에이에프더블류 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

에이에프더블류 주식회사(이하 "당사")는 1998년 9월에 설립되었으며, 전기 자동차의 2차 전지부품 및 리듐이온 배터리 부품 공급을 주된 사업으로 하고 있습니다. 본사 소재지는 경북 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주, 주식 1주의 금액은 500원및 발행한 보통주식의 수는 20,256,888주입니다, 당기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고

진정아	3,376,000	16.67%	대표이사

김지현	2,880,000	14.22%

김준영	2,880,000	14.22%

김경인	1,551,500	7.66%

김유채	121,120	0.60%

김명훈	17,182	0.08%

우리사주조합	9,776	0.05%

기타	9,421,310	46.50%

합 계	20,256,888	100.00%

* 2021년 2월 10일 무상증자에 따라 보통주 발행주식수가 10,128,444주에서 20,256,888주로 증가하였습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약 1분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약 1분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품의 범주(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치 합 계 금융자산 현금및현금성자산 4,224,309 - - 4,224,309 매출채권및기타채권 1,822,813 - - 1,822,813 기타유동금융자산 42,013,774 - - 42,013,774 기타비유동금융자산 1,154,055 - - 1,154,055 금융자산 합계 49,214,952 - - 49,214,952 금융부채 매입채무및기타채무 76,807 - - 76,807 사채및차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타유동금융부채 867,329 - - 867,329 금융부채 합계 1,944,136 - - 1,944,136 (단위 : 천원) 구분 상각후원가 당기손익- 공정가치 기타포괄손익- 공정가치 합 계 금융자산 현금및현금성자산 5,082,175 - - 5,082,175 매출채권및기타채권 2,733,033 - - 2,733,033 기타유동금융자산 40,961,271 - - 40,961,271 기타비유동금융자산 1,129,204 - - 1,129,204 금융자산 합계 49,905,683 - - 49,905,683 금융부채 매입채무및기타채무 112,169 - - 112,169 사채및차입금 1,000,000 - - 1,000,000 기타유동금융부채 724,197 - - 724,197 금융부채 합계 1,836,366 - - 1,836,366 (2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가 당기손익- 공정가치 상각후원가 이자수익 115,486 - - 이자비용 - - - 합 계 115,486 - - (단위 : 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가 당기손익- 공정가치 상각후원가 이자수익 185,077 - - 이자비용 - - 14,275 합 계 185,077 - 14,275 5. 공정가치(1) 당분기말과 전기말의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 4,224,309 4,224,309 5,082,175 5,082,175 매출채권및기타채권 1,822,813 1,822,813 2,733,033 2,733,033 기타유동금융자산 42,013,774 42,013,774 40,961,271 40,961,271 기타비유동금융자산 1,154,055 1,154,055 1,129,204 1,129,204 합 계 49,214,952 49,214,952 49,905,683 49,905,683 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 76,807 76,807 112,169 112,169 사채및차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 기타유동금융부채 867,329 867,329 724,197 724,197 합 계 1,944,136 1,944,136 1,836,366 1,836,366 (2) 공정가치 서열체계공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 4,731 4,880 보통예금 2,169,875 2,445,812 제예금 2,049,703 2,631,483 합 계 4,224,309 5,082,175 7. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 1,835,612 2,745,832 합 계 1,835,612 2,745,832 차감 : 손실충당금 (12,799) (12,799) 합 계 1,822,813 2,733,033 (2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권의 연령 3개월 미만 6개월 미만 9개월 미만 12개월 미만 1년 초과 계 총장부금액 1,375,360 447,453 - - 12,799 1,835,612 기대손실율 0% 0% - - 100% - 전체기간기대손실 - - - - 12,799 12,799 순장부금액 1,375,360 447,453 - - 12,799 1,822,813 8. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 단기기타금융자산 상각후원가측정기타금융자산 42,013,774 40,961,271 소 계 42,013,774 40,961,271 장기기타금융자산 상각후원가측정기타금융자산 1,154,055 1,129,204 소 계 1,154,055 1,129,204 합 계 43,167,829 42,090,475 (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 미수금 211,356 - 211,356 211,180 - - 단기금융상품 41,500,000 - 41,500,000 40,500,000 - 40,500,000 미수수익 302,418 - 302,418 250,091 - - 장기금융상품 - 1,142,495 1,142,495 - 1,112,644 1,112,644 임차보증금 - 11,000 11,000 - 16,000 16,000 기타보증금 - 560 560 - 560 560 합 계 42,013,774 1,154,055 43,167,829 40,961,271 1,129,204 42,090,475 9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 292,492 - 292,492 320,570 - 320,570 재공품 340,340 - 340,340 329,488 - 329,488 원재료 42,307 - 42,307 117,765 - 117,765 저장품 103,790 - 103,790 79,056 - 79,056 합 계 778,929 - 778,929 846,879 - 846,879 당분기에 비용으로 인식되어 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,366,475천원(전기 : 2,309,324천원)입니다. 10. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 계 유동 비유동 계 선급금 150,898 - 150,898 171,433 - 171,433 선급비용 9,882 - 9,882 11,122 - 11,122 부가세대급금 93,570 - 93,570 33,963 - 33,963 합 계 254,350 - 254,350 216,518 - 216,518 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 기말장부금액 토지 8,935,065 - - 8,935,065 건물 8,069,788 (895,796) - 7,173,992 구축물 28,200 (7,350) - 20,850 기계장치 15,926,530 (8,605,674) (33,925) 7,286,931 차량운반구 720,595 (592,841) (10,560) 117,194 공구와기구 244,207 (37,055) - 207,152 비품 599,464 (266,502) - 332,962 건설중인자산 566,100 - - 566,100 합 계 35,089,949 (10,405,218) (44,485) 24,640,246 (단위 : 천원) 과목 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 기말장부금액 토지 8,935,065 - - 8,935,065 건물 8,069,788 (845,360) - 7,224,428 구축물 28,200 (7,174) - 21,026 기계장치 15,244,530 (8,177,475) (38,707) 7,028,348 차량운반구 720,595 (581,434) (11,220) 127,941 공구와기구 244,207 (25,030) - 219,177 비품 585,668 (252,005) - 333,663 건설중인자산 534,100 - - 534,100 합 계 34,362,153 (9,888,478) (49,927) 24,423,748 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초잔액 취득 처분 대체 감가상각비 기말잔액 토지 8,935,065 - - - - 8,935,065 건물 7,224,428 - - - (50,436) 7,173,992 구축물 21,026 - - - (176) 20,850 기계장치 7,028,349 12,000 - 670,000 (423,419) 7,286,930 차량운반구 127,941 - - - (10,748) 117,193 공구와기구 219,177 - - - (12,025) 207,152 비품 333,662 13,797 - - (14,495) 332,964 건설중인자산 534,100 702,000 - (670,000) - 566,100 합 계 24,423,748 727,797 - - (511,299) 24,640,246 (단위 : 천원) 과목 기초잔액 취득 처분 대체 감가상각비 기말잔액 토지 8,935,065 - - - - 8,935,065 건물 4,125,395 - - 3,089,367 (36,328) 7,178,434 구축물 21,731 - - - (176) 21,555 기계장치 7,592,757 309,000 - 66,499 (395,308) 7,572,948 차량운반구 142,149 37,930 - - (21,106) 158,973 공구와기구 2,627 - - - (175) 2,452 비품 217,172 22,318 - 19,000 (9,341) 249,149 건설중인자산 2,557,543 869,001 - (3,183,536) - 243,008 합 계 23,594,439 1,238,249 - (8,670) (462,434) 24,361,584 (3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 492,507 434,273 판매비와관리비 18,792 28,161 합 계 511,299 462,434 12. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전분기말 취득가액 상각누계액 정부보조금 기말장부금액 취득가액 상각누계액 정부보조금 기말장부금액 소프트웨어 358,397 (185,483) (35,834) 137,080 358,397 (172,637) (38,277) 147,483 시설물이용권 26,400 - - 26,400 26,400 - - 26,400 합 계 384,797 (185,483) (35,834) 163,480 384,797 (172,637) (38,277) 173,883 (*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 대체 무형자산상각비 기말 소프트웨어 147,483 - - - (10,403) 137,080 시설물이용권 26,400 - - - - 26,400 합 계 173,883 - - - (10,403) 163,480 (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 대체 상각비 기말 소프트웨어 63,074 - - 8,670 (5,376) 66,368 시설물이용권 26,400 - - - 26,400 합 계 89,474 - - 8,670 (5,376) 92,768 (3) 당기와 전기 중 무형자산상각비 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 판매비와관리비 10,403 5,376 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 76,807 112,169 14. 장단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 기업은행 운영자금 0.00% 1,000,000 1,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금은 없습니다. 15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 미지급금 118,958 - 118,958 72,207 - 72,207 미지급비용 748,371 - 748,371 651,990 - 651,990 합 계 867,329 - 867,329 724,197 - 724,197 16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 예수금 59,446 - 59,446 123,894 - 123,894 17. 확정기여제도당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 85,918 124,710 18. 자본금 및 자본잉여금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 20,256,880주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 자본금과 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주주식수 우선주주식수 자본금 주식발행초과금 당분기말 (*) 20,256,888 - 10,128,444 40,399,438 전기말 10,128,444 - 5,064,222 45,504,921 (*) 회사는 2021년 2월 10일, 무상증자에 따라 보통주 10,128,444주를 신규 발행하였습니다. 19. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자본조정 (2,907,639) (2,907,639) 20. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 266,253 266,253 임의적립금 - - 미처분이익잉여금 25,374,901 25,699,209 합 계 25,641,154 25,965,462 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 21. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 급여 332,941 332,941 272,884 272,884 퇴직급여 51,293 51,293 58,184 58,184 복리후생비 44,534 44,534 40,389 40,389 여비교통비 4,321 4,321 3,152 3,152 접대비 2,240 2,240 10,270 10,270 통신비 2,036 2,036 3,451 3,451 세금과공과금 5,484 5,484 5,155 5,155 감가상각비 18,792 18,792 28,161 28,161 수선비 410 410 177 177 보험료 8,551 8,551 73 73 차량유지비 9,897 9,897 21,414 21,414 경상연구개발비 335,227 335,227 - - 운반비 30,784 30,784 70,526 70,526 교육훈련비 560 560 576 576 도서인쇄비 170 170 454 454 포장비 2,142 2,142 8,913 8,913 소모품비 1,446 1,446 4,984 4,984 지급수수료 37,277 37,277 50,873 50,873 광고선전비 4,207 4,207 15,000 15,000 무형고정자산상각 10,403 10,403 5,375 5,375 지급임차료 1,919 1,919 1,080 1,080 합 계 904,634 904,634 601,091 601,091 22. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 115,486 185,077 금융수익 소계 115,486 185,077 금융비용 이자비용 - 14,275 금융비용 소계 - 14,275 순금융수익 115,486 170,802 (2) 당분기와 전분기의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 금융기관예치금 115,486 185,077 이자비용 금융기관차입금 - 14,275 23. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 84,662 84,662 201,280 201,280 외화환산이익 31,496 31,496 197,900 197,900 잡이익 78 78 5,233 5,233 합 계 116,236 116,236 404,413 404,413 (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외환차손 - - 4,636 4,636 외화환산손실 23,908 23,908 19,274 19,274 기부금 1,000 1,000 900 900 잡손실 - - - - 합 계 24,908 24,908 24,810 24,810 24. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 부담액 - 286,477 이연법인세 변동액 (192,508) 65,642 법인세비용(수익) (192,508) 352,119 (2) 당분기와 전분기의 자본에 직접 반영되는 법인세는 없습니다. (3) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사에 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (516,815) 1,663,853 적용세율에 따른 법인세 (113,699) 344,048 법인세 효과: 세무상 차감되지 않는 비용 - 8 미인식 이연법인세자산 효과 - 7,545 기타 139 1,728 세액공제/감면 (78,948) (1,210) 법인세비용 (192,508) 352,119 유효세율 37.25% 21.16% 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 제품 및 재공품의 변동 92,647 92,647 (568,603) (568,603) 원재료의 사용 152,707 152,707 814,366 814,366 급여 658,147 658,147 882,129 882,129 상여금 19,200 19,200 60,303 60,303 퇴직급여 85,918 85,918 124,710 124,710 복리후생비 114,161 114,161 192,104 192,104 여비교통비 6,685 6,685 4,070 4,070 접대비 2,240 2,240 10,270 10,270 통신비 2,036 2,036 3,451 3,451 수도광열비 36,846 36,846 65,020 65,020 세금과공과금 8,317 8,317 29,117 29,117 감가상각비 511,298 511,298 462,434 462,434 수선비 9,450 9,450 8,995 8,995 보험료 14,515 14,515 11,864 11,864 차량유지비 20,475 20,475 30,736 30,736 경상연구개발비 335,227 335,227 316,819 316,819 운반비 30,784 30,784 70,526 70,526 교육훈련비 1,621 1,621 736 736 도서인쇄비 170 170 477 477 소모품비 56,387 56,387 109,155 109,155 지급수수료 54,726 54,726 69,056 69,056 광고선전비 4,207 4,207 15,000 15,000 무형고정자산상각 10,403 10,403 5,375 5,375 지급임차료 5,436 5,436 5,414 5,414 포장비 2,142 2,142 8,913 8,913 외주가공비 35,367 35,367 177,977 177,977 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 2,271,110 2,271,110 2,910,415 2,910,415 26. 주당이익 (1) 기본주당순이익기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당기순이익(손실) (324,308) 1,311,734 전환상환우선주 참가적 배당금 - (230) 보통주당기순이익(손실) (324,308) 1,311,734 가중평균유통보통주식수 (*) 20,257 20,257 기본주당순이익(손실) (16.01) 64.75 (*) 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 가중치 적 수 발행주식수 가중치 적 수 기초 10,128,444 90 911,559,960 10,128,444 91 921,688,404 무상증자 (*) 10,128,444 90 911,559,960 10,128,444 91 921,688,404 신주발행(우리사주) - - - - - 유상증자 - - - - - 기말 1,823,119,920 1,843,376,808 일수 90 91 가중평균유통주식수 20,256,888 20,256,888 (*) 2021년 2월 10일 무상증자에 따라 보통주 발행주식수가 10,128,444주에서 20,256,888주로 증가 하였으며, 이로 인한 증가 주식 수가 소급되어 반영되었습니다. (2) 희석주당순이익당기와 전기에 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 27. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 1. 법인세비용차감전순이익 (516,815) 1,663,853 2. 조정항목 1,388,867 905,216 가. 현금의 유출이 없는 비용 가산 545,609 508,484 이자비용 - 14,275 대손상각비 - - 감가상각비 511,298 462,434 무형자산상각비 10,403 5,375 외화환산손실 23,908 19,274 무형자산처분손실 - - 보험료 - 7,126 주식보상비용 - - 나 현금의 유출이 없는 수익 차감 (141,711) (382,978) 이자수익 (110,215) (185,078) 외화환산이익 (31,496) (197,900) 유형자산처분이익 - - 다. 영업활동으로 인한 자산/부채 변동 984,969 779,710 매출채권의 증가 920,791 1,329,478 미수금의 증가(감소) (9,262) 선급금의 감소(증가) 20,536 (113,020) 선급비용의 증가 1,240 (64,797) 부가세대급금의 감소(증가) (59,607) (11,070) 재고자산의 증가 67,949 (551,187) 매입채무의 증가(감소) (35,362) 73,068 미지급금의 증가(감소) 46,751 63,808 선수금의 증가(감소) - - 예수금의 증가(감소) (64,448) (65,645 부가세예수금의 감소 - (794) 미지급비용의 증가(감소) 96,381 119,870 3. 영업으로부터 창출된 현금 872,052 2,569,069 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성장기부채 대체 - 9,310 미지급배당금 증가 - 497,066 이익준비금 증가 - 49,707 시설물이용권 선급금 대체 - - 건물 취득 - 3,089,366 기계장치의 취득 670,000 66,500 비품 취득 - 19,000 소프트웨어 취득 - 8,670 무상증자 5,064,222 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 재무활동으로 인한 부채 합 계 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 전환상환우선주부채 전분기초 - 34,400 126,850 3,092,469 3,253,719 현금흐름 - (34,400) - - (34,400) 유동성대체 - 9,310 (9,310) - - 기타 비금융변동 - - - 24,023 24,023 전분기말 - 9,310 117,540 3,116,492 3,243,342 당분기초 - 34,400 126,850 3,092,469 3,253,719 현금흐름 1,000,000 - - - 1,000,000 당분기말 1,000,000 - - - 1,000,000 28. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 없습니다. (2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진과의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원 급여 221,427 200,534 퇴직급여 36,242 34,431 합 계 257,669 234,965 29. 우발상황과 약정사항 (1) 당사가 당분기와 전분기 중 타인에게 금융자산을 양도 또는 할인하였으나, 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 팩토링 채권은 없습니다.(2) 당분말과 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 기업은행 550,000 550,000 제3자 담보제공 (3) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보내역은 없습니다. (5) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. 30. 영업부문(1) 영업부문당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 회사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 A사 949,670 2,458,449 B사 140,907 876,690 C사 136,032 50,062 D사 2,703 118,586 ( 3) 당기와 전기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 한국 408,119 518,808 중국 949,670 2,458,449 헝가리 140,907 876,690 기타 48,785 169,916 합 계 1,547,480 4,023,863 31. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.또한, 당사는 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.31.1 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 금융자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,224,309 5,082,175 매출채권및기타채권 1,822,813 2,733,033 기타유동금융자산 42,013,774 40,961,271 기타비유동금융자산 1,154,055 1,129,204 합 계 49,214,951 49,905,683 31.2 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 매입채무 76,807 76,807 76,807 - - - 사채및차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - - 기타유동금융부채 867,329 867,329 867,329 - - - 합 계 1,944,136 1,944,136 1,944,136 - - - (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 매입채무 112,169 112,169 112,169 - - 사채및차입금 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - 기타유동금융부채 724,197 724,197 724,197 - - 합 계 1,836,366 1,836,366 1,836,366 - - 31.3 시장위험당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 기획재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 기획재경팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.가. 외환위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. ( 1) 당분기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD,EUR,CNH,JPY,천원) 계정과목 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD 371,348 419,809 322,736 351,137 EUR 924,850 1,228,469 1,276,772 1,708,628 CNY 2,581,571 444,934 1,409,177 235,276 JPY 73,242 752 73,242 772 매출채권 USD 24,891 28,139 32,620 35,491 EUR 104,400 138,673 348,000 465,708 CNY 8,178,000 1,409,478 11,684,800 1,950,894 ( 2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 44,795 (44,795) 38,663 (38,663) EUR 136,714 (136,714) 217,434 (217,434) CNY 185,441 (185,441) 218,617 (218,617) JPY 75 (75) 77 (77) 나. 이자율위험당분기말과 전기말 현재 당사의 차입부채는 모두 고정이자율 차입금으로 이자율 위험에 노출된 차입부채 항목은 없습니다. 31.4 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 (A) 2,003,582 1,960,260 자본 (B) 73,261,397 73,626,965 현금및현금성자산 (C) 4,224,309 5,082,175 차입금 (D) 1,000,000 1,000,000 부채비율 (A/B) 2.73% 2.66% 순차입금비율 (D-C)/B (-)4.40% (-)5.54% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 대손충당금 현황 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 24기 1분기 매출채권 1,835,612 12,799 0.69% 미수금 211,180 - - 미수수익 302,418 - - 소계 2,349,210 12,799 0.54% 제 23 기 매출채권 2,745,832 12,799 0.47% 미수금 211,180 - - 미수수익 250,091 - - 소계 3,207,103 12,799 0.40% 제 22 기 매출채권 6,356,560 - - 미수금 - - - 미수수익 405,670 - - 소계 6,762,230 - - 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기(제24기 1분기) 2020년(제23기) 2019년(제22기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 12,799 - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 12,799 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 12,799 12,799 - 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원, %) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,822,813 - 12,799 - 1,835,612 특수관계자 - - - - - 계 1,822,813 - 12,799 - 1,835,612 구성비율 99.30% 0.00% 0.70% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산 보유현황 (단위: 천원, %) 계정과목 제24기 1분기 제23기 제22기 비고 제 품 292,492 320,570 175,464 - 재공품 340,340 329,488 578,558 - 원재료 42,307 117,765 283,857 - 저장품 103,790 79,056 - - 합 계 778,929 846,879 1,037,879 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.03% 1.12% 1.33％ - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.82회 9.08 회 8.59회 - 2) 재고자산 실사내용당사는 매월 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.당사는 2020년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 성현회계법인의 입회하에 2020년 12월 29일에 금산공장, 낙산공장, 삼청공장 모두 동시에 실시하였습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 가) 당분기말(제24기 1분기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가금융부채 합 계 현금및현금성자산 4,224,309 - - 4,224,309 4,224,309 매출채권 1,822,813 - - 1,822,813 1,822,813 기타유동금융자산 42,013,774 - - 42,013,774 42,013,774 기타비유동금융자산 1,154,055 - - 1,154,055 1,154,055 금융자산 합계 49,214,952 - - 49,214,952 49,214,952 매입채무 - - 76,807 76,807 76,807 사채및차입금 - - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 기타유동금융부채 - - 867,329 867,329 867,329 금융부채 합계 - - 1,944,136 1,944,136 1,944,136 나) 전기말(제23기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 상각후원가금융부채 합 계 현금및현금성자산 5,082,175 - - 5,082,175 5,082,175 매출채권 2,733,033 - - 2,733,033 2,733,033 기타유동금융자산 40,961,271 - - 40,961,271 40,961,271 기타비유동금융자산 1,129,204 - - 1,129,204 1,129,204 금융자산 합계 49,905,683 - - 49,905,683 49,905,683 매입채무 - - 112,169 112,169 112,169 사채 및 차입금 - - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 기타유동금융부채 - - 724,197 724,197 724,197 금융부채 합계 - - 1,836,366 1,836,366 1,836,366 2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 마. 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식기준에 따라 본 보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 1분기(당분기) 성현회계법인 - - - 제23기(전기) 성현회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식의 적정성 제22기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황 (단위:천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기(당기) 성현회계법인 당기 재무제표 검토연차 재무제표 감사 50,000 1,200 - - 제23기(전기) 성현회계법인 당기 재무제표 검토연차 재무제표 감사 50,000 754 50,000 871시간 제22기(전전기) 삼덕회계법인 당기 재무제표 검토연차 재무제표 감사 42,000 - 42,000 719시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기(당기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과는 다음과 같습니다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 11월 20일 6명 대면회의 내부통제절차의 이해, 재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 2 2021년 02월 04일 6명 대면회의 감사시 발견된 유의적 사항, 내부회계관리제도 검토 등 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황당사의 이사회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 2) 이사회 운영규정의 주요내용 당사의 이사회 규정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 세부내용 이사회규정 제3조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항) 이사회규정 제4조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다 이사회규정 제9조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 의장에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 궐위되거나 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회규정 제10조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 이사회 일자를 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든 회의를 할 수 있다.(상법 제390조 제2항, 제3항) 이사회규정 제11조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 나. 주요 의결사항 1) 이사회의 주요의결사항 등 당사의 최근 3사업연도 및 본 보고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. 연도 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 2019년 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 가결 - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 가결 - 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 가결 - 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 가결 - 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 가결 - 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 가결 - 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 가결 - 8 2019-12-26 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 가결 - 9 2019-12-26 내부규정 제정의 건 가결 - 2020년 1 2020-02-10 결산 재무제표 승인의 건 가결 - 2 2020-02-27 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 가결 - 3 2020-02-27 현금배당의 건 가결 - 4 2020-03-11 정기주주총회 소집결의의 건 가결 - 5 2020-03-27 대표이사 선임의 건 가결 - 6 2020-04-22 특별경영자금 차입의 건 가결 - 7 2020-10-14 정기예금 담보제공의 건 가결 - 8 2020-10-21 자기주식 취득 및 소각의 건 가결 - 2021년 1 2021-01-26 준비금 자본전입에 관한 건(무상증자) 가결 - 2 2021-01-29 결산 재무제표 승인의 건 가결 - 3 2021-03-10 정기주주총회 소집결의의 건 가결 - 2) 사외이사 현황본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사는 1명으로, 서보욱 사외이사의 주요경력 등의 사항은 다음과 같습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 서보욱(58.01.09) 1990.04~1993.02 영남대학교 대학원 졸업(박사) 1984.03~1992.08 영남이공대학교 부교수 1992.09~현재 대구가톨릭대학교 교수 2018.03~현재 ㈜일지테크 사외이사 및 감사위원장 2019.01~현재 대구가톨릭대학교 사회적경제경영대학원장2019.05~현재 에이에프더블류(주) 사외이사 이해관계 없음 결격요건 없음 - 당사의 사외이사 서보욱은 상법 제382조 제3항 내지 동법 제542조의8 제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않습니다. 구 분 해당여부 비 고 서보욱 상법 제382조 제3항 각호 1. 회사의 상무에 종사하는 이사, 집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사, 감사 집행임원 및 피용자 부 - 2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계존속, 비속 부 - 3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 4. 이사, 감사, 집행임원의 배우자 및 직계 존속, 비속 부 - 5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계가 있는 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 7. 회사의 이사, 집행임원 및 피용자가 이사, 집행임원으로 있는 다른 회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자 부 - 상법 제542조의8제2항 각호 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 부 - 2. 파산신고를 받고 복권되지 아니한 자 부 - 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 부 - 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 부 - 5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 ”특수관계인” 이라한다) 가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 ”최대주주” 라 한다) 및 그의 특수관계인 부 - 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 “주요주주”라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속· 비속 부 - 7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 부 - 3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 연도 회차 개최일자 의 안 내 용 사외이사참석인원 비고 2019년 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 가결 (1명 중 0명 참석) - 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 8 2019-12-26 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 9 2019-12-26 내부규정 제정의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2020년 1 2020-02-10 결산 재무제표 승인의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2 2020-02-27 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 3 2020-02-27 현금배당의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 4 2020-03-11 정기주주총회 소집결의의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 5 2020-03-27 대표이사 선임의 건 가결(1명 중 0명 참석) - 6 2020-04-22 특별경영자금 차입의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 7 2020-10-14 정기예금 담보제공의 건 가결(1명 중 0명 참석) - 8 2020-10-21 자기주식 취득 및 소각의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2021년 1 2021-01-26 준비금 자본전입에 관한 건(무상증자) 가결(1명 중 1명 참석) - 2 2021-01-29 결산 재무제표 승인의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 3 2021-03-10 정기주주총회 소집결의의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - 1 당사의 사외이사는 1명(사외이사 서보욱)이며 임기와 정기주주총회의 개최주기의 일치를 위하여 제23기 정기주주총회(2021.03.29)에서 중도퇴임 후 재선임하였으며 실질적인 사외이사의 변동은 없습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있습니다. 라. 이사회의 독립성 1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 진정아 이사회 CEO경영총괄 해당없음 최대주주 등 사내이사 김명훈 이사회 제조영업본부장 해당없음 해당없음 사내이사 심주석 이사회 경영기획본부장(CFO) 해당없음 해당없음 사외이사 서보욱 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 신고서 작성 기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없으나, 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (1) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 공시대상 기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 당사 정관 제47조에서 규정하고 있는 감사의직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부 당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 제47조(감사의 직무 등)에서 아래와 같이 규정하고 있습니다. 구 분 내 용 정관(제47조) ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제36조 제3항 규정을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요경력 김종완(58.11.04) [학력]'96.01 경일대 경제학/경제무역 금융학부 학사[주요 경력]-'82.07~'13.01 대구은행 지점장-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사-'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사-'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사 라. 감사의 독립성 당사는 감사위원회의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정’에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 구분 감사직무규정 세부내용 제5조(독립성과 객관성의 원칙) 1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. 제6조(직무) 1. 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.2. 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2) 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4) 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제7조(권한) 1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사 2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3) 임시 주주총회의 소집 청구 4) 이사회에 출석 및 의견진술 5) 이사회의 소집청구 및 소집 6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7) 감사의 해임에 관한 의견진술 8) 이사의 보고수령 9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15) 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회 (이하’감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2) 관계자의 출석 및 답변 3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. 마. 감사의 주요활동내역 최근 3사업연도 및 본 보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 연 도 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비 고 2019년 1 2019-01-23 명의개서대리인 선임의 건 참석 - 2 2019-02-20 1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건 참석 - 3 2019-03-20 코스닥 상장 결의의 건 참석 - 4 2019-04-16 중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건 참석 - 5 2019-04-19 임시주주총회 소집결의의 건 참석 - 6 2019-05-08 이사회규정 개정의 건 참석 - 7 2019-05-17 제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건 참석 - 8 2019-12-26 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 참석 - 9 2019-12-26 내부규정 제정의 건 참석 - 2020년 1 2020-02-10 결산 재무제표 승인의 건 참석 - 2 2020-02-27 제1안:지점 설치의 건제2안:사업자단위 과세신청의 건 참석 - 3 2020-02-27 현금배당의 건 참석 - 4 2020-03-11 정기주주총회 소집결의의 건 참석 - 5 2020-03-27 대표이사 선임의 건 참석 - 6 2020-04-22 특별경영자금 차입의 건 참석 - 2021년 1 2021-01-26 준비금 자본전입에 관한 건(무상증자) 참석 - 2 2021-01-29 결산 재무제표 승인의 건 참석 - 3 2021-03-10 정기주주총회 소집결의의 건 참석 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사의 교육 실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 공시대상 기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 감사지원조직 현황 본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여경영기획본부에서 지원하고 있습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원 조직현황본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여경영기획본부에서 지원하고 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 설립일로부터 본보고서 작성기준일 현재까지 상법 제382조의2에서 규정하는집중투표제는 적용하지 아니합니다. 또한, 서면투표제도 채택하고 있지 않습니다. 단,「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제 23기 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한바 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 당해 사업연도 개시일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 설립일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 진정아 최대주주 본인 보통주 1,688,000 16.67 3,376,000 16.67 - 김경인 최대주주의 인척 보통주 775,750 7.66 1,551,500 7.66 - 김지현 최대주주의 혈족 보통주 1,440,000 14.22 2,880,000 14.22 - 김준영 최대주주의 혈족 보통주 1,440,000 14.22 2,880,000 14.22 - 김명훈 임원 보통주 8,591 0.08 17,182 0.08 - 김유채 최대주주의 인척 보통주 60,560 0.60 121,120 0.6 - 계 보통주 5,412,901 53.44 10,825,802 53.44 - 우선주 - - - - - * 2021년 2월 10일 무상증자에 따라 보통주 발행주식수가 10,128,444주에서 20,256,888주로 증가하였습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명(생년월일) 직책 주요경력 비고 진정아(1960.11.25) 대표이사 - 영남대 문화인류학과 학사- 前 아산공업사 부사장- 現 에이에프더블류㈜ 대표이사 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주 변동현황 작성기간 중 해당사항 없습니다 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 진정아 3,376,000 16.67 최대주주 김경인 1,551,500 7.66 - 김지현 2,880,000 14.22 - 김준영 2,880,000 14.22 - 우리사주조합 9,776 0.05 - ※ 2021년 2월 10일 주주명부 폐쇄 기준 임으로 결산일 현재 소유주식 현황가 차이가 있을 수 있습니다.나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 11,714 11,723 99.92 8,929,284 20,256,888 44.08 - ※ 2021년 2월 10일 주주명부 폐쇄 기준임. 4. 주식사무 당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우8. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행하려는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.asanfw.com)(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 구분 2020년 10월 11월 12월 2021년 1월 2월 3월 비고 주 가 최고 13,250 14,500 16,250 27,500 24,300 12,150 - 최저 11,150 12,000 12,850 15,700 9,150 8,650 - 평균 12,483 12,650 14,104 19,259 14,897 9,771 - 거래량 최고(일) 191,703 734,626 743,708 3,273,406 3,749,508 1,732,506 - 최저(일) 20,782 26,031 59,070 139,515 216,573 159,167 - 월 간 1,126,665 2,045,396 3,499,409 13,862,148 14,323,726 7,553,627 - ※ 2021년 2월 10일 무상증자(100%무상)로 인해 주가의 권리락(50%)이 발생되었으며, 당해 신주는 2021년 3월 8일 신규상장 되었습니다. 주요사항보고서-무상증자결정_2021.01.26) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 1) 등기임원 현황 당사의 임원은 등기임원 5명, 미등기임원이 2명으로 총 7명입니다. 그 현황은 다음과 같습니다 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 진정아 여 1960.11 대표이사 등기임원 상근 CEO경영총괄 [학력]'83.02 영남대 문화인류학과 학사[주요 경력]-'95.03~'98.09 아산공업사 부사장-'98.09~現 에이에프더블류㈜ 대표이사 3,376,000 - 본인 22년7개월 2023.03.27 김명훈 남 1969.07 전무이사 등기임원 상근 제조영업본부장 [학력]'92.02 금오공과대 기계공학과 학사[주요 경력]-'92.03~'94.04 ㈜세일이화 사원-'95.03~'98.05 우영산업㈜ 주임-'01.02~'06.06 에이에프더블류㈜ 과장-'06.06~'07.12 ㈜세아메카닉스 과장-'07.12~現 에이에프더블류㈜ 전무이사 17,182 - 타인 18년9개월 2023.03.27 심주석 남 1967.08 이사 등기임원 상근 경영기획본부장(CFO) [학력]'97.02 계명대 경영학과 학사[주요 경력]-'96.07~'10.04 동원금속㈜ 차장-'10.09~'18.03 ㈜디아이디 그룹장-'19.01~現 에이에프더블류㈜ 이사 - - 타인 2년3개월 2022.03.20 서보욱 남 1958.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 [학력]'93.02 영남대 대학원 졸업(박사)[주요 경력]-'84.03~ '92.08 영남이공대학교 부교수 -'92.09~現 대구가톨릭대학교 교수 -'18.03~現 ㈜일지테크 사외이사 및 감사위원장 -'19.01~現 대구가톨릭대학교 사회적경제경영대학원장 - - 타인 1년 11개월 2024년 03월 29일 김종완 남 1958.11 감사 등기임원 상근 감사 [학력]'96.01 경일대 경제학 금융학부 학사[주요 경력]-'82.07~'13.01 대구은행 지점장-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사-'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사-'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사 - - 타인 2년4개월 2024년 03월 29일 2) 미등기 임원 현황 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김경균 남 1956.05 회장 미등기임원 상근 회장 [학력]-'83.02 고려대 금속공학과 학사-'04.08 성균관 과학기술대학원 석사[주요 경력]-'15.06~現 에이에프더블류(주) 회장 - - 배우자 5년10개월 - 서종덕 남 1975.01 이사 미등기임원 상근 연구소장 [학력]-'94.01~'98.09 대성공업㈜ 사원-'99.10~'06.03 ㈜대석 과장-'06.04~'09.09 ㈜세아메카닉스 과장-'09.10~'17.03 ㈜케이제이 부장-'17.08~現 에이에프더블류㈜ 연구소 소장 - - 타인 3년8개월 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 가. 타회사 임원 겸직 현황 (2021년 3월 31일 현재) 직 명 성 명 회 사 명 비 고 사외이사 서 보 욱 (주)일지테크 사외이사 감사위원장 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 35 - - - 35 5년 4개월 471,832 13,481 - - - - 관리직 여 5 - - - 5 3년 1개월 60,834 12,167 - 생산직 남 25 - - - 25 5년 6개월 225,218 9,009 - 생산직 여 3 - - - 3 5년 6개월 24,771 8,257 - 합 계 68 - - - 68 5년 3개월 782,655 11,509 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 평균 근속연수는 2021년 3월말 현재 재직중인 인원의 근무기간을 인원수로 단순 평균하여 작성하였습니다.※ 1인 평균급여액은 연간 누적급여총액을 2021년 3월말 재직중인 직원수로 단순 평균하여 작성하였습니다. 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 87,371 43,685 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사 포함) 4 2,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 134,057 26,811 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 114,438 38,146 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,300 6,300 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 13,319 13,319 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수금액 5억원 이하로 미기재 하였음. 2. 산정기준 및 방법 "해당사항이 없습니다." ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경사항 가. 공시사항의 진행 변경사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안건 가결여부 2021.03.29 제23기정기주주총회 제1호:재무제표 승인의 건 원안대로 승인가결 제2호:정관 일부변경의 건 원안대로 승인가결 제3호:사외이사 서보욱 선임의 건 원안대로 승인가결 제4호:상근감사 김종완 선임의 건 원안대로 승인가결 제5호:이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결 제6호:감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결 2. 우발채무 등 가. 주요한 소송사건 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당분기말 현재 당사는 신규 설비도입을 위한 목적으로 협력회사에 대하여 아래와 같이 예금담보를 제공하고 있습니다. 은행명 가입일 만기일 제공금액 비고 기업은행 2020-10-14 2022-10-14 550,000,000 제3자 담보제공 라. 채무인수약정 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.바. 자본으로 인정되는 채무증권 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_1 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.06.24 1.시설자금:24,6542.차입금상환:8,4113.운영자금:13,284 46,349 1.시설자금:6,2462.차입금상환:8,1053.운영자금:7,773 22,124 미사용자금은 금융기관에 예치하여 운용하고 있음 ※ 상장주선인 의무인수분 44,444주의 납입금은 사모자금에 해당되나 공모와 함께 발행이 진행됨에 따라, 이해의 편의를 위하여 공모자금으로 통합 기재 하였습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 바. 합병등의 사후 정보 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.사. 녹색경영 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"