우리금융지주 분기보고서 (2024.03)
3. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】가. 계약 및 파생상품 종류별 현황

2024년 1분기말, 2023년말, 2022년말 우리금융지주 연결기준 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당)기 1분기말>

(단위:백만원)

당기말

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	199,569	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,940,000	-	-	139,109	-	-	94,167

이자율스왑	143,886,007	54	7,383	334,860	-	182,034	243,426

매입이자율옵션	150,000	-	-	7,730	-	-	-

매도이자율옵션	400,000	-	-	-	-	-	16,014

통화

통화선물	2,976	-	-	-	-	-	-

통화선도	101,597,117	-	-	2,781,699	-	-	651,185

통화스왑	82,242,855	55,400	-	3,064,794	3,520	-	4,768,396

매입통화옵션	263,354	-	-	1,341	-	-	-

매도통화옵션	368,578	-	-	-	-	-	1,703

주식

주식선물	776,700	-	-	-	-	-	-

주식선도	137	-	-	41	-	-	-

주식스왑	298,321	-	-	55,747	-	-	4,836

매입주식옵션	13,244,443	-	-	795,138	-	-	-

매도주식옵션	14,634,347	-	-	-	-	-	1,236,559

합계	362,004,404	55,454	7,383	7,180,459	3,520	182,034	7,016,286

(전)기말>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	317,018	-	-	-	-	-	-

이자율선도	3,960,000	-	-	83,198	-	-	169,527

이자율스왑	138,734,758	-	698	367,333	512	135,263	213,885

매입이자율옵션	150,000	-	-	6,556	-	-	-

매도이자율옵션	400,000	-	-	-	-	-	15,359

통화

통화선물	1,728	-	-	-	-	-	-

통화선도	97,713,561	-	-	1,935,832	-	-	885,870

통화스왑	79,160,356	26,010	-	2,669,550	17,232	-	3,643,463

매입통화옵션	139,309	-	-	1,500	-	-	-

매도통화옵션	122,696	-	-	-	-	-	585

주식

주식선물	480,311	-	-	-	-	-	-

주식선도	137	-	-	36	-	-	-

주식스왑	461,112	-	-	126,028	-	-	1,994

매입주식옵션	16,444,709	-	-	608,296	-	-	-

매도주식옵션	16,887,247	-	-	-	-	-	1,012,341

합계	354,972,942	26,010	698	5,798,329	17,744	135,263	5,943,024

(전전)기말>

(단위:백만원)

과목	계약금액	자산	부채

현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적	현금흐름위험회피목적	공정가치위험회피목적	매매목적

이자율

이자율선물	42,545	-	-	-	-	-	-

이자율선도	2,620,000	-	-	249,356	-	-	-

이자율스왑	136,550,518	2,041	-	440,540	-	193,831	474,158

매입이자율옵션	170,000	-	-	9,308	-	-	-

매도이자율옵션	310,000	-	-	-	-	-	16,752

통화

통화선물	51,136	-	-	-	-	-	-

통화선도	90,134,257	-	-	3,083,082	-	-	1,360,535

통화스왑	97,197,309	35,745	-	3,105,901	9,080	-	5,500,970

매입통화옵션	487,852	-	-	23,182	-	-	-

매도통화옵션	570,982	-	-	-	-	-	7,929

주식

주식선물	958,589	-	-	-	-	-	-

주식선도	183	-	-	100	-	-	-

주식스왑	568,835	-	-	90,237	-	-	673

매입주식옵션	29,801,478	-	-	1,204,475	-	-	-

매도주식옵션	29,874,836	-	-	-	-	-	1,544,108

합계	389,338,520	37,786	-	8,206,181	9,080	193,831	8,905,125

나. 신용파생상품 거래현황 해당사항 없습니다.

【 우리은행 】

가. 업무개요 파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다. 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품 등 으 로 분류되며 당행은 이자율 관련 거래로는 국채선물/이자율스왑/이자율옵션 등을, 환율관련 거래로는 통화선도/통화스왑/통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다 나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 파생상품 계약 현황 [은행계정]

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	합계

거래목적	위험회피	53,195	-	-	-	-	53,195

매매목적	1,447,329	1,825,773	289,539	-	-	3,562,641

거래장소	장내거래	1,307	7	286,534	-	-	287,848

장외거래	1,499,217	1,825,766	3,005	-	-	3,327,988

거래형태	선도	39,400	1,013,251	1	-	-	1,052,652

선물	1,307	7	7,767	-	-	9,081

스왑	1,454,317	806,196	2,983	-	-	2,263,496

옵션	5,500	6,319	278,788	-	-	290,607

[신탁계정] - 해당사항 없습니다. (1) 파생상품거래관련 총거래현황(은행계정)

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	53,195	74	1,820

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	53,195	74	1,820

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	203,616	1,439	1,438

선도	113,939	1,025	1,025

스왑	86,784	352	351

장외옵션	2,893	62	62

매매목적거래(C)	3,359,025	70,178	69,049

선도	938,713	28,110	6,383

선물	9,081	-	-

스왑	2,123,517	34,087	50,185

장내옵션	278,767	7,938	12,366

장외옵션	8,947	42	115

합계(A+B+C)	3,615,836	71,691	72,307

(2) 파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다. (3) 이자율 관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	53,195	74	1,820

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	53,195	74	1,820

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	82,439	261	260

선도	-	-	-

스왑	80,839	200	200

장외옵션	1,600	61	61

매매목적거래(C)	1,364,890	4,634	3,388

선도	39,400	1,391	942

선물	1,307	-	-

스왑	1,320,284	3,226	2,347

장내옵션	-	-	-

장외옵션	3,900	17	100

합계(A+B+C)	1,500,524	4,969	5,469

(4) 이자율 관련 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다. (5) 통화 관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	121,178	1,178	1,178

선도	113,939	1,025	1,025

스왑	5,945	152	152

장외옵션	1,293	1	1

매매목적거래(C)	1,704,595	57,035	53,246

선도	899,311	26,719	5,441

선물	7	-	-

스왑	800,251	30,304	47,789

장내옵션	-	-	-

장외옵션	5,027	12	16

합계(A+B+C)	1,825,773	58,213	54,424

(6) 통화 관련 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다. (7) 주식 관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구분	잔액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)	-	-	-

선도	-	-	-

선물	-	-	-

스왑	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

Match거래(B)	-	-	-

선도	-	-	-

스왑	-	-	-

장외옵션	-	-	-

매매목적거래(C)	289,539	8,509	12,414

선도	1	0	-

선물	7,767	-	-

스왑	2,983	557	48

장내옵션	278,767	7,938	12,366

장외옵션	21	13	-

ELW(D)	-	-	-

장내옵션	-	-	-

장외옵션	-	-	-

합계(A+B+C+D)	289,539	8,509	12,414

(8) 주식 관련 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다. (9) 귀금속 및 상품 등 거래현황(은행계정) - 해당사항 없습니다. (10) 귀금속 및 상품 등 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다. (11) 신용파생상품 거래현황(은행계정) - 해당사항 없습니다. (12) 신용파생상품 거래현황(신탁계정) - 해당사항 없습니다.

【우리카드】

가. 업무 개요 우리카드는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	300,000	1,320,038	-	-	-	1,620,038

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	300,000	1,320,038	-	-	-	1,620,038

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	-	-	-	-	-	-

스 왑	300,000	1,320,038	-	-	-	1,620,038

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리금융캐피탈】

가. 업무개요 우리금융캐피탈은 이자율스왑을 이용하여 시장이자율 변동으로 인한 위험회피대상항목인 사채의 미래 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다. 나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2024.3.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	40,000	-	-	-	-	40,000

매매목적	-	-	-	-	-	-

거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-

장외거래	40,000	-	-	-	-	40,000

거래형태	선도	-	-	-	-	-	-

선물	-	-	-	-	-	-

스왑	40,000	-	-	-	-	40,000

옵션외	-	-	-	-	-	-

【 우리종합금융 】

가. 업무개요 파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품으로서, 기초상품에 따라 금리파생상품, 통화파생상품, 주식파생상품 등으로 분류됩니다. 우리종금은 이자율관련 거래로는 국채선물/이자율스왑 등을, 환율관련 거래로는 통화선물/통화선도/통화스왑 등을 운영하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2024.3.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	68,882	2,303	-	-	-	71,185

거래장소	장내거래	68,882	2,303	-	-	-	71,185

장외거래	-	-	-	-	-	-

거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-

선 물	68,882	2,303	-	-	-	71,185

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-

【 우리자산운용】가. 업무개요

우리자산운용은 해외투자의 환율 변동 위험에 대한 경제적 헤지 목적으로 통화선도 및 통화선물 계약을 체결하고 있습니다. 다만 직접 거래를 하고 있는 것은 아니고, 고유자금이 투자된 펀드에서 해당 거래를 수행하고 있고, 펀드 지분율이 30%를 넘어 연결회계를 적용하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류별 현황 (계약금액)

(기준일: 2024.3.31) (단위 : 백만원)

구분	이자율	통화	주식	귀금속	기타	계

거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-

매매목적	-	20,000	-	-	-	20,000

거래장소	장내거래	-	-	-	-

장외거래	-	20,000	-	-	-	20,000

거래형태	선 도	-	20,000	-	-	-	20,000

선 물	-	-	-	-

스 왑	-	-	-	-	-	-

옵 션	-	-	-	-	-	-