지오엘리먼트 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	37,988,379,981	34,068,472,214

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	7,086,496,455	6,942,644,795

매출채권 (주4,5,6,8)	6,736,163,498	4,403,560,333

기타금융자산 (주5,6,8,29)	15,354,073,304	12,491,595,475

기타유동자산 (주10)	311,106,831	90,184,981

재고자산 (주11)	8,490,637,333	10,130,596,210

당기법인세자산 (주20)	9,902,560	9,890,420

비유동자산	35,497,985,035	36,066,470,583

기타금융자산 (주5,6,8)	406,390,420	403,200,995

유형자산 (주12,13)	31,468,623,839	31,891,978,644

무형자산 (주14)	3,320,401,500	3,341,236,909

이연법인세자산 (주19)	266,670,049	266,670,049

순확정급여자산 (주20)	32,334,389	160,418,614

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,9)	3,564,838	2,965,372

자산총계	73,486,365,016	70,134,942,797

부채

유동부채	12,980,954,744	10,695,879,226

매입채무 (주4,5,6,15)	4,073,394,722	2,922,039,037

단기 차입금 (주4,6,16)	5,032,080,453	5,012,977,975

기타 금융부채 (주4,5,6,16)	2,635,470,722	1,656,699,606

기타 유동부채 (주17)	627,976,733	370,909,940

기타 충당부채 (주18)	39,269,820	59,046,374

당기법인세부채 (주20)	342,525,397	437,656,135

유동 리스부채 (주4,5,13)	230,236,897	236,550,159

비유동부채	3,376,886,110	3,296,907,906

기타 금융부채 (주4,5,6,15)	342,200,000	274,912,209

장기차입금(사채 포함), 총액	850,880,000	850,880,000

기타장기종업원급여부채 (주19)	20,068,425	18,878,409

비유동 리스부채 (주4,5,13)	657,611,592	692,351,087

기타충당부채 (주18)	50,998,078	49,091,007

전환사채, 총액 (주16)	1,378,393,414	1,334,060,593

이연법인세부채 (주20)	76,734,601	76,734,601

부채총계	16,357,840,854	13,992,787,132

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,139,986,747	53,830,075,899

자본금 (주21)	6,307,280,000	6,307,280,000

자본잉여금 (주21)	12,424,348,367	12,424,348,367

기타자본	6,950,894	6,950,894

이익잉여금(결손금) (주22)	36,401,407,486	35,091,496,638

비지배지분	1,988,537,415	2,312,079,766

자본총계	57,128,524,162	56,142,155,665

자본과부채총계	73,486,365,016	70,134,942,797

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주31)	13,201,602,420	13,201,602,420	7,108,450,014	7,108,450,014

매출원가 (주11,24)	10,197,097,975	10,197,097,975	4,442,099,750	4,442,099,750

매출총이익	3,004,504,445	3,004,504,445	2,666,350,264	2,666,350,264

판매비와관리비 (주24,25)	2,242,329,195	2,242,329,195	1,309,715,163	1,309,715,163

영업이익(손실) (주31)	762,175,250	762,175,250	1,356,635,101	1,356,635,101

기타수익 (주26,30)	122,605,543	122,605,543	204,810	204,810

기타비용 (주6,26,30)	3,030,371	3,030,371	66,407,008	66,407,008

금융수익 (주6,27)	170,849,110	170,849,110	215,089,074	215,089,074

금융비용 (주6,27)	142,264,873	142,264,873	14,083,696	14,083,696

법인세비용차감전순이익(손실)	910,334,659	910,334,659	1,491,438,281	1,491,438,281

법인세비용 (주20)	(706,761,838)	(706,761,838)	239,831,687	239,831,687

당기순이익(손실)	1,617,096,497	1,617,096,497	1,251,606,594	1,251,606,594

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)

포괄손익	1,617,096,497	1,617,096,497	1,251,606,594	1,251,606,594

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	1,940,638,848	1,940,638,848	1,251,606,594	1,251,606,594

비지배지분순이익	(323,542,351)	(323,542,351)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,940,638,848	1,940,638,848	1,251,606,594	1,251,606,594

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(323,542,351)	(323,542,351)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	154.0	154.00	99.0	99.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	154.0	154.00	99.0	99.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	31,940,075,018	50,391,350,383	50,391,350,383

당기순이익(손실)	1,251,606,594	1,251,606,594	1,251,606,594

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	1,251,606,594	1,251,606,594	0	1,251,606,594

2024.03.31 (기말자본)	6,307,280,000	12,137,044,471	6,950,894	33,191,681,612	51,642,956,977	51,642,956,977

2025.01.01 (기초자본)	6,307,280,000	12,424,348,367	6,950,894	35,091,496,638	53,830,075,899	2,312,079,766	56,142,155,665

당기순이익(손실)	1,940,638,848	1,940,638,848	(323,542,351)	1,617,096,497

배당금지급	(630,728,000)	(630,728,000)	(630,728,000)

자본 증가(감소) 합계	1,309,910,848	1,309,910,848	(323,542,351)	986,368,497

2025.03.31 (기말자본)	6,307,280,000	12,424,348,367	6,950,894	36,401,407,486	55,139,986,747	1,988,537,415	57,128,524,162

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	3,458,256,443	1,779,772,752

영업으로부터 창출된 현금	2,445,252,520	1,456,314,677

이자수취	451,983,408	392,615,899

이자지급(영업)	(50,598,445)	(8,696,294)

법인세납부(환급)	611,618,960	(60,461,530)

투자활동현금흐름	(3,344,090,129)	2,399,617,780

단기금융상품의 감소	11,943,951,572	20,766,641,301

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	17,700,000,000

단기금융상품의 증가	(15,126,627,475)	(16,776,210,813)

장기금융상품의 증가	(599,466)	(599,466)

기타보증금의 증가	(104,000)

유형자산의 취득	(159,391,060)	(923,797,633)

무형자산의 취득	(1,319,700)	(1,298,100)

타기업 지분 양수 계약금 납입에 따른 현금 유출액	(665,117,509)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(17,700,000,000)

재무활동현금흐름	29,681,620	29,864,565

단기차입금의 차입	2,689,786,999

정부보조금의 수취	47,287,791	42,588,271

임대보증금의 증가	20,000,000

금융리스부채의 상환	(65,543,649)	(12,723,706)

단기차입금의 상환	(2,638,649,521)

장기차입금의 상환	(23,200,000)

현금의 증가(감소)	143,847,934	4,209,255,097

현금및현금성자산에서 발생한 외화환산손익	3,726	1,603,411

기초의 현금	6,942,644,795	1,300,126,980

기말의 현금	7,086,496,455	5,510,985,488