바랍니다. 3. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등우발부채와 그 밖의 상세내역은 본 정기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 30. 우발상황 및 약정사항' 을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 수사, 사법기관의 제재현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 행정기관의 제재현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당 사항 없습니다. 2. 중소기업기준 검토표 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 3. 정부 등의 인증 및 취소에 관한 사항1) 벤처기업확인서 벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서 2) 연구개발서비스업 신고증 연구개발서비스업 신고증.jpg 연구개발서비스업 신고증 3) 소재, 부품 장비 전문기업 확인서 소재부품장비_전문기업확인서.jpg 소재부품장비_전문기업확인서 4) 기업부설연구소 인정서 기업부설연구소인정서.jpg 기업부설연구소인정서 4. 상장기업의 사후정보 상장기업의 사후정보는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재 하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 2021년 01월 25일 11th Floor, Building No 10. Lane 2777, Jinxiu East Road,Pudong New Area, Shanghai, China 소프트웨어 개발, 연구개발 외 215 100% 지분 소유 x (주1) LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD는 100% 출자한 중국상해 현지법인으로 2021.01.25 설립되었습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 1 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 영업집조등록번호 :91310115MA1K4PB157 - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD 비상장 2021년 01월 25일 경영참여 527 - 100 - - - - - 100 - 215 -191 합 계 - 100 - - - - - 100 - 215 -191 (주1) LAILINSI INTELLIGENT TECHNOLOGY(SHANGHAI)CO.,LTD는 설립 당시 자본금 USD 100,000을 납입하였으며, 2021년 12월 USD 150,000, 2022년 8월 USD180,00 0을 납입하 였습니다. 또한 회사는 2023년 기말 종속기업투자손상차손 153백만원을 반영하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.