우리금융지주 분기보고서 (2025.09)
3. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】가. 계약 및 파생상품 종류별 현황

2025년 3분기말, 2024년말, 2023년말 우리금융지주 연결기준 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

2025년 3분기>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적	현금흐름 위험회피목적	공정가치 위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	487,427	-	-	-	-	-	-

이자율선도	5,953,114	83,207	-	73,071	39,147	-	232,993

이자율스왑	130,947,715	246	14,459	219,845	-	49,913	125,191

매도이자율옵션	340,000	-	-	-	-	-	8,569

통화

통화선물	135,780	-	-	-	-	-	-

통화선도	99,524,582	-	12,360	2,050,202	11,053	222,661	832,551

통화스왑	75,706,578	134,142	-	2,339,365	74,414	-	2,999,247

매입통화옵션	123,993	-	-	1,204	-	-	-

매도통화옵션	166,059	-	-	-	-	-	847

주식

주식선물	347,625	-	-	-	-	-	-

주식선도	326	-	-	196	-	-	-

매입주식옵션	1,711	-	-	1,015	-	-	-

기타

기타선물	4,356	-	-	-	-	-	-

합계	313,739,266	217,595	26,819	4,684,898	124,614	272,574	4,199,398

2024년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	449,127	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,530,000	-	-	52,855	-	-	274,980

이자율스왑	138,816,980	-	10,102	308,333	180	102,635	199,761

매입이자율옵션	50,000	-	-	81	-	-	-

매도이자율옵션	360,000	-	-	-	-	-	10,595

통화

통화선물	2,837	-	-	-	-	-	-

통화선도	111,927,474	-	-	5,638,032	-	-	1,805,299

통화스왑	85,880,218	165,089	-	4,089,265	-	-	6,796,459

매입통화옵션	175,221	-	-	4,779	-	-	-

매도통화옵션	265,182	-	-	-	-	-	3,603

주식

주식선물	-	-	-	-	-	-	-

주식선도	1,520	-	-	182	-	-	-

주식스왑	7,698	-	-	-	-	-	1,401

매입주식옵션	1,767	-	-	1,005	-	-	-

매도주식옵션	-	-	-	-	-	-	-

합계	341,468,024	165,089	10,102	10,094,532	180	102,635	9,092,098

2023년>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	317,018	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,960,000	-	-	83,198	-	-	169,527

이자율스왑	138,734,758	-	698	367,333	512	135,263	213,885

매입이자율옵션	150,000	-	-	6,556	-	-	-

매도이자율옵션	400,000	-	-	-	-	-	15,359

통화

통화선물	1,728	-	-	-	-	-	-

통화선도	97,713,561	-	-	1,935,832	-	-	885,870

통화스왑	79,160,356	26,010	-	2,669,550	17,232	-	3,643,463

매입통화옵션	139,309	-	-	1,500	-	-	-

매도통화옵션	122,696	-	-	-	-	-	585

주식

주식선물	480,311	-	-	-	-	-	-

주식선도	137	-	-	36	-	-	-

주식스왑	461,112	-	-	126,028	-	-	1,994

매입주식옵션	16,444,709	-	-	608,296	-	-	-

매도주식옵션	16,887,247	-	-	-	-	-	1,012,341

합계	354,972,942	26,010	698	5,798,329	17,744	135,263	5,943,024

나. 신용파생상품 거래현황해당사항 없습니다.

【 우리은행 】가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다.

기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품으로 분류되며 우리은행은 이자율 관련 거래로는 국채선물/이자율스왑/이자율옵션 등을, 환율관련 거래로는 통화선도/통화스왑/통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황(1) 은행계정

1) 파생상품 계약 현황

(2025년 9월말 현재) (단위 : 억원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	합계

거래목적	위험회피	39,608	-	-	-	-	39,608

매매목적	1,322,499	1,645,282	20	-	-	2,967,802

거래장소	장내거래	705	13	-	-	-	717

장외거래	1,361,403	1,645,270	20	-	-	3,006,693

거래형태	선도	34,000	934,101	3	-	-	968,104

선물	705	13	-	-	-	717

스왑	1,324,003	708,269	-	-	-	2,032,271

옵션	3,400	2,901	17	-	-	6,318

2) 파생상품거래관련 총거래현황

(2025년 9월말 현재) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	39,608	145	499

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	39,608	145	499

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	188,125	929	929

선도	111,054	662	662

스왑	77,015	267	268

장외옵션	56	-	-

매매목적거래(C)	2,779,677	46,022	41,147

선도	857,050	20,738	9,733

선물	717	-	-

스왑	1,915,648	25,262	31,321

장내옵션	-	-	-

장외옵션	6,262	22	94

합계(A+B+C)	3,007,410	47,096	42,576

3) 이자율 관련 거래현황

(2025년 9월말 현재) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	39,608	145	499

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	39,608	145	499

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	68,447	75	79

선도	-	-	-

스왑	68,447	75	79

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	1,254,052	2,989	3,640

선도	34,000	731	2,353

선물	705	-	-

스왑	1,215,947	2,259	1,201

장내옵션	-	-	-

장외옵션	3,400	-	86

합계(A+B+C)	1,362,107	3,209	4,218

4) 통화 관련 거래현황

(2025년 9월말 현재) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	119,678	854	850

선도	111,054	662	662

스왑	8,568	192	188

장외옵션	56	-	-

매매목적거래(C)	1,525,604	43,020	37,507

선도	823,046	20,005	7,380

선물	13	-	-

스왑	699,701	23,003	30,120

장내옵션	-	-	-

장외옵션	2,844	12	8

합계(A+B+C)	1,645,282	43,874	38,358

5) 주식 관련 거래현황

(2025년 9월말 현재) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	-	-	-

선도	-	-	-

스왑	-	-	-

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	20	12	-

선도	3	2	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	17	10	-

ELW(D)	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C+D)	20	12	-

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황 : 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없습니다.

(2) 신탁계정

1) 파생상품 계약 현황 : 해당사항 없습니다.

2) 파생상품거래관련 총거래현황 : 해당사항 없습니다.

3) 이자율 관련 거래현황 : 해당사항 없습니다.

4) 통화 관련 거래현황 : 해당사항 없습니다.

5) 주식 관련 거래현황 : 해당사항 없습니다.

6) 귀금속 및 상품 등 거래현황 : 해당사항 없습니다.

7) 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없습니다.

【 동양생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품이며, 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등으로 분류됩니다. 동양생명은 해외투자의 환율 변동 위험에 대한 헤지 목적으로 통화선도 및 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 이자율 관련 거래로는 국채선물/채권선도 계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.09.30) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	2,138,264	7,601,494	-	-	-	9,739,758

매매목적	6,290	7,125	-	-	-	13,415

거래장소	장내거래	6,290	-	-	-	-	6,290

장외거래	2,138,264	7,608,619	-	-	-	9,746,883

거래형태	선 도	2,138,264	5,186,603	-	-	-	7,324,867

선 물	6,290	-	-	-	-	6,290

스 왑	-	2,422,016	-	-	-	2,422,016

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리카드 】가. 업무 개요

우리카드는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.09.30) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	210,000	1,867,410	-	-	-	2,077,410

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	210,000	1,867,410	-	-	-	2,077,410

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	210,000	1,867,410	-	-	-	2,077,410

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리투자증권 】가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 우리투자증권은 이자율관련 거래로는 국채선물/이자율스왑 등을, 환율관련 거래로는 통화선물/통화선도/통화스왑 등을 운영하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2025.09.30) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	379,404	1,066	-	-	-	380,470

거래장소	장내거래	379,404	1,066	-	-	-	380,470

장외거래	-	-	-	-	-	-

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	379,404	1,066	-	-	-	380,470

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 에이비엘생명보험 】가. 업무 개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리 파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 에이비엘생명보험은 미래 매입예정인 국고채, 외화국채의 가격위험을 헷지하기 위해 금리선도(채권선도) 계약을 체결하고 있으며, 환위험을 헷지하기 위해 통화스왑, 통화선도 계약을 체결하여 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2025.09.30) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	274,850	681,338	-	-	-	956,188

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	274,850	681,338	-	-	-	956,188

거래형태	선 도	274,850	427,352	-	-	-	702,202

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	-	253,986	-	-	-	253,986

옵 션	-	-	-	-	-	-