우리금융지주 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 7(당)기 1분기 2025년 3월 31일 현재
제 6(전)기 1분기 2024년 3월 31일 현재
주식회사 우리금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 우리금융지주(이하 "지배기업")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다. 지배기업의 본점은 서울특별시 중구 소공로 51에 소재하고 있으며, 자본금은 당분기말 현재 3,802,676백만원입니다. 지배기업의 주식은 2019년 2월 13일 한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도 동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에서 거래되고 있습니다.

설립시 지배기업과 종속기업의 주식이전현황은 다음과 같습니다.

(단위:주)

주식이전회사	발행주식총수	1주당 교부비율	지주회사 주식수

주식회사 우리은행	676,000,000	1.0000000	676,000,000

우리에프아이에스주식회사	4,900,000	0.2999708	1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소	600,000	0.1888165	113,289

우리신용정보주식회사	1,008,000	1.1037292	1,112,559

우리펀드서비스주식회사	2,000,000	0.4709031	941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사	6,000,000	0.0877992	526,795

지배기업은 2019년 8월 1일자로 동양자산운용주식회사의 지분 73%를 취득하였으며, 동양자산운용주식회사의 상호를 우리자산운용주식회사로 변경하였습니다. 또한 2019년 8월 1일자로 ABL글로벌자산운용주식회사의 지분 100%에 대한 지배력을 획득하였고, 2019년 12월 6일자로 자회사로 편입하여 상호를 우리글로벌자산운용주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 2019년 9월 10일에 현금 598,391백만원, 지배기업 신주 42,103,377주를 지급하고 종속기업인 주식회사 우리은행으로부터 주식회사 우리카드 지분 100%를 취득하였습니다. 또한 2019년 9월 10일에 392,795백만원을 지급하고 주식회사 우리은행으로부터 우리종합금융주식회사 지분 59.8%를 취득하였습니다. 지배기업은 2019년 12월 30일자로 우리자산신탁주식회사(구,국제자산신탁주식회사)의 지분 67.2%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 51%)를 취득하여 2019년말 연결대상 종속기업으로 추가하였고, 2023년 3월 31일자로 지분 28.1%(자기주식 제외, 자기주식 포함한 경우의 지분율은 21.3%)를 추가 취득하였습니다. 지배기업은 2020년 12월 10일자로 우리금융캐피탈주식회사(구, 아주캐피탈주식회사) 지분 76.8%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 74.0%)를 취득하였습니다. 또한 2021년 4월 15일자로 우리금융캐피탈주식회사 지분 13.3%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 12.9%)를 추가 취득하였고, 2021년 5월 24일자로 우리금융캐피탈주식회사가 보유한 자기주식(지분 3.6%)을 추가 취득하였습니다.

지배기업은 2021년 3월 12일에 현금 113,238백만원을 지급하고 종속기업인 우리금융캐피탈주식회사로부터 주식회사우리금융저축은행 지분 100%를 취득하였습니다. 지배기업은 2021년 8월 10일에 포괄적 주식교환 방식을 통해 지배기업을 제외한 우리금융캐피탈주식회사 주주에게 지배기업의 신주 5,792,866주를 지급하고 우리금융캐피탈주식회사 잔여지분(9.5%)를 취득하여 우리금융캐피탈주식회사를 완전자회사화하였습니다.

지배기업은 2022년 1월 7일에 부실채권 및 구조조정기업 투자회사인 우리금융에프앤아이주식회사를 설립(지분율100%, 주금 납입금 2,000억원)하여 자회사로 편입하였습니다. 지배기업은 2023년 3월 23일자로 우리벤처파트너스 주식회사(구,다올인베스트먼트 주식회사)의 지분 53.9%(자기주식 제외, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 52.0%)을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 또한 2023년 5월 30일자로 우리벤처파트너스 주식회사가 보유한 자기주식(지분 3.5%)을 추가 취득하였습니다. 지배기업은 2023년 8월 8일에 포괄적 주식교환 방식을 통해 지배기업을 제외한 우리종합금융주식회사 주주에게 지배기업 신주 22,541,465주를 지급하고 우리종합금융주식회사 잔여지분(41.3%)을 취득하여 우리종합금융주식회사를 완전자회사화하였습니다. 또한 동일자에 포괄적 주식교환 방식을 통해 지배기업을 제외한 우리벤처파트너스주식회사 주주에게 지배기업 신주 9,933,246주를 지급하고 우리벤처파트너스주식회사 잔여지분(44.5%)을 취득하여 우리벤처파트너스주식회사를 완전자회사화 하였습니다. 지배기업은 2024년 1월 29일자로 우리자산운용주식회사(존속법인)와 우리글로벌자산운용주식회사(소멸법인)의 합병으로 인하여 우리자산운용주식회사 지분 77.5%를 소유하게 되었으며 우리글로벌자산운용주식회사는 해산하였습니다. 2024년 3월 29일자로 우리자산운용 잔여지분(22.5%)를 추가 취득하여 우리자산운용을 완전자회사화하였습니다. 지배기업은 2024년 3월 25일자로 우리자산신탁주식회사와 유상증자에 참여하여 1,062,045주를 취득(증자 참여 후 지분율 96.7%, 자기주식을 포함한 경우의 지분율은 79.4%)하였습니다. 한편, 2024년 3월 29일자로 우리자산신탁주식회사는 자기주식 738,000주를 소각하였습니다. 또한 2024년 4월 8일자로 우리자산신탁주식회사 소수주주지분 (2.0%)을 추가 취득하였으며, 이후 2024년 11월 19일자로 우리자산신탁주식회사 소수주주지분(0.9%)을 추가 취득하였습니다. 지배기업은 2024년 8월 1일에 한국포스증권주식회사(존속법인)가 우리종합금융주식회사(소멸법인)를 흡수합병함에 따라 합병증권사의 지분 97.1%를 소유하였으며, 잔여지분 중 2.3%를 추가 취득하였습니다. 또한, 합병증권사의 상호는 주식회사 우리투자증권으로 변경되었습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 '연결회사')은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

주식회사 우리금융지주	주식회사 우리은행	은행업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리카드	금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈주식회사	금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사우리투자증권(*1)	투자중개업	99.5	99.5	대한민국	2025-03-31

우리자산신탁주식회사	부동산신탁업	99.6	99.6	대한민국	2025-03-31

주식회사우리금융저축은행	상호저축은행업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리금융에프앤아이주식회사	금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리자산운용주식회사(*1)	금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리벤처파트너스 주식회사	기타 금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사	금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리신용정보주식회사	신용정보업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리펀드서비스주식회사	금융지원서비스업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리에프아이에스주식회사	시스템소프트웨어 개발 및 공급업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리금융경영연구소	기타서비스업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사우리은행	우리아메리카은행	금융업	100.0	100.0	미국	2025-03-31

홍콩우리투자은행	금융업	100.0	100.0	홍콩	2025-03-31

중국우리은행	금융업	100.0	100.0	중국	2025-03-31

러시아우리은행(*7)	금융업	100.0	100.0	러시아	2025-03-31

인도네시아 우리소다라은행	금융업	90.8	90.8	인도네시아	2025-03-31

브라질우리은행	금융업	100.0	100.0	브라질	2025-03-31

한국비티엘인프라투융자회사	금융업	99.9	99.9	대한민국	2025-03-31

우리파이낸스미얀마	금융업	100.0	100.0	미얀마	2025-03-31

우리웰스뱅크필리핀	금융업	51.0	51.0	필리핀	2025-03-31

베트남우리은행	금융업	100.0	100.0	베트남	2025-03-31

캄보디아우리은행	금융업	100.0	100.0	캄보디아	2025-03-31

유럽우리은행	금융업	100.0	100.0	독일	2025-03-31

캠코밸류리크리에이션 제일차유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	15.0	15.0	대한민국	2025-03-31

전주아이원유한회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

원주아이원유한회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

하이츠제삼차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리한숲제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리큐에스제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리드림제이차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리케이제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리디스플레이제삼차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

퀀텀점프제이차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치더블유제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리드림제삼차 유한회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에스제이에스제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

주식회사우리은행	에스피지제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치더블유씨제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치씨제삼차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리파크원제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치씨제사차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에스케이알제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치케미칼제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

에이치이제일차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리허브제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리케이제삼차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리케이에프제일차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리엘용산제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치씨제오차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리롯데동탄제일차주식회사(*2)(*5)	자산유동화업	-	0.0	대한민국	-

우리에이치씨제육차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치오제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리이에스지제일차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리오시리아제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

강남랜드마크제이차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치피제일차주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리케이에프제이차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치디제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에스티제일차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치더블유제이차(주)(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리미래제일차 주식회사(*2)(*5)	자산유동화업	-	0.0	대한민국	-

우리에이치알제이차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리큐에스제이차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리플라즈마제일차㈜(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리유진제일차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리원제일차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에너빌리티제일차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리에이치엘제일차(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리서울역세권제일차 주식회사(*2)	자산유동화업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

흥국글로벌일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	98.8	98.8	대한민국	2025-03-31

에이아이파트너스UK상수도일반사모특별자산투자신탁제2호(*3)	유가증권투자업	97.3	97.3	대한민국	2025-03-31

미래에셋멀티해외부동산일반사모투자신탁제5-2호(*3)	유가증권투자업	99.0	99.0	대한민국	2025-03-31

이지스호주일반사모부동산투자신탁209-1호(*3)	유가증권투자업	99.4	99.4	대한민국	2025-03-31

우리글로벌세컨더리일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	98.8	98.8	대한민국	2025-03-31

JB에어라인일반사모특별자산투자신탁8호(*3)	유가증권투자업	97.0	97.0	대한민국	2025-03-31

키움하모니일반사모투자신탁제2호(*3)	유가증권투자업	97.5	97.3	대한민국	2025-03-31

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

주식회사우리은행	키움하모니일반사모투자신탁제1호(*3)	유가증권투자업	97.4	97.4	대한민국	2025-03-31

키움하모니일반사모투자신탁제4호(*3)	유가증권투자업	96.2	96.2	대한민국	2025-03-31

우리은행 원본보전신탁(*4)	신탁업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

우리은행 원리금보전신탁(*4)	신탁업	0.0	0.0	대한민국	2025-03-31

미래에셋멀티해외부동산일반사모투자신탁제5-2호	MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.	자산유동화업	54.6	54.6	룩셈부르크	2025-03-31

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.	ADP16 Brussels	자산유동화업	100.0	100.0	벨기에	2025-03-31

우리 ESG인프라개발일반 사모투자신탁1호	우리글로벌인프라개발 주식회사	기타금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

남양주자원순환시설개발 주식회사	기타전문서비스업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사우리카드	TUTU Finance-WCI Myanmar Co., Ltd	금융업	100.0	100.0	미얀마	2025-03-31

우리파이낸스인도네시아	금융업	84.5	84.5	인도네시아	2025-03-31

우리카드이천이십일의일유동화전문유한회사(*2)(*5)	자산유동화업	-	0.5	대한민국	-

우리카드이천이십이의일유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리카드이천이십이의이유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리카드이천이십삼의일유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리카드이천이십삼의이유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리카드이천이십사의일유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈주식회사	특정금전신탁	신탁업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사우리투자증권	서리제이차유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

남종제일차유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

북금제일차유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

북금제이차유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스1909유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스2003유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스2006유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에이치2103유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유엔2103유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에이치2106유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

우리자산운용주식회사	우리차이나전환사채증권자투자신탁H(채권혼합)(*3)(*5)	유가증권투자업	-	89.5	대한민국	-

우리차이나전환사채증권모투자신탁(*3)(*5)	유가증권투자업	-	63.3	대한민국	-

우리다같이TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)	유가증권투자업	32.8	34.3	대한민국	2025-03-31

우리다같이TDF2045증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)	유가증권투자업	53.9	56.0	대한민국	2025-03-31

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)(*3)(*5)	유가증권투자업	-	31.5	대한민국	-

우리지붕형태양광일반사모특별자산투자신탁1호(1종)(*3)	유가증권투자업	40.1	40.1	대한민국	2025-03-31

우리디딤미국테크와바이오증권자투자신탁[채권혼합-재간접형](*3)(*5)	유가증권투자업	-	44.6	대한민국	-

우리미국부자따라하기증권모투자신탁(*3)(*10)	유가증권투자업	100.0	-	대한민국	2025-03-31

우리미국부자따라하기EMP증권자투자신탁(H) C-F(*3)(*10)	유가증권투자업	81.2	-	대한민국	2025-03-31

우리미국부자따라하기EMP증권자투자신탁(UH) C-F(*3)(*10)	유가증권투자업	98.0	-	대한민국	2025-03-31

우리대한민국채권증권모투자신탁(*3)(*10)	유가증권투자업	100.0	-	대한민국	2025-03-31

우리전단채플러스증권모투자신탁(*3)(*10)	유가증권투자업	100.0	-	대한민국	2025-03-31

우리금융에프앤아이주식회사	더블유아이2203유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유엠2203유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

우리금융에프앤아이주식회사	더블유엔아이2206유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유아이2209유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유엔2212유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유케이2212유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에이치2306유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유엔2306유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유엔케이엔2309유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유비2309유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유아이2311유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스비2312유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유케이2312유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유비에스2312유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유케이2403유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에이치2403유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스비2406유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유케이2406유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유아이2406유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유케이엔2406유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스2409유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유에스비2409유동화전문유한회사(*2)	자산유동화업	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

더블유디에스비2503유동화전문유한회사(*2)(*10)	자산유동화업	5.0	-	대한민국	2025-03-31

보고 DL 일반사모투자신탁 1호(*3)	유가증권투자업	99.8	99.8	대한민국	2025-03-31

더블유에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사	금융업	96.2	96.2	대한민국	2025-03-31

우리벤처파트너스주식회사	Woori Venture Partners US	기타금융업	100.0	100.0	미국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 우리금융캐피탈주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*6)	그린이에스지성장제1호사모투자합자회사(*3)	유가증권투자업	34.7	34.8	대한민국	2025-03-31

우리신성장크레딧일반사모투자신탁제1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리PE세컨더리일반사모투자신탁제1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 및 주식회사 우리투자증권(*6)	일본호텔일반사모부동산투자신탁제1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 우리금융캐피탈주식회사,주식회사 우리투자증권, 주식회사우리금융저축은행 및 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*6)	우리혁신성장일반사모특별자산투자신탁제1호(*3)	유가증권투자업	90.0	90.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 우리금융캐피탈주식회사,주식회사 우리투자증권 및 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*6)	우리혁신성장일반사모특별자산투자신탁제2호(*3)	유가증권투자업	85.0	85.0	대한민국	2025-03-31

우리혁신성장뉴딜일반사모투자신탁제3호(*3)	유가증권투자업	94.3	94.3	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 우리금융캐피탈주식회사 및 주식회사 우리투자증권 (*6)	우리 GP커밋론일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 Equity브릿지론일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	80.0	80.0	대한민국	2025-03-31

우리 GP 커밋론 일반사모투자신탁 2호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 GP 커밋론 일반사모투자신탁 3호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리중순위에쿼티 일반사모투자신탁(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

주식회사 우리은행, 우리금융캐피탈주식회사 및 우리자산운용주식회사(*6)	우리 정책형뉴딜(인프라투자) 일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	70.0	70.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행 및 주식회사 우리투자증권(*6)	우리글로벌발전인프라시너지업일반사모특별자산투자신탁(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 북미에너지인프라일반사모특별자산투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 인프라뉴딜일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 일반사모부동산투자신탁2호(*3)	유가증권투자업	30.1	30.1	대한민국	2025-03-31

우리 ESG인프라개발일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행(*6)	우리 우리은행파트너스일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	92.6	92.6	대한민국	2025-03-31

우리 일반사모부동산투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	86.8	84.9	대한민국	2025-03-31

우리 글로벌미드마켓세컨더리일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	80.0	80.0	대한민국	2025-03-31

우리 우리은행파트너스일반사모투자신탁2호(*3)	유가증권투자업	90.9	90.9	대한민국	2025-03-31

우리 일반사모부동산투자신탁5호(*3)	유가증권투자업	87.0	87.0	대한민국	2025-03-31

우리 시니어론 일반사모투자신탁2호(*3)	유가증권투자업	50.0	50.0	대한민국	2025-03-31

우리 일본일반사모부동산자투자신탁1-2호(*3)(*5)	유가증권투자업	-	98.8	대한민국	-

우리 일본블라인드일반사모부동산자투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	99.9	99.9	대한민국	2025-03-31

우리 클린에너지 일반사모특별자산 투자신탁 2호(*3)	유가증권투자업	30.8	30.8	대한민국	2025-03-31

우리 ESG 인프라개발 일반사모투자신탁 2호(*3)	유가증권투자업	50.0	50.0	대한민국	2025-03-31

우리동부간선지하도로일반사모특별자산투자신탁(*3)	유가증권투자업	40.0	40.0	대한민국	2025-03-31

우리파트너스일반사모투자신탁3호(*3)	유가증권투자업	90.9	90.9	대한민국	2025-03-31

우리 NATIXIS 파트너십 글로벌 사모대출 일반사모투자신탁 제1-1호(*3)	유가증권투자업	80.0	80.0	대한민국	2025-03-31

우리 NATIXIS 파트너십 글로벌 사모대출 일반사모투자신탁 제1-2호(*3)	유가증권투자업	80.0	80.0	대한민국	2025-03-31

우리일반사모부동산투자신탁7호(*3)	유가증권투자업	87.0	87.0	대한민국	2025-03-31

우리 시니어론일반사모투자신탁3호(*3)	유가증권투자업	45.8	45.8	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행 및 우리금융캐피탈주식회사(*6)	우리 신재생뉴딜일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	60.0	60.0	대한민국	2025-03-31

우리 지분투자일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리부산물류인프라일반사모투자신탁(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리펀드파이낸싱 일반사모투자신탁(*3)	유가증권투자업	99.7	99.7	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈 주식회사(*6)	우리 일본일반사모부동산자투자신탁1-1호(*3)(*5)	유가증권투자업	-	63.2	대한민국	-

주식회사 우리은행 및 우리자산운용주식회사(*6)	우리 일반사모부동산투자신탁6호(*3)	유가증권투자업	85.8	85.8	대한민국	2025-03-31

우리 혁신성장(인프라) 일반사모투자신탁 2호(*3)	유가증권투자업	46.4	46.4	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 주식회사 우리투자증권 및 우리자산운용주식회사(*6)	우리부동산금융안정화일반사모투자신탁1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리부동산금융안정화일반사모투자신탁2호(*3)(*10)	유가증권투자업	100.0	-	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 우리카드, 주식회사 우리투자증권 및 우리금융캐피탈주식회사(*6)	우리금융디지털투자조합1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리금융디노랩투자조합1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

우리 일본일반사모부동산자투자신탁1-1호 및 우리일본일반사모부동산자투자신탁1-2호(*6)	우리 일본일반사모부동산모투자신탁1호(*3)(*5)(*8)	유가증권투자업	-	100.0	대한민국	-

우리금융캐피탈주식회사 및 주식회사 우리투자증권(*6)	우리 일본일반사모부동산자투자신탁2-1호(*3)	유가증권투자업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행 및 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*6)	우리기업재무안정 제1호 사모투자합자회사(*3)	유가증권투자업	36.4	36.4	대한민국	2025-03-31

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용재무제표일

당분기말	전기말

우리 일본블라인드일반사모부동산투자신탁1호 및 우리 일본일반사모부동산자투자신탁2-1호(*6)	우리 일본일반사모부동산모투자신탁2호(*3)(*5)(*8)	유가증권투자업	-	100.0	대한민국	-

우리 일본일반사모부동산모투자신탁1호	GK OK Chatan(*3)(*5)	기타금융업	-	99.9	일본	-

우리 일본블라인드일반사모부동산자투자신탁1호(*6)	우리 일본 일반사모부동산모투자신탁3호(*3)(*8)	유가증권투자업	76.5	76.5	대한민국	2025-03-31

우리 일본 일반사모부동산모투자신탁3호	GK Woorido(*3)	기타금융업	100.0	100.0	일본	2024-12-31(*9)

(*1) 전기 중 우리자산운용과 우리글로벌자산운용은 사업결합을 통하여 우리자산운용으로 합병하였습니다. 또한, 한국포스증권주식회사(존속법인)와 우리종합금융주식회사(소멸법인)와의 합병으로 한국포스증권주식회사의 지분을 소유하게 되었으며, 합병증권사는 상호를 주식회사 우리투자증권으로 변경하였습니다.
(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*4) 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*5) 당분기말 현재 연결대상에서 제외된 회사입니다.
(*6) 두 개 이상의 종속기업이 투자 또는 운용하여 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*7) 2022년 2월 러시아와 우크라이나 간 분쟁이 발생하였으며 이후 러시아에 대한 국제제재가 이루어지고 있습니다. 이러한 제재 조치로 인해 은행이 분쟁 국가와 관련하여 보유한 금융자산이나 영업자산의 가치 하락, 대금 회수기간의 증가, 자금이체의 제한, 수익의 감소 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 2025년 3월 31일 현재 종속기업인 러시아우리은행의 사업에 향후재무적 영향이 있을 것으로 예상하나 추정치를 합리적으로 예상할 수 없습니다.
(*8) 모자형 펀드로서 모펀드내의 자펀드 지분율입니다.
(*9) 보고기간말 결산 재무제표를 입수 할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하였습니다.
(*10) 당기 중 연결대상에 추가된 회사입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결대상 종속기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

당분기말

회사명	소재지	업종	지분율(%)

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*1)	대한민국	유가증권투자업	59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	88.9

이지스유럽일반사모부동산자투자신탁163-2호(*2)	대한민국	유가증권투자업	97.8

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁148-1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	75.0

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁148-2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	75.0

미래에셋서울고속도로일반사모특별자산투자신탁1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	66.7

한강푸른물 일반사모특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	55.6

한국투자포천화도고속도로일반사모특별자산투자신탁2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	55.2

마이다스글로벌일반사모부동산투자신탁제7-2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	58.3

다함께코리아삼성민간투자일반사모증권투자신탁3호(*3)	대한민국	유가증권투자업	100.0

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁 제18-1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	93.8

키움비브라토일반사모투자신탁1-W(EUR)(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.5

KOTAM글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁제1-4호(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.7

하나UBS클래스원특별자산3호C2(*1)	대한민국	유가증권투자업	51.0

칸서스경주그린일반사모특별자산투자신탁1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	50.0

키움하모니일반사모투자신탁제3호(*1)	대한민국	유가증권투자업	77.3

키움오로라일반사모증권투자신탁제2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	60.0

NH-Amundi WSCP VIII 일반사모투자신탁2호(USD)(*1)	대한민국	유가증권투자업	65.2

에이아이파트너스글로벌인프라일반사모특별자산 자투자신탁2호(USD)(*2)	대한민국	유가증권투자업	100.0

한강뉴딜인프라BTL일반사모특별자산투자신탁제4호(*1)	대한민국	유가증권투자업	60.0

이지스글로벌일반사모부동산자투자신탁316-1호(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.3

INMARK스페인일반사모부동산자투자신탁제26-2(*2)	대한민국	유가증권투자업	97.7

우리자산 글로벌파트너쉽 일반 사모투자신탁 제5호(*4)	대한민국	유가증권투자업	57.7

키움하모니일반사모투자신탁제6호(*1)	대한민국	유가증권투자업	76.9

스프랏칠레신재생일반사모투자신탁제2호(*2)	대한민국	유가증권투자업	75.2

NH-Amundi BXD 일반 사모특별자산투자신탁 2호(USD)(*2)	대한민국	유가증권투자업	77.8

이화전문투자형사모부동산투자신탁40호(*2)	대한민국	유가증권투자업	55.0

한강그린환경특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	50.0

(*1) 투자일임 방식 펀드는 투자 관련 활동을 펀드운용사가 단독으로 결정할 수 있는 권한을 가지므로, 연결회사는 펀드의 관련 활동을 직간접으로 결정할 수 없고 펀드운용사의 권한이 연결회사만을 위해 수행된다고 볼 수 없습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드 관련활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*2) 재간접펀드는 사전에 결정되어 있고 투자자산의 처분을 연결회사가 결정할 수 없으며, 상위 펀드에 대한 투자자산 관련 의사결정에도 관여할 수 없습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*3) 증권시장안정펀드의 관련 활동은 의사결정기구인 투자관리위원회에서 수행되고, 연결회사는 의사결정기구인 투자관리위원회에 대한 의사결정권한에 영향을 미칠 수 있는 실질적인 권리를 보유하고 있지 않습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*4) 해당 펀드는 한 당사자가 실질적인 해임권을 갖고 있고 이유에 관계없이 집합투자업자를 해임할 수 있습니다. 즉, 연결회사는 대리인으로서 의사결정권을 행사하므로 지배력이 없습니다.

전기말

회사명	소재지	업종	지분율(%)

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*1)	대한민국	유가증권투자업	59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	88.9

이지스유럽일반사모부동산자투자신탁163-2호(*2)	대한민국	유가증권투자업	97.8

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁148-1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	75.0

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁148-2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	75.0

미래에셋서울고속도로일반사모특별자산투자신탁1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	66.7

한강푸른물 일반사모특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	55.6

한국투자포천화도고속도로일반사모특별자산투자신탁2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	55.2

마이다스글로벌일반사모부동산투자신탁제7-2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	58.3

다함께코리아삼성민간투자일반사모증권투자신탁3호(*3)	대한민국	유가증권투자업	100.0

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁 제18-1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	93.8

키움비브라토일반사모투자신탁1-W(EUR)(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.5

KOTAM글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁제1-4호(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.7

하나UBS클래스원특별자산3호C2(*1)	대한민국	유가증권투자업	51.0

칸서스경주그린일반사모특별자산투자신탁1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	50.0

키움하모니일반사모투자신탁제3호(*1)	대한민국	유가증권투자업	77.4

칸서스태양광사모증권투자신탁1호(*1)	대한민국	유가증권투자업	50.0

키움오로라일반사모증권투자신탁제2호(*1)	대한민국	유가증권투자업	60.0

NH-Amundi WSCP VIII 일반사모투자신탁2호(USD)(*1)	대한민국	유가증권투자업	65.2

에이아이파트너스글로벌인프라일반사모특별자산 자투자신탁2호(USD)(*2)	대한민국	유가증권투자업	100.0

한강뉴딜인프라BTL일반사모특별자산투자신탁제4호(*1)	대한민국	유가증권투자업	60.0

이지스글로벌일반사모부동산자투자신탁316-1호(*2)	대한민국	유가증권투자업	99.3

INMARK스페인일반사모부동산자투자신탁제26-2(*2)	대한민국	유가증권투자업	97.7

우리자산 글로벌파트너쉽 일반 사모투자신탁 제5호(*4)	대한민국	유가증권투자업	57.7

키움하모니일반사모투자신탁제6호(*1)	대한민국	유가증권투자업	76.9

스프랏칠레신재생일반사모투자신탁제2호(*2)	대한민국	유가증권투자업	75.2

NH-Amundi BXD 일반 사모특별자산투자신탁 2호(USD)(*2)	대한민국	유가증권투자업	77.8

이화전문투자형사모부동산투자신탁40호(*2)	대한민국	유가증권투자업	55.0

한강그린환경특별자산투자신탁(*1)	대한민국	유가증권투자업	50.0

(*1) 투자일임 방식 펀드는 투자 관련 활동을 펀드운용사가 단독으로 결정할 수 있는 권한을 가지므로, 연결회사는 펀드의 관련 활동을 직간접으로 결정할 수 없고 펀드운용사의 권한이 연결회사만을 위해 수행된다고 볼 수 없습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*2) 해당 펀드는 투자대상이 사전에 결정되어 있고 투자자산의 처분을 연결회사가 결정할 수 없으며, 재간접펀드로서 상위 펀드에 대한 투자자산관련 의사결정에도 관여할 수 없습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*3) 증권시장안정펀드의 관련 활동은 의사결정기구인 투자관리위원회에서 수행되고, 연결회사는 의사결정기구인 투자관리위원회에 대한 의사결정권한에 영향을 미칠 수 있는 실질적인 권리를 보유하고 있지 않습니다. 즉, 연결회사는 과반수 이상의 지분을 보유하더라도 해당 펀드 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.
(*4) 해당 펀드는 한 당사자가 실질적인 해임권을 갖고 있고 이유에 관계없이 집합투자업자를 해임할 수 있습니다. 즉, 연결회사는 대리인으로서 의사결정권을 행사하므로 지배력이 없습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업들의 요약 재무제표는 다음과 같으며, 각 종속기업의 재무정보는 연결재무제표기준으로 작성되었습니다.

(단위:백만원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	영업수익	지배기업분기순손익	지배기업 총포괄손익

주식회사 우리은행	494,062,206	465,902,343	8,462,289	634,112	606,775

주식회사 우리카드	16,000,783	13,224,992	551,393	32,823	24,997

주식회사 우리금융캐피탈	12,446,351	10,721,208	463,087	30,629	30,590

주식회사 우리투자증권	7,670,803	6,521,593	112,651	1,288	3,888

우리자산신탁주식회사	481,042	35,069	21,773	(13,809)	(13,835)

우리금융저축은행주식회사	1,770,976	1,572,835	33,838	3,664	3,895

우리금융에프앤아이	1,236,547	895,832	22,907	3,248	3,248

우리자산운용주식회사	192,894	28,387	15,915	3,848	3,892

우리벤처파트너스 주식회사	342,294	14,624	4,728	(25)	(35)

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사	102,393	6,401	2,809	358	417

우리신용정보주식회사	42,336	5,981	9,145	(591)	(591)

우리펀드서비스주식회사	31,035	3,120	4,391	953	953

우리에프아이에스주식회사	55,942	9,781	47,654	(607)	(612)

주식회사 우리금융경영연구소	7,346	3,865	2,185	(284)	(290)

(단위:백만원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	영업수익	지배기업분기순손익	지배기업 총포괄손익

주식회사 우리은행	485,888,941	456,944,053	11,719,621	789,472	771,705

주식회사 우리카드	16,613,482	13,828,816	555,586	29,005	35,212

주식회사 우리금융캐피탈	12,770,681	11,045,686	422,821	32,964	33,093

주식회사 우리투자증권	7,186,431	6,041,109	114,755	12,631	15,689

우리자산신탁주식회사	499,279	39,470	25,502	7,959	7,936

우리금융저축은행주식회사	1,874,624	1,680,378	36,634	1,305	1,305

우리금융에프앤아이	1,251,854	914,388	16,402	1,383	1,383

우리자산운용주식회사	203,232	39,077	14,890	2,471	2,473

우리벤처파트너스 주식회사	350,066	15,060	7,498	2,040	2,322

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사	101,164	5,589	3,018	320	323

우리신용정보주식회사	43,985	6,555	10,410	536	536

우리펀드서비스주식회사	31,154	2,799	4,416	1,434	1,434

우리에프아이에스주식회사	58,868	12,094	50,334	(760)	(651)

주식회사 우리금융경영연구소	7,663	3,892	2,122	(159)	(166)

(5) 연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내용은 다음과 같습니다.- 자산유동화를 위한 구조화기업 자산유동화를 위한 구조화기업은 프로젝트파이낸싱 대출채권, 회사채 등의 유동화를위하여 설립되었으며, 지배기업 및 종속기업은 동 자산유동화회사가 발행한 자산담보부 기업어음에 대해 우선적으로 위험을 부담하는 신용공여 약정을 제공 또는 자산유동화회사에 직접적으로 여신을 제공하거나, 자산유동화회사가 발행한 후순위증권을 100% 보유하는 방법으로 관여하고 있습니다.- 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업은 연결회사가 투자신탁에 자금을 출자하여 수익증권을 취득하였으며, 투자신탁의 집합투자업자가 투자신탁을 운용하여 발생한 투자성과에 따라 연결회사가 출자한 금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.- 자본시장법에 의한 금전신탁연결회사는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원본보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원본보전 약정은 신탁상품의 운용 결과에 따라 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 상기에서 설명하고 있는 구조화기업에 대해 각각 2,175,093백만원 및 2,166,871백만원의 신용공여를 제공하고 있으며, 매입약정은 각각 2,707,483백만원 및 2,817,626백만원입니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사에 중요한 비지배지분이 포함된 종속기업의 손익 및 자본 중 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

1) 보고기간말 누적 비지배지분

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

주식회사 우리은행(*)	1,645,947	1,645,947

주식회사 우리투자증권	5,567	5,571

우리자산신탁 주식회사	1,844	1,901

인도네시아 우리소다라은행	101,208	104,023

우리웰스뱅크필리핀	23,971	23,975

우리파이낸스인도네시아	15,852	16,179

(*) 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권

2) 비지배지분에 배분된 분기순손익

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

주식회사 우리은행(*)	36,457	11,263

주식회사 우리투자증권	6	-

우리자산신탁 주식회사	(57)	310

주식회사 우리자산운용	-	531

인도네시아 우리소다라은행	1,248	2,238

우리웰스뱅크필리핀	(151)	270

우리파이낸스인도네시아	353	290

(*) 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 분배금

3) 비지배지분에 지급된 배당금

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

주식회사 우리은행(*)	36,457	11,263

인도네시아 우리소다라은행	983	3,450

기타	9	10

(*) 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 분배금

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

연결회사의 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다 . 동 요약중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(1) 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

(3) 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중요한 회계추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수 있습니다.

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 따라서, 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 위험관리

연결회사는 각 영업활동으로 발생할 수 있는 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 주요 위험의 종류는 신용위험, 시장위험, 유동성위험 등 입니다. 리스크관리조직은 이를 관리하기 위하여 위험을 분석, 평가하고 그룹의 건전한 경영을 위하여 정책, 규정,관리체계, 의사결정 등 리스크관리기준을 마련하여 운영하고 있습니다.

리스크관리조직으로는 리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 이사회는 전문적인 위험관리를 위하여 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침을 수립하고, 그룹이 부담 가능한 리스크수준을 결정하는 등 리스크관리의 최고 의사결정기구로서의 역할을 수행하고 있습니다. 리스크관리책임자(CRO)는 리스크관리위원회를 보좌하고, 종속기업의 리스크관리책임자로 구성된 그룹리스크관리협의회를 운영하여 외부환경과 그룹의 리스크 부담정도를 주기적으로 점검하고 개선합니다. 리스크관리부서는 독립적으로 구성되어 있으며 그룹의 위험관리에 관한 사항을 통할하고 있습니다. 또한 리스크관련 주요사항의 보고 및 의사결정을 지원합니다.

(1) 신용위험

신용위험은 거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 연결회사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 연결회사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다.

1) 신용위험의 관리

연결회사는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한 익스포져와 인과관계에 의한 부도 익스포져, 부도시손실률 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급의 평가에는 재무제표 등을 활용한 계량적 방법과 평가자의 판단 외에도 통계적인 신용평점 등을 산출하는 방법이 활용되고 있습니다.

연결회사는 신용위험의 한도관리를 위해 공동차주 관리, 총 익스포져 관리, 포트폴리오 관리 등을 통해 여신 취급시 공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한 신용공여 한도를산정하여 관리하고 있습니다.

2) 기대신용손실 측정

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분	Stage1	Stage2	Stage3

정의	최초인식후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*)	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	신용이 손상된 경우

손실 충당금	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실	기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(*) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

매 보고기간말에 연결회사는 최초인식시점 대비 보고기간말에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가하고 있습니다. 연결회사는 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하기 위하여 신용등급, 자산건전성, 조기경보시스템, 연체일수 등을 이용하고 있습니다. 계약상 현금흐름이 변경된 금융자산의 경우에도 동일한 기준으로 신용위험의 유의적 증가 여부를 평가합니다. 연결회사는 기업/소매 익스포저를 구분하여 신용위험의 유의적 증가를 판단하고 있으며, 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업 익스포져	소매 익스포져

자산건전성 요주의 이하	자산건전성 요주의 이하

연체 30일 이상	연체 30일 이상

조기경보 경고등급	신용등급의 유의적 하락(*)

재무적 어려움이 있는 차주 (완전자본잠식, 감사의견 부적정ㆍ의견거절)	원리금상환유예

신용등급의 유의적 하락(*)	이자유예

원리금상환유예

이자유예

(*) 연결회사는 최초인식시점 대비 신용등급의 유의적 하락 지표를 다음과 같이 적용하였으며, 추정방법은 정기적으로 모니터링 되고 있습니다.
연결회사는 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단되는 신용등급 A+ 이상의 채무증권 등에 대하여 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다.

연결회사는 보유하고 있는 금융자산이 다음의 상황에 해당하는 경우 신용이 손상되었다고 판단하고 있습니다.

- 신용상태의 심각한 악화로 대출채권의 원리금이 90일이상 연체된 상태

- 90일 이내 연체로 보유 담보물의 처분 등 상환청구 조치를 취하지 않으면 채무자로부터 채무의 일부라도 상환받지 못할 것으로 판단되는 경우

- 그 외 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 확인된 경우

또한 연결회사는 미래경기전망 계수를 부도율 및 부도시손실률 추정치에 반영하고 있으며, 대내외 경제 불확실성의 증가로 인한 잠재부실화 가능성 등을 고려하여 미래경기전망 계수를 조정하여 기대신용손실충당금을 추가로 인식하고 있습니다.

연결회사는 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래경기전망정보를 추가로 반영한 추정모형을 이용하여 손실충당금을 산출합니다.차주유형, 신용등급, 포트폴리오 등의 요소를 고려하여 각 금융자산별로 추정한 PD(부도율), LGD(부도시손실률)를 적용하여 산출하며, 추정치는 실제손실과의 차이를 줄이기 위해 정기적인 검토가 이루어지고 있습니다.

연결회사는 미래경제적 상황을 예측하기 위하여 국내총생산(실질, 원계열) 성장률, 소비자물가지수, 아파트매매가격지수(KB, 서울), 실업률(원계열) 등 합리적으로 뒷받침될 수 있는 거시경제변수를 이용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다.

연결회사는 다음과 같이 미래경제적 상황 예측모형을 적용하고 있으며, 그 결과를 정기적으로 검토합니다.

- 차주별(기업,소매)/시점별 부도율 및 담보별(신용, 담보)별/시점별 부도시회수율 (1-부도시손실률)과 거시경제지표 데이터의 회귀분석을 통하여 예측 모형 생성

주요거시경제변수	신용위험 간 상관관계

국내총생산(실질, 원계열) 성장률	음(-)의 상관관계

제조업 평균가동률	음(-)의 상관관계

실업률(원계열)	양(+)의 상관관계

아파트매매가격지수(KB, 서울)	음(-)의 상관관계

KOSPI	음(-)의 상관관계

국내총소득(GDI)	음(-)의 상관관계

소매판매액지수	음(-)의 상관관계

아파트매매실거래가격지수(수도권)	음(-)의 상관관계

KOSDAQ	음(-)의 상관관계

- 모델링 결과 생성된 모형에 다양한 방법(1. 한국은행(BOK),한국개발연구원(KDI),한국금융연구원(KIF)의 신뢰성이 검증된 기관에서 제시하는 경제변수 전망치, 2. 외부기관 전망치와 회귀분석결과 도출한 전망치 3. 시계열 추세를 통해 도출한 경제변수 전망치 등)으로 도출한 경제변수 전망치를 활용하여 미래경기전망을 반영한 예측 부도율 및 예측 부도시회수율 산출

- 거시경제변수 전망치㉠ 확률가중치당분기말 거시경제변수 전망치의 시나리오에 적용된 확률가중치는 아래와 같습니다.

(단위:%)

구분	당분기말

기본(Normal)시나리오	낙관(Good)시나리오	비관(Bad)시나리오	심각(Worst)시나리오

확률가중치	47.44	4.60	27.96	20.00

㉡ 시나리오별 주요 거시경제변수의 경기전망 (전망기간 : 2025년)당분기말 시나리오별 주요 거시경제변수의 전망치는 아래와 같습니다.

(단위:십억원, % 등)

주요 경제변수(*1)(*2)	당분기말

기본(Normal)시나리오	낙관(Good)시나리오	비관(Bad)시나리오	심각(Worst)시나리오

국내총생산(실질, 원계열) 성장률	1.97	5.74	(0.18)	(5.11)

제조업 평균가동률	71.50	78.12	67.74	57.38

실업률(원계열)	2.83	1.90	3.36	6.30

아파트매매가격지수(KB, 서울)	93.48	106.74	85.95	78.42

KOSPI	2,575.69	3,110.75	2,036.57	1,817.42

국내총소득(GDI)	2,307,889.89	2,393,479.82	2,259,290.15	2,084,178.80

소매판매액지수	110.99	117.19	107.47	96.02

아파트매매실거래가격지수(수도권)	148.78	172.67	135.22	121.66

KOSDAQ	824.83	995.37	616.12	543.09

(*1) 연결회사의 부도 예측 기간을 고려하여 미래 경제 전망을 반영하였습니다.
(*2) 거시경제변수 전망치는 추정시점에 확보 가능한 검증된 연구기관의 정보 및 역사적 수치를 기초로 연결회사가 기대신용손실 산정 목적으로 추정한 것으로서, 타 기관 등의 예측치와는 차이가 있을 수 있습니다.

- 예측 부도율 및 예측 부도시회수율 반영 시 증가율을 미래경기전망 조정계수로 사용하여 당해 연도 적용 추정치에 반영 연결회사는 대내외 불확실성을 고려하여 기본, 낙관, 비관 3가지의 거시경제변수시나리오에 심각 시나리오를 추가적으로 적용하였습니다. 다른 가정은 동일하게 유지하고, 각 시나리오의 확률 가중치를 100%를 가정한 연결회사의 기대신용손실 충당금의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

시나리오	적용 확률가중치	100% 가정 시	장부가액과의 차이

낙관(Good)	4.60%	1,410,086	(742,311)

기본(Normal)	47.44%	1,561,119	(591,278)

비관(Bad)	27.96%	1,939,224	(213,173)

심각(Worst)	20.00%	4,205,266	2,052,869

3) 최대노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. 단, 파생상품은 난내 공정가치금액, 지급보증은 피보증인의 청구에 의해 지급하여야 할 최대 보증계약금액, 그리고 대출약정은 미사용 약정금액이 각각의 신용위험에 대한 최대노출액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	정부	349,912	229,126

은행	38,067,198	23,593,313

기업	177,769,195	179,986,851

소매	193,309,848	194,662,526

소계	409,496,153	398,471,816

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	예치금	109,643	73,951

채무증권	6,745,233	6,801,288

대출채권	192,902	104,177

파생상품자산	8,189,086	10,094,532

기타	2,671	2,671

소계	15,239,535	17,076,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권 등	42,096,518	42,922,671

상각후원가측정유가증권	채무증권	19,064,424	19,203,177

파생상품자산	파생상품자산(위험회피목적)	182,420	175,191

난외계정	지급보증(*2)	16,569,506	16,611,262

대출약정	136,176,990	133,863,588

소계	152,746,496	150,474,850

합계	638,825,546	628,324,324

(*1) 풋가능금융상품은 포함되지 않았습니다.
(*2) 당분기말과 전기말 현재 금융보증 금액이 각각 4,510,094백만원 및 4,156,790백만원 포함되어 있습니다.

가) 신용위험 분포(지역별)

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 지역별 신용위험 분포는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

구분	한국	중국	미국	영국	일본	기타(*)	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	378,474,577	6,158,345	6,861,080	582,852	875,672	16,543,627	409,496,153

상각후원가측정유가증권	17,893,351	221,970	710,157	-	-	238,946	19,064,424

당기손익-공정가치측정금융자산	12,147,123	118	1,349,123	431,286	222,439	1,089,446	15,239,535

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	36,733,354	696,341	3,205,773	252,004	22,042	1,187,004	42,096,518

파생상품자산(위험회피목적)	175,020	-	3,060	-	4,340	-	182,420

난외계정	146,504,363	1,090,072	1,741,625	87,014	16,094	3,307,328	152,746,496

합계	591,927,788	8,166,846	13,870,818	1,353,156	1,140,587	22,366,351	638,825,546

(*) 기타 항목은 인도네시아, 홍콩, 독일, 호주 그리고 기타 지역에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

구분	한국	중국	미국	영국	일본	기타(*)	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	367,026,768	5,784,272	7,108,462	584,060	850,872	17,117,382	398,471,816

상각후원가측정유가증권	18,052,871	197,188	712,761	-	-	240,357	19,203,177

당기손익-공정가치측정금융자산	12,643,738	88	1,824,414	553,842	430,341	1,624,196	17,076,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37,746,319	589,277	3,157,655	190,801	22,112	1,216,507	42,922,671

파생상품자산(위험회피목적)	165,089	-	3,216	-	6,886	-	175,191

난외계정	144,006,247	1,213,479	1,805,060	87,755	20,758	3,341,551	150,474,850

합계	579,641,032	7,784,304	14,611,568	1,416,458	1,330,969	23,539,993	628,324,324

(*) 기타 항목은 인도네시아, 홍콩, 독일, 호주 그리고 기타 지역에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

나) 신용위험 분포(산업별)

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 산업별 신용위험 분포는 다음과 같습니다. 표준산업 분류코드에 따라 아래와 같이 서비스업, 제조업, 금융 및 보험업, 건설업, 개인 및 기타로 구분하였습니다.

(단위:백만원)

당분기말

구분	서비스업	제조업	금융 및 보험업	건설업	개인	기타	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	90,927,488	49,231,488	48,440,947	5,843,814	189,666,910	25,385,506	409,496,153

상각후원가측정유가증권	149,415	-	9,559,925	59,902	-	9,295,182	19,064,424

당기손익-공정가치측정금융자산	224,183	591,139	8,914,178	11,738	482	5,497,815	15,239,535

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	311,600	484,625	27,617,282	205,520	-	13,477,491	42,096,518

파생상품자산(위험회피목적)	-	-	182,420	-	-	-	182,420

난외계정	22,456,522	30,476,706	14,371,635	3,471,575	73,860,772	8,109,286	152,746,496

합계	114,069,208	80,783,958	109,086,387	9,592,549	263,528,164	61,765,280	638,825,546

(단위:백만원)

전기말

구분	서비스업	제조업	금융 및 보험업	건설업	개인	기타	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	92,018,694	47,835,603	33,986,585	6,219,603	190,902,940	27,508,391	398,471,816

상각후원가측정유가증권	169,352	-	10,248,257	59,866	-	8,725,702	19,203,177

당기손익-공정가치측정금융자산	287,401	539,092	10,833,850	31,527	123,339	5,261,410	17,076,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	331,590	474,837	29,935,898	194,940	-	11,985,406	42,922,671

파생상품자산(위험회피목적)	-	-	175,191	-	-	-	175,191

난외계정	22,460,440	28,514,078	14,147,757	3,192,714	73,212,057	8,947,804	150,474,850

합계	115,267,477	77,363,610	99,327,538	9,698,650	264,238,336	62,428,713	628,324,324

4) 신용위험 익스포져

가) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익- 공정가치측정금융자산 및 파생상품자산(위험회피목적)을 제외한 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

금융자산	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	총액	손실충당금	순액	담보가치

적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	355,168,023	27,460,997	13,196,767	12,801,694	3,480,903	1,113,788	413,222,172	(3,726,019)	409,496,153	239,264,863	21,301,758	1,287,636	1,101,025	262,955,282

정부	350,499	23	-	-	-	-	350,522	(610)	349,912	56,634	-	-	-	56,634

은행	37,928,968	119,546	15,737	-	29,721	-	38,093,972	(26,774)	38,067,198	2,334,164	-	-	-	2,334,164

기업	149,120,854	20,283,057	3,067,714	4,669,550	1,871,031	1,113,788	180,125,994	(2,356,799)	177,769,195	100,705,173	6,038,713	818,212	1,101,025	108,663,123

일반기업	101,745,210	11,593,122	2,442,545	2,931,051	1,159,585	-	119,871,513	(1,517,273)	118,354,240	59,733,362	4,527,345	504,448	-	64,765,155

중소기업	36,131,887	7,929,328	533,934	1,503,688	422,054	-	46,520,891	(586,961)	45,933,930	32,904,562	1,328,182	220,014	-	34,452,758

프로젝트파이낸싱 등	11,243,757	760,607	91,235	234,811	289,392	1,113,788	13,733,590	(252,565)	13,481,025	8,067,249	183,186	93,750	1,101,025	9,445,210

소매	167,767,702	7,058,371	10,113,316	8,132,144	1,580,151	-	194,651,684	(1,341,836)	193,309,848	136,168,892	15,263,045	469,424	-	151,901,361

상각후원가측정유가증권	19,075,093	-	-	-	-	-	19,075,093	(10,669)	19,064,424	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*3)	41,921,145	175,373	-	-	-	-	42,096,518	(28,521)	42,096,518	-	-	-	-	-

합계	416,164,261	27,636,370	13,196,767	12,801,694	3,480,903	1,113,788	474,393,783	(3,765,209)	470,657,095	239,264,863	21,301,758	1,287,636	1,101,025	262,955,282

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~ 6등급에 해당합니다.
(*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~ 10등급에 해당합니다.
(*3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금은 장부금액을 줄이지 아니하므로 총액표시하였습니다.

(단위:백만원)

전기말

금융자산	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	총액	손실충당금	순액	담보가치

적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	합계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	343,186,708	27,086,126	13,280,849	14,344,066	3,003,886	1,147,147	402,048,782	(3,576,966)	398,471,816	241,378,580	22,815,602	1,070,209	1,137,097	266,401,488

정부	229,733	22	-	-	-	-	229,755	(629)	229,126	55,775	-	-	-	55,775

은행	23,375,096	115,721	88,306	-	36,143	-	23,615,266	(21,953)	23,593,313	2,474,302	-	-	-	2,474,302

기업	150,732,338	19,561,385	3,130,814	6,264,461	1,416,152	1,147,147	182,252,297	(2,265,446)	179,986,851	101,666,963	7,536,068	645,842	1,137,097	110,985,970

일반기업	103,495,951	11,071,283	2,507,705	4,093,868	807,545	-	121,976,352	(1,409,387)	120,566,965	59,099,372	5,578,709	328,802	-	65,006,883

중소기업	35,450,353	7,731,142	500,934	1,870,087	357,881	-	45,910,397	(586,059)	45,324,338	34,401,736	1,729,820	243,513	-	36,375,069

프로젝트파이낸싱 등	11,786,034	758,960	122,175	300,506	250,726	1,147,147	14,365,548	(270,000)	14,095,548	8,165,855	227,539	73,527	1,137,097	9,604,018

소매	168,849,541	7,408,998	10,061,729	8,079,605	1,551,591	-	195,951,464	(1,288,938)	194,662,526	137,181,540	15,279,534	424,367	-	152,885,441

상각후원가측정유가증권	19,213,940	-	-	-	-	-	19,213,940	(10,763)	19,203,177	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*3)	42,766,477	156,194	-	-	-	-	42,922,671	(29,084)	42,922,671	-	-	-	-	-

합계	405,167,125	27,242,320	13,280,849	14,344,066	3,003,886	1,147,147	464,185,393	(3,616,813)	460,597,664	241,378,580	22,815,602	1,070,209	1,137,097	266,401,488

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.
(*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.
(*3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금은 장부가액을 줄이지 아니하므로 총액표시하였습니다.

나) 지급보증 및 약정당분기말과 전기말 현재 지급보증 및 대출약정의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

구분	Stage1	Stage2	Stage3	총액

적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)

난외 - 지급보증	15,623,294	845,716	38,357	45,478	16,661	16,569,506

난외 - 대출약정	129,288,949	3,992,694	2,437,109	442,693	15,545	136,176,990

합계	144,912,243	4,838,410	2,475,466	488,171	32,206	152,746,496

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.
(*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(단위:백만원)

전기말

구분	Stage1	Stage2	Stage3	총액

적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)	적정신용등급이상(*1)	제한적신용등급이하(*2)

난외 - 지급보증	15,679,374	808,182	41,866	59,688	22,152	16,611,262

난외 - 대출약정	127,622,889	3,402,602	2,298,056	502,070	37,971	133,863,588

합계	143,302,263	4,210,784	2,339,922	561,758	60,123	150,474,850

(*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.
(*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

5) 담보 및 그 밖의 신용보강 당분기 중 연결회사가 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강의 가치가 유의적으로 하락하였거나 연결회사의 담보정책 변경으로 인한 담보 또는 기타 신용보강의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 시장위험

시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 연결회사가 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션으로부터 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다.

1) 시장위험의 관리시장위험의 관리는 트레이딩부문과 비트레이딩부문에 대해 리스크요소별 리스크 발생원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 부담하고 있는 시장위험 규모의 적정성 여부를 평가하여 리스크를 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 내리고 적용하는 과정을 말합니다.

가) 트레이딩 부문

연결회사는 트레이딩 포지션에 대한 시장위험의 측정방법으로 표준방법과 내부모형(은행)을 이용하고 있으며, 리스크관리위원회를 통해 시장 위험자본을 배분하고 있습니다. 그룹 및 자회사의 리스크관리 부서는 트레이딩 포지션에 대한 위험한도와 손실한도 등의 세부한도를 관리하고 있으며, 관리 결과는 리스크관리위원회에 정기적으로 보고되고 있습니다.

종속기업인 우리은행 등 실질적인 트레이딩 활동을 수행하는 자회사는 바젤Ⅲ 표준방법을 이용하여 시장 내부자본 한도를 관리하고 있으며, 그 외 자회사의 경우 간편법을 적용하여 시장위험을 관리하고 있습니다.바젤Ⅲ 표준방법은 시장리스크요소의 비우호적인 변동으로 발생할 수 있는 선형·비선형 손실을 측정하는 민감도 방법과 갑작스러운 부도로 발생할 수 있는 손실 위험인부도리스크 및 그 외 손실에 대한 잔여리스크 소요자기자본으로 구성되어 있습니다.

나) 비트레이딩 부문

비트레이딩 부문의 금리리스크 관리는 은행의 경우 2019년말부터, 은행외 자회사의 경우 2021년부터 은행계정 금리리스크(Interest Rate Risk in the Banking Book, IRRBB)에 따라 이익 기준 관점의 순이자이익의 변동(Change in Net Interest Income, 이하 "△NII")과 경제적 가치 관점의 자본의 경제적 가치 변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 "△EVE")을 통해 위험을 관리 및 측정하고 있습니다.△NII는 금리의 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년) 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타내며, △EVE는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치 변동을 나타냅니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 연결회사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할위험을 의미합니다.

1) 유동성위험의 관리

유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 연결재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리대상이 됩니다.

연결회사는 자산 및 부채를 계정과목별로 특성에 맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리) 계정과목 단위로 그룹화합니다. 그리고, 다양한 시간구간별(예; 잔존만기별, 계약기간별 등) 현금흐름 분석을 통하여 만기갭과 갭비율을 파악한 후 당해 갭비율을 기 설정된 목표비율(한도) 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.자산유동화 관련 조기상환에 대한 내용은 34. 우발채무 및 약정사항 (4) 3)에 기술되어있습니다.

2) 비파생금융부채의 만기분석당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자의현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	금융상품분류	3개월이내	4~6개월	7~9개월	10~12개월	1~5년	5년초과	합계

당분기말	당기손익-공정가치측정금융부채	114,087	44,098	27,062	242,276	463,432	27,820	918,775

예수부채	236,805,566	45,696,887	44,255,851	30,926,659	15,854,581	1,393,429	374,932,973

차입부채	13,852,354	5,885,775	4,014,462	3,726,646	3,236,288	570,213	31,285,738

발행사채	5,661,994	4,438,538	3,596,772	5,679,125	28,585,052	2,304,443	50,265,924

리스부채	57,816	52,899	47,700	70,081	308,199	42,001	578,696

기타금융부채(*)	27,885,051	114,463	33,192	43,491	1,263,594	4,086,864	33,426,655

합계	284,376,868	56,232,660	51,975,039	40,688,278	49,711,146	8,424,770	491,408,761

전기말	당기손익-공정가치측정금융부채	74,205	-	69,534	112,944	-	-	256,683

예수부채	237,078,927	41,568,072	33,229,547	43,680,907	16,991,574	1,441,654	373,990,681

차입부채	11,589,854	6,676,926	4,781,377	3,676,310	3,561,696	563,870	30,850,033

발행사채	4,635,557	5,525,191	4,442,376	3,572,533	30,967,974	2,673,592	51,817,223

리스부채	60,099	49,069	45,534	40,375	317,971	50,341	563,389

기타금융부채 (*)	19,417,326	108,361	30,995	27,093	1,118,751	4,287,489	24,990,015

합계	272,855,968	53,927,619	42,599,363	51,110,162	52,957,966	9,016,946	482,468,024

(*) 리스부채는 포함되지 않았습니다.

3) 파생금융부채의 만기분석매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 3개월이내 지급구간에 포함하였습니다. 위험회피목적 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다.당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	3개월이내	4~6개월	7~9개월	10~12개월	1~5년	5년초과	합계

당분기말	현금흐름위험회피	225	35	49	54	(141)	-	222

공정가치위험회피	38,738	(4,565)	36,724	(8,388)	26,450	(6,036)	82,923

매매목적	7,626,865	-	-	-	-	-	7,626,865

전기말	현금흐름위험회피	(219)	193	31	62	207	-	274

공정가치위험회피	(6,816)	46,231	(11,740)	44,950	35,764	(5,834)	102,555

매매목적	9,092,098	-	-	-	-	-	9,092,098

4) 난외(지급보증 및 약정 등) 잔존 만기구조지급보증은 고객이 제3자에게 이행했어야 하는 의무의 이행을 하지 못한 경우 그 의무를 대신 이행해야만 하는 구속력 있는 계약입니다. 대출약정은 연결회사가 고객에게 신용공여를 약속한 경우 그 한도를 나타냅니다. 대출약정은 예비약정과 대출한도,자산유동화전문회사 등에 대한 유동성지원 그리고 활용된 당좌대월약정을 포함합니다. 보증 혹은 대출약정에 따라 연결회사에게 요구되는 최대 지급한도는 원금에 해당하는 금액이며 연결회사가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융 보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타 신용 공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 합니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

지급보증	16,569,506	16,611,262

대출약정	136,176,990	133,863,588

기타약정	4,677,235	4,572,323

(4) 운영위험연결회사는 운영위험을 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부요인으로 인해 발생하는 손실위험으로 정의하고 있습니다.1) 운영위험의 관리연결회사는 2023년부터 도입된 바젤Ⅲ 글로벌 新규제에 대응하기 위해 그룹 운영리스크관리 시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 운영위험의 관리는 리스크 인식 및 평가, 측정, 모니터링 및 보고, 리스크 통제 및 경감의 절차를 따르고 있습니다.2) 운영위험의 측정

연결회사는 바젤3 표준방법을 적용하여 운영리스크 자본량을 측정하고 있습니다. 바젤3 표준방법은 영업규모를 나타내는 「영업지수요소(BIC: Business Indicator Component)」와 영업규모 대비 실제 발생한 과거 내부손실금액의 규모를 나타내는「내부손실승수(ILM :Internal Loss Mulitiplier)」를 곱하여 운영리스크 소요자기자본을 산출하는 방법입니다.

리스크관리위원회의 승인을 통해 운영위험한도를 설정하고 있으며, 정기적으로 운영리스크 자본량을 산출하여 한도초과 여부 등을 경영진과 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

내부손실사건의 규모가 줄어들수록 운영리스크 자본량이 감소하기 때문에 손실사건을 사전에 예방하는 것이 중요합니다. 이에 따라 연결회사는 리스크통제자가진단(RCSA), 주요리스크지표(KRI) 및 손실데이터를 활용하여 운영리스크 관리활동을 수행하고 있습니다. 또한, 재해/재난 등 비상상황에서도 업무를 수행할 수 있도록 영업연속성계획(BCP)을 수립하고 매년 모의훈련을 실시하고 있습니다

5. 영업부문연결회사의 성과를 평가하거나 자원을 배분할 때, 최고 영업의사결정자는 연결회사의 조직을 기초로 부문 정보를 공시하는 방법을 사용하고 있습니다. 동 주석에 공시된 부문 정보들은 최고 영업의사결정자에 의해 정기적으로 검토되고 있습니다.(1) 조직별 부문연결회사의 보고부문은 은행부문, 카드부문, 캐피탈부문, 투자증권부문, 기타부문으로 구성되며, 이러한 보고부문의 구성은 부문의 성과를 평가하고 배분될 자원에 대한의사결정을 위하여 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 구분되었습니다.

구분	업무영역

은행	주식회사 우리은행의 고객에 대한 여신, 수신, 금융관련 서비스 및 이에 수반되는 업무 등

카드	주식회사 우리카드의 신용카드, 현금서비스, 카드론 및 이에 수반되는 업무 등

캐피탈	우리금융캐피탈주식회사의 할부, 리스금융을 포함한 여신 및 이에 수반되는 업무 등

투자증권	주식회사 우리투자증권의 유가증권 운용, 금융상품 판매, 프로젝트 파이낸스 등 투자증권 및 이에 수반되는 업무 등

기타부문	주식회사 우리금융지주, 우리자산신탁주식회사, 주식회사우리금융저축은행, 우리자산운용주식회사, 우리금융에프앤아이주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리벤처파트너스주식회사

(2) 당분기 및 전분기 중 조직별 부문의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

영업부문항목명	은행(*1)	카드	캐피탈	투자증권	기타부문(*2)	보고부문합계	기타(*3)	내부조정(*4)	연결조정(*5)	합계

영업이익	815,059	59,178	40,338	1,154	1,397,085	2,312,814	35,967	(36)	(1,479,482)	869,263

순이자손익	1,662,549	186,359	51,567	25,038	24,861	1,950,374	40,667	260,383	567	2,251,991

비이자손익	518,018	51,133	44,554	14,540	1,504,725	2,132,970	(5,181)	(237,518)	(1,531,326)	358,945

대손비용	(238,724)	(103,778)	(31,117)	(10,255)	(29,706)	(413,580)	642	(22,901)	338	(435,501)

판매관리비	(1,126,784)	(74,536)	(24,666)	(28,169)	(102,795)	(1,356,950)	(161)	-	50,939	(1,306,172)

영업외손익	3,122	(14,010)	(332)	66	3,130	(8,024)	2,196	36	1,124	(4,668)

관계기업 평가손익	1,869	-	(325)	44	2,985	4,573	1,742	-	3,720	10,035

기타 영업외손익	1,253	(14,010)	(7)	22	145	(12,597)	454	36	(2,596)	(14,703)

세전손익	818,181	45,168	40,006	1,220	1,400,215	2,304,790	38,163	-	(1,478,358)	864,595

법인세비용	(182,963)	(11,990)	(9,376)	67	(7,396)	(211,658)	-	-	1,619	(210,039)

분기순이익	635,218	33,178	30,630	1,287	1,392,819	2,093,132	38,163	-	(1,476,739)	654,556

자산총계	494,062,206	16,000,783	12,446,351	7,670,803	32,087,028	562,267,171	3,702,197	-	(33,273,104)	532,696,264

관계기업 투자자산	1,057,250	-	31,880	3,339	24,490,180	25,582,649	4,832	-	(23,838,703)	1,748,778

기타자산	493,004,956	16,000,783	12,414,471	7,667,464	7,596,848	536,684,522	3,697,365	-	(9,434,401)	530,947,486

부채총계	465,902,343	13,224,992	10,721,208	6,521,593	5,804,817	502,174,953	76,142	-	(5,077,833)	497,173,262

(*1) 은행 부문에는 은행 및 은행의 연결대상 종속기업(해외현지법인 등)을 포함하고 있습니다.
(*2) 기타 부문에는 주식회사 우리금융지주, 우리자산신탁주식회사, 주식회사우리금융저축은행, 우리자산운용주식회사, 우리금융에프앤아이주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리벤처파트너스를 포함하고 있습니다.
(*3) 기타에는 보고부문에 포함되어 있지 않은 그룹연결대상펀드 등을 포함하고 있습니다.
(*4) 내부조정은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위하여 예금보험료 130,370백만원, 기금출연료 130,108백만원 등을 순이자손익의 비용에서 비이자손익의 비용으로 조정을 포함하고 있습니다.
(*5) 연결조정에는 그룹 IT 서비스 대행사인 우리에프아이에스주식회사와 계열사간의 내부거래 37,793백만원 제거 및 자회사로부터 받은 배당금 1,429,225백만원 제거 등을 포함하고 있습니다.

(단위:백만원)

전분기

영업부문항목명	은행(*1)	카드	캐피탈	투자증권	기타부문(*2)	보고부문합계	기타(*3)	내부조정(*4)	연결조정(*5)	합계

영업이익	1,076,844	39,275	43,387	15,669	1,193,081	2,368,256	36,822	(29)	(1,254,360)	1,150,689

순이자손익	1,625,102	166,110	65,818	32,192	26,342	1,915,564	29,579	255,605	(2,545)	2,198,203

비이자손익	506,112	32,996	22,832	14,140	1,280,280	1,856,360	7,491	(209,464)	(1,303,722)	350,665

대손비용	(178,478)	(91,643)	(23,286)	(17,012)	(10,618)	(321,037)	-	(46,170)	695	(366,512)

판매관리비	(875,892)	(68,188)	(21,977)	(13,651)	(102,923)	(1,082,631)	(248)	-	51,212	(1,031,667)

영업외손익	(9,237)	(391)	(743)	(32)	(1,513)	(11,916)	872	29	4,283	(6,732)

관계기업 평가손익	654	-	(708)	59	(1,041)	(1,036)	(9)	-	6,554	5,509

기타 영업외손익	(9,891)	(391)	(35)	(91)	(472)	(10,880)	881	29	(2,271)	(12,241)

세전손익	1,067,607	38,884	42,644	15,637	1,191,568	2,356,340	37,694	-	(1,250,077)	1,143,957

법인세비용	(275,618)	(9,589)	(9,680)	(3,006)	(7,251)	(305,144)	-	-	98	(305,046)

분기순이익	791,989	29,295	32,964	12,631	1,184,317	2,051,196	37,694	-	(1,249,979)	838,911

자산총계	464,600,505	17,193,935	12,553,972	6,550,609	31,323,597	532,222,618	3,191,181	-	(30,646,401)	504,767,398

관계기업 투자자산	1,010,874	-	34,243	4,543	24,122,568	25,172,228	25,428	-	(23,209,596)	1,988,060

기타자산	463,589,631	17,193,935	12,519,729	6,546,066	7,201,029	507,050,390	3,165,753	-	(7,436,805)	502,779,338

부채총계	438,267,065	14,523,616	10,927,998	5,433,184	4,896,269	474,048,132	197,977	-	(3,403,054)	470,843,055

(*1) 은행 부문에는 은행 및 은행의 연결대상 종속기업(해외현지법인 등)을 포함하고 있습니다.
(*2) 기타 부문에는 주식회사 우리금융지주, 우리자산신탁주식회사, 주식회사우리금융저축은행, 우리자산운용주식회사, 우리금융에프앤아이주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리벤처파트너스를 포함하고 있습니다.
(*3) 기타에는 보고부문에 포함되어 있지 않은 그룹연결대상펀드 등을 포함하고 있습니다.
(*4) 내부조정은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위하여 예금보험료 120,868백만원, 기금출연료 134,508백만원 등을 순이자손익의 비용에서 비이자손익의 비용으로 조정을 포함하고 있습니다.
(*5) 연결조정에는 그룹 IT 서비스 대행사인 우리에프아이에스주식회사와 계열사간의 내부거래 51,852백만원 제거 및 자회사로부터 받은 배당금 1,189,333백만원 제거 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

국내	741,900	1,049,603

해외	127,363	101,086

합계	869,263	1,150,689

(4) 당분기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분(*)	당분기말	전기말

국내	6,077,332	6,068,817

해외	587,088	592,768

합계	6,664,420	6,661,585

(*) 주요 비유동자산에는 공동기업 및 관계기업투자자산, 투자부동산, 유형자산 및 무형자산 등을 포함하였습니다.

(5) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기에 연결회사수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

6. 현금및현금성자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

현금	2,623,255	1,661,517

외국통화	757,073	812,026

요구불예금	22,148,135	24,634,075

정기예금	79,048	173,505

합계	25,607,511	27,281,123

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	당분기말

거래상대방	금액	사용제한사유

원화요구불예금

한국은행 원화예치금	한국은행	8,442,745	한국은행법

외화요구불예금

외화예치금	한국은행 등	2,732,015	지준예치금 등

합 계	11,174,760

(단위:백만원)

구 분	전기말

거래상대방	금액	사용제한사유

원화요구불예금

한국은행 원화예치금	한국은행	9,712,194	한국은행법

외화요구불예금

외화예치금	한국은행 등	2,954,868	지준예치금 등

합 계	12,667,062

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정항목	23,861,998	25,202,672

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정항목의 내용은 다음과 같습니다

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

예치금

골드뱅킹자산	109,643	73,951

유가증권

채무증권

국공채	5,162,411	5,053,592

금융채	926,511	1,193,809

회사채	386,319	348,929

대여유가증권	60,622	12,361

기타	209,370	192,597

지분증권	441,808	421,313

출자금	2,903,348	2,857,698

수익증권	4,993,063	4,563,102

기타	237,012	236,595

소계	15,320,464	14,879,996

대출채권	192,902	104,177

파생상품자산	8,189,086	10,094,532

기타금융자산	49,903	50,016

합계	23,861,998	25,202,672

한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 당기손익-공정가치측정지정금융자산을 보유하고 있지 아니합니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

채무증권

국공채	9,076,447	7,787,052

금융채	23,100,029	25,339,937

회사채	3,059,963	3,032,609

외화채권	6,860,079	6,763,073

소계	42,096,518	42,922,671

지분증권	915,123	875,074

합계	43,011,641	43,797,745

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

취득목적	당분기말	전기말	비고

전략적 업무제휴 목적 투자	809,433	766,900

출자전환	105,684	108,168

기타	6	6	공제조합 보험 가입 등

합계	915,123	875,074

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 및 대출채권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 손실충당금

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(29,084)	-	-	(29,084)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

전입	(728)	-	-	(728)

처분	1,531	-	-	1,531

기타(*)	(240)	-	-	(240)

분기말	(28,521)	-	-	(28,521)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(27,379)	-	-	(27,379)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

환입	259	-	-	259

처분	998	-	-	998

기타(*)	27	-	-	27

분기말	(26,095)	-	-	(26,095)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2) 총장부금액

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	42,922,671	-	-	42,922,671

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

취득	7,893,050	-	-	7,893,050

처분 및 회수	(8,702,613)	-	-	(8,702,613)

공정가치평가손익	66,549	-	-	66,549

유효이자상각	49,574	-	-	49,574

기타(*)	(132,713)	-	-	(132,713)

분기말	42,096,518	-	-	42,096,518

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	36,694,111	-	-	36,694,111

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

취득	4,874,159	-	-	4,874,159

처분 및 회수	(6,946,499)	-	-	(6,946,499)

공정가치평가손익	(25,817)	-	-	(25,817)

유효이자상각	34,175	-	-	34,175

기타(*)	234,496	-	-	234,496

분기말	34,864,625	-	-	34,864,625

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(4) 당분기 중 출자전환취득주식의 처분 등의 사유로 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권을 매각하였고 처분시의 공정가치는 42백만원이며, 처분시점의 누적손실은 1,353백만원입니다. 전분기 중 채권단 매각결의에 따라 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권을 매각하였고 처분시의 공정가치는 1,382백만원이며, 처분시점의 누적손실은 667백만원입니다.

9. 상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

국공채	8,253,814	7,646,463

금융채	4,014,432	4,004,011

회사채	5,392,605	5,997,996

외화채권	1,404,242	1,555,470

기타	10,000	10,000

손실충당금	(10,669)	(10,763)

합계	19,064,424	19,203,177

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 손실충당금

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(10,763)	-	-	(10,763)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

환입	90	-	-	90

기타(*)	4	-	-	4

분기말	(10,669)	-	-	(10,669)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(13,941)	-	-	(13,941)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

환입	528	-	-	528

기타(*)	(36)	-	-	(36)

분기말	(13,449)	-	-	(13,449)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2) 총장부금액

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	19,213,940	-	-	19,213,940

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

취득	1,005,252	-	-	1,005,252

처분 및 회수	(1,167,209)	-	-	(1,167,209)

유효이자상각	26,839	-	-	26,839

기타(*)	(3,729)	-	-	(3,729)

분기말	19,075,093	-	-	19,075,093

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	24,010,113	-	-	24,010,113

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

취득	259,142	-	-	259,142

처분 및 회수	(1,202,353)	-	-	(1,202,353)

유효이자상각	23,051	-	-	23,051

기타(*)	53,158	-	-	53,158

분기말	23,143,111	-	-	23,143,111

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

10. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권및기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

예치금	2,571,370	2,630,604

대출채권	387,731,914	386,069,294

기타금융자산	19,192,869	9,771,918

합계	409,496,153	398,471,816

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

원화예치금

예금은행 원화예치금	152,118	200,366

비통화금융기관 원화예치금	195	152

증권거래 원화예치금	191,302	239,222

기타원화예치금	198,765	72,314

손실충당금	(255)	(4)

소계	542,125	512,050

외화예치금

외화타점예치금	205,582	177,886

외화정기예치금	106,991	193,654

기타외화예치금	1,722,414	1,753,337

손실충당금	(5,742)	(6,323)

소계	2,029,245	2,118,554

합계	2,571,370	2,630,604

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

구분	거래상대방	금액	사용제한사유

원화예치금

기타원화예치금	저축은행중앙회 등	74,950	수표업무 담보 내국환거래 등

증권거래 원화예치금	한국거래소, 한국증권금융	185,302	선물거래증거금, 고객예탁금 반환준비금

소계	260,252

외화예치금

외화타점예치금	NATIONAL BANK OF CAMBODIA 등	200,267	지급준비금 등

외화정기예치금	TORONTO DOMINION BANK, NEW YORK 등	44,426	Federal Reserve Discount Window 등

기타외화예치금	BNP-PARIBAS, PAR 등	1,014,748	CSA 담보금 등

소계	1,259,441

합계	1,519,693

(단위:백만원)

전기말

구분	거래상대방	금액	사용제한사유

원화예치금

기타원화예치금	저축은행중앙회 등	77,835	지급준비예치금

증권거래 원화예치금	한국증권금융	238,445	고객예탁금 반환준비금, 선물거래증거금 등

소계	316,280

외화예치금

외화타점예치금	NATIONAL BANK OF CAMBODIA 등	169,064	지급준비금 등

외화정기예치금	NATIONAL BANK OF CAMBODIA	284	자금결제시스템 이용 예치금 등

기타외화예치금	BNP-PARIBAS, PAR 등	1,093,853	CSA 담보금 등

소계	1,263,201

합계	1,579,481

(4) 당분기 및 전분기 중 예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 손실충당금

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(6,327)	-	-	(6,327)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

환입	350	-	-	350

기타(*)	(20)	-	-	(20)

분기말	(5,997)	-	-	(5,997)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(15,846)	-	-	(15,846)

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

전입	(191)	-	-	(191)

기타(*)	386	-	-	386

분기말	(15,651)	-	-	(15,651)

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2) 총장부금액

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	2,636,931	-	-	2,636,931

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

순증감	(61,858)	-	-	(61,858)

기타(*)	2,294	-	-	2,294

분기말	2,577,367	-	-	2,577,367

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	1,966,419	-	-	1,966,419

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

순증감	174,051	-	-	174,051

기타(*)	25,801	-	-	25,801

분기말	2,166,271	-	-	2,166,271

(*) 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

원화대출금	312,626,375	315,597,374

외화대출금	33,744,458	33,166,984

내국수입유산스	3,090,489	2,803,761

신용카드채권	12,073,681	12,488,523

매입외환	3,649,506	4,328,404

매입어음	77,478	224,835

팩토링채권	5,627	5,994

대지급금	22,870	9,814

사모사채	412,003	444,900

유동화대출	3,276,422	3,300,876

콜론	2,013,484	1,847,376

환매조건부채권매수	15,759,115	10,551,018

금융리스채권	1,055,337	1,106,912

할부금융채권	2,520,070	2,620,534

기타	435	-

이연대출부대손익	905,984	938,886

현재가치할인차금	(7,168)	(9,272)

손실충당금	(3,494,252)	(3,357,625)

합계	387,731,914	386,069,294

(6) 당분기 및 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

구분	가계	기업	신용카드	합계

Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상

기초	(228,330)	(148,315)	(280,125)	(971,499)	(699,646)	(625,921)	(7,295)	(123,297)	(115,030)	(158,167)	(1,323,126)	(962,991)	(1,064,213)	(7,295)

12개월 기대신용손실로 대체	(22,762)	22,063	699	(58,285)	56,846	1,439	-	(17,615)	17,523	92	(98,662)	96,432	2,230	-

전체기간 기대신용손실로 대체	16,700	(19,951)	3,251	18,867	(23,579)	4,712	-	10,109	(11,221)	1,112	45,676	(54,751)	9,075	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	4,076	24,975	(29,051)	6,005	126,331	(132,336)	-	3,101	26,478	(29,579)	13,182	177,784	(190,966)	-

기중순환입(전입)	37,355	(47,357)	(53,373)	17,998	(83,644)	(179,363)	(2,680)	4,854	(43,263)	(77,391)	60,207	(174,264)	(310,127)	(2,680)

상각채권의 회수	-	-	(10,929)	-	-	(6,165)	-	-	-	(5,930)	-	-	(23,024)	-

대손상각	-	-	43,533	-	-	99,592	-	-	-	76,260	-	-	219,385	-

매각	2	127	16,555	-	391	38,899	1,570	-	-	14,518	2	518	69,972	1,570

손상된 대출채권의 이자수익	-	-	3,877	-	-	6,922	-	-	-	-	-	-	10,799	-

기타	(1,256)	(149)	2,391	5,813	936	4,827	(1,547)	-	-	-	4,557	787	7,218	(1,547)

분기말	(194,215)	(168,607)	(303,172)	(981,101)	(622,365)	(787,394)	(9,952)	(122,848)	(125,513)	(179,085)	(1,298,164)	(916,485)	(1,269,651)	(9,952)

(단위:백만원)

전분기

구분	가계	기업	신용카드	합계

Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상

기초	(196,845)	(134,002)	(220,845)	(947,688)	(762,644)	(363,703)	(89)	(97,734)	(118,112)	(133,398)	(1,242,267)	(1,014,758)	(717,946)	(89)

12개월 기대신용손실로 대체	(20,899)	20,190	709	(31,184)	31,163	21	-	(20,818)	20,744	74	(72,901)	72,097	804	-

전체기간 기대신용손실로 대체	13,414	(15,887)	2,473	17,149	(21,905)	4,756	-	7,951	(8,677)	726	38,514	(46,469)	7,955	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	4,688	26,756	(31,444)	12,436	43,654	(56,090)	-	1,398	24,665	(26,063)	18,522	95,075	(113,597)	-

기중순환입(전입)	649	(32,795)	(85,999)	(18,137)	(15,103)	(111,271)	(198)	11,303	(34,259)	(74,350)	(6,185)	(82,157)	(271,620)	(198)

상각채권의 회수	-	-	(18,930)	-	-	(11,421)	-	-	-	(7,040)	-	-	(37,391)	-

대손상각	-	-	67,489	-	-	36,051	-	-	-	82,732	-	-	186,272	-

매각	-	200	10,143	17	1,654	37,508	88	-	-	6,367	17	1,854	54,018	88

손상된 대출채권의 이자수익	-	-	3,706	-	-	5,428	-	-	-	-	-	-	9,134	-

기타	(744)	103	9,291	1,874	82	(1,026)	-	-	-	-	1,130	185	8,265	-

분기말	(199,737)	(135,435)	(263,407)	(965,533)	(723,099)	(459,747)	(199)	(97,900)	(115,639)	(150,952)	(1,263,170)	(974,173)	(874,106)	(199)

(7) 당분기 및 전분기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

구분	가계	기업	신용카드	합계

Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상

기초	141,003,546	15,063,902	781,868	206,025,023	11,425,641	1,491,816	1,147,147	11,171,885	1,036,118	279,973	358,200,454	27,525,661	2,553,657	1,147,147

12개월 기대신용손실로 대체	3,066,312	(3,060,360)	(5,952)	2,181,075	(2,178,468)	(2,607)	-	261,767	(261,618)	(149)	5,509,154	(5,500,446)	(8,708)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(4,191,199)	4,219,327	(28,128)	(1,509,090)	1,523,647	(14,557)	-	(388,310)	389,927	(1,617)	(6,088,599)	6,132,901	(44,302)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(69,968)	(176,613)	246,581	(225,072)	(504,761)	729,833	-	(38,976)	(76,603)	115,579	(334,016)	(757,977)	1,091,993	-

대손상각	-	-	(43,533)	-	-	(99,592)	-	-	-	(76,260)	-	-	(219,385)	-

매각	(16)	(422)	(47,365)	-	(1,718)	(171,421)	(1,571)	-	-	(22,615)	(16)	(2,140)	(241,401)	(1,571)

순증감	350,803	(951,729)	(126,566)	3,903,829	(564,548)	(2,557)	(31,788)	(349,048)	19,145	16,219	3,905,584	(1,497,132)	(112,904)	(31,788)

분기말	140,159,478	15,094,105	776,905	210,375,765	9,699,793	1,930,915	1,113,788	10,657,318	1,106,969	311,130	361,192,561	25,900,867	3,018,950	1,113,788

(단위:백만원)

전분기

구분	가계	기업	신용카드	합계

Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상	Stage1	Stage2	Stage3	Stage1	Stage2	Stage3	신용손상모형적용대상

기초	132,812,981	14,714,396	642,086	188,612,028	10,621,387	856,844	768,487	11,287,068	983,611	253,351	332,712,077	26,319,394	1,752,281	768,487

12개월 기대신용손실로 대체	3,207,910	(3,202,688)	(5,222)	1,219,158	(1,219,084)	(74)	-	227,107	(227,000)	(107)	4,654,175	(4,648,772)	(5,403)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(4,374,213)	4,401,063	(26,850)	(1,373,553)	1,392,914	(19,361)	-	(437,044)	438,077	(1,033)	(6,184,810)	6,232,054	(47,244)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(77,277)	(166,971)	244,248	(207,727)	(319,573)	527,300	-	(27,983)	(68,968)	96,951	(312,987)	(555,512)	868,499	-

대손상각	-	-	(67,489)	-	-	(36,051)	-	-	-	(82,732)	-	-	(186,272)	-

매각	-	(8,912)	(72,520)	(82)	(7,560)	(162,828)	(40,077)	-	-	(10,707)	(82)	(16,472)	(246,055)	(40,077)

순증감	557,570	(806,580)	(21,614)	5,952,431	(619,985)	(115,410)	180,297	(560,617)	(118,186)	22,693	5,949,384	(1,544,751)	(114,331)	180,297

분기말	132,126,971	14,930,308	692,639	194,202,255	9,848,099	1,050,420	908,707	10,488,531	1,007,534	278,416	336,817,757	25,785,941	2,021,475	908,707

(8) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

어음관리계좌자산(CMA운용자산)	125,000	120,000

미수금	15,665,371	6,411,884

미수수익	1,828,410	1,779,310

전신전화가입권과 보증금	761,560	778,986

미회수내국환채권	588,688	441,992

기타자산	449,610	452,760

손실충당금	(225,770)	(213,014)

합계	19,192,869	9,771,918

(9) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(20,934)	(22,020)	(170,060)	(213,014)

12개월 기대신용손실로 대체	(294)	274	20	-

전체기간 기대신용손실로 대체	224	(283)	59	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	561	7,089	(7,650)	-

환입(전입)	(12,814)	(3,800)	1,242	(15,372)

대손상각	-	-	2,302	2,302

매각	-	-	225	225

기타	174	(5)	(80)	89

분기말	(33,083)	(18,745)	(173,942)	(225,770)

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	(9,019)	(17,062)	(130,199)	(156,280)

12개월 기대신용손실로 대체	(355)	343	12	-

전체기간 기대신용손실로 대체	208	(255)	47	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	108	1,808	(1,916)	-

환입(전입)	453	(3,217)	(314)	(3,078)

대손상각	-	-	605	605

매각	-	-	592	592

기타	1,587	(2)	(4,388)	(2,803)

분기말	(7,018)	(18,385)	(135,561)	(160,964)

(10) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	9,435,449	99,254	450,229	9,984,932

12개월 기대신용손실로 대체	11,285	(11,262)	(23)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(14,135)	14,198	(63)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(4,314)	(19,571)	23,885	-

대손상각	-	-	(2,302)	(2,302)

매각	-	-	(260)	(260)

순증감	9,430,807	14,975	(9,513)	9,436,269

분기말	18,859,092	97,594	461,953	19,418,639

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	12,510,625	111,898	154,153	12,776,676

12개월 기대신용손실로 대체	12,937	(12,925)	(12)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(19,124)	19,196	(72)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(3,244)	(9,197)	12,441	-

대손상각	-	-	(605)	(605)

매각	-	(3)	(630)	(633)

순증감	2,249,270	9,699	2,493	2,261,462

분기말	14,750,464	118,668	167,768	15,036,900

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.연결회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는 경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

ㆍ수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.
ㆍ수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다.
ㆍ수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계 상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 연결회사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치및 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

과목	수준1(*)	수준2(*)	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금	109,643	-	-	109,643

채무증권	4,579,580	2,152,062	13,591	6,745,233

지분증권	25,647	-	416,161	441,808

출자금	-	2,811	2,900,537	2,903,348

수익증권	196,260	2,662,771	2,134,032	4,993,063

대출채권	-	158,379	34,523	192,902

파생상품자산	-	8,187,918	1,168	8,189,086

외화기타금융자산	-	-	48,230	48,230

기타	-	-	238,685	238,685

소계	4,911,130	13,163,941	5,786,927	23,861,998

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권	15,445,564	26,650,954	-	42,096,518

지분증권	342,433	-	572,690	915,123

소계	15,787,997	26,650,954	572,690	43,011,641

파생상품자산(위험회피목적)	-	182,420	-	182,420

합계	20,699,127	39,997,315	6,359,617	67,056,059

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채	109,773	-	-	109,773

파생상품부채	-	7,626,865	-	7,626,865

매도유가증권	200,333	-	-	200,333

소계	310,106	7,626,865	-	7,936,971

당기손익-공정가치측정지정금융부채

예수부채	-	567,820	-	567,820

파생상품부채(위험회피목적)	-	85,618	-	85,618

합계	310,106	8,280,303	-	8,590,409

(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(단위:백만원)

전기말

과목	수준1(*)	수준2(*)	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금	73,951	-	-	73,951

채무증권	4,304,048	2,489,883	7,357	6,801,288

지분증권	22,414	-	398,899	421,313

출자금	-	4,185	2,853,513	2,857,698

수익증권	156,898	2,301,044	2,105,160	4,563,102

대출채권	-	69,401	34,776	104,177

파생상품자산	-	10,093,344	1,188	10,094,532

외화기타금융자산	-	-	48,345	48,345

기타	-	-	238,266	238,266

소계	4,557,311	14,957,857	5,687,504	25,202,672

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권	14,117,592	28,805,079	-	42,922,671

지분증권	315,640	-	559,434	875,074

소계	14,433,232	28,805,079	559,434	43,797,745

파생상품자산(위험회피목적)	-	175,191	-	175,191

합계	18,990,543	43,938,127	6,246,938	69,175,608

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채	74,205	-	-	74,205

파생상품부채	-	9,090,696	1,402	9,092,098

매도유가증권	182,478	-	-	182,478

소계	256,683	9,090,696	1,402	9,348,781

당기손익-공정가치측정지정금융부채

예수부채	-	547,816	-	547,816

파생상품부채(위험회피목적)	-	102,815	-	102,815

합계	256,683	9,741,327	1,402	9,999,412

(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채, 당기손익-공정가치측정지정금융부채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 파생상품자산 및 부채는 공정가치로 인식됩니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	공정가치 평가기법	투입변수

채무증권	신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하는 모형 또는채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다.	무위험시장수익률, 신용스프레드

지분증권 및 수익증권	순자산가치법, FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, LSMC(Least-Squares Monte Carlo), Hull-White룰 활용하여 공정가치를 측정하고 있습니다	채권 등 기초자산의 가격, 무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타, 신용등급에 따른 할인율, 주식변동성, 금리변동성

파생상품	옵션가격결정모형 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.	할인율, 변동성, 환율 등

대출채권	채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.	무위험 시장수익률, 신용스프레드

예수부채	Hull-White 모형으로 공정가치를 측정하고 있습니다.	Swaption Volume 등

2) 당분기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	공정가치 평가기법	투입변수

대출채권	DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 위험조정할인모형(Tsiveriotis-Fernandes)을 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.	할인율, 주식변동성, 무위험수익률, 신용스프레드

주식, 출자금 및 수익증권	DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법, LSMC, 이항모형, Hull-White모형, 과거거래이용법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타, 주가, 기초자산변동성,신용등급에 따른 할인율, 금리변동성,부동산매각가격변동률, PBR, PSR 등

파생상품	옵션가격결정모형 등으로 공정가치를 측정하고 있습니다.	상관계수, 주가, 변동성 등

기타	기초자산의 가격은 DCF 모형등을 활용하여 공정가치를 산출한 후 산출된 기초자산의 가격과 변동성을 고려하여 시장에서 일반적으로 사용하는 평가기법인 이항모형(Binomial Tree)를 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.	주가, 기초자산변동성 등

공정가치로 측정되는 수준3의 금융자산 및 금융부채의 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.가) 당분기말

구분	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

채무증권	LSMC(Hull-White)	변동성	25.04%~71.57%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권	DCF모형	할인율	3.81%~5.62%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

파생상품자산	옵션가격결정모형 등	주식관련	주가, 기초자산변동성	25.15%, 29.99%	주가, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율	18.49%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

청산가치	0.00%	청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

주식, 출자금 및 수익증권	Binomial Tree	주가, 기초자산변동성	21.15%~39.22%	주가, 기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

DCF모형 등	할인율	5.55%~16.90%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

영구성장률	0.00%~1.00%	영구성장률 상승에 따라 공정가치 상승

청산가치	-1.00%~1.00%	청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

LSMC(Hull-White)	주식변동성	21.21%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타	Binomial Tree	주가, 기초자산변동성	20.83%~39.60%	주가, 기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

나) 전기말

구분	가치평가기법	종류	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

채무증권	LSMC(Hull-White)	변동성	28.09%~88.35%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권	DCF모형	할인율	4.17%~5.98%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

파생상품	옵션가격결정모형 등	주식관련	상관계수	0.29~0.65	상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

주가, 기초자산변동성	25.71%	주가, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율	3.94%~19.62%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

영구성장률	0.00%	영구성장률 상승에 따라 공정가치 상승

주식, 출자금 및 수익증권	Binomial Tree	주가, 기초자산변동성	18.76%~36.37%	주가, 기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

DCF모형 등	할인율	4.76%~19.84%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

영구성장률	0.00%~1.00%	영구성장률 상승에 따라 공정가치 상승

청산가치	-1.00%~1.00%	청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

LSMC(Hull-White)	주식변동성	29.30%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율	6.45%~15.56%	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

기타	Binomial Tree	주가, 기초자산변동성	18.36%~36.90%	주가, 기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치측정에서 사용된 관측가능하지 않은 투입변수는 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

과목	기초	당기손익(*1)	기타포괄손익	매입/발행	매도/결제	수준3으로 또는수준3으로부터의이동 (*2)	분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권	7,357	(796)	-	7,030	-	-	13,591

지분증권	398,899	(1,576)	-	31,564	(5,076)	(7,650)	416,161

출자금	2,853,513	3,901	-	109,908	(66,785)	-	2,900,537

수익증권	2,105,160	14,335	-	46,087	(31,550)	-	2,134,032

대출채권	34,776	7	-	2	(262)	-	34,523

파생상품자산	1,188	33	-	-	(53)	-	1,168

외화기타금융자산	48,345	(115)	-	-	-	-	48,230

기타	238,266	4,263	-	-	(3,844)	-	238,685

소계	5,687,504	20,052	-	194,591	(107,570)	(7,650)	5,786,927

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권	559,434	-	18,796	-	(10)	(5,530)	572,690

합계	6,246,938	20,052	18,796	194,591	(107,580)	(13,180)	6,359,617

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채	1,402	-	-	-	(1,402)	-	-

합계	1,402	-	-	-	(1,402)	-	-

(*1) 금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다. 당분기 손익으로 인식된 금액 중 당분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은 27,354백만원입니다.
(*2) 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(단위:백만원)

전분기

과목	기초	당기손익(*1)	기타포괄손익	매입/발행	매도/결제	수준3으로 또는수준3으로부터의이동 (*2)	분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권	4,230	3,580	-	-	-	-	7,810

지분증권	353,279	(3,997)	-	13,222	(73)	1,947	364,378

출자금	2,459,646	20,283	-	108,522	(58,219)	-	2,530,232

수익증권	1,705,965	14,392	-	92,946	47,808	(6,021)	1,855,090

대출채권	56,002	47	-	178,807	(182,575)	-	52,281

파생상품자산	129,138	1,462	-	-	(71,985)	-	58,615

외화기타금융자산	42,408	1,888	-	-	-	-	44,296

기타	183,274	1,687	-	-	(1,000)	-	183,961

소계	4,933,942	39,342	-	393,497	(266,044)	(4,074)	5,096,663

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권	548,164	-	(21,588)	74	-	-	526,650

대출채권	-	-	(18)	193,450	(91,901)	-	101,531

소계	548,164	-	(21,606)	193,524	(91,901)	-	628,181

합계	5,482,106	39,342	(21,606)	587,021	(357,945)	(4,074)	5,724,844

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채	1,994	3,383	-	-	(541)	-	4,836

합계	1,994	3,383	-	-	(541)	-	4,836

(*1) 금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다. 전분기 손익으로 인식된 금액 중 전분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은 24,719백만원입니다.
(*2) 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치에 대해 중요하고 관측불가능한 투입변수의합리적인 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

금융상품의 민감도 분석은 관측불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 이자율관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 주식관련 파생상품과 주가연계증권, 수익증권, 대출채권 등이 있 고, 공정가치변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 지분증권 등이 있습니다.

한편, 당분기말 및 전기말 현재 수준3으로 분류된 금융상품 6,359,617백만원 및 6,248,340백만원 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치를 나타낸다고 판단한 지분상품 등 4,914,444백만원 및 5,655,401백만원은 민감도 분석 대상에서 제외하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

과목	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)(*4)	49	(50)	-	-

대출채권(*2)	219	(214)	-	-

채무증권(*3)	476	(348)	-	-

지분증권(*4)(*5)(*6)	18,586	(13,520)	-	-

수익증권(*5)(*6)	863	(858)	-	-

기타(*4)	3,461	(3,235)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*5)(*7)	-	-	51,939	(36,195)

합계	23,654	(18,225)	51,939	(36,195)

(*1) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 청산가치 또는 할인율을 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장율(0%p~1%p)과 할인율 또는 청산가치(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) 주요 관측불가능한 투입변수인 주가의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 주가(-10%~10%)와 변동성(-10%p~10%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*5) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p) 또는 청산가치(-1%p~1%p)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*6) 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산의 청산가치를 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*7) 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

과목	당기손익	기타포괄손익

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)	50	(51)	-	-

대출채권(*2)	155	(152)	-	-

채무증권(*3)	469	(435)	-	-

지분증권(*2)(*4)(*5)	19,824	(14,380)	-	-

수익증권(*6)	706	(705)	-	-

기타(*4)(*6)	2,554	(2,402)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*5)(*6)(*7)	-	-	47,087	(32,879)

합계	23,758	(18,125)	47,087	(32,879)

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채(*1)	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

(*1) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 상관계수 또는 변동성 등을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장율(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가 변동성을 각각 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 주가(-10%~10%)와 변동성(-10%p~10%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*5) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p) 또는 청산가치(-1%p~1%p)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*6) 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산의 가격변동률을 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*7) 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산ㆍ부채의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

과목	공정가치	장부금액

수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

상각후원가측정유가증권	3,718,249	15,349,940	9,991	19,078,180	19,064,424

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	-	16,956,863	395,123,189	412,080,052	409,496,153

금융부채

예수부채	-	368,936,163	-	368,936,163	368,475,940

차입부채	-	29,946,920	445,832	30,392,752	30,378,783

발행사채	-	47,163,406	-	47,163,406	46,952,728

기타금융부채(*)	-	37,628,231	1,311,464	38,939,695	39,731,657

(*) 당분기말 현재 리스부채는 제외되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

과목	공정가치	장부금액

수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

상각후원가측정유가증권	3,242,384	15,894,576	9,991	19,146,951	19,203,177

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	-	7,149,151	393,995,021	401,144,172	398,471,816

금융부채

예수부채	-	367,128,451	-	367,128,451	366,821,156

차입부채	-	29,622,705	432,561	30,055,266	30,117,031

발행사채	-	48,273,103	-	48,273,103	48,207,103

기타금융부채 (*)	-	30,201,229	809,007	31,010,236	31,786,960

(*) 전기말 현재 리스부채는 제외되어 있습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치의 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	공정가치 평가기법	투입변수

상각후원가측정유가증권	신용스프레드를 가산한 무위험시장수익률을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.	무위험시장수익률,신용스프레드

상각후원가측정대출채권및기타금융자산	채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.	무위험시장수익률, 신용스프레드, 중도상환율

예수부채, 차입부채,발행사채 및 기타금융부채	관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.	무위험시장수익률, 신용스프레드,선도금리

(6) 금융상품의 범주별 분류당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	파생상품자산(위험회피목적)	합계

예치금	109,643	-	2,571,370	-	2,681,013

유가증권	15,320,464	43,011,641	19,064,424	-	77,396,529

대출채권	192,902	-	387,731,914	-	387,924,816

파생상품자산	8,189,086	-	-	182,420	8,371,506

기타금융자산	49,903	-	19,192,869	-	19,242,772

합계	23,861,998	43,011,641	428,560,577	182,420	495,616,636

(단위:백만원)

당분기말

금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가측정금융부채	파생상품부채(위험회피목적)	합계

예수부채	109,773	567,820	368,475,940	-	369,153,533

차입부채	200,333	-	30,378,783	-	30,579,116

발행사채	-	-	46,952,728	-	46,952,728

파생상품부채	7,626,865	-	-	85,618	7,712,483

기타금융부채(*)	-	-	39,731,656	-	39,731,656

합계	7,936,971	567,820	485,539,107	85,618	494,129,516

(*) 당분기말 현재 리스부채는 제외되어 있습니다.

(단위:백만원)

전기말

금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	파생상품자산(위험회피목적)	합계

예치금	73,951	-	2,630,604	-	2,704,555

유가증권	14,879,996	43,797,745	19,203,177	-	77,880,918

대출채권	104,177	-	386,069,294	-	386,173,471

파생상품자산	10,094,532	-	-	175,191	10,269,723

기타금융자산	50,016	-	9,771,918	-	9,821,934

합계	25,202,672	43,797,745	417,674,993	175,191	486,850,601

(단위:백만원)

전기말

금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	당기손익-공정가치측정지정금융부채	상각후원가 측정금융부채	파생상품부채 (위험회피목적)	합계

예수부채	74,205	547,816	366,821,156	-	367,443,177

차입부채	182,478	-	30,117,031	-	30,299,509

발행사채	-	-	48,207,103	-	48,207,103

파생상품부채	9,092,098	-	-	102,815	9,194,913

기타금융부채(*)	-	-	31,786,960	-	31,786,960

합계	9,348,781	547,816	476,932,250	102,815	486,931,662

(*) 전기말 현재 리스부채는 제외되어 있습니다.

12. 공동기업및관계기업투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	업종	지분율(%)	소재지	사용 재무제표일

당분기말	전기말

주식회사 우리은행	주식회사 더블유서비스네트워크(*1)(*4)	화물운송업	4.9	4.9	대한민국	2025-02-28

코리아크레딧뷰로주식회사(*2)	신용정보업	9.9	9.9	대한민국	2025-03-31

한국금융안전주식회사(*2)(*4)	경비업	15.0	15.0	대한민국	2025-02-28

주식회사 원광(*3)	도매및부동산업	29.0	29.0	대한민국	-

주식회사 세진건설(*3)	건설업	29.6	29.6	대한민국	-

주식회사 아레스테크(*3)	전자부품제조업	23.4	23.4	대한민국	-

주식회사 범교(*3)	통신기기 소매업	23.1	23.1	대한민국	-

주식회사 엔케이이엔지(*3)(*7)	제조업	-	23.1	대한민국	-

주식회사 케이뱅크(*2)(*4)	금융업	12.0	12.0	대한민국	2025-02-28

파트너원밸류업1호사모투자합자회사	기타금융업	23.3	23.3	대한민국	2025-03-31

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	기타금융업	20.0	20.0	대한민국	2025-03-31

크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사	기타금융업	25.0	25.0	대한민국	2025-03-31

롯데카드주식회사(*4)	신용카드 및 할부금융업	20.0	20.0	대한민국	2024-12-31

유니온기술금융투자조합	기타금융업	29.7	29.7	대한민국	2025-03-31

오리엔트광양조선(*3)(*4)	선박 구성 부분품 제조업	22.7	22.7	대한민국	2024-12-31

㈜윈모기지(*1)(*4)	기타금융업	4.5	4.5	대한민국	2024-12-31

다함께코리아삼성민간투자일반사모증권제3호[주식-재간접형]	기타금융업	100.0	100.0	대한민국	2025-03-31

비티에스제2호사모투자합자회사	기타금융업	20.0	20.0	대한민국	2025-03-31

스타셋제3호창업벤처전문사모투자합자회사	기타금융업	28.3	28.3	대한민국	2025-03-31

SF CREDIT PARTNERS, LLC(*2)	기타금융업	10.0	10.0	미국	2025-03-31

주식회사 동우씨앤씨(*3)	건설업	23.2	23.2	대한민국	-

주식회사 지투컬렉션(*3)	도소매업	28.9	28.9	대한민국	-

주식회사 우리은행(*5)	일본호텔일반사모부동산신탁제2호	기타금융업	19.9	19.9	대한민국	2025-03-31

우리서울고속도로일반사모특별자산투자신탁1호	신탁업 및 집합투자업	25.0	25.0	대한민국	2025-03-31

우리스마트일반사모증권투자신탁1호(채권)	집합투자업	28.6	28.6	대한민국	2025-03-31

우리자산 글로벌파트너쉽 일반 사모투자신탁 제5호	집합투자업	57.7	57.7	대한민국	2025-03-31

우리일반사모증권투자신탁5호(채권)	집합투자업	28.6	28.6	대한민국	2025-03-31

우리큰만족일반사모증권투자신탁3호(채권)	집합투자업	8.7	9.1	대한민국	2025-03-31

우리일반사모증권투자신탁6호(채권)	집합투자업	28.6	28.6	대한민국	2025-03-31

우리일반사모증권투자신탁7호[채권]	집합투자업	28.6	28.6	대한민국	2025-03-31

우리스마트알파일반사모증권투자신탁1호[채권]	집합투자업	28.4	28.4	대한민국	2025-03-31

우리미래에너지사모특별자산투자신탁(일반)제1호	집합투자업	16.0	16.0	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈주식회사	우리태림제일호신기술조합	기타금융업	25.6	25.6	대한민국	2025-03-31

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합	기타금융업	20.0	20.0	대한민국	2025-03-31

다윈그린패키징사모투자합자회사	기타금융업	20.4	20.4	대한민국	2025-03-31

코리아와이드파트너스제2호사모투자합자회사	기타금융업	26.7	26.7	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리투자증권(*5)	우리FirstValue사모부동산투자신탁2호	부동산업	12.0	12.0	대한민국	2025-03-31

우리자산운용주식회사	우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)	집합투자업	20.9	24.7	대한민국	2025-03-31

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)(*11)	집합투자업	21.3	-	대한민국	2025-03-31

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)(*7)	집합투자업	-	22.2	대한민국	-

우리미국채목표전환형증권투자신탁(H)[채권-재간접형](*7)	집합투자업	-	23.9	대한민국	-

우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)(*7)	집합투자업	-	22.5	대한민국	-

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사	호주그린에너지제1호 사모투자합자회사(*2)	기타금융업	4.0	4.0	대한민국	2025-03-31

아든우리어페럴제1호사모투자합자회사(*2)	기타금융업	0.5	0.5	대한민국	2025-03-31

우리다이노제1호사모투자합자회사(*2)	기타금융업	19.6	19.6	대한민국	2025-03-31

NH우리다이노병행투자제2호사모투자합자회사(*2)	기타금융업	5.1	5.1	대한민국	2025-03-31

우리유진에너지링크사모투자합자회사 (*2)(*11)	기타금융업	0.7	-	대한민국	2025-03-31

우리금융에프앤아이 주식회사	케이클라비스NPL시너지일반사모투자신탁 제1-2호	집합투자업	35.9	35.9	대한민국	2025-03-31

캡스톤스페셜구조혁신일반사모투자신탁4호(*11)	집합투자업	46.2	-	대한민국	2025-03-31

우리벤처파트너스 주식회사	KTB-KORUS 펀드(*8)	투자자산운용	37.5	37.5	대한민국	2025-03-31

KTBN 8호 투자조합(*9)	투자자산운용	21.7	21.7	대한민국	2025-03-31

KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합(*9)	투자자산운용	30.0	30.0	대한민국	2025-03-31

KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(*10)	투자자산운용	15.0	15.0	대한민국	2025-03-31

KTBN 11호 한중시너지펀드(*10)	투자자산운용	15.1	15.1	대한민국	2025-03-31

NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합(*10)	투자자산운용	1.0	1.0	대한민국	2025-03-31

KTBN 13호 벤처투자조합(*10)	투자자산운용	19.6	19.6	대한민국	2025-03-31

KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(*10)	투자자산운용	13.3	13.3	대한민국	2025-03-31

KTBN 16호 벤처투자조합(*10)	투자자산운용	10.3	10.3	대한민국	2025-03-31

KTBN 18호 벤처투자조합(*10)	투자자산운용	10.1	10.1	대한민국	2025-03-31

케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*10)	투자자산운용	18.2	18.2	대한민국	2025-03-31

우리 2022 스케일업 펀드	투자자산운용	20.0	20.0	대한민국	2025-03-31

우리 2022 스타트업 펀드	투자자산운용	30.1	30.1	대한민국	2025-03-31

케이티비엔지아이사모투자합자회사(*10)	투자자산운용	5.0	5.0	대한민국	2025-03-31

주식회사 카이로켐	의약원료제조	28.6	28.6	대한민국	2025-03-31

일본호텔일반사모부동산투자신탁제1호	합동회사오케아노스제1호(*4)	기타금융업	47.8	47.8	일본	2025-01-31

주식회사 우리은행 및 주식회사 우리카드(*5)	에스제이개발주식회사(*3)	골재운송 및 도매업	29.8	29.8	대한민국	-

KG패션(*3)(*4)	제조업	20.8	20.8	대한민국	2025-02-28

주식회사 계산종합건설(*3)	건설업	23.3	23.3	대한민국	-

주식회사 굿소프트웨어랩(*3)	서비스업	29.4	29.4	대한민국	-

주식회사 대아에스엔씨(*3)	도소매업	25.5	25.5	대한민국	-

주식회사 프렉코(*3)	제조업	28.1	28.1	대한민국	-

지원도금주식회사(*3)	도금업	20.8	20.8	대한민국	-

영동씨푸드주식회사(*3)	수산가공식품제조업	24.5	24.5	대한민국	-

금화(*3)	통신기기소매업	20.1	20.1	대한민국	2025-03-31

주식회사진명플러스(*3)(*4)	제조업	21.3	21.3	대한민국	2024-12-31

레아컴퍼니(*3)(*4)	제조업	26.1	26.1	대한민국	2024-12-31

아람씨엠씨(*3)	제조업	20.1	20.1	대한민국	-

주식회사 마켓앤팜(*3)	도매및상품중개업	23.7	23.7	대한민국	2025-03-31

삼지섬유 주식회사(*3)(*4)	도매및상품중개업	29.8	29.8	대한민국	2024-12-31

주식회사 우리은행 및우리금융캐피탈주식회사(*5)	제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사	기타금융업	23.4	23.4	대한민국	2025-03-31

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합(*7)	기타금융업	-	22.8	대한민국	-

우리 시니어론일반사모투자신탁1호	집합투자업	21.7	21.7	대한민국	2025-03-31

제네시스환경1호사모투자합자회사	기타금융업	29.0	29.0	대한민국	2025-03-31

파라투스우리소부장사모투자합자회사	기타금융업	29.9	29.9	대한민국	2025-03-31

마이다스제8호사모투자합자회사	기타금융업	28.5	28.5	대한민국	2025-03-31

오케스트라프라이빗에쿼티제4호사모투자합자회사	기타금융업	28.2	28.2	대한민국	2025-03-31

시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	기타금융업	21.1	21.1	대한민국	2025-03-31

아이젠2022제일호사모투자합자회사	기타금융업	24.8	24.8	대한민국	2025-03-31

피씨씨-우리LP지분유동화펀드	기타금융업	38.9	38.9	대한민국	2025-03-31

시냅틱미래성장제1호사모투자합자회사	기타금융업	23.8	23.8	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리투자증권 및 우리금융캐피탈주식회사(*5)	헬스케어 신기술투자조합(*11)	집합투자업	28.8	-	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리투자증권 및 우리자산운용주식회사(*5)	우리 온기업주력산업기업지원일반사모투자신탁2호	집합투자업	2.7	2.3	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행 및 우리프라이빗에퀴티 자산운용주식회사(*5)	우리큐기업재무안정사모투자합자회사(*6)	기타금융업	34.6	34.6	대한민국	2025-03-31

우리금융캐피탈주식회사, 우리프라이빗에퀴티 자산운용주식회사(*5)	엔에이치우리뉴딜병행투자제1호PEF	기타금융업	19.5	19.5	대한민국	2025-03-31

우리벤처파트너스 주식회사 및 우리자산운용주식회사(*5)	우리큰만족신종MMF3호	집합투자업	1.9	2.3	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행,우리금융캐피탈주식회사, 주식회사 우리투자증권 및우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*5)	우리신영Growth-Cap제1호사모투자합자회사	기타금융업	35.0	35.0	대한민국	2025-03-31

NH우리뉴딜그로쓰알파제1호사모투자합자회사	기타금융업	33.1	32.9	대한민국	2025-03-31

주식회사 우리은행, 주식회사 우리카드, 주식회사 우리투자증권 및 우리자산운용 주식회사(*5)	우리일반사모부동산제1호투자유한회사	집합투자업	19.9	19.9	대한민국	2025-03-31

(*1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 중요한 거래는 대부분 연결회사와 이루어지고 있습니다.
(*2) 연결회사는 관계기업의 의사결정기구에 참여를 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*3) 당분기말 및 전기말 현재 투자잔액은 없습니다.
(*4) 보고기간말 결산 재무제표를 입수 할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용 하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 연결회사의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.
(*5) 두개 이상의 종속기업이 투자 또는 운용하여 피투자자 관련활동에 대한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*6) 최초출자약정비율에 따라 의결권을 보유하며 관계기업으로 분류하였습니다.
(*7) 당분기 관계기업에서 제외되었습니다.
(*8) 당분기말 현재 청산 중입니다.
(*9) 청산시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.
(*10) 연결회사는 투자조합의 업무집행사원으로서 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*11) 당분기 중 관계기업에 추가되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업에 대한 지분법적용투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

피투자회사	취득원가	기초	평가손익 등	취득	처분 및재분류 등	배당	자본변동 등	분기말

주식회사 더블유서비스네트워크	108	204	(28)	-	-	(5)	-	171

코리아크레딧뷰로주식회사	3,313	9,001	442	-	-	(90)	-	9,353

한국금융안전주식회사	3,267	3,616	29	-	-	-	-	3,645

주식회사 케이뱅크	224,657	262,250	(1,869)	-	-	-	162	260,543

파트너원밸류업1호사모투자합자회사	5,039	2,123	(31)	-	-	-	-	2,092

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	-	2,263	(8)	-	-	-	-	2,255

크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사	4,532	4,532	-	-	-	-	-	4,532

롯데카드주식회사	346,810	575,580	5,012	-	-	(7,743)	207	573,056

유니온기술금융투자조합	13,449	11,770	(2,385)	-	-	-	-	9,385

오리엔트광양조선(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜윈모기지	23	135	(31)	-	-	(9)	-	95

다함께코리아삼성민간투자일반사모증권제3호[주식-재간접형]	10,000	10,847	64	-	-	-	-	10,911

비티에스제2호사모투자합자회사	8,146	7,799	(42)	-	-	-	-	7,757

스타셋제3호창업벤처전문사모투자합자회사	12,000	11,178	(49)	-	-	-	-	11,129

SF CREDIT PARTNERS, LLC	13,059	16,000	159	-	-	-	(35)	16,124

일본호텔일반사모부동산신탁제2호	3,154	2,805	45	-	(12)	(38)	84	2,884

우리서울고속도로일반사모특별자산투자신탁1호	16,975	16,076	140	1,049	-	(134)	-	17,131

우리스마트일반사모증권투자신탁1호(채권)	40,000	41,783	513	-	-	-	-	42,296

우리자산 글로벌파트너쉽 일반 사모투자신탁 제5호	52,500	54,977	118	-	-	-	-	55,095

우리일반사모증권투자신탁5호(채권)	60,000	60,024	817	-	-	-	-	60,841

우리큰만족일반사모증권투자신탁3호(채권)	10,000	10,493	142	-	-	(603)	-	10,032

우리일반사모증권투자신탁6호(채권)	40,000	42,090	549	-	-	(2,552)	-	40,087

우리일반사모증권투자신탁7호(채권)	40,000	41,116	610	-	-	-	-	41,726

우리스마트알파일반사모증권투자신탁1호[채권]	40,000	40,477	457	-	-	-	-	40,934

우리미래에너지사모특별자산투자신탁(일반)제1호	-	-	-	-	-	-	-	-

우리태림제일호신기술조합	1,100	988	-	-	-	-	-	988

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합	340	160	46	-	-	-	-	206

다윈그린패키징사모투자합자회사	4,000	3,904	-	-	-	-	-	3,904

코리아와이드파트너스제2호사모투자합자회사	20,000	19,235	(387)	-	-	-	-	18,848

우리FirstValue사모부동산투자신탁2호	9,000	567	1	-	-	-	-	568

우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)	3,000	3,577	31	-	-	-	-	3,608

우리다같이TDF2050증권투자신탁(혼합-재간접형)	2,600	-	(141)	-	3,005	-	-	2,864

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)	3,000	3,724	35	-	(3,759)	-	-	-

우리미국채목표전환형증권투자신탁(H)[채권-재간접형]	200	220	1	-	(221)	-	-	-

우리다같이TDF2035증권투자신탁(혼합-재간접형)	3,000	3,448	39	-	(3,487)	-	-	-

호주그린에너지제1호 사모투자합자회사	4,913	5,264	(14)	-	-	-	-	5,250

아든우리어페럴제1호사모투자합자회사	100	95	23	-	-	-	-	118

우리다이노제1호사모투자합자회사	2,000	2,849	(5)	-	-	-	-	2,844

NH우리다이노병행투자제2호사모투자합자회사	2,200	1,996	6	200	-	-	-	2,202

우리유진에너지링크사모투자합자회사	500	-	(25)	500	-	-	-	475

케이클라비스NPL시너지일반사모투자신탁 제1-2호	15,000	15,422	419	-	-	-	-	15,841

캡스톤스페셜구조혁신일반사모투자신탁4호	15,000	-	-	15,000	-	-	-	15,000

KTB-KORUS 펀드	337	1,789	-	-	-	-	-	1,789

KTBN 8호 투자조합	195	1,529	-	-	-	-	-	1,529

KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합	7,020	5,006	6	-	-	-	-	5,012

KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	-	154	-	-	-	-	-	154

KTBN 11호 한중시너지펀드	12,400	18,949	(177)	-	-	-	-	18,772

NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합	300	248	-	-	-	-	-	248

KTBN 13호 벤처투자조합	4,400	15,659	61	-	-	-	-	15,720

KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합	3,472	4,193	140	-	(528)	-	-	3,805

KTBN 16호 벤처투자조합	12,200	15,853	1,023	-	-	-	-	16,876

KTBN 18호 벤처투자조합	27,075	25,506	(27)	-	-	-	-	25,479

케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합	10,000	9,350	(107)	-	-	-	-	9,243

우리 2022 스케일업 펀드	27,720	17,809	149	6,776	-	-	-	24,734

우리 2022 스타트업 펀드	13,100	12,773	(62)	-	-	-	-	12,711

케이티비엔지아이사모투자합자회사	-	5	-	-	-	-	-	5

㈜카이로켐	250	104	57	-	-	-	-	161

합동회사오케아노스제1호	6,473	7,347	1,743	-	(4,327)	(37)	106	4,832

KG패션(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

금화(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

주식회사진명플러스	-	9	3	-	-	-	-	12

레아컴퍼니(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

주식회사 마켓앤팜(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사(*)	29,349	-	-	-	-	-	-	-

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합	-	14,880	-	-	(14,880)	-	-	-

우리 시니어론일반사모투자신탁1호	17,595	17,517	195	-	-	(208)	-	17,504

제네시스환경1호사모투자합자회사	12,000	10,847	129	-	-	-	-	10,976

파라투스우리소부장사모투자합자회사	17,700	16,714	(64)	-	-	-	-	16,650

마이다스제8호사모투자합자회사	18,419	18,207	(64)	-	-	-	-	18,143

오케스트라프라이빗에쿼티제4호사모투자합자회사	9,700	9,610	(37)	-	-	-	-	9,573

시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	8,000	7,499	(37)	-	-	-	-	7,462

아이젠2022제일호사모투자합자회사	7,422	7,972	918	-	-	(790)	-	8,100

피씨씨-우리LP지분유동화펀드	10,435	8,648	(52)	-	-	-	-	8,596

시냅틱미래성장제1호사모투자합자회사	6,325	7,685	(353)	-	(435)	-	-	6,897

헬스케어 신기술투자조합	3,000	-	(57)	-	3,000	-	-	2,943

우리 온기업주력산업기업지원일반사모투자신탁2호	3,849	4,011	79	-	-	-	-	4,090

우리큐기업재무안정사모투자합자회사	29,627	34,007	(77)	-	-	-	-	33,930

NH우리뉴딜그로쓰알파제1호사모투자합자회사	44,512	55,539	227	-	(5,506)	(180)	-	50,080

우리큰만족신종MMF3호	45,083	41,984	311	8,000	(2,003)	-	-	48,292

우리신영Growth-Cap제1호사모투자합자회사	16,555	29,696	664	-	(524)	-	-	29,836

엔에이치우리뉴딜병행투자제1호PEF	5,000	5,204	481	-	-	-	-	5,685

우리일반사모부동산제1호투자유한회사	34,200	33,919	230	-	-	-	-	34,149

합계	1,476,698	1,748,810	9,985	31,525	(29,677)	(12,389)	524	1,748,778

(*) 당분기 지분법 중단으로 인하여 관계기업의 손실을 인식하지 않은 당기금액은 KG패션 13백만원, 마켓앤팜 8백만원, 제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사 3백만원이고, 누적금액은 금화 4백만원, 마켓앤팜 8백만원, 오리엔트광양조선 47백만원, KG패션 172백만원, 레아컴퍼니 118백만원, 제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사 669백만원입니다.

(단위:백만원)

전분기

피투자회사	취득원가	기초	평가손익 등	취득	처분 및재분류 등	배당	자본변동 등	분기말

주식회사 더블유서비스네트워크	108	216	(44)	-	-	(5)	-	167

코리아크레딧뷰로주식회사	3,313	6,433	679	-	-	(90)	-	7,022

한국금융안전주식회사	3,267	3,285	145	-	-	-	-	3,430

주식회사 케이뱅크	236,232	260,052	(1,577)	-	-	-	975	259,450

파트너원밸류업1호사모투자합자회사	5,039	3,230	54	-	-	-	-	3,284

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	3,816	8,247	101	-	(540)	-	-	7,808

크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사	4,436	4,437	-	-	-	-	-	4,437

롯데카드주식회사	346,810	587,392	444	-	-	(15,591)	(9,983)	562,262

유니온기술금융투자조합	13,449	12,270	(307)	-	-	-	-	11,963

(주)디커스터디	1	1	-	-	-	-	-	1

오리엔트광양조선(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

중앙네트웍솔루션	-	88	83	-	-	-	(87)	84

㈜윈모기지	23	105	(16)	-	-	(2)	-	87

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁3호	10,000	10,540	77	-	-	-	-	10,617

비티에스제2호사모투자합자회사	7,026	4,838	56	1,800	-	-	-	6,694

스타셋제3호창업벤처전문사모투자합자회사	9,000	8,406	(76)	-	-	-	-	8,330

SF CREDIT PARTNERS, LLC	13,059	12,845	344	-	-	-	553	13,742

레아컴퍼니	-	-	-	-	-	-	-	-

아람씨엠씨	-	-	-	-	-	-	-	-

일본호텔일반사모부동산신탁제2호	3,174	2,688	4	-	-	(13)	(68)	2,611

우리서울고속도로일반사모특별자산투자신탁1호	13,427	12,590	133	965	-	(129)	-	13,559

우리일반사모증권투자신탁1호(채권)	50,000	51,686	586	-	(50,102)	(2,170)	-	-

우리단기채권증권투자신탁(채권)ClassC-F	100,000	105,564	(755)	-	-	(4,202)	-	100,607

우리세이프플러스일반사모증권투자신탁S-8호(채권)	10,000	10,330	102	-	-	(429)	-	10,003

우리일반사모증권투자신탁2호(채권)	30,000	30,829	370	-	-	-	-	31,199

우리스마트일반사모증권투자신탁1호(채권)	40,000	41,135	527	-	-	-	-	41,662

우리일반사모증권투자신탁3호(채권)	28,988	51,205	341	-	(21,510)	-	-	30,036

우리자산 글로벌파트너쉽 일반 사모투자신탁 제5호	22,500	22,071	248	-	-	-	-	22,319

우리태림제일호신기술조합	1,100	988	-	-	-	-	-	988

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합	340	445	(256)	-	-	-	-	189

딥다이브 우리 2021-1 신기술사업투자조합	126	1,236	(463)	-	(96)	(266)	-	411

다윈그린패키징사모투자합자회사	4,000	3,957	(15)	-	-	-	-	3,942

코리아와이드파트너스제2호사모투자합자회사	20,000	19,235	-	-	-	-	-	19,235

우리FirstValue사모부동산투자신탁2호	9,000	560	2	-	-	-	-	562

우리 인프라블라인드일반사모투자신탁	-	55	-	-	(55)	-	-	-

우리다같이TDF2025증권투자신탁(혼합-재간접형)	3,000	-	97	-	3,245	-	-	3,342

우리다같이TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)	3,000	3,324	128	-	-	-	-	3,452

우리다같이OCIO타겟리턴증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	-	10,376	298	-	(10,674)	-	-	-

호주그린에너지제1호 사모투자합자회사	4,913	4,811	(9)	-	-	-	-	4,802

아든우리어페럴제1호사모투자합자회사	100	133	(38)	-	-	-	-	95

우리다이노제1호사모투자합자회사	2,000	2,358	(6)	-	-	-	-	2,352

KTB-KORUS 펀드	3,626	3,359	-	-	-	-	-	3,359

KTB 해외진출 Platform 펀드	17,023	16,059	441	-	-	-	-	16,500

KTBN 7호 벤처투자조합	16,972	16,044	(1)	-	-	(1,633)	-	14,410

KTBN 8호 투자조합	3,325	2,511	(193)	-	-	(569)	-	1,749

KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합	5,329	5,597	70	-	-	-	-	5,667

KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	330	283	1	-	-	-	-	284

KTBN 11호 한중시너지펀드	21,629	20,405	(701)	-	-	(3,296)	-	16,408

NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합	284	288	-	-	-	-	-	288

KTBN 13호 벤처투자조합	13,279	14,158	(26)	-	-	(1,801)	-	12,331

KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합	3,892	4,561	(14)	-	-	-	-	4,547

KTBN 16호 벤처투자조합	17,546	18,561	(185)	-	-	-	-	18,376

KTBN 18호 벤처투자조합	26,308	26,970	(89)	-	-	-	-	26,881

케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합	7,755	7,600	(26)	-	-	-	-	7,574

우리 2022 스케일업 펀드	14,000	13,578	(113)	-	-	-	-	13,465

우리 2022 스타트업 펀드	7,804	2,433	(44)	5,240	-	-	-	7,629

케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사	1,272	3	(1)	-	-	-	-	2

케이티비엔지아이사모투자합자회사	189	617	233	-	-	-	30	880

㈜카이로켐	102	102	-	-	-	-	-	102

대신밸런스제18호기업인수목적㈜	700	-	(3)	700	-	-	122	819

합동회사오케아노스제1호	10,800	7,978	-	-	-	-	(26)	7,952

Woori Zip 1	8,566	7,629	(3)	-	(134)	-	(197)	7,295

Woori Zip 2	11,841	10,695	(6)	-	(234)	-	(274)	10,181

KG패션(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

금화(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

주식회사진명플러스	-	14	2	-	-	-	-	16

제이씨어슈어런스제2호사모투자합자회사	29,349	-	-	-	-	-	-	-

드림기업성장제1호사모투자합자회사	-	7,809	(300)	-	(7,509)	-	-	-

현대차증권오리엔스제1호신기술사업투자조합	12,000	14,030	210	-	-	-	-	14,240

우리 시니어론일반사모투자신탁1호	61,741	75,590	347	-	(12,653)	(916)	-	62,368

제네시스환경1호사모투자합자회사	12,000	10,942	174	-	-	-	-	11,116

파라투스우리소부장사모투자합자회사	17,700	16,979	(65)	-	-	-	-	16,914

마이다스제8호사모투자합자회사	18,537	18,465	(62)	-	-	-	-	18,403

오케스트라프라이빗에쿼티제4호사모투자합자회사	9,700	9,555	161	-	-	-	-	9,716

시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	8,000	7,611	-	-	-	-	-	7,611

아이젠2022제일호사모투자합자회사	7,422	7,983	260	-	-	(151)	-	8,092

피씨씨-우리LP지분유동화펀드	10,435	10,530	(96)	-	-	-	-	10,434

시냅틱미래성장제1호사모투자합자회사	7,359	7,069	504	64	-	-	-	7,637

우리큐기업재무안정사모투자합자회사	17,441	20,283	(68)	-	-	-	-	20,215

우리신영Growth-Cap제1호사모투자합자회사	17,018	33,481	(3,795)	-	-	-	-	29,686

NH우리뉴딜그로쓰알파제1호사모투자합자회사	34,006	32,987	4,500	-	-	-	-	37,487

우리BIG2플러스증권투자신탁(채권혼합)	3,200	2,543	(281)	1,000	229	-	-	3,491

우리단기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	12,008	12,286	118	-	-	-	-	12,404

우리 WOORI25-09회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권)	29,001	29,821	439	-	-	-	-	30,260

우리일반사모증권투자신탁5호(채권)	60,000	-	564	60,000	-	-	-	60,564

우리큰만족일반사모증권투자신탁3호(채권)	10,000	-	58	10,000	-	-	-	10,058

우리일반사모증권투자신탁6호(채권)	40,000	-	153	40,000	-	-	-	40,153

우리큰만족법인MMF1호(국공채)	202,701	-	1,996	-	203,695	-	-	205,691

우리나라신성장TOP20증권자투자신탁1호(주식)	2,000	-	52	2,000	-	-	-	2,052

우리 온기업주력산업기업지원일반사모투자신탁2호	2,004	-	17	511	1,484	(3)	-	2,009

합계	1,817,441	1,795,370	5,485	122,280	105,146	(31,266)	(8,955)	1,988,060

(*) 전분기 지분법 중단으로 인하여 관계기업의 손실을 인식하지 않은 금액은 전분기금액은 오리엔트광양조선 7백만원, KG패션 9백만원, 레아컴퍼니 101백만원, 아람씨엠씨 12백만원이고, 누적금액은 금화 4백만원, 오리엔트광양조선 35백만원, KG패션 129백만원, 레아컴퍼니 101백만원, 아람씨엠씨 12백만원입니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

리스자산	3,907,253	3,965,839

선급비용	415,310	359,638

선급금	197,781	194,881

비업무용자산	45,895	44,430

기타	73,305	40,575

합계	4,639,544	4,605,363

14. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정항목	7,936,971	9,348,781

당기손익-공정가치측정지정금융부채	567,820	547,816

합계	8,504,791	9,896,597

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

예수부채

골드뱅킹부채	109,773	74,205

차입부채

매도유가증권	200,333	182,478

파생상품부채	7,626,865	9,092,098

합계	7,936,971	9,348,781

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

예수부채

정기예금	567,820	547,816

문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품 집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하고 있어, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 것이 정보를 더 목적 적합하게 하는 경우에 해당하여 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

(4) 당분기말 및 전분기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채에 반영한 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목	당분기말	전분기말

분기말 당기손익-공정가치측정지정금융부채	567,820	169,839

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동(*)	(35)	(606)

신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계(*)	(1,866)	(606)

(*) 당기손익-공정가치측정지정금융부채와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식한 이익은 35백만원, 누적이익은 1,866백만원이며, 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 이익은 606백만원, 누적이익은 606백만원입니다.

예수부채를 공정가치로 측정하는 경우 연결회사의 신용위험을 반영한 조정이 반영됩니다. 이는 신용평가에서 관측된 연결회사의 신용 스프레드를 조정하여 결정하는 방법입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 장부금액과 만기금액의 차이금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목	당분기말	전기말

장부금액	567,820	547,816

만기금액	540,000	530,000

차이금액	27,820	17,816

15. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 유형별 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

원화예수부채

원화요구불예금	9,014,918	7,880,603

원화수시입출금가능한 저축성예금	116,452,302	115,527,487

원화기타저축성예금	177,718,261	175,380,553

상호부금	19,499	19,901

발행어음예수부채	4,310,817	4,000,894

어음관리계좌수탁금	125,836	120,666

양도성예금증서	10,575,773	11,742,425

기타예수금	1,010,526	1,037,811

소계	319,227,932	315,710,340

외화예수부채

외화예수금	49,127,208	50,988,673

현재가치할인차금	(114,017)	(144,359)

증권고객예수금	234,817	266,502

합계	368,475,940	366,821,156

16. 차입부채와 발행사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

주요 차입처	이자율(%)	금액	주요 차입처	이자율(%)	금액

원화차입금

한은차입금	한국은행	1.3	2,209,307	한국은행	1.5	1,981,928

재정자금차입금	소상공인시장진흥공단 등	0.0 ~ 3.5	2,204,559	소상공인시장진흥공단 등	0.0 ~ 3.5	2,165,257

기타	한국산업은행 등	0.0 ~ 5.0	7,923,960	한국산업은행 등	0.0 ~ 5.6	7,955,941

소계	12,337,826	12,103,126

외화차입금

외화차입금	한국수출입은행 등	0.5 ~ 12.0	14,854,535	한국수출입은행 등	0.0 ~ 12.0	15,081,035

매출어음	기타	0.0 ~ 2.7	3,094	기타	0.0 ~ 2.7	3,690

콜머니	일반은행 등	1.7 ~ 7.0	1,363,690	일반은행 등	1.7 ~ 4.9	1,402,780

환매조건부채권매도	농협은행 등	1.0 ~ 14.2	1,821,999	기타금융기관	1.0 ~ 12.2	1,530,767

현재가치할인차금	(2,361)	(4,367)

합계	30,378,783	30,117,031

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

사채액면금액(*)

일반사채	0.8 ~ 7.5	40,644,106	0.8 ~ 7.5	41,665,997

후순위채	1.9 ~ 5.1	4,427,030	1.9 ~ 5.1	4,421,380

기타사채	2.1 ~ 17.0	1,999,142	1.6 ~ 17.0	2,250,672

소계	47,070,278	48,338,049

차감항목

사채할인발행차금	(117,550)	(130,946)

합계	46,952,728	48,207,103

(*) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상인 발행사채가 각각 3,920,937백만원 및 3,952,047백만원 포함되어 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상인 발행사채가 각각 1,868,800백만원 및 1,860,100백만원 포함되어 있습니다.

17. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

복구충당부채	104,908	97,772

지급보증충당부채(*1)	68,761	71,470

미사용약정충당부채	133,103	137,562

기타충당부채(*2)	305,232	304,624

합계	612,004	611,428

(*1) 지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당분기말 및 전기말 현재 각각 46,625백 만원 및 48,785백만원 포함되어 있습니다.
(*2) 기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 지급보증충당부채

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	57,309	2,534	11,627	71,470

12개월 기대신용손실로 대체	329	(329)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(90)	90	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(6)	(7)	13	-

순전입(환입)	1,391	(675)	(3,335)	(2,619)

기타(*)	(86)	(4)	-	(90)

분기말	58,847	1,609	8,305	68,761

(*) 금융보증부채의 변동에 따른 효과입니다.

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	70,678	2,800	7,225	80,703

12개월 기대신용손실로 대체	81	(81)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(50)	50	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-

순전입(환입)	3,041	(771)	177	2,447

기타(*)	896	5	-	901

분기말	74,646	2,003	7,402	84,051

(*) 금융보증부채의 변동에 따른 효과입니다.

2) 미사용약정충당부채

(단위:백만원)

당분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	108,218	24,896	4,448	137,562

12개월 기대신용손실로 대체	6,289	(6,270)	(19)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,403)	2,408	(5)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(317)	(166)	483	-

순전입(환입)	(4,844)	3,305	(2,865)	(4,404)

기타	(55)	-	-	(55)

분기말	106,888	24,173	2,042	133,103

(단위:백만원)

전분기

구분	Stage1	Stage2	Stage3	합계

기초	108,775	26,328	232	135,335

12개월 기대신용손실로 대체	6,499	(6,469)	(30)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,958)	1,964	(6)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(67)	(156)	223	-

순전입(환입)	(1,718)	3,475	(333)	1,424

기타	534	133	207	874

분기말	112,065	25,275	293	137,633

(3) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

기초	97,772	95,179

증가	857	3,181

사용	(3,715)	(1,627)

환입	(69)	(223)

상각	295	287

복구비용 증감 등	9,768	(593)

분기말	104,908	96,204

복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 임차계약이 종료된 임차점포의 유형별 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 직전연도의 인플레이션율을 사용하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 기타 충당부채 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

기초	304,624	494,814

전입	2,400	12,207

사용	(1,319)	(174,322)

환입	(228)	(2,342)

외화환산차이	33	3,327

기타	(278)	575

분기말	305,232	334,259

(5) 기타1) 연결회사는 2019년 중 발생한 파생결합펀드(Derivative linked fund, 이하 DLF)의불완전판매와 관련하여 과태료를 포함한 현재의무를 이행하기 위해 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 바탕으로 충당부채를 인식하였습니다. 2) 연결회사는 전기 이전 펀드 환매지연으로 예상되는 고객 손실 관련하여 지급할 가능성이 있는 계약 반환금 및 손실 보상금 추정액에 대하여 충당부채를 인식하였으며 당분기말 잔액은 246,486백만원, 전기말 잔액은 246,422백만원입니다. 또한, 주가연계증권에 투자한 고객의 예상손실에 대한 추정배상금액을 충당부채로 인식하였으며 당분기말 잔액은 502백만원, 전기말 잔액은 781백만원입니다.

18. 순확정급여부채(자산)

연결회사의 퇴직급여는 확정급여형퇴직급여제도를 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속 연수 및 퇴직 당시의 급여를 기반으로 하여 산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을 이용하여 측정됩니다.

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장유의적인 위험은 다음과 같습니다.

자산의 변동성	확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 하락	우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.

물가상승 위험	대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 따라서 물가상승률이 높아지면 제도의 결손이 발생하게 됩니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	1,845,135	1,751,605

사외적립자산의 공정가치	(1,807,431)	(1,892,290)

순확정급여부채(자산)	37,704	(140,685)

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익 및 총포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	38,373	35,593

순이자수익	(2,190)	(3,475)

당기손익으로 인식된 비용	36,183	32,118

재측정요소(*)	155,281	25,139

총포괄손익으로 인식된 비용	191,464	57,257

(*) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

한편, 연결회사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 계상한 퇴직급여는 각각 2,192백만원 및 1,354백만원입니다.

19. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

기타금융부채

미지급금	17,078,986	7,250,633

미지급비용	4,623,354	4,694,493

구분계정차	6,118,708	6,769,383

대행업무수입금	482,547	733,990

미지급외국환채무	845,835	902,564

미지급내국환채무	2,224,346	7,592,473

리스부채	528,413	527,090

기타금융잡부채	8,370,547	3,857,393

현재가치할인차금	(12,666)	(13,968)

소계	40,260,070	32,314,051

기타부채

선수수익	373,274	407,525

기타잡부채	454,441	388,973

소계	827,715	796,498

합계	41,087,785	33,110,549

20. 파생상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	390,231	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,580,000	-	-	28,090	-	-	390,865

이자율스왑	137,776,610	-	7,399	300,067	37	85,581	188,231

매입이자율옵션	50,000	-	-	60	-	-	-

매도이자율옵션	360,000	-	-	-	-	-	10,611

통화

통화선물	1,496	-	-	-	-	-	-

통화선도	104,023,184	-	-	4,160,252	-	-	1,117,439

통화스왑	84,155,453	175,021	-	3,695,618	-	-	5,916,525

매입통화옵션	221,829	-	-	3,830	-	-	-

매도통화옵션	312,246	-	-	-	-	-	3,194

주식

주식선물	-	-	-	-	-	-	-

주식선도	326	-	-	186	-	-	-

주식스왑	-	-	-	-	-	-	-

매입주식옵션	1,711	-	-	983	-	-	-

매도주식옵션	-	-	-	-	-	-	-

합계	330,873,086	175,021	7,399	8,189,086	37	85,581	7,626,865

(단위:백만원)

전기말

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	449,127	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,530,000	-	-	52,855	-	-	274,980

이자율스왑	138,816,980	-	10,102	308,333	180	102,635	199,761

매입이자율옵션	50,000	-	-	81	-	-	-

매도이자율옵션	360,000	-	-	-	-	-	10,595

통화

통화선물	2,837	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,927,474	-	-	5,638,032	-	-	1,805,299

통화스왑	85,880,218	165,089	-	4,089,265	-	-	6,796,459

매입통화옵션	175,221	-	-	4,779	-	-	-

매도통화옵션	265,182	-	-	-	-	-	3,603

주식

주식선물	-	-	-	-	-	-	-

주식선도	1,520	-	-	182	-	-	-

주식스왑	7,698	-	-	-	-	-	1,401

매입주식옵션	1,767	-	-	1,005	-	-	-

매도주식옵션	-	-	-	-	-	-	-

합계	341,468,024	165,089	10,102	10,094,532	180	102,635	9,092,098

파생상품 자산 및 부채는 매매목적인 경우 당기손익-공정가치측정금융자산(주석7) 과 당기손익-공정가치측정금융부채(주석14)로, 위험회피목적인 경우 파생상품자산(위험회피목적)과 파생상품부채(위험회피목적)로 연결재무상태표에 표시되어 있습니다.

(2) 연결회사의 위험회피회계의 개요1) 공정가치위험회피

당분기말 현재 연결회사는 고정금리조건 외화발행사채 3,792,889백만원, 원화발행사채 128,048백만원에 대해 공정가치위험회피를 적용하고 있습니다. 연결회사의 위험회피전략은 시장이자율 변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채의 공정가치 변동위험을 회피하는 것으로 이러한 전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑 계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 외화발행사채 및 원화발행사채의 고정금리 조건이 변동금리 조건으로 전환되어 공정가치 변동위험을 제거하는 것입니다. 이자율스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 공정가치변동요소 중 가장 유의적인 부분인 시장이자율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며, 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함되지 않습니다. 따라서 위험회피대상항목 현금흐름 지급 시기의 불일치, 위험회피수단 거래상대방의 가격마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의 비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑계약과 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율의 변동에 영향을 받으며, 연결회사는 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 이용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며, 평균이자율은보고기간말 미결제잔액에 근거하여 결정됩니다. 이자율스왑에 적용되는 변동이자율은 Compounding SOFR 또는 CD 3M + 가산금리입니다. 연결회사는 위험회피수단으로 지정된 각 이자율스왑 계약조건에 따라 고정이자율에 따른 이자를 수취하고 변동이자율에 따른 이자를 지급하고 있습니다.

2) 현금흐름위험회피

당분기말 현재 연결회사는 원화발행사채 139,998백만원, 외화발행사채 1,728,802백만원에 대해 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 연결회사의 위험회피전략은 ①시장이자율변동에 따른 변동금리조건 원화발행사채 현금흐름 변동위험을 회피하는 것으로 이러한 전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하는것과 ② 환율변동 및 시장이자율 변동에 따른 변동금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하는 것과 ③ 환율변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름변동을 회피하는 것과 ④ 시장이자율변동에 따른 변동금리조건 외화차입금 현금흐름변동위험을 회피하는 것(이자율스왑)으로 이러한 전략에 따라 통화스왑 계약 및 이자율스왑계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 원화변동금리부사채의 변동금리 조건이고정금리 조건으로 전환되어 현금흐름 변동위험을 제거합니다. 또한, 통화스왑계약에 따라 개시일에 원금을 교환하고 사전에 정해진 명목원금에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 지급하고 미 달러화에 변동금리를 적용하여 계산된 금액 또는 미 달러화 및 유로화에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 교환합니다. 그리고 종료일에는 개시일에 교환한 원금을 반환합니다. 그 결과 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름 변동위험을 제거하는 것입니다. 이자율스왑 및 통화스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.

동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 현금흐름 변동요소 중 가장 유의적인 부분인 이자율 변동과 환율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함되지 않습니다. 따라서 위험회피수단 거래상대방의 가격 마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑 및 통화스왑 계약과 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율 및 환율변동에 영향을 받으며, 연결실체는 이자율스왑 및 통화스왑 계약과 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

3) 순투자위험회피외화익스포저는 USD를 기능통화로 사용하는 우리아메리카은행, 캄보디아우리은행,홍콩우리투자은행 및 해외지점에 대한 연결회사의 순투자로부터 발생합니다. 해당 위험은 USD와 KRW간의 현물환율 변동에서 발생합니다. 이로 인해 순투자 금액이 달라질 수 있습니다.순투자 위험회피에서 회피된 위험은 우리아메리카은행, 캄보디아우리은행, 홍콩우리투자은행 및 해외지점에 대한 연결회사의 순투자 장부금액을 감소시킬수 있는 USD에 대한 KRW의 변동위험 입니다.우리아메리카은행, 우리캄보디아은행, 홍콩우리투자은행 및 해외지점에 대한 연결회사의 순투자 중 일부분은 USD로 표시된 외화발행사채(2025년 3월말 장부금액: USD 863,959,317)로 위험회피되고, 종속기업의 순자산에서 발생하는 환위험을 완화시킵니다. 해당 사채는 USD/KRW 현물환율의 변동에서 기인하는 순투자의 가치변동에 대해 위험회피수단으로 지정되었습니다.위험회피효과를 평가하기 위해 연결회사는 현물환율의 변동으로 인한 해외 사업 투자금액의 변동과 현물환율 변동에 기인한 부채의 장부금액의 변동을 비교(상계 방법)하여 위험회피수단과 위험회피대상항목의 경제적 관계를 결정합니다. 연결회사의 정책은 부채의 원금 범위내에서만 순투자금액을 위험회피하는 것입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 명목금액 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD, EUR)

당분기말

구분	1년 이하	1년 초과 5년 이하	5년 초과	합계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	550,000,000	2,100,000,000	-	2,650,000,000

이자율스왑(KRW)	-	-	125,000	125,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	140,000	-	-	140,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	-	870,000,000	-	870,000,000

외화환산위험

통화스왑(USD)	-	100,000,000	-	100,000,000

통화스왑(EUR)	-	194,780,000	-	194,780,000

순투자위험회피

환위험

외화발행사채(USD)	191,568,880	672,390,437	-	863,959,317

(단위: 백만원, USD, EUR)

전기말

구분	1년 이하	1년 초과 5년 이하	5년 초과	합계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	25,000,000	2,650,000,000	-	2,675,000,000

이자율스왑(KRW)	-	-	155,000	155,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	140,000	-	-	140,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	-	870,000,000	-	870,000,000

외화환산위험

통화스왑(USD)	-	100,000,000	-	100,000,000

통화스왑(EUR)	-	194,780,000	-	194,780,000

순투자위험회피

환위험

외화발행사채(USD)	191,568,880	672,390,437	-	863,959,317

(4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단 평균금리 및 평균환율은 다음과 같습니다

당분기말

구분	평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	고정 3.47% 수취 / (C.SOFR) + 1.06% 지급

이자율스왑(KRW)	고정 4.59% 수취 / CD 3M + 0.02% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	KRW CMS 5Y+0.46% 수취, KRW 3.65% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	USD 1M SOFR+0.93% 수취, KRW 3.79% 지급, USD/KRW = 1,344.45원

외화환산위험

통화스왑(USD)	USD 1.75% 수취, KRW 1.63% 지급, USD/KRW = 1,138.50원

통화스왑(EUR)	EUR 1.98% 수취, KRW 3.40% 지급, EUR/KRW = 1,344.08원

순투자위험회피

환위험

외화발행사채(USD/KRW)	1,451.19원

전기말

구분	평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	고정 3.47% 수취 / (C.SOFR) + 1.06% 지급

이자율스왑(KRW)	고정 4.52% 수취 / CD 3M + 0.02% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	KRW CMS 5Y+0.46% 수취, KRW 3.65% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	USD 1M SOFR+0.93% 수취, KRW 3.79% 지급, USD/KRW 〓 1,344.45원

외화환산위험

통화스왑(USD)	USD 1.75% 수취, KRW 1.63% 지급, USD/KRW 〓 1,138.50원

통화스왑(EUR)	EUR 1.98% 수취, KRW 3.40% 지급, EUR/KRW = 1,344.08원

순투자위험회피

환위험

외화발행사채(USD/KRW)	1,363.09원

(5) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과같습니다.

(단위:USD, EUR, 백만원)

당분기말

구분	위험회피수단의명목금액	위험회피수단의 장부금액	위험회피수단의계정과목	위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산	부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	2,650,000,000	7,399	85,581	파생상품자산(위험회피목적),파생상품부채(위험회피목적)	47,380

이자율스왑(KRW)	125,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	140,000	-	37	파생상품자산(위험회피목적)	142

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	870,000,000	101,582	-	파생상품자산(위험회피목적)파생상품부채(위험회피목적)	(4,509)

외화환산위험

통화스왑(USD)	100,000,000	30,231	-	파생상품자산(위험회피목적)	430

통화스왑(EUR)	194,780,000	43,208	-	파생상품자산(위험회피목적)	12,078

해외사업장순투자위험회피

환율위험

외화발행사채(USD)	863,959,317	-	1,266,996	외화발행사채	3,024

(단위:USD, EUR, 백만원)

전기말

구분	위험회피수단의명목금액	위험회피수단의 장부금액	위험회피수단의계정과목	위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산	부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)	2,675,000,000	10,102	102,635	파생상품자산(위험회피목적)파생상품부채(위험회피목적)	5,265

이자율스왑(KRW)	155,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)	140,000	-	180	파생상품자산(위험회피목적)	211

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)	870,000,000	104,320	-	파생상품자산(위험회피목적),파생상품부채(위험회피목적)	110,714

외화환산위험

통화스왑(USD)	100,000,000	29,861	-	파생상품자산(위험회피목적)	18,623

통화스왑(EUR)	194,780,000	30,908	-	파생상품자산(위험회피목적)	22,512

해외사업장순투자위험회피

환율위험

외화발행사채(USD)	863,959,317	-	1,270,020	외화발행사채	(156,015)

(6) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피대상의 장부금액 및 위험회피회계 적용에 따른조정액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기말

구분	위험회피대상의 장부금액	위험회피대상의 장부금액에 포함된 공정가치위험회피조정의 누적금액	재무상태표상 위험회피대상을 포함한 계정과목	위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동	위험회피회계적립금(*2)

자산	부채	자산	부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채(*1)	-	3,920,937	-	82,697	발행사채	(43,725)	-

현금흐름위험회피

이자율위험

발행사채	-	139,998	-	-	발행사채	(142)	(28)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채	-	1,273,219	-	-	발행사채	4,509	(7,518)

외화환산위험

발행사채	-	455,583	-	-	발행사채	(12,508)	(6,164)

해외사업장순투자위험회피

환율위험

해외사업장순자산	-	1,266,996	-	-	해외사업장순자산	(3,024)	(147,351)

(*1) 당분기말 외화발행사채 누적이익금액은 79,649백만원, 원화발생사채 누적손실금액은 3,048백만원입니다.
(*2) 법인세 차감 후 금액입니다.

(단위:백만원)

전기말

구분	위험회피대상의 장부금액	위험회피대상의 장부금액에 포함된 공정가치위험회피조정의 누적금액	재무상태표상 위험회피대상을 포함한 계정과목	위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동	위험회피회계적립금(*2)

자산	부채	자산	부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채(*1)	-	3,952,047	-	129,306	발행사채	(17,417)	-

현금흐름위험회피

이자율위험

발행사채	-	139,987	-	-	발행사채	(211)	(133)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채	-	1,275,768	-	-	발행사채	(110,714)	(7,825)

외화환산위험

발행사채	-	444,345	-	-	발행사채	(41,134)	(7,479)

해외사업장순투자위험회피

환율위험

해외사업장순자산	-	1,270,020	-	-	해외사업장순자산	156,015	(149,577)

(*1) 전기말 외화발행사채 누적이익금액은 124,647백만원, 원화발행사채 누적손실금액은 4,659백만원입니다.
(*2) 법인세 차감 후 금액입니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	당기손익으로 인식한계정과목명	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	당기손익으로 인식한계정과목명

공정가치위험회피	이자율위험	3,655	기타영업손익	(3,434)	기타영업손익

(8) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피와 관련된 기타포괄손익 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

구분	기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 가치변동	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동	당기손익으로 인식한계정과목명	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액	재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목명

현금흐름위험회피	이자율위험	142	-	-	기타영업손익	-	기타영업손익

외화환산위험 및이자율위험	(4,509)	-	1,771	기타영업손익	3,045	기타영업손익

외화환산위험	12,508	-	162	기타영업손익	(11,165)	기타영업손익

(단위:백만원)

전분기

구분	기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 가치변동	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동	당기손익으로 인식한계정과목명	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액	재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목명

현금흐름위험회피	이자율위험	446	-	-	기타영업손익	-	기타영업손익

외화환산위험 및이자율위험	29,825	-	2,625	기타영업손익	(26,978)	기타영업손익

외화환산위험	9,010	-	1,641	기타영업손익	(10,871)	기타영업손익

(9) 당분기 및 전분기 중 해외사업장순투자위험회피와 관련된 기타포괄손익 및 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	당분기

기타포괄손익	당기손익

기타포괄손익으로인식된 위험회피손익	법인세효과	합계	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	비효과적인 부분을인식한 계정과목

해외사업장순투자위험회피	환율위험	3,024	(798)	2,226	-	-

(단위:백만원)

구 분	전분기

기타포괄손익	당기손익

기타포괄손익으로인식된 위험회피손익	법인세효과	합계	당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분	비효과적인 부분을인식한 계정과목

해외사업장순투자위험회피	환율위험	(49,576)	13,088	(36,488)	-	-

당분기 및 전분기 중 해외사업장순투자위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액은 없습니다.

21. 이연최초거래일손익

당분기 및 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

기초	28	7,848

손익인식	(28)	(5,879)

분기말	-	1,969

일부 공정가치 평가에 필요한 요소들이 시장에서 관측 가능하지 않음에도 불구하고 평가기법을 통하여 금융상품의 공정가치를 산정한 경우가 있습니다. 그러한 금융상품은 최초 인식시점에 관련 공정가치 평가를 통하여 얻은 가격이 실제거래가격과 다르더라도 거래가격으로 인식되었습니다. 위의 표는 당분기말 및 전분기말 현재 손익으로 인식되지 않은 총 차이금액과 그 내용을 보여주고 있습니다.

22. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기말	전기말

자본금	보통주자본금	3,802,676	3,802,676

신종자본증권	3,411,343	3,810,435

자본잉여금	주식발행초과금	854,499	854,499

기타자본잉여금	79,601	79,601

소계	934,100	934,100

자본조정	자기주식	(61,158)	(35,517)

기타자본조정(*1)	(1,647,748)	(1,699,038)

소계	(1,708,906)	(1,734,555)

기타포괄손익누계액	당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동손익	1,374	1,348

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	139,949	60,438

지분법자본변동	(1,510)	(1,886)

해외사업환산손익	527,074	523,780

해외사업장순투자위험회피평가손익	(147,351)	(149,577)

확정급여제도의 재측정요소	(201,003)	(86,218)

현금흐름위험회피평가손익	(12,488)	(14,215)

소계	306,045	333,670

이익잉여금(*2)(*3)	26,982,519	26,950,510

비지배지분(*4)	1,795,225	1,798,433

합계	35,523,002	35,895,269

(*1) 2014년 우리은행과 (구)우리금융지주 합병에 따라 인식한 자본거래손익 178,060백만원과 경남은행 및 광주은행 인적분할에 따른 2,238,228백만원 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 당분기말 및 전기말 현재 관련규정에 따라 지배기업이 이익잉여금 내에 유보한 대손준비금은 각각 2,668,842백만원 및 2,392,542백만원입니다.
(*3) 당분기말 및 전기말 현재 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 지배기업이 적립한 이익준비금은 각각 554,990백만원 및 442,650백만원입니다.
(*4) 당분기말 및 전기말 현재 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권 각각 1,645,947백만원 및 1,645,947백만원을 비지배지분으로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주식회사 우리은행이 발행한 신종자본증권 배당에 해당하는 금액 각각 36,457백만원 및 11,263백만원을 비지배지분순손익에 배분하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수 등은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	4,000,000,000주	4,000,000,000주

주당 액면가액	5,000원	5,000원

발행한 주식의 총수	742,591,501주	742,591,501주

자본금	3,802,676 백만원	3,802,676 백만원

(3) 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말

원화신종자본증권	2020-02-06	-	3.34	-	400,000

원화신종자본증권	2020-06-12	-	3.23	300,000	300,000

원화신종자본증권	2020-10-23	-	3.00	200,000	200,000

원화신종자본증권	2021-04-08	-	3.15	200,000	200,000

원화신종자본증권	2021-10-14	-	3.60	200,000	200,000

원화신종자본증권	2022-02-17	-	4.10	300,000	300,000

원화신종자본증권	2022-07-28	-	4.99	300,000	300,000

원화신종자본증권	2022-10-25	-	5.97	220,000	220,000

원화신종자본증권	2023-02-10	-	4.65	300,000	300,000

원화신종자본증권	2023-09-07	-	5.04	200,000	200,000

원화신종자본증권	2024-02-07	-	4.49	400,000	400,000

원화신종자본증권	2024-06-19	-	4.27	400,000	400,000

원화신종자본증권	2024-10-10	-	4.00	400,000	400,000

발행비용	(8,657)	(9,565)

합계	3,411,343	3,810,435

상기 신종자본증권은 만기가 없으나 발행일로부터 5년이 경과한 이후 조기상환할 수있습니다.

(4) 기타포괄손익누계액당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

당분기

과목	기초	증감(*)	재분류조정	법인세효과	분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	60,438	141,568	(31,953)	(30,104)	139,949

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동손익	1,348	35	-	(9)	1,374

지분법자본변동	(1,886)	477	-	(101)	(1,510)

해외사업환산손익	523,780	2,202	-	1,092	527,074

해외사업장순투자위험회피회계평가손익	(149,577)	3,024	-	(798)	(147,351)

확정급여제도의 재측정요소	(86,218)	(155,281)	-	40,496	(201,003)

현금흐름위험회피평가손익	(14,215)	1,954	-	(227)	(12,488)

합계	333,670	(6,021)	(31,953)	10,349	306,045

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 증감은 기중 평가로 인한 변동이며, 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분으로 인해 이익잉여금으로 대체된 금액 996백만원이 포함되어 있습니다.

(단위:백만원)

전분기

과목	기초	증감(*)	재분류조정	법인세효과	분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	79,694	(83,308)	(21,538)	30,433	5,281

당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동손익	-	606	-	(160)	446

지분법자본변동	3,471	(9,948)	-	2,683	(3,794)

해외사업환산손익	15,579	128,454	-	(4,660)	139,373

해외사업장순투자위험회피회계평가손익	(34,750)	(49,576)	-	13,088	(71,238)

확정급여제도의 재측정요소	(24,262)	(25,119)	-	6,623	(42,758)

현금흐름위험회피평가손익	(20,806)	5,939	(239)	(19)	(15,125)

합계	18,926	(32,952)	(21,777)	47,988	12,185

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 증감은 기중 평가로 인한 변동이며, 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분으로 인해 이익잉여금으로 대체된 금액 491백만원이 포함되어 있습니다.

(5) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 제26조~제28조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.1) 대손준비금 잔액당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기말	전기말

대손준비금 적립액	2,668,842	2,392,542

대손준비금 전입(환입) 예정액	62,572	276,300

대손준비금 잔액	2,731,414	2,668,842

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당분기	전분기

대손준비금 반영전 분기순이익	654,556	838,911

대손준비금 전입(환입) 필요액	62,572	55,958

대손준비금 반영후 조정이익	591,984	782,953

신종자본증권 배당	(39,506)	(35,259)

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 조정이익	552,478	747,694

대손준비금 반영후 및 신종자본증권 배당 차감후 주당 조정이익(원)	747	1,001

(6) 당분기 및 전분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,백만원)

당분기

구분	기초	취득	처분 등	기말

주식수	3,082,276	1,550,000	-	4,632,276

장부금액	35,517	25,641	-	61,158

(단위:주,백만원)

전분기

구분	기초	취득	처분 등	기말

주식수	3,427,497	9,359,729	(9,363,295)	3,423,931

장부금액	39,348	136,711	(136,750)	39,309

23. 배당금 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 결산배당금은 490,075백만원(주당 660원)이며, 2025년 3월 26일에 개최된 정기주주총회에서 승인되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있으며, 2025년 4월에 지급되었습니다.

24. 순이자이익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익	55,959	57,653

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익	351,396	304,500

상각후원가측정금융자산이자수익

상각후원가측정유가증권이자수익	137,852	174,404

상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익

예치금이자	142,661	166,700

대출채권이자	4,589,095	4,741,811

기타이자	28,206	24,433

소계	4,759,962	4,932,944

합계	5,305,169	5,469,501

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

예수부채이자	2,208,418	2,371,219

차입부채이자	303,709	366,565

발행사채이자	448,547	428,781

기타이자비용	87,934	101,824

리스부채이자	4,570	2,909

합계	3,053,178	3,271,298

25. 순수수료이익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

판매대리수수료	42,380	48,859

여신관련수입수수료	44,474	44,489

전자금융수입수수료	31,501	31,534

외국환취급수수료	13,772	14,129

외환수입수수료	27,452	27,649

수입보증료	24,402	23,768

신용카드수입수수료	160,616	150,709

증권업무수입수수료	17,101	14,826

신탁업무운용수익	64,649	60,715

신용정보수입수수료	2,679	2,615

리스관련수수료	239,363	205,707

기타	40,582	64,674

합계	708,971	689,674

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

지급수수료	85,212	75,763

신용카드관련지급수수료	106,211	107,140

증권업무수수료	401	320

기타	5,713	3,520

합계	197,537	186,743

26. 배당수익

(1) 당분기 및 전분기 중 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금융자산관련배당수익	55,279	54,365

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련배당수익	14,545	12,417

합계	69,824	66,782

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

분기말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익

지분증권	14,545	12,417

27. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정항목관련손익	212,408	516,052

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익	(10,040)	(445)

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정항목관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정항목	유가증권	평가 및 거래이익	336,624	157,959

평가 및 거래손실	(126,284)	(268,576)

소계	210,340	(110,617)

대출채권	평가 및 거래이익	1,212	1,513

평가 및 거래손실	(72)	(755)

소계	1,140	758

기타금융상품	평가 및 거래이익	3,318	3,723

평가 및 거래손실	(7,275)	(3,336)

소계	(3,957)	387

합계	207,523	(109,472)

매매목적 파생금융상품(*)	이자율관련	평가 및 거래이익	356,578	796,469

평가 및 거래손실	(556,278)	(517,952)

소계	(199,700)	278,517

통화관련	평가 및 거래이익	2,338,103	4,399,697

평가 및 거래손실	(2,133,574)	(4,032,644)

소계	204,529	367,053

주식관련	평가 및 거래이익	89	958,469

평가 및 거래손실	(37)	(978,520)

소계	52	(20,051)

기타파생상품 관련	평가 및 거래이익	4	5

평가 및 거래손실	-	-

소계	4	5

합계	4,885	625,524

순 합계	212,408	516,052

(*) 환위험으로 인한 외환거래손익의 변동성 등을 관리하기 위하여 이자율 및 통화관련 파생상품계약 등을 보유하고 있으며, 외환거래손익은 주석 30. (2) 및 (3) 에 기재되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

예수부채관련손익

정기예금평가손익	(10,040)	(445)

28. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익의 내용은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

유가증권매매손익	33,257	20,476

29. 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)액

당분기 및 전분기 중 인식한 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용손실환입(전입)	(728)	259

상각후원가측정유가증권 신용손실환입	90	528

상각후원가측정대출채권및기타금융자산 신용손실전입	(441,886)	(363,428)

지급보증충당부채환입(전입)	2,619	(2,447)

미사용약정충당부채환입(전입)	4,404	(1,424)

합계	(435,501)	(366,512)

30. 일반관리비 및 기타영업손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

종업원급여	단기종업원급여	급여	472,112	434,391

복리후생비	145,246	163,399

주식보상비용	5,243	8,756

퇴직급여	38,374	33,471

해고급여	169,392	(3,503)

소계	830,367	636,514

감가상각비 및 상각비	142,947	129,884

기타일반관리비	임차료	32,019	31,276

세금과공과	52,414	54,154

용역비	63,725	60,688

전산업무비	38,946	29,000

통신비	25,515	22,002

광고선전비	25,597	24,088

인쇄비	1,156	1,282

여비교통비	3,060	3,007

소모품비	1,706	2,253

보험료	3,726	3,697

유지비	5,925	6,048

수도광열비	5,603	5,626

차량관리비	2,713	3,440

기타	70,753	18,708

소계	332,858	265,269

합계	1,306,172	1,031,667

(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

외환거래이익(*)	288,336	68,254

파생상품관련이익(위험회피목적)	59,068	46,788

공정가치위험회피대상관련이익	2,067	39,890

기타	95,639	72,721

합계	445,110	227,653

(*) 환위험으로 인한 외환거래손익의 변동성 등을 관리하기 위하여 이자율 및 통화관련 파생상품계약 등을 보유하고 있으며, 관련손익은 주석 27. (2) 에 기재되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과목	당분기	전분기

외환거래손실(*1)	317,375	469,650

예금보험료	130,370	120,868

기금출연료	130,108	134,508

파생상품관련손실(위험회피목적)	3,734	43,316

공정가치위험회피대상관련손실	45,158	8,948

기타(*2)	296,108	251,613

합계	922,853	1,028,903

(*1) 환위험으로 인한 외환거래손익의 변동성 등을 관리하기 위하여 이자율 및 통화관련 파생상품계약 등을 보유하고 있으며, 관련손익은 주석 27. (2)에 기재되어 있습니다.
(*2) 당분기 및 전분기 기타비용에는 무형자산상각비 8,137백만원 및 6,547백만원과 리스자산상각비 156,954백만원 및 135,782백만원이 포함되어 있습니다.

(4) 주식기준보상당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

1) 성과연동형 주식보상