캐리 분기보고서 (2019.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 ( 1) 재무제표 재작성 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

구 분	시기 및 대상회사(거래상대방)	주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류 제출일자

자산양수도 계약 (투자부동산 매각 계약)	- 계약시기: 2019.09.26 - 거래상대방: (주)케이엘아이디	- 주요 내용: 경기도 군포시 당정동 59-32 소재 토지 매각계약 체결 - 매매대금 및 지급일자: 계약금: 1,040,000천원(2019. 09. 26) 잔금: 9,360,000천원(2019. 12. 13) 합계: 10,400,000천원 - 재무제표에 미치는 영향: 보고서 작성기준일 현재 선수금 1,040,000천원이 증가함.	- 2019.09.26 주요사항보고서

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금
설정률

2019년도(제17기 3분기)	매출채권및기타채권	16,439,873	(457,922)	2.8%

기타금융자산	1,462,499	-	-

기타자산	101,028	-	-

합 계	18,003,400	(457,922)	2.5%

2018년도(제16기)	매출채권및기타채권	8,997,885	(427,977)	4.8%

기타금융자산	329,060	-	-

기타자산	117,198	-	-

합 계	9,444,143	(427,977)	4.5%

2017년(제15기)	매출채권및기타채권	11,612,533	(301,915)	2.6%

기타자산	81,199	-	-

합 계	11,693,732	(301,915)	2.6%

(2) 대손충당금 변동현황(단위: 천원)

구 분	2019년도 (제17기 3분기)	2018년도(제16기)	2017년도(제15기)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	427,977	301,915	275,641

2. 순대손처리액(① - ② ± ③)	-	67,440	39,600

① 대손처리액(상각채권액)	-	67,440	39,600

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	29,945	193,502	65,874

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	457,922	427,977	301,915

(3) 대손충당금 설정방침매출채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하 지 않을 것 같은 경우 - 금융자산의 연체일수가 12개월을 초과한 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황(단위: 천원)

구 분	6개월 이내	6개월 ~ 12개월	12개월 초과	합 계

매출채권및기타채권	13,559,317	2,252,134	628,422	16,439,873

구성비율	82.5%	13.7%	3.8%	100.0%

다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위: 천원)

계정과목	2019년도(제17기 3분기)	2018년도(제16기)	2017년도(제15기)

제품	2,287,817	2,117,811	1,788,950

재공품	1,274,693	719,713	797,949

미완성공사	18,500	1,876,940	1,706,272

원재료	3,748,203	3,554,134	2,538,214

합 계	7,329,213	8,268,598	6,831,385

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	14.1%	18.7%	15.3%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	4.2회	5.8회	4.4회

(2) 재고자산의 실사내용

일 자	내 용	실사방법

2017.12.29	2017년 기말 재고자산 실사	대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2018.12.27	2018년 기말 재고자산 실사	삼일회계법인의 입회하에 재고조사 실시

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역(단위: 천원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	2,308,729	(20,912)	2,287,817

재공품	1,274,693	-	1,274,693

미완성공사	18,500	-	18,500

원재료	3,925,626	(177,423)	3,748,203

합 계	7,527,548	(198,335)	7,329,213

(4) 재고자산의 담보제공여부 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 공정가치평가 내역당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 주 석 31 . 금융상품 범주별 분류 및 공정가치'를 참조 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

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-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-