우리금융지주 분기보고서 (2026.03)
3. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】가. 계약 및 파생상품 종류별 현황

2026년 1분기말, 2025년말, 2024년말 우리금융지주 연결기준 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

2026년 1분기>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적	현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	1,080,176	-	-	-	-	-	-

이자율선도	6,506,458	3,132	-	325,827	286,315	-	26,621

이자율스왑	140,117,243	1,676	5,223	107,170	-	48,416	222,272

매도이자율옵션	320,000	-	-	-	-	-	10,121

통화

통화선물	118,119	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,872,575	-	138	3,897,293	364,010	119,198	1,546,465

통화스왑	86,621,260	140,653	-	4,010,536	286,459	5,772	5,667,381

매입통화옵션	118,204	-	-	1,931	-	-	-

매도통화옵션	133,338	-	-	-	-	-	1,040

주식

주식선물	179,782	-	-	-	-	-	-

주식선도	163	-	-	96	-	-	-

매입주식옵션	9,988	-	-	859	-	-	-

기타

기타선물	10,250	-	-	-	-	-	-

합계	347,087,556	145,461	5,361	8,343,712	936,784	173,386	7,473,900

2025년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적	현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	1,028,982	-	-	-	-	-	-

이자율선도	6,097,038	7,192	-	155,174	139,341	-	118,441

이자율스왑	134,440,759	903	37,010	136,822	-	27,050	141,569

매도이자율옵션	320,000	-	-	-	-	-	8,194

통화

통화선물	131,014	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,686,895	2,221	1,201	2,652,148	236,677	70,989	1,190,226

통화스왑	76,846,634	168,653	-	2,827,872	141,304	-	3,670,407

매입통화옵션	67,650	-	-	1,267	-	-	-

매도통화옵션	81,999	-	-	-	-	-	827

주식

주식선물	476,305	-	-	-	-	-	-

주식선도	163	-	-	104	-	-	-

매입주식옵션	1,711	-	-	816	-	-	-

기타

기타선물	8,378	-	-	-	-	-	-

합계	331,187,528	178,969	38,211	5,774,203	517,322	98,039	5,129,664

2024년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	449,127	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,530,000	-	-	52,855	-	-	274,980

이자율스왑	138,816,980	-	10,102	308,333	180	102,635	199,761

매입이자율옵션	50,000	-	-	81	-	-	-

매도이자율옵션	360,000	-	-	-	-	-	10,595

통화

통화선물	2,837	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,927,474	-	-	5,638,032	-	-	1,805,299

통화스왑	85,880,218	165,089	-	4,089,265	-	-	6,796,459

매입통화옵션	175,221	-	-	4,779	-	-	-

매도통화옵션	265,182	-	-	-	-	-	3,603

주식

주식선물	-	-	-	-	-	-	-

주식선도	1,520	-	-	182	-	-	-

주식스왑	7,698	-	-	-	-	-	1,401

매입주식옵션	1,767	-	-	1,005	-	-	-

매도주식옵션	-	-	-	-	-	-	-

합계	341,468,024	165,089	10,102	10,094,532	180	102,635	9,092,098

나. 신용파생상품 거래현황해당사항 없습니다.

【 우리은행 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다. 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등으로 분류되며 당행은 이자율 관련 거래로는 국채선물/이자율스왑/이자율옵션 등을, 환율관련 거래로는 통화선도/통화스왑/통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황(1) 은행계정

1) 파생상품 계약 현황

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 억원)

구 분	이자율	통 화	주 식	귀금속	기 타	합 계

거래목적	위험회피	35,181	-	-	-	-	35,181

매매목적	1,418,119	1,881,893	19	-	-	3,300,030

거래장소	장내거래	891	-	-	-	-	891

장외거래	1,452,409	1,881,893	19	-	-	3,334,321

거래형태	선 도	34,100	1,076,090	2	-	-	1,110,192

선 물	891	-	-	-	-	891

스 왑	1,415,109	803,290	-	-	-	2,218,399

옵 션	3,200	2,513	17	-	-	5,730

2) 파생상품거래관련 총거래현황

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	35,181	52	484

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	35,181	52	484

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	303,176	4,177	4,170

선 도	202,493	3,411	3,411

스 왑	100,683	766	759

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	2,996,855	79,691	70,308

선 도	907,699	39,291	12,021

선 물	891	-	-

스 왑	2,082,535	40,373	58,176

장내옵션	-	-	-

장외옵션	5,730	27	112

합계(A+B+C)	3,335,212	83,920	74,962

3) 이자율 관련 거래현황

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	35,181	52	484

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	35,181	52	484

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	85,695	184	178

선 도	-	-	-

스 왑	85,695	184	178

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	1,332,424	4,163	2,379

선 도	34,100	3,258	87

선 물	891	-	-

스 왑	1,294,233	905	2,190

장내옵션	-	-	-

장외옵션	3,200	-	101

합계(A+B+C)	1,453,300	4,399	3,041

4) 통화 관련 거래현황

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	217,481	3,992	3,992

선 도	202,493	3,411	3,411

스 왑	14,988	581	581

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	1,664,412	75,519	67,930

선 도	873,597	36,032	11,934

선 물	-	-	-

스 왑	788,302	39,468	55,986

장내옵션	-	-	-

장외옵션	2,513	19	10

합계(A+B+C)	1,881,893	79,512	71,921

5) 주식 관련 거래현황

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 억원)

구 분	잔 액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선 도	-	-	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	-	-	-

선 도	-	-	-

스 왑	-	-	-

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	19	9	-

선 도	2	1	-

선 물	-	-	-

스 왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	17	8	-

ELW(D)	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C+D)	19	9	-

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황- 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황- 해당사항 없습니다.

(2) 신탁계정1) 파생상품 계약 현황

- 해당사항 없습니다.

2) 파생상품거래관련 총거래현황- 해당사항 없습니다.

3) 이자율 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

4) 통화 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

5) 주식 관련 거래현황- 해당사항 없습니다.

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황- 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황- 해당사항 없습니다.

【 동양생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품이며, 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등으로 분류됩니다. 동양생명은 해외투자의 환율 변동 위험에 대한 헤지 목적으로 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 이자율 관련 거래로는 국채선물/채권선도 계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	2,161,608	8,612,005	-	-	-	10,773,613

매매목적	1,085,392	90,804	8,278	-	-	1,184,474

거래장소	장내거래	785,392	-	8,278	-	-	793,670

장외거래	2,461,608	8,702,809	-	-	-	11,164,417

거래형태	선 도	2,461,608	4,431,181	-	-	-	6,892,789

선 물	785,392	-	-	-	-	785,392

스 왑	-	4,271,628	-	-	-	4,271,628

옵 션	-	-	8,278	-	-	8,278

주1) 별도재무제표 기준주2) 금감원 업무보고서 기준

주3) 실적배당형 특별계정자산 제외【 우리카드 】

가. 업무 개요

우리카드는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	210,000	1,389,439	-	-	-	1,599,439

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	210,000	1,389,439	-	-	-	1,599,439

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	210,000	1,389,439	-	-	-	1,599,439

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리금융캐피탈 】가. 업무 개요

우리금융캐피탈은 차입금의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2026.3.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	302,680	-	-	-	302,680

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	-	302,680	-	-	-	302,680

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	-	302,680	-	-	-	302,680

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리투자증권 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 우리투자증권은 이자율관련 거래로는 국채선물/이자율스왑 등을, 환율관련 거래로는 통화선물/통화선도/통화스왑 등을 운영하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2026.03.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	182,615	1,438	-	-	-	184,053

거래장소	장내거래	182,615	1,438	-	-	-	184,053

장외거래	-	-	-	-	-	-

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	182,615	1,438	-	-	-	184,053

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 에이비엘생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리 파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 에이비엘생명보험은 미래 매입예정인 국고채, 외화국채의 가격위험을 헤지하기 위해 금리선도(채권선도) 계약을 체결하고 있으며, 환위험을 헤지하기 위해 통화스왑, 통화선도 계약을 체결하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2026.03.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	330,000	352,597	-	-	-	682,597

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	330,000	352,597	-	-	-	682,597

거래형태	선 도	330,000	81,085	-	-	-	411,085

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	-	271,512	-	-	-	271,512

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리자산운용 】가. 업무 개요

우리자산운용은 해외투자의 환율 변동 위험에 대한 경제적 헤지 목적으로 통화선도 및 통화선물 계약을 체결하고 있습니다. 다만 직접 거래를 하고 있는 것은 아니고, 고유자금이 투자된 펀드에서 해당 거래를 수행하고 있고, 펀드 지분율이 30%를 넘어 연결회계를 적용하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2026.03.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	-	683	-	-	-	683

거래장소	장내거래	-	45	-	-	-	45

장외거래	-	637	-	-	-	637

거래형태	선 도	-	637	-	-	-	637

선 물	-	45	-	-	-	45

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-