바이오다인 분기보고서 (2021.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약

일 자	의 안 내 용	가결여부

2021-03-31	제1호의 안: 재무제표 승인의 건제2호의 안: 이사 선임의 건제3호의 안: 이사 보수한도 승인의 건제4호의 안: 감사 보수한도 승인의 건제5호의 안: 감사 선임의 건	가결

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송 사건 등 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 분기 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업확인서

라. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장상장	-	2021.03.12	시설 및 설비투자 계획	10,900	-	-	-

코스닥시장상장	-	2021.03.12	신규 공장 운영자금	9,145	-	-	-

코스닥시장상장	-	2021.03.12	신규 사업 투자	9,000	-	-	-

코스닥시장상장	-	2021.03.12	기타	1,855	상장관련 제반비용	1,855	-

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(상환전환우선주)	2	2020.02.21	운전자금, 시설자금, 연구개발자금	3,000	운영/연구개발 및 투자자금	3,000	-

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	기업자유예금	29,045	-	-

계	29,045	-

마. 외국지주회사의 자회사 현황 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 합병등의 사후정보 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 녹색경영 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

파. 보호예수 현황

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	1,030,945	2021.03.17	2021.04.18	1개월	한국거래소 상장규정(코스닥)	6,168,195

보통주	30,000	2021.03.17	2021.06.18	3개월	한국거래소 상장규정(코스닥)	6,168,195

보통주	446,500	2021.03.17	2021.09.18	6개월	한국거래소 상장규정(코스닥)	6,168,195

보통주	287,343	2021.03.17	2021.03.18	12개월	한국거래소 상장규정(코스닥)	6,168,195

보통주	2,475,807	2021.03.17	2023.10.18	30개월	한국거래소 상장규정(코스닥)	6,168,195

하. 특례상장기업의 사후정보 당사는 2021년 3월 17일 이익미실현기업의 코스닥시장 상장 요건에 의해 코스닥시장에 상장되었습니다. 당사는 특례상장 기업으로서 코스닥시장 상장을 위한 증권신고서에 미래 영업실적을 추정하여 기재하였는 바, 증권신고서에 기재된 최근 사업연도 대한 재무상황 예측치와 실적을 비교하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	예측	실적	비고

1차년도(2021년)	1차년도(2021년 1분기)

매출액	8,812	660	주1)

영업이익	2,738	(826)	주1)

당기순이익	1,876	(9,781)	주1), 주2)

당사는 동 분기보고서 기간 중에 상장되어 경과기간이 충분치 않으므로 예측치와 실적의 비교분석을 생략합니다.

단, 참고할 만한 사항은 아래와 같습니다.

주1) 당사는 2019년 중 글로벌 회사와 계약을 체결하여 보고기간 종료일까지 Upfront Fee USD 4,000,000을 수령하였으나, 분기보고서 작성기준일 현재 수행의무 미이행으로 간주하여 수취한 전체금액을 매출로 인식하지 않고 계약부채로 인식하고 있습니다. 상기에 표시한 1차년도 예측 값들은 USD 4,000,000 이 회계적으로 매출 및 영업이익으로 반영된다는 가정하에 작성한 것이며, 이 가정은 아직 유효합니다.

주2) 당사는 2020년 2월에 운전자금 및 시설자금 등의 용도로 상환전환우선주를 총 발행금액 약 30억원의 규모로 발행하였습니다. 투자자들의 전환권 행사로 상환전환우선주가 당분기 중 보통주로 전량 전환됨에 따라 동 파생상품평가손실이 약 89억원 계상되어 당사의 2021년 1분기 당기손익 실적에 반영되었습니다. 동 파생상품평가손실의 주된 이유는 전환청구일(2021년3월25일)에, 당사 보통주 시장가격(종가기준 59,500원/주)과 전환가격(12,000원/주)의 차이에 기인합니다. 동 손실은 2021년 3월 4일 증권신고서 제출시에 당사가 예측할 수 있는 값이 아니었기에 당기순이익 예측치에 반영되지 않았습니다. 동 상환전환우선주의 전환권 행사로 인해 당 분기말 당사의 재무제표에는 보통주자본금 및 주식발행초과금이 각각 약 1.2억원 및 148억원 증가하였습니다.

1) 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정유예 여부	항목별지정유예 종료시점

항목	사업연도	금액	해당	미해당

최근 사업연도말매출액 30억미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2020	3,670	-	O	2025.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2020	-1,826	-	O	-

2019	-1,697

2018	475

2017	1,142

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근3사업연도각 법인세차감전 계속사업손익(연결)	2020	-5,060	-	O	2025.12.31

2019	-2,469

2018	-1,352

주1) 코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목) 제1항 제2호ㆍ제3호 및 제38조(상장의 폐지) 제1항 제4호ㆍ 제4의2호에 따라 관리종목 지정과 상장폐지 요건 중 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 신규상장일이 속하는 사업연도(2021년)를 포함한 연속하는 5개 사업연도까지는 해당요건을 적용받지 않게 됩니다.