에이에프더블류 분기보고서 (2019.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

에이에프더블류 주식회사(이하 "당사")는 1998년 9월에 설립되었으며, 전기 자동차의 2차 전지부품 및 리듐이온 배터리 부품 공급을 주된 사업으로 하고 있습니다. 본사 소재지는 경북 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 , 주식 1주의 금액은 500원 및 발행한 보통주식의 수는 10,128,444주, 우선주식의 수는 184,612주이 며, 당분기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율	비 고

보통주	우선주(*)	보통주	우선주(*)

진정아	1,688,000	-	16.67%	-	대표이사

김경인	774,400	-	7.65%	-

김지현	1,440,000	-	14.22%	-

김준영	1,440,000	-	14.22%	-

우리사주조합	55,292	-	0.55%	-

NH투자증권(주)	44,444	184,612	0.44%	100.00%

브릭오비트1호신기술투자조합	480,000	-	4.74%	-

코오롱 2018벤쳐투자조합	192,000	-	1.90%	-

린더먼 아시아투자조합12호	128,000	-	1.26%	-

기타	3,886,308	-	38.37%	-

합 계	10,128,444	184,612	100.00%	100.00%

(*) 주석 19 에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 의결권이 있는 상환전환우선주를 발행하였으며, 동 우선주의 의결권을 고려하면 지분율은 달라질 수 있습니다. 동 상환전환우선주는 부채로 분류되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인리스('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스이용자인 리스계약에 대해 미치는 중요한 영향은 없습니다.한편, 당사가 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.- 사용권 자산

당사는 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권 자산을 인식합니다.사용권 자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 당사가 리스 기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.- 리스부채당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.- 단기리스 및 소액자산리스당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다 른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당 국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세 무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석2에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입과 관련된 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 기획재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 기 획재 경팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 4.2 시장위험(1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR,CNH , 천원)

계정과목	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

금융자산

현금및현금성자산	USD	84,814	101,887	121,283	135,607

EUR	601,202	790,364	49,058	62,753

CNH	14,583,200	2,457,561	0.05	-

매출채권	USD	12,064	10,382	34,860	38,977

EUR	1,815,600	2,386,860	817,600	1,045,841

CNH	23,895,600	3,694,964	22,451,600	3,654,222

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 법인세비용차감전순이익 에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	11,638	(11,638)	17,458	(17,458)

EUR	317,722	(317,722)	110,859	(110,859)

CNH	648,445	(648,445)	365,422	(365,422)

(2) 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 법인세비용차감전 순이익 에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

통화	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	(5,000)	5,000	(94,115)	94,115

4.3 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

4.3.1 위험관리

당사는 신용위험을 개별실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

4.3.2 금융자산의 손상

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(1) 매출채권① 당사는 매 출채권 에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대 신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 및 정상 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과9개월 이내 9개월 초과12개월 이내 1년 초과 계 기대 손실률 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 총 장부금액 4,436,075 2,170,757 - - - 6,606,832 손실충당금 - - - - - - (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 및 정상 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과9개월 이내 9개월 초과12개월 이내 1년 초과 계 기대 손실률 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 총 장부금액 4,273,099 1,301,546 - - - 5,574,645 손실충당금 - - - - - - ② 당분기 와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 - - 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 - - 회수가 불가능하여 기중 제각된 금액 - - 기말 손실충당금 - - ③ 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 6,606,832 천 원입니다(전 기말: 5,574,645천원). ④ 당분기 와 전분기 중 손 상과 관련하여 "대손상각비"로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 개별적으로 제각된 채권 - - 손실충당금의 변동 - - 합 계 - - (2) 매출채권을 제외한 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 4.4 유동성위험 당사는 미사용 차입금 한도 ( 주석 3 0 참조 )를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다 . 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 388,267 - - - 388,267 단기차입금 501,480 - - - 501,480 유동성장기차입금 27,509 - - - 27,509 상환전환우선주(유동) 3,031,506 - - - 3,031,506 기타유동금융부채 1,421,379 - - - 1,421,379 장기차입금 - 36,582 75,403 30,712 142,697 전기말 > (단위: 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 331,281 - - - 331,281 단기차입금 507,015 - - - 507,015 유동성장기차입금 3,287,017 - - - 3,287,017 상환전환우선주(유동) 2,840,914 - - - 2,840,914 기타유동금융부채 944,967 - - - 944,967 장기차입금 - 1,193,946 3,907,480 1,930,231 7,031,657 4.5 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 6,730,865 15,351,542 자본 (B) 71,146,142 21,529,223 현금및현금성자산 (C) 4,324,941 4,873,795 차입금 (D) 3,692,756 12,769,394 부채비율 (A/B) 9.46% 71.31% 순차입금비율 (D-C)/B (-)0.89% 36.67% 5. 금융상품 공정가치 당 분 기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(*1) 장부금액 공정가치(*1) 현금및현금성자산 4,324,941 - 4,873,795 - 기타금융자산 41,826,620 - 707,181 - 매출채권 6,606,832 - 5,574,645 - 기타비유동금융자산 443,440 - 354,947 - 금융자산 합계 53,201,833 - 11,510,568 - 매입채무 388,267 - 331,281 - 단기차입금 500,000 - 500,000 - 유동성장기차입금 25,090 - 2,996,460 - 상환전환우선주부채 (유동) 3,031,506 - 2,840,914 - 기타유동금융부채 1,421,379 - 944,967 - 장기차입금 136,160 - 6,432,020 - 금융부채 합계 5,502,402 - 14,045,642 - (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 6. 범주별 금융상품 6 .1 금융상품 범주별 장부금액 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 4,324,941 4,873,795 기타금융자산 41,826,620 707,181 매출채권 6,606,832 5,574,645 기타비유동금융자산 443,440 354,947 합 계 53,201,833 11,510,568 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 금융부채 매입채무 388,267 331,281 단기차입금 500,000 500,000 유동성장기차입금 25,090 2,996,460 상환전환우선주(유동) 3,031,506 2,840,914 기타유동금융부채 1,421,379 944,967 장기차입금 136,160 6,432,020 합 계 5,502,402 14,045,642 6.2 금융상품 범주별 순손익 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 금융자산 - - 기타포괄손익-공정가치 (매도가능) 금융자산 - - 상각후원가 금융자산 이자수익 251,258 20,207 상각후원가 금융부채 이자비용 301,612 220,229 7. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 3,352 689 보통예금 3,793,793 1,372,986 기타 제예금 527,796 3,500,120 합 계 4,324,941 4,873,795 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 6,606,832 5,574,645 손실충당금 - - 매출채권(순액) 6,606,832 5,574,645 (2) 당 분 기와 전 분 기 중 매출채권 손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초 - - 설정(환입) - - 제각 등 - - 기말 - - (3) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타수취채권(유동) 정기예적금 41,600,000 700,000 미수수익 226,620 4,181 기타금융자산 - 3,000 소 계 41,826,620 707,181 기타수취채권(비유동) 보증금 15,180 19,180 기타금융자산 428,260 335,767 소 계 443,440 354,947 합 계 42,270,060 1,062,128 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 120,766 332,441 선급비용 77,850 9,926 부가세대급금 79,360 67,126 합 계 277,976 409,493 10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 489,584 - 489,584 410,400 - 410,400 재공품 744,705 - 744,705 1,843,998 - 1,843,998 원재료 198,873 - 198,873 416,063 - 416,063 저장품 77,516 - 77,516 - - - 합 계 1,510,678 - 1,510,678 2,670,461 - 2,670,461 (2) 당분기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 4,421,728천원(전분기: 4,653,541천원)입니다. 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부가액 토지 8,935,065 - - 8,935,065 건물 4,782,624 - (627,337) 4,155,287 구축물 28,200 - (6,293) 21,907 기계장치 14,149,530 (62,050) (6,122,440) 7,965,040 차량운반구 629,175 - (465,614) 163,561 공구와기구 7,207 - (4,405) 2,802 비품 414,381 - (199,648) 214,733 건설중인자산 1,351,180 (48,865) - 1,302,315 합 계 30,297,362 (110,915) (7,425,737) 22,760,710 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부가액 토지 8,935,065 - - 8,935,065 건물 4,782,624 - (537,663) 4,244,961 구축물 28,200 - (5,764) 22,436 기계장치 13,563,330 (74,707) (4,973,094) 8,515,529 차량운반구 629,175 - (401,375) 227,800 공구와기구 7,207 - (3,880) 3,327 비품 401,271 - (174,557) 226,714 건설중인자산 27,091 - - 27,091 합 계 28,373,963 (74,707) (6,096,333) 22,202,923 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 8,935,065 - - - 8,935,065 건물 4,244,961 - - (89,674) 4,155,287 구축물 22,436 - - (529) 21,907 기계장치 8,515,529 591,000 (120) (1,141,369) 7,965,040 차량운반구 227,800 - - (64,239) 163,561 공구와기구 3,327 - - (525) 2,802 비품 226,714 13,110 - (25,091) 214,733 건설중인자산 27,091 1,275,224 - - 1,302,315 합 계 22,202,923 1,929,334 (120) (1,321,427) 22,810,710 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 8,909,641 25,424 - - 8,935,065 건물 4,292,497 71,202 - (88,847) 4,274,852 구축물 23,141 - - (528) 22,613 기계장치 8,389,869 1,080,300 - (1,030,932) 8,439,237 차량운반구 214,530 85,114 (14,450) (66,231) 218,963 공구와기구 2 - - - 2 비품 134,586 120,176 - (24,173) 230,588 합 계 21,964,266 1,382,216 (14,450) (1,210,712) 22,121,320 (3) 당분기 와 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 1,246,501 1,131,030 판매비와관리비 74,926 79,682 합 계 1,321,427 1,210,712 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부가액 소프트웨어 161,505 (15,331) (100,479) 45,695 시설물이용권 26,400 - - 26,400 합 계 187,905 (15,331) (100,479) 72,095 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부가액 소프트웨어 157,905 (19,059) (78,126) 60,720 시설물이용권 26,600 - - 26,600 합 계 184,505 (19,059) (78,126) 87,320 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각비 대체 기말 소프트웨어 60,720 4,600 - (19,625) - 45,695 시설물이용권 26,600 - - - (200) 26,400 합 계 87,320 4,600 - (19,625) (200) 72,095 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각비 대체 기말 소프트웨어 54,526 10,600 - (16,548) - 48,578 시설물이용권 - 26,600 - - - 26,600 합 계 54,526 37,200 - (16,548) - 75,178 (3) 당분기 와 전분기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전 분 기 매출원가 - - 판매비와관리비 19,625 16,548 합 계 19,625 16,548 (4) 당 분 기 와 전 분 기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 1,176,891천원 및 1,201,043천원으로 전액 당기 제조원가로 인식하였습니다. 13. 매입채무 및 기타지급채무 보고기 간종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 388,267 331,281 미지급금 194,276 111,400 미지급비용 1,227,103 833,567 합 계 1,809,646 1,276,248 14. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선수금 - 110 예수금 99,994 113,095 부가세예수금 - - 합 계 99,994 113,205 15. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 최장만기일 당분기말연이자율 당분기말 전기말 단기차입금 운영자금 신한은행 2020-12-12 1.48% 500,000 500,000 소 계 500,000 500,000 장기차입금 운전자금 대구은행 2021-06-15 1.50% 16,200 27,000 시설자금 대구은행 2024-12-29 - - 2,752,760 운영자금 기업은행 2025-10-15 - - 900,000 시설자금 기업은행 2028-03-31 1.50% 145,050 5,748,720 유동성대체 (25,090) (2,996,460) 소 계 136,160 6,432,020 합 계 636,160 6,932,020 (2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 금액 1년 이내 25,090 1년 초과 2년 이내 34,540 2년 초과 5년 이내 72,020 5년 초과 29,600 합 계 161,250 16. 상환전환우선주(1) 보고기간종료일 현재 상환전환우선주 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상환전환우선주부채 2,999,945 2,999,945 상환할증금 125,440 2,459 전환권조정 (93,879) (161,490) 합 계 3,031,506 2,840,914 상환전환우선주는 부채요소와 부채를 자본으로 전환할 수 있는 옵션에 해당하는 전환권가치로 구분 계상되었습니다. 상환전환우선주의 부채요소가치와 자본요소( 전환권 )의 가치는 발행시점에 결정되었으며, 관련 이자비용 및 유효이자율법을 적용한 상각에 따른 이자비용은 포괄손익계산서상 금융비용에 계상되어 있습니다. (2) 상환전환우선주의 주요 발행 조건 및 내역은 다음과 같습니다. 구 분 상환전환우선주 발행자 에이에프더블류 주식회사 발행일자 2018년 12월 22일 인수자 NH투자증권 주식회사 주당 액면가 500원 주당 발행가 65,000원 발행주식수 46,153주(무상증자 후 184,612주) 발행총액 2,999,945,000원 잔여재산 분배에 관한 사항 납입총액과 미지급된 배당금(참가적, 누적적, 매년 액면가액을 기준으로 하여 1%에 해당하는 금액)을 합한 금액의 한도에서 보통주식의 주주에 우선하여 잔여재산의 분배함. 우선주에 대한 잔여 재산 분배 후 보통주 주당 잔여 재산 분배금액이 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우에는 보통주와 동일한 분배율을 적용하여 분배 존속기간 존속기간은 발행일부터 3년으로 하고, 존속기간이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환됨 의결권에 관한 사항 1주당 1개 의결권으로 보통주와 동일 전환에 관한 사항 - 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주 - 전환권 행사기간 : 주금납입일로부터 1개월 경과 후 존속기간 만료일까지 - IPO시 전환가격 조정방법 : 회사의 IPO 공모단가의 100%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 100%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정함. 상환에 관한 사항 - 상환청구권 : 주금납입일로부터 1개월 경과 후 존속기간 만료일까지 본건 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐 - 상환조건 : 배당가능이익의 범위 내에서 법적으로 상환가능한 최대한의 자금으로 상환함- 상환금액 : 상환금액은 본건 우선주식의 인수대금과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 본건 우선주식의 발행일부터 상환일까지 기 지급된 배당금이 있을 경우 차감하여 계산함 17. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 349,545천원(전분기: 247,173천원)입니다. 18. 법인세 비용 및 이연법인세(1) 당분기 와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 1,684,632 1,200,857 이연법인세 일시적차이의 증감 (58,482) (67,239) 법인세비용 1,626,150 1,133,618 (2) 당사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 당사에 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 5,721,106 8,015,459 적용세율에 따른 법인세 1,242,143 1,746,901 법인세 효과: 세무상 차감되지 않는 비용 30 37 미인식 이연법인세자산 효과 12,022 - 법인세추납액(환급액) 205,171 - 기타 13,851 4,464 세액공제/감면 152,934 (617,785) 법인세비용 1,626,150 1,133,618 유효세율 28.42% 14.42% (3) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 사 유 상환전환우선주 3,031,506 2,840,914 보통주 전환이 발생하더라도 성격상 차감할 일시적 차이가 과세소득을 차감시켜주지 않음 19. 자본금과 주식발행초과금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는보통주식 10,128,444주, 우선주 184,612주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.(2) 당분기 와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 보통주주식수 우선주주식수 자본금 주식발행초과금 전기초 100,000 - 1,000,000,000 - 액면분할(주1) 1,900,000 - - - 유상증자(주2) 5,000 - 2,500,000 297,500,000 우선주발행(주2) - 46,153 - - 주식기준보상(주3) - - - 19,080,000 무상증자(주2) 6,015,000 138,459 3,007,500,000 (99,861,000) 전기말 8,020,000 184,612 4,010,000,000 216,719,000 유상증자(주4) 2,108,444 1,054,222,000 45,288,201,980 당분기말 10,128,444 184,612 5,064,222,000 45,504,920,980 (주1) 당사는 2018년 12월 11일자를 기준으로 보통주에 대하여 주식 1주(액면금액:10,000원)를 20주(액면금액:500원)로 액면분할하였습니다. (주2) 당사는 2018년 12월 19일에 5,000주의 보통주를 주당 60,000원(액면금액: 500원)에 발행하여 발생한 주식발행초과금 297,500천원과 2018년 12월 22일에 46,153주의 상환전환우선주를 주당 65,000원(액면금액: 500원)에 발행하여 발생한 주식발행초과금 2,976,868천원을 재원으로 우선주 1주에 대하여 우선주 3주씩, 보통주 1주에 대하여 보통주 3주씩 각각 자본에 전입하였습니다. 해당 상환전환우선주의 부채요소에 해당하는 부분은 차입금으로 분류되어 상각후원가로 측정되었으며, 자본에 해당하는 부분은 기타자본으로 분류되었습니다(주석16과 20참조). (주3) 당사는 2018년 12월 19일에 우리사주조합에 당사의 보통주식 5,000주를 유상증자하였으며, 부여한 주식의 부여일 공정가치를 부여일 현재 보통주의 공정가치와 동일한 63,816원으로 추정하였습니다. 부여일 현재 주식의 공정가치는 수익가치접근법 중 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하여 산정되었습니다. 전기 중 비용으로 인식된 주식기준보상은 19,080천원입니다. (주4) 당사는 2019년 6월 24일부로 보통주식 2,018,444주를 주당 22,500원에 발행하였으며 2019년 7월 1일 부로 보통주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 이로 인하여 자본금 1,054백만원, 주식발행초과금 45,288백만원이 증가 하였습니다. 20. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본조정(*1) (2,907,639) (2,907,639) 전환권대가 165,463 165,463 소 계 (2,742,176) (2,742,176) (*1) 당사는 2018년 12월 27일자로 보통주 주식발행초과금과 상환전환우선주 발행 시 유입된 자금을 재원으로 하여 무상증자를 실시하였습니다. 한국채택국제회계기준 제1032호 에서는 상환전환우선주를 금융부채로 분류하고 있습니다. 당사는 이에 근거하여 해당 우선주를 금융부채로 분류하고 상환전환우선주 발행시 유입된 자금을 재원으로 실시한 무상증자로 인하여 보통주 자본금에 전입된 금액을 기타자본조정의계정과목으로 자본에서 차감하고 있습니다. 21. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정준비금 이익준비금(*1) 216,546 134,500 임의적립금 - - 미처분이익잉여금 23,102,629 19,910,180 합 계 23,319,175 20,044,680 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 22. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 제품 및 재공품의 변동 493,609 1,237,299 (656,689) (1,022,347) 원재료의 사용 938,077 3,184,429 1,891,507 5,675,888 임원급여 91,871 272,238 95,387 236,358 직원급여 881,338 2,551,970 945,375 2,820,159 상여금 270,153 868,283 286,396 822,049 잡급 - - 933 2,645 퇴직급여 115,881 392,598 110,203 325,670 복리후생비 264,255 695,824 239,567 650,990 여비교통비 10,443 36,985 20,693 36,719 접대비 7,859 31,559 10,449 46,105 통신비 2,497 7,423 1,686 4,889 수도광열비 75,593 221,950 87,583 236,521 세금과공과금 47,094 182,367 67,755 248,176 감가상각비 450,446 1,321,427 412,374 1,210,712 수선비 32,412 68,156 60,841 140,986 보험료 21,369 64,965 30,603 88,289 차량유지비 35,958 112,042 41,196 111,474 경상연구개발비 323,948 1,176,891 325,913 1,201,043 운반비 76,887 210,276 73,637 236,006 교육훈련비 7,336 17,549 2,063 7,817 도서인쇄비 300 525 124 441 포장비 4,806 12,873 2,470 21,346 소모품비 17,038 323,811 468,429 1,262,547 지급수수료 42,020 353,589 36,564 159,797 광고선전비 60,363 127,383 1,909 4,460 무형고정자산상각 6,634 19,625 5,811 16,548 지급임차료 500 8,100 8,660 26,720 보관료 - - 86 520 외주가공비 278,178 802,686 360,598 1,141,002 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 4,556,865 14,302,823 4,932,123 15,713,530 (2) 당분기 와 전분기 중 발생한 종업원 급여액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 급여 1,243,362 3,692,491 1,328,090 3,881,211 퇴직급여 115,881 392,598 110,203 325,670 합 계 1,359,243 4,085,089 1,438,293 4,206,881 23. 판매비와 관리비 당분기 와 전분기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 임원급여 91,871 272,238 95,387 236,358 직원급여 183,311 468,262 73,355 248,438 상여금 49,071 150,275 18,989 179,310 잡급 - - 1 5 퇴직급여 27,131 86,660 5,932 26,751 복리후생비 35,510 101,880 28,015 71,808 여비교통비 8,167 31,829 18,100 29,094 접대비 7,859 31,559 10,349 45,983 통신비 2,497 7,423 1,686 4,889 수도광열비 0 0 2,315 6,095 세금과공과금 9,720 33,420 22,265 110,813 감가상각비 25,008 74,926 27,881 79,682 수선비 0 187 1,100 1,100 보험료 7,133 14,168 9,114 30,083 차량유지비 24,679 78,355 27,504 72,470 운반비 76,887 202,708 60,546 195,033 교육훈련비 2,698 5,494 1,182 2,701 도서인쇄비 300 525 124 441 포장비 4,806 8,528 2,470 8,327 소모품비 2,187 8,380 4,517 9,244 지급수수료 27,401 298,524 26,406 113,998 광고선전비 60,363 127,383 1,909 4,460 대손상각비 - - - - 무형고정자산상각 6,634 19,625 5,811 16,548 지급임차료 1,080 3,240 - - 합 계 654,313 2,025,589 444,958 1,493,631 24. 금융수익 및 금융원가 (1) 당분기 와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 이자수익 206,412 251,258 6,660 20,207 (2) 당분기 와 전분기의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 이자비용 67,080 301,612 74,166 220,229 25. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외환차익 32,130 214,066 14,717 63,088 외화환산이익 9,627 22,868 - - 유형자산처분이익 480 480 21,981 21,981 공공보조금 - 2,000 - - 잡이익 (2,206) 149,483 80,173 132,066 합 계 40,031 388,897 116,871 217,135 (2) 당분기 와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외환차손 32,211 51,608 89,618 131,982 외화환산손실 32,762 79,401 - - 기부금 900 2,700 900 2,700 잡손실 146 405 1,425 1,425 합 계 66,019 134,114 91,943 136,107 26. 주당순이익 (1) 기본주당순이익기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 당기 순이익 1,843,965 4,094,956 2,072,183 6,881,842 상환전환우선주 참가적 배당금 (233) (690) - - 보통주당기순이익 1,843,732 4,094,266 2,072,183 6,881,842 가중평균유통보통주식수(주)(*1) 8,784,601 8,784,601 8,000,000 8,000,000 기본주당순이익 210원 466원 259원 860원 (*1) 가중평균유통보통주식수 (단위:주) 구 분 주식수 일자 일수 적수 당기초 8,020,000 2019-01-01 273 2,189,460,000 유상증자 2,108,444 2019-06-25 99 208,735,956 합 계 10,128,444 2,398,195,956 가중평균유통보통주식수 8,784,601 (단위:주) 구 분 주식수(*) 일자 일수 적수 전기초 8,000,000 2018-01-01 273 2,184,000,000 합 계 8,000,000 2,184,000,000 가중평균유통보통주식수 8,000,000 (2) 희석주당순이익 당분기 및 전분기에 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 27. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세비용차감전순이익 5,721,106 8,015,459 2. 조정항목 2,240,373 (1,299,308) 가. 현금의 유출이 없는 비용 가산 1,773,943 1,522,480 이자비용 301,612 220,229 감가상각비 1,321,427 1,210,712 무형자산상각비 19,625 16,548 외화환산손실 79,401 - 보험료 51,878 74,991 나. 현금의 유출이 없는 수익 차감 (274,606) (42,188) 이자수익 (251,258) (20,207) 외화환산이익 (22,868) - 유형자산처분이익 (480) (21,981) 다. 영업활동으로 인한 자산/부채 변동 741,036 (2,779,601) 매출채권의 증가 (1,087,652) (1,727,192) 선급금의 증가 211,875 (311,970) 선급비용의 감소 (67,924) - 부가세대급금의 감소 (12,234) 76,731 재고자산의 증가(증가) 1,159,783 (1,022,347) 매입채무의 증가(감소) 56,986 202,199 미지급금의 증가(감소) 82,876 (556,050) 선수금의 감소 (110) (2,314) 예수금의 감소 (13,101) (12,096) 부가세예수금의 증가 - - 미지급비용의 증가 410,537 573,438 3. 영업으로부터 창출된 현금 7,961,478 6,716,151 (2) 비현금거래 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성장기부채 대체 25,090 743,320 이익준비금 증가 82,046 50,000 시설물이용권 선급금 대체 200 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 상환전환우선주(유동) 전기초 1,500,000 3,153,320 8,083,980 - 12,737,300 현금흐름 (500,000) (1,007,020) (331,000) - (1,838,020) 유동성대체 - 743,320 (743,320) - - 전분기말 1,000,000 2,889,620 7,009,660 - 10,899,280 당기초 500,000 2,996,460 6,432,020 2,840,914 12,769,394 현금흐름 - (2,996,460) (6,270,770) - (9,267,230) 유동성대체 - 25,090 (25,090) - - 기타 비금융변동 - - - 190,592 190,592 당분기말 500,000 25,090 136,160 3,031,506 3,692,756 28. 영업부문 정보(1) 영업부문당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 주요 고객에 대한 정보 당분기 와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 7,639,059 7,403,649 B사 6,760,150 8,273,341 C사 3,693,430 1,684,113 D사 308,331 3,113,259 (3) 당분기 와 전분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한국 8,024,968 11,558,607 중국 7,639,059 7,403,649 헝가리 3,693,430 1,684,113 기타 462,041 3,201,615 합 계 19,819,498 23,847,984 29. 특수관계자 등(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 없습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원 급여 577,481 723,031 퇴직 급여 80,783 15,497 합 계 658,264 738,528 30. 우발부채와 약정사항 당분기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 은행명 구 분 한도액 실행액 계정과목 KEB하나은행 WOR상생외담대 550,000 - - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 2019년 3분기(제22기 3분기) 매출채권 6,606,832 - 0% 미수금 - - 0% 미수수익 226,620 - 0% 합계 6,833,452 - 0% 2018년(제21기) 매출채권 5,574,645 - 0% 미수금 - - 0% 미수수익 4,181 - 0% 합계 5,578,826 - 0% 2017년(제20기) 매출채권 3,853,275 - 0% 미수금 - - 0% 미수수익 - - 0% 합계 3,853,275 - 0% (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구 분 2019년 3분기(제22기 3분기) 2018년(제21기) 2017년(제20기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 33,798 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (56,060) ① 대손처리액(상각채권액) - - (56,060) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 22,262 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원, %) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 6,606,832 - - - 6,606,832 특수관계자 - - - - - 계 6,606,832 - - - 6,606,832 구성비율 100% - - - 100% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산 보유현황 (단위: 천원, %) 계정과목 제22기 3분기 제21기 제20기 비고 제 품 489,584 410,400 432,137 - 재공품 744,704 1,843,998 631,232 - 원재료 198,873 416,063 228,204 - 저장품 77,516 - - - 합 계 1,510,677 2,670,461 1,291,573 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.94％ 7.24％ 4.50% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 7.83회 9.05회 12.36회 - (2) 재고자산 실사내용 당사는 매월 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며 , 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.당사는 2018년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 성도회계법인의 입회하에 2018년 12월 28일에 재고자산을 실사하였습니다. 2019년 3분기의 경우 2019년 9월 30일, 금산공장, 낙산공장, 삼청공장 모두 동시에 실시하였습니다 . 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치1) 당 분기말(제22기 3분기) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가금융부채 합 계 현금및현금성자산 4,324,941 - - 4,324,941 4,324,941 기타유동금융자산 41,826,620 - - 41,826,620 41,826,620 매출채권 6,606,832 - - 6,606,832 6,606,832 기타비유동금융자산 443,440 - - 443,440 443,440 금융자산 합계 53,201,833 - - 53,201,833 53,201,833 매입채무 - 388,267 388,267 388,267 단기차입금 - 500,000 500,000 500,000 유동성장기차입금 - 25,090 25,090 25,090 상환전환우선주부채 (유동) - 3,031,506 3,031,506 3,031,506 기타유동금융부채 - 1,421,379 1,421,379 1,421,379 장기차입금 - 136,160 136,160 136,160 금융부채 합계 - 5,502,402 5,502,402 5,502,402 2) 전기말(제21기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가금융부채 합 계 현금및현금성자산 4,873,795 - - 4,873,795 4,873,795 기타유동금융자산 707,181 - - 707,181 707,181 매출채권 5,574,645 - - 5,574,645 5,574,645 기타비유동금융자산 354,947 - - 354,947 354,947 금융자산 합계 11,510,568 - - 11,510,568 11,510,568 매입채무 - - 331,281 331,281 331,281 단기차입금 - - 500,000 500,000 500,000 유동성장기차입금 - - 2,996,460 2,996,460 2,996,460 상환전환우선주부채 (유동) - - 2,840,914 2,840,914 2,840,914 기타유동금융부채 - - 944,967 944,967 944,967 장기차입금 - - 6,432,020 6,432,020 6,432,020 금융부채 합계 - - 14,045,642 14,045,642 14,045,642 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식기준에 따라 본 보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기 반기(당기) 삼덕회계법인 특이사항 없음(검토) - 제21기(전기) 성도회계법인 적정 - 제20기(전전기) 보람회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 삼덕회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 및 검토 4,200만원 - 제21기(전기) 성도회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사 6,500만원 381시간 제20기(전전기) 보람회계법인 재무제표(K-GAAP) 감사 1,500만원 210시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) 2018년 2월 1일 FY2017 법인세 세무조정 2018.01~2018.03 4,545 보람 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황당사의 이사회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회 의장 성 명 대표이사 겸직여부 선임사유 진정아 대표이사 겸직 경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함 (2) 이사회 운영규정의 주요내용 당사의 이사회 규정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 세부내용 이사회규정 제3조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항) 이사회규정 제4조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다 이사회규정 제9조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 의장에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 궐위되거나 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회규정 제10조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 이사회 일자를 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든 회의를 할 수 있다.(상법 제390조 제2항, 제3항) 이사회규정 제11조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요의결사항 등 당사의 최근 사업연도 및 본 보고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 비고 진정아 김명훈 - (출석률:100%) (출석률:100%) 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 찬성 - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 가결 찬성 찬성 - 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 비고 진정아 김명훈 심주석 (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 ※ 2019년 3월 20일 주주총회를 통해 심주석 사내이사가 신규 선임되었습니다. (2) 사외이사 현황본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사는 1명으로, 서보욱 사외이사의 주요경력 등의 사항은 다음과 같습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 서보욱(58.01.09) 1990.04~1993.02 영남대학교 대학원 졸업(박사) 1984.03~1992.08 영남이공대학교 부교수 1992.09~현재 대구가톨릭대학교 교수 2018.03~현재 ㈜일지테크 사외이사 및 감사위원장 2019.01~현재 대구가톨릭대학교 대학원장, 특수대학원장 이해관계 없음 결격요건 없음 - 당사의 사외이사 서보욱은 상법 제382조 제3항 내지 동법 제542조의8 제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않습니다. 구 분 해당여부 비 고 서보욱 상법 제382조 제3항 각호 1. 회사의 상무에 종사하는 이사, 집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사, 감사 집행임원 및 피용자 부 - 2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계존속, 비속 부 - 3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 4. 이사, 감사, 집행임원의 배우자 및 직계 존속, 비속 부 - 5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계가 있는 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 7. 회사의 이사, 집행임원 및 피용자가 이사, 집행임원으로 있는 다른 회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 상법 제542조의8제2항 각호 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 부 - 2. 파산신고를 받고 복권되지 아니한 자 부 - 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 부 - 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 부 - 5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 ”특수관계인” 이라한다) 가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 ”최대주주” 라 한다) 및 그의 특수관계인 부 - 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 “주요주주”라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속· 비속 부 - 7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 부 - (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비고 오명훈 (출석률:80%) 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 가결 찬성 - 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 가결 찬성 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 가결 찬성 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 가결 불참 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비고 서보욱 (출석률:100%) 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 가결 찬성 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 찬성 제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 ※ 2018년 12월 3일에 사외이사를 최초로 선임하였으나 사임으로 2019년 5월 8일 서보욱사외이사 선임되었습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있습니다. 라. 이사회의 독립성 (1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사(대표이사) 진정아 이사회 CEO 경영총괄 해당없음 최대주주 등 3년 연임(7회) 사내이사 김명훈 이사회 제조영업 본부장 해당없음 해당없음 3년 연임(3회) 사내이사 심주석 이사회 경영기획 본부장 (CFO) 해당없음 해당없음 3년 신규선임 사외이사 서보욱 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 신규선임 (2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 신고서 작성 기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없으나, 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019.10.17 코스닥협회 서보욱 - 사외이사등을 위한 자본시장관련 주요이슈 설명회 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 당사 정관 제47조 에서 규 정하고 있는 감사의직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부 당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 제47조(감사의 직무 등)에서 아래와 같이 규정하고 있습니다. 구 분 내 용 정관(제 47조) ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제36조 제3항 규정을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요경력 김종완(58.11.04) [학력]'96.01 경일대 경제학/경제무역 금융학부 학사[주요 경력] -'82.07~'13.01 대구은행 지점장 -'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장 -'16.12~'18.12 ㈜신평 감사 -'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사 -'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사 -'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사 ※ 본 보고서일 현재 겸직현황은 해당사항 없습니다. 라. 감사의 독립성 당사는 감사위원회의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정’에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 구분 감사직무규정 세부내용 제5조(독립성과 객관성의 원칙) 1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. 제6조(직무) 1. 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.2. 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2) 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4) 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제7조(권한) 1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사 2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3) 임시 주주총회의 소집 청구 4) 이사회에 출석 및 의견진술 5) 이사회의 소집청구 및 소집 6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7) 감사의 해임에 관한 의견진술 8) 이사의 보고수령 9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15) 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회 (이하’감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2) 관계자의 출석 및 답변 3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. 마. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 비고 김종완 (출석률:100%) 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 가결 찬성 - 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 가결 찬성 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 가결 찬성 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 가결 찬성 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 가결 찬성 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 찬성 제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2019.10.07 코스닥협회 회계제도 개혁에 따른 내부감사의 역할 변화 내부회계관리제도 주요 변경 내용 2019.10.17 코스닥협회 사외이사등을 위한 자본시장관련 주요이슈 설명회 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 감사 지원조직 현황본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영기획본부에서 지원하고 있습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인 지원조직 현황당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억 미만에 해당되므로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 설립일로부터 본보고서 작성기준일 현재까지 상법 제382조의2에서 규정하는집중투표제는 적용하지 아니합니다. 또한, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 당해 사업연도 개시일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 설립일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 진정아 본인 보통주 3,040,000 37.05 1,688,000 16.37 구주매출 김경인 시동생 보통주 1,600,000 19.50 774,400 7.51 구주매출 김지현 자녀 보통주 1,440,000 17.55 1,440,000 13.96 - 김준영 자녀 보통주 1,440,000 17.55 1,440,000 13.96 - 계 보통주 7,520,000 87.75 5,342,400 51.80 - 우선주 - - - - - ※ 지분율은 상환전환우선주를 포함하여 계산하였음. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명(생년월일) 직책 주요경력 비고 진정아(1960.11.25) 대표이사 - 영남대 문화인류학과 학사 - 前 아산공업사 부사장 - 現 에이에프더블류㈜ 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 작성기간 중 해당사항 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 진정아 1,688,000 16.37 최대주주 김경인 774,400 7.51 - 김지현 1,440,000 13.96 - 김준영 1,440,000 13.96 - 우리사주조합 55,292 0.54 - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 19,101 99.9 4,115,364 39.59 - 주) 2019년 9월 30일 기준 1% 미만 주주 합산(최대주주 및 특수관계인 제외) 4. 주식사무 당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우8. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행하려는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8권종) → 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」 개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다. 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.asanfw.com)(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 구분 2019년 7월 8월 9월 비고 주 가 최고 29,300 16,100 16,450 - 최저 15,300 12,500 13,550 - 평균 18,454 14,052 15,213 - 거래량 최고(일) 5,265,750 533,475 323,725 - 최저(일) 102,298 60,305 42,499 월 간 14,241,774 3,347,223 2,036,062 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 진정아 여 1960.11 대표이사 등기임원 상근 CEO 경영총괄 [학력]'83.02 영남대 문화인류학과 학사[주요 경력] -'95.03~'98.09 아산공업사 부사장 -'98.09~現 에이에프더블류㈜ 대표이사 1,688,000 - 본인 21년1개월 2020.01.23 김명훈 남 1969.07 상무이사 등기임원 상근 제조영업 본부장 [학력]'92.02 금오공과대 기계공학과 학사[주요 경력] -'92.03~'94.04 ㈜세일이화 사원 -'95.03~'98.05 우영산업㈜ 주임 -'01.02~'06.06 에이에프더블류㈜ 과장 -'06.06~'07.12 ㈜세아메카닉스 과장 -'07.12~現 에이에프더블류㈜ 상무이사 - - 타인 17년3개월 2020.01.23 심주석 남 1967.08 이사 등기임원 상근 경영기획 본부장 (CFO) [학력]'97.02 계명대 경영학과 학사[주요 경력] -'96.07~'10.04 동원금속㈜ 차장 -'10.09~'18.03 ㈜디아이디 그룹장 -'19.01~現 에이에프더블류㈜ 이사 - - 타인 9개월 2022.03.20 김경균 남 1956.05 회장 미등기임원 상근 회장 [학력] -'83.02 고려대 금속공학과 학사 -'04.08 성균관 과학기술대학원 석사[주요 경력] -'15.06~現 에이에프더블류㈜ 회장 - - 배우자 4년 4개월 - 서보욱 남 1958.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 [학력] -'93.02 영남대 대학원 졸업(박사)[주요 경력]- '84.03~ '92.08 영남이공대학교 부교수 - '92.09~ 現 대구가톨릭대학교 교수 - '18.03~現 ㈜일지테크 사외이사 및 감사위원장 - '19.01~現 대구가톨릭대학교 대학원장, 특수대학원장 - - 타인 5개월 2021.12.03 김종완 남 1958.11 감사 등기임원 상근 감사 [학력]'96.01 경일대 경제학 금융학부 학사[주요 경력] -'82.07~'13.01 대구은행 지점장 -'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장 -'16.12~'18.12 ㈜신평 감사 -'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사 -'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사 -'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사 - - 타인 10개월 2021.12.03 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 33 - 2 - 35 3년 10개월 1,381,080 39,459 - 관리직 여 6 - - - 6 3년 7개월 216,873 36,146 - 생산직 남 58 - - - 58 2년 11개월 1,712,325 29,523 - 생산직 여 12 - - - 12 3년 7개월 305,790 25,482 - 합 계 109 0 2 0 111 3년 6개월 3,616,068 32,577 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 평균 근속연수는 2019년 9월말 현재 재직중인 인원의 근무기간을 인원수로 단순 평균하여 작성하였습니다.※ 1인 평균급여액은 3분기 누적급여총액을 2019년 9월말 재직중인 직원수로 단순 평균하여 작성하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 196,360 196,360 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사 포함) 4 1,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 381,121 76,224 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 319,150 106,383 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 20,580 20,580 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 41,391 41,391 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경사항가. 공시사항의 진행 변경사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의 안 내 용 가결여부 비고 2019-03-20 정기주주총회 1안: 재무제표승인의 건 가결 2안: 정관일부변경의 건 3안: 사내이사 선임의 건 4안: 이사 보수한도 승인의 건 5안: 감사 보수한도 승인의 건 2019-05-08 임시주주총회 1안:사외이사 선임의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 주요한 소송사건 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (기준일 : 2019년 9월 30일) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 채무인수약정 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등(1) 담보제공 내역 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표_자료추가 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중서기업기준검토표_2.jpg 중서기업기준검토표_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 2019.06.24 1.시설자금 :24,6542.차입금상환: 8,4113.운영자금 :13,284 46,349 1.시설자금 : 1,3702.차입금상환: 7,4383.운영자금 : 2,307 11,115 미사용자금은 금융기관에 예치하여 운용하고 있음 ※ 상장주선인 의무인수분 44,444주의 납입금은 사모자금에 해당되나 공모와 함께 발행이 진행됨에 따라, 이해의 편의를 위하여 공모자금으로 통합 기재 하였습니다.※ 조달금액은 인수수수료를 차감한 금액입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.바. 합병등의 사후 정보 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.사. 녹색경영 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 5,342,400 2019.07.01 2019.12.31 6개월 상장규정 10,313,056 보통주 800,000 2019.07.01 2019.12.31 6개월 상장규정 10,313,056 보통주 44,444 2019.07.01 2019.09.30 3개월 상장규정 10,313,056 보통주 20,000 2019.01.03 2020.01.03 1년 우리사주 10,313,056 보통주 35,292 2019.06.28 2020.06.28 1년 우리사주 10,313,056 ※ 최대주주 등의 소유주식 5,342,400주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항에 의거하여 상장일로부터 6개월간 보호예수를 하여야 합니다. 또한, 이 외에 전문투자자 보유 800,000주는 6개월의 보호예수를 하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.