지오엘리먼트 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	38,164,920,336	34,068,472,214

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	5,312,821,035	6,942,644,795

매출채권 (주4,5,6,8)	7,783,344,607	4,403,560,333

기타금융자산 (주5,6,8,29)	15,418,576,953	12,491,595,475

기타유동자산 (주10)	65,605,877	90,184,981

재고자산 (주11)	9,584,533,714	10,130,596,210

당기법인세자산 (주20)	38,150	9,890,420

비유동자산	37,992,994,287	36,066,470,583

기타금융자산 (주5,6,8)	416,583,766	403,200,995

유형자산 (주12,13)	34,009,084,024	31,891,978,644

무형자산 (주14)	3,295,892,678	3,341,236,909

이연법인세자산 (주19)	266,670,049	266,670,049

순확정급여자산 (주20)	0	160,418,614

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,9)	4,763,770	2,965,372

자산총계	76,157,914,623	70,134,942,797

부채

유동부채	13,040,619,690	10,695,879,226

매입채무 (주4,5,6,15)	4,820,124,306	2,922,039,037

단기 차입금 (주4,6,16)	4,738,666,883	5,012,977,975

기타 금융부채 (주4,5,6,16)	2,172,551,442	1,656,699,606

기타 유동부채 (주17)	365,388,380	370,909,940

기타 충당부채 (주18)	32,390,999	59,046,374

당기법인세부채 (주20)	710,756,733	437,656,135

유동 리스부채 (주4,5,13)	200,740,947	236,550,159

비유동부채	2,645,712,042	3,296,907,906

기타 금융부채 (주4,5,6,15)	405,868,078	274,912,209

장기차입금(사채 포함), 총액	1,350,880,000	850,880,000

순확정급여부채 (주19)	113,050,295

기타장기종업원급여부채 (주19)	51,625,393	18,878,409

비유동 리스부채 (주4,5,13)	582,912,432	692,351,087

기타충당부채 (주18)	64,641,243	49,091,007

전환사채, 총액 (주16)	0	1,334,060,593

이연법인세부채 (주20)	76,734,601	76,734,601

부채총계	15,686,331,732	13,992,787,132

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,198,038,894	53,830,075,899

자본금 (주21)	6,307,280,000	6,307,280,000

자본잉여금 (주21)	12,448,023,452	12,424,348,367

기타자본	6,950,894	6,950,894

이익잉여금(결손금) (주22)	38,435,784,548	35,091,496,638

비지배지분	3,273,543,997	2,312,079,766

자본총계	60,471,582,891	56,142,155,665

자본과부채총계	76,157,914,623	70,134,942,797

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주31)	15,618,767,402	41,557,907,444	13,685,883,353	34,183,708,725

매출원가 (주11,24)	12,168,311,639	32,054,292,687	9,906,179,445	24,158,315,466

매출총이익	3,450,455,763	9,503,614,757	3,779,703,908	10,025,393,259

판매비와관리비 (주24,25)	2,014,647,736	6,137,323,058	1,956,007,401	5,194,836,474

영업이익(손실) (주31)	1,435,808,027	3,366,291,699	1,823,696,507	4,830,556,785

기타수익 (주26,30)	63,311,476	232,012,977	55,373,937	97,662,407

기타비용 (주6,26,30)	14,118,517	17,396,685	7,186,144	75,031,042

금융수익 (주6,27)	100,214,967	451,302,522	132,961,159	514,626,457

금융비용 (주6,27)	147,022,671	495,678,306	153,520,619	312,026,575

법인세비용차감전순이익(손실)	1,438,193,282	3,536,532,207	1,851,324,840	5,055,788,032

법인세비용 (주20)	375,441,616	(119,672,305)	239,045,717	804,553,988

당기순이익(손실)	1,062,751,666	3,656,204,512	1,612,279,123	4,251,234,044

기타포괄손익	(195,916,115)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(195,916,115)

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(195,916,115)

총포괄손익	1,062,751,666	3,460,288,397	1,612,279,123	4,251,234,044

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	1,261,599,119	4,170,932,025	1,543,547,075	4,335,890,293

비지배지분순이익	(198,847,453)	(514,727,513)	68,732,047	(84,656,250)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,261,599,119	3,975,015,910	1,543,547,075	4,335,890,293

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(198,847,453)	(514,727,513)	68,732,047	(84,656,250)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	100.0	331.0	122.0	344.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	100.0	331.0	122.0	344.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	31,940,075,018	50,391,350,383	50,391,350,383

당기순이익(손실)	4,335,890,293	4,335,890,293	(84,656,249)	4,251,234,044

배당금지급

연결대상범위의 변동	2,606,946,747	2,606,946,747

기타포괄손익

유상증자	205,190,632	205,190,632	466,739,143	671,929,775

전환사채의 발행	744,796,707	744,796,707

전환사채의 전환

자본 증가(감소) 합계	205,190,632	4,335,890,293	4,541,080,925	3,733,826,348	8,274,907,273

2024.09.30 (기말자본)	6,307,280,000	12,342,235,103	6,950,894	36,275,965,311	54,932,431,308	3,733,826,348	58,666,257,656

2025.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,424,348,367	6,950,894	35,091,496,638	53,830,075,899	2,312,079,766	56,142,155,665

당기순이익(손실)	4,170,932,025	4,170,932,025	(514,727,513)	3,656,204,512

배당금지급	(630,728,000)	(630,728,000)	(630,728,000)

연결대상범위의 변동

기타포괄손익	(195,916,115)	(195,916,115)	(195,916,115)

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	23,675,085	23,675,085	1,476,191,744	1,499,866,829

자본 증가(감소) 합계	23,675,085	3,344,287,910	3,367,962,995	961,464,231	4,329,427,226

2025.09.30 (기말자본)	6,307,280,000	12,448,023,452	6,950,894	38,435,784,548	57,198,038,894	3,273,543,997	60,471,582,891

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	5,860,354,066	2,952,637,430

영업으로부터 창출된 현금	5,072,529,481	2,172,746,273

이자수취	576,194,100	432,339,555

이자지급(영업)	(181,104,268)	(163,510,638)

법인세납부(환급)	392,734,753	511,062,240

투자활동현금흐름	(7,018,879,764)	648,387,599

단기금융상품의 감소	14,943,951,572	19,135,041,105

당기손익-공정가치금융자산의처분	36,000,000,000

유형자산의 처분	10,272,727

임차보증금의 감소	9,000,000	103,000,000

단기금융상품의 증가	(18,162,835,359)	(11,943,951,572)

장기금융상품의 증가	(1,798,398)	(1,798,398)

기타보증금의 증가	(604,000)	(78,807,000)

유형자산의 취득	(3,811,838,706)	(3,563,599,561)

무형자산의 취득	(5,027,600)	(65,988,100)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(36,000,000,000)

연결범위 변동으로 인한 순현금 유출액	(2,935,508,875)

재무활동현금흐름	(473,379,535)	(1,868,134,579)

단기차입금의 차입	11,758,671,249	12,665,915,148

정부보조금의 수취	61,652,791	101,788,271

전환사채의증가	1,820,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000

유상증자	671,929,775

임대보증금의 증가	20,000,000

금융리스부채의 상환	(151,039,354)	(170,084,421)

단기차입금의 상환	(11,899,667,341)	(12,779,947,427)

유동성 장기 차입금의 상환	(18,000,000)

유동성사채의 상환	(1,200,000,000)

장기차입금의 상환	(124,480,000)	(2,799,735,925)

사채의 상환	(160,000,000)

전환권행사(전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유출)	(7,788,880)

배당금지급	(630,728,000)

현금의 증가(감소)	(1,631,905,233)	1,732,890,450

현금및현금성자산에서 발생한 외화환산손익	2,081,473	(14,430,308)

기초의 현금	6,942,644,795	1,300,126,980

기말의 현금	5,312,821,035	3,018,587,122