지오엘리먼트 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	34,572,541,689	32,899,269,607

현금및현금성자산	3,018,587,122	1,300,126,980

매출채권	7,051,745,283	2,038,720,721

기타금융자산	13,385,449,601	20,676,927,874

기타유동자산	198,552,347	1,039,434,070

재고자산	10,908,330,196	7,212,251,182

당기법인세자산	9,877,140	631,808,780

비유동자산	39,946,343,490	20,304,132,273

기타금융자산	443,086,294	157,100,000

유형자산	31,498,638,225	19,219,535,681

무형자산	5,957,664,420	131,262,629

순확정급여자산	334,501,748	247,893,064

이연법인세자산	1,710,086,897	547,773,391

당기손익-공정가치금융자산	2,365,906	567,508

자산총계	74,518,885,179	53,203,401,880

부채

유동부채	11,992,651,073	2,066,457,717

매입채무	3,882,389,894	1,220,864,910

단기 차입금	4,940,341,779

기타 금융부채	1,698,803,303	473,435,912

기타 유동부채	477,161,750	228,847,426

기타 충당부채	55,221,345	36,416,214

당기법인세부채	763,597,504	54,831,021

유동 리스부채	175,135,498	52,062,234

비유동부채	3,859,976,450	745,593,780

기타 금융부채	323,581,803	193,511,729

장기차입금(사채 포함), 총액	990,000,000

기타장기종업원급여부채	26,543,934	22,576,977

비유동 리스부채	716,039,953	529,505,074

복구충당부채	107,115,775

전환사채, 총액	1,112,750,350

이연법인세부채	583,944,635

부채총계	15,852,627,523	2,812,051,497

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,932,431,308	50,391,350,383

자본금	6,307,280,000	6,307,280,000

자본잉여금	12,342,235,103	12,137,044,471

기타자본	6,950,894	6,950,894

이익잉여금(결손금)	36,275,965,311	31,940,075,018

비지배지분	3,733,826,348

자본총계	58,666,257,656	50,391,350,383

자본과부채총계	74,518,885,179	53,203,401,880

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,685,883,353	34,183,708,725	3,547,443,715	12,464,874,422

매출원가	9,906,179,445	24,158,315,466	2,488,450,986	8,809,794,067

매출총이익	3,779,703,908	10,025,393,259	1,058,992,729	3,655,080,355

판매비와관리비	1,956,007,401	5,194,836,474	1,267,253,883	3,729,422,492

영업이익(손실)	1,823,696,507	4,830,556,785	(208,261,154)	(74,342,137)

기타수익	55,373,937	97,662,407	0	32,965,933

기타비용	7,186,144	75,031,042	87,218	315,387

금융수익	132,961,159	514,626,457	291,822,809	950,099,375

금융비용	153,520,619	312,026,575	13,830,007	61,664,545

법인세비용차감전순이익(손실)	1,851,324,840	5,055,788,032	69,644,430	846,743,239

법인세비용	239,045,717	804,553,988	11,199,218	136,161,089

분기순이익(손실)	1,612,279,123	4,251,234,044	58,445,212	710,582,150

기타포괄손익	(79,865,930)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(79,865,930)

분기총포괄손익의 귀속	1,612,279,123	4,251,234,044	58,445,212	630,716,220

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	1,543,547,075	4,335,890,293	58,445,212	710,582,150

비지배지분순이익	68,732,047	(84,656,249)

분기포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,543,547,075	4,335,890,293	58,445,212	630,716,220

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	68,732,047	(84,656,249)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	122.0	344.0	5.0	56.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	122.0	344.0	5.0	56.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,153,640,000	15,321,376,221	6,950,894	30,393,646,792	48,875,613,907	48,875,613,907

분기순이익(손실)	710,582,150	710,582,150	710,582,150

기타포괄손익	(79,865,930)	(79,865,930)	(79,865,930)

무상증자	3,153,640,000	(3,184,331,750)	(30,691,750)	(30,691,750)

배당금지급	(630,728,000)	(630,728,000)	(630,728,000)

연결대상범위의 변동

유상증자

전환사채의 증가

자본 증가(감소) 합계	3,153,640,000	(3,184,331,750)	(11,780)	(30,703,530)	(30,703,530)

2023.09.30 (기말자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	30,393,635,012	48,844,910,377	48,844,910,377

2024.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	31,940,075,018	50,391,350,383	50,391,350,383

분기순이익(손실)	4,335,890,293	4,335,890,293	(84,656,249)	4,251,234,044

기타포괄손익

무상증자

배당금지급

연결대상범위의 변동	2,606,946,747	2,606,946,747

유상증자	205,190,632	205,190,632	466,739,143	671,929,775

전환사채의 증가	744,796,707	744,796,707

자본 증가(감소) 합계	205,190,632	4,335,890,293	4,541,080,925	3,733,826,348	8,274,907,273

2024.09.30 (기말자본)	6,307,280,000	12,342,235,103	6,950,894	36,275,965,311	54,932,431,308	3,733,826,348	58,666,257,656

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	2,952,637,430	855,749,836

영업으로부터 창출된 현금	2,172,746,273	1,953,900,148

이자수취	432,339,555	245,132,007

이자지급(영업)	(163,510,638)	(27,768,498)

법인세납부(환급)	511,062,240	(1,315,513,821)

투자활동현금흐름	648,387,599	(950,641,312)

단기금융상품의 감소	19,135,041,105	12,168,074,856

임차보증금의 감소	103,000,000	0

단기금융상품의 증가	(11,943,951,572)	(6,361,204,485)

장기금융상품의 증가	(1,798,398)	(1,703,403)

기타보증금의 증가	(78,807,000)	0

유형자산의 취득	(3,563,599,561)	(6,694,335,280)

무형자산의 취득	(65,988,100)	(61,473,000)

연결범위 변동으로 인한 순현금유출(종속기업의 취득)	(2,935,508,875)	0

재무활동현금흐름	(1,868,134,579)	(652,056,129)

단기차입금의 차입	12,665,915,148	0

정부보조금의 수취	101,788,271	45,855,123

전환사채의 발행	1,820,000,000	0

유상증자	671,929,775	0

금융리스부채의 상환	(170,084,421)	(36,491,502)

단기차입금의 상환	(12,779,947,427)	0

유동성장기차입금의 상환	(18,000,000)	0

유동성사채의 상환	(1,200,000,000)	0

장기차입금의 상환	(2,799,735,925)	0

사채의 상환	(160,000,000)	0

주식의 발행(무상증자)	0	(30,691,750)

배당금지급	0	(630,728,000)

현금의 증가(감소)	1,732,890,450	(746,947,605)

현금및현금성자산에서 발생한 외화환산손익	(14,430,308)	209,227

기초의 현금	1,300,126,980	2,784,541,254

기말의 현금	3,018,587,122	2,037,802,876