우리금융지주 사업보고서 (2025.12)
3. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】가. 계약 및 파생상품 종류별 현황

2025년말, 2024년말, 2023년말 우리금융지주 연결기준 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

2025년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적	현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	1,028,982	-	-	-	-	-	-

이자율선도	6,097,038	7,192	-	155,174	139,341	-	118,441

이자율스왑	134,440,759	903	37,010	136,822	-	27,050	141,569

매도이자율옵션	320,000	-	-	-	-	-	8,194

통화

통화선물	131,014	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,686,895	2,221	1,201	2,652,148	236,677	70,989	1,190,226

통화스왑	76,846,634	168,653	-	2,827,872	141,304	-	3,670,407

매입통화옵션	67,650	-	-	1,267	-	-	-

매도통화옵션	81,999	-	-	-	-	-	827

주식

주식선물	476,305	-	-	-	-	-	-

주식선도	163	-	-	104	-	-	-

매입주식옵션	1,711	-	-	816	-	-	-

기타

기타선물	8,378	-	-	-	-	-	-

합계	331,187,528	178,969	38,211	5,774,203	517,322	98,039	5,129,664

2024년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	449,127	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,530,000	-	-	52,855	-	-	274,980

이자율스왑	138,816,980	-	10,102	308,333	180	102,635	199,761

매입이자율옵션	50,000	-	-	81	-	-	-

매도이자율옵션	360,000	-	-	-	-	-	10,595

통화

통화선물	2,837	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,927,474	-	-	5,638,032	-	-	1,805,299

통화스왑	85,880,218	165,089	-	4,089,265	-	-	6,796,459

매입통화옵션	175,221	-	-	4,779	-	-	-

매도통화옵션	265,182	-	-	-	-	-	3,603

주식

주식선물	-	-	-	-	-	-	-

주식선도	1,520	-	-	182	-	-	-

주식스왑	7,698	-	-	-	-	-	1,401

매입주식옵션	1,767	-	-	1,005	-	-	-

매도주식옵션	-	-	-	-	-	-	-

합계	341,468,024	165,089	10,102	10,094,532	180	102,635	9,092,098

2023년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	317,018	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,960,000	-	-	83,198	-	-	169,527

이자율스왑	138,734,758	-	698	367,333	512	135,263	213,885

매입이자율옵션	150,000	-	-	6,556	-	-	-

매도이자율옵션	400,000	-	-	-	-	-	15,359

통화

통화선물	1,728	-	-	-	-	-	-

통화선도	97,713,561	-	-	1,935,832	-	-	885,870

통화스왑	79,160,356	26,010	-	2,669,550	17,232	-	3,643,463

매입통화옵션	139,309	-	-	1,500	-	-	-

매도통화옵션	122,696	-	-	-	-	-	585

주식

주식선물	480,311	-	-	-	-	-	-

주식선도	137	-	-	36	-	-	-

주식스왑	461,112	-	-	126,028	-	-	1,994

매입주식옵션	16,444,709	-	-	608,296	-	-	-

매도주식옵션	16,887,247	-	-	-	-	-	1,012,341

합계	354,972,942	26,010	698	5,798,329	17,744	135,263	5,943,024

나. 신용파생상품 거래현황해당사항 없습니다.

【 우리은행 】가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다. 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등으로 분류되며 당행은 이자율 관련 거래로는 국채선물/이자율스왑/이자율옵션 등을, 환율관련 거래로는 통화선도/통화스왑/통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황(1) 은행계정

1) 파생상품 계약 현황

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 억원)

구 분	이자율	통 화	주 식	귀금속	기 타	합 계

거래목적	위험회피	40,925	-	-	-	-	40,925

매매목적	1,354,515	1,777,252	19	-	-	3,131,786

거래장소	장내거래	493	-	-	-	-	493

장외거래	1,394,947	1,777,252	19	-	-	3,172,218

거래형태	선 도	33,400	1,064,176	2	-	-	1,097,578

선 물	493	-	-	-	-	493

스 왑	1,358,347	711,580	-	-	-	2,069,926

옵 션	3,200	1,496	17	-	-	4,714

2) 파생상품거래관련 총거래현황

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	40,925	370	270

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	40,925	370	270

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	225,473	1,594	1,592

선 도	143,203	1,278	1,278

스 왑	82,270	316	313

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	2,906,313	56,328	49,484

선 도	954,375	27,048	11,367

선 물	493	-	-

스 왑	1,946,732	29,260	38,027

장내옵션	-	-	-

장외옵션	4,714	21	90

합계(A+B+C)	3,172,711	58,293	51,346

3) 이자율 관련 거래현황

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	40,925	370	270

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	40,925	370	270

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	73,759	117	118

선 도	-	-	-

스 왑	73,759	117	118

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	1,280,756	2,860	2,372

선 도	33,400	1,552	929

선 물	493	-	-

스 왑	1,243,663	1,309	1,361

장내옵션	-	-	-

장외옵션	3,200	-	82

합계(A+B+C)	1,395,440	3,347	2,760

4) 통화 관련 거래현황

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	151,714	1,478	1,474

선 도	143,203	1,278	1,278

스 왑	8,511	200	196

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	1,625,539	53,459	47,112

선 도	920,973	25,495	10,438

선 물	-	-	-

스 왑	703,069	27,951	36,666

장내옵션	-	-	-

장외옵션	1,496	13	8

합계(A+B+C)	1,777,252	54,937	48,586

5) 주식 관련 거래현황

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	-	-	-

선 도	-	-	-

스 왑	-	-	-

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	19	9	-

선 도	2	1	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	17	8	-

ELW(D)	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C+D)	19	9	-

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황- 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황- 해당사항 없습니다.

(2) 신탁계정1) 파생상품 계약 현황

- 해당사항 없습니다.

2) 파생상품거래관련 총거래현황- 해당사항 없습니다.

3) 이자율 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

4) 통화 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

5) 주식 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황- 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황- 해당사항 없습니다.

【 동양생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품이며, 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등으로 분류됩니다. 동양생명은 해외투자의 환율 변동 위험에 대한 헤지 목적으로 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 이자율 관련 거래로는 국채선물/채권선도 계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	1,982,188	8,245,090	-	-	-	10,227,278

매매목적	1,136,585	-	134,036	-	-	1,270,621

거래장소	장내거래	836,585	-	134,036	-	-	970,621

장외거래	2,282,188	8,245,090	-	-	-	10,527,278

거래형태	선 도	2,282,188	4,717,900	-	-	-	7,000,088

선 물	836,585	-	134,036	-	-	970,621

스 왑	-	3,527,190	-	-	-	3,527,190

옵 션	-	-	-	-	-	-

주1) 별도재무제표 기준주2) 금감원 업무보고서 기준주3) 실적배당형 특별계정자산 제외

【 우리카드 】가. 업무 개요

우리카드는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	210,000	1,495,397	-	-	-	1,705,397

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	210,000	1,495,397	-	-	-	1,705,397

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	210,000	1,495,397	-	-	-	1,705,397

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리투자증권 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 우리투자증권은 이자율관련 거래로는 국채선물/이자율스왑 등을, 환율관련 거래로는 통화선물/통화선도/통화스왑 등을 운영하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2025.12.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	94,739	1,478	-	-	-	96,217

거래장소	장내거래	94,739	1,478	-	-	-	96,217

장외거래	-	-	-	-	-	-

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	94,739	1,478	-	-	-	96,217

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 에이비엘생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리 파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 에이비엘생명보험은 미래 매입예정인 국고채, 외화국채의 가격위험을 헷지하기 위해 금리선도(채권선도) 계약을 체결하고 있으며, 환위험을 헷지하기 위해 통화스왑, 통화선도 계약을 체결하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	274,850	1,045,967	-	-	-	1,320,817

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	274,850	1,045,967	-	-	-	1,320,817

거래형태	선 도	274,850	439,830	-	-	-	714,680

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	-	606,137	-	-	-	606,137

옵 션	-	-	-	-	-	-