지오엘리먼트 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
제 18 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	34,068,472,214	32,899,269,607	38,301,361,518

현금및현금성자산	6,942,644,795	1,300,126,980	2,784,541,254

매출채권	4,403,560,333	2,038,720,721	3,220,790,547

기타금융자산	12,491,595,475	20,676,927,874	23,674,210,872

기타유동자산	90,184,981	1,039,434,070	26,767,348

재고자산	10,130,596,210	7,212,251,182	8,595,051,497

당기법인세자산	9,890,420	631,808,780

비유동자산	36,066,470,583	20,304,132,273	14,809,198,580

기타금융자산	403,200,995	157,100,000	3,731,116,595

유형자산	31,891,978,644	19,219,535,681	10,792,553,995

무형자산	3,341,236,909	131,262,629	119,395,600

이연법인세자산	266,670,049	547,773,391	155,466,670

순확정급여자산	160,418,614	247,893,064

당기손익-공정가치금융자산	2,965,372	567,508	10,665,720

자산총계	70,134,942,797	53,203,401,880	53,110,560,098

부채

유동부채	10,695,879,226	2,066,457,717	3,283,492,290

매입채무	2,922,039,037	1,220,864,910	1,535,772,622

단기 차입금	5,012,977,975

기타 금융부채	1,656,699,606	473,435,912	653,440,315

기타 유동부채	370,909,940	228,847,426	180,846,754

기타 충당부채	59,046,374	36,416,214	79,515,995

당기법인세부채	437,656,135	54,831,021	784,891,141

유동 리스부채	236,550,159	52,062,234	49,025,463

비유동부채	3,296,907,906	745,593,780	951,453,901

기타 금융부채	274,912,209	193,511,729	262,739,649

장기차입금(사채 포함), 총액	850,880,000

순확정급여부채	86,992,572

기타장기종업원급여부채	18,878,409	22,576,977	20,154,372

비유동 리스부채	692,351,087	529,505,074	581,567,308

기타충당부채	49,091,007

전환사채, 총액	1,334,060,593

이연법인세부채	76,734,601

부채총계	13,992,787,132	2,812,051,497	4,234,946,191

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,830,075,899	50,391,350,383	48,875,613,907

자본금	6,307,280,000	6,307,280,000	3,153,640,000

자본잉여금	12,424,348,367	12,137,044,471	15,321,376,221

기타자본	6,950,894	6,950,894	6,950,894

이익잉여금(결손금)	35,091,496,638	31,940,075,018	30,393,646,792

비지배지분	2,312,079,766

자본총계	56,142,155,665	50,391,350,383	48,875,613,907

자본과부채총계	70,134,942,797	53,203,401,880	53,110,560,098

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출	44,777,284,388	17,811,078,054	28,636,133,638

매출원가	32,617,832,110	12,215,985,892	16,491,076,824

매출총이익	12,159,452,278	5,595,092,162	12,145,056,814

판매비와관리비	6,845,826,939	4,833,989,841	4,853,385,266

영업이익(손실)	5,313,625,339	761,102,321	7,291,671,548

기타수익	460,886,428	55,277,314	35,401,349

기타비용	2,091,807,369	315,389	1,121,150

금융수익	734,118,671	1,198,986,348	863,234,138

금융비용	465,916,466	104,002,446	224,828,164

법인세비용차감전순이익(손실)	3,950,906,603	1,911,048,148	7,964,357,721

법인세비용	850,778,201	(315,639,749)	1,280,713,641

당기순이익(손실)	3,100,128,402	2,226,687,897	6,683,644,080

기타포괄손익	(195,649,111)	(49,531,671)	237,959,689

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(195,649,111)	(49,531,671)	237,959,689

포괄손익	2,904,479,291	2,177,156,226	6,921,603,769

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	3,349,598,092	2,226,687,897	6,683,644,080

비지배지분순이익	(249,469,690)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	3,151,421,620	2,177,156,226	6,921,603,769

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(246,942,329)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	266.0	177.0	533.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	266.0	177.0	532.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,096,705,000	14,224,603,625	335,497,990	24,091,384,023	41,748,190,638	41,748,190,638

당기순이익(손실)	6,683,644,080	6,683,644,080	6,683,644,080

주식매수선택권행사	18,260,000	182,296,396	(147,702,796)	52,853,600	0	52,853,600

신주인수권행사	38,675,000	914,476,200	(180,844,300)	772,306,900	0	772,306,900

기타포괄손익	237,959,689	237,959,689	237,959,689

무상증자

배당금지급	(619,341,000)	(619,341,000)	0	(619,341,000)

연결대상범위의 변동

유상증자

전환사채의 증가

자본 증가(감소) 합계	56,935,000	1,096,772,596	(328,547,096)	6,302,262,769	7,127,423,269	7,127,423,269

2022.12.31 (기말자본)	3,153,640,000	15,321,376,221	6,950,894	30,393,646,792	48,875,613,907	0	48,875,613,907

2023.01.01 (기초자본)	3,153,640,000	15,321,376,221	6,950,894	30,393,646,792	48,875,613,907	48,875,613,907

당기순이익(손실)	2,226,687,897	2,226,687,897	2,226,687,897

주식매수선택권행사

신주인수권행사

기타포괄손익	(49,531,671)	(49,531,671)	(49,531,671)

무상증자	3,153,640,000	(3,184,331,750)	(30,691,750)	(30,691,750)

배당금지급	(630,728,000)	(630,728,000)	(630,728,000)

연결대상범위의 변동

유상증자

전환사채의 증가

자본 증가(감소) 합계	3,153,640,000	(3,184,331,750)	1,546,428,226	1,515,736,476	1,515,736,476

2023.12.31 (기말자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	31,940,075,018	50,391,350,383	50,391,350,383

2024.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	31,940,075,018	50,391,350,383	50,391,350,383

당기순이익(손실)	3,349,598,092	3,349,598,092	(249,469,690)	3,100,128,402

주식매수선택권행사

신주인수권행사

기타포괄손익	(198,176,472)	(198,176,472)	2,527,361	(195,649,111)

무상증자

배당금지급

연결대상범위의 변동	1,309,410,983	1,309,410,983

유상증자	287,303,896	287,303,896	383,147,839	670,451,735

전환사채의 증가	866,463,273	866,463,273

자본 증가(감소) 합계	287,303,896	3,151,421,620	3,438,725,516	2,312,079,766	5,750,805,282

2024.12.31 (기말자본)	6,307,280,000	12,424,348,367	6,950,894	35,091,496,638	53,830,075,899	2,312,079,766	56,142,155,665

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	6,502,531,420	2,629,754,570	2,698,212,104

영업으로부터 창출된 현금	5,721,664,330	3,132,836,754	3,541,934,545

이자수취	517,991,680	959,020,844	405,821,010

이자지급(영업)	(235,265,760)	(36,654,537)	(20,901,539)

법인세납부(환급)	498,141,170	(1,425,448,491)	(1,228,641,912)

투자활동현금흐름	860,182,054	(3,427,045,227)	(3,613,100,892)

단기금융상품의 감소	20,234,200,026	28,049,214,803	29,567,018,548

장기금융상품의 감소	10,452,840

기계장치의 처분	(3,200,000)

임차보증금의 감소	113,000,000

단기금융상품의 증가	(11,943,951,572)	(21,256,727,051)	(27,574,837,393)

장기금융상품의 증가	(2,397,864)	(2,309,648)	(3,576,107,163)

기타보증금의 증가	(61,972,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(4,487,799,561)	(9,170,959,371)	(1,955,464,884)

무형자산의 취득	(52,188,100)	(56,716,800)	(23,710,000)

연결범위 변동으로 인한 순현금유출(종속기업의 취득)	(2,935,508,875)

투자활동으로 분류된 다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	1,000,000,000

재무활동현금흐름	(1,725,307,234)	(686,263,133)	241,240,688

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	772,306,900

주식선택권행사로 인한 현금유입	52,853,600

단기차입금의 차입	16,322,800,071

정부보조금의 수취	81,400,480	24,182,080	97,139,649

전환사채의 발행	2,120,000,000

유상증자	670,451,735

금융리스부채의 상환	(233,907,441)	(49,025,463)	(61,718,461)

단기차입금의 상환	(16,494,316,154)

장기차입금의 상환	(2,826,735,925)

사채의 상환	(1,360,000,000)

주식의 발행(무상증자)	(30,691,750)

배당금지급	(630,728,000)	(619,341,000)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

현금의 증가(감소)	5,637,406,240	(1,483,553,790)	(673,648,100)

현금및현금성자산에서 발생한 외화환산손익	5,111,575	(860,484)	(115,013,788)

기초의 현금	1,300,126,980	2,784,541,254	3,573,203,142

기말의 현금	6,942,644,795	1,300,126,980	2,784,541,254