애니플러스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 애니플러스 이사회는 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 4기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2021년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 변이 바이러스의 확산, 글로벌 공급차질, 중국경제의 성장 둔화 등으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이지속되었습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2021년 연결기준 매출 490.3억원, 영업이익 130억원, 그리고 당기순이익은 212.9억원을 달성하며 창사이래 최대의매출, 영업이익 및 당기순이익을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원)

구 분	2021년도 (제4기)	2020년도 (제3기)	증 감

증감액	증감율

Ⅰ. 유동자산	61,356	13,922	47,434	340.70%

Ⅱ. 비유동자산	39,988	15,210	24,777	162.90%

자 산 총 계	101,344	29,133	72,211	247.87%

Ⅰ. 유동부채	14,871	9,121	5,750	63.04%

Ⅱ. 비유동부채	40,255	3,271	36,983	1,130.56%

부 채 총 계	55,126	12,393	42,733	344.83%

Ⅰ. 납입자본	2,939	2,840	99	3.49%

Ⅱ. 이익잉여금	17,281	(2,988)	20,269	678.38%

Ⅲ. 기타자본구성요소	25,341	17,264	8,076	46.78%

Ⅳ. 지배기업지분	45,562	17,117	28,445	166.18%

Ⅴ. 비지배기업지분	656	(377)	1,033	273.98%

자 본 총 계	46,218	16,740	29,478	176.09%

자 본 과 부 채 총 계	101,344	29,133	72,211	247.87%

- 자산 당기 말 자산은 전년 대비 722.1억원 증가한 1,013.4억원으로 이 중 유동자산은 613.5억원, 비유동자산이 399.8억원입니다.비유동자산은 전환사채 발행에 따른 파생상품자산 증가 등에 기인하여 전년 대비 247.7억원(162.9%) 증가한 399.8억원이며, 유동자산은 영업실적의 개선에 따른 현금 및 현금성 자산 증가 등으로 인해 전년 대비 474.3억원(340.7%) 증가한 613.5억원입니다.

- 부채 당기 말 부채는 전환사채 발생 등에 따라 전년대비 427.3억원(344.8%) 증가한 551.2억원으로 이중 유동부채는 27%인 148.7억원, 비유동부채는 73%인 402.5억원 입니다.유동부채는 매입채무 및 기타채무의 증가 등으로 인해 전년대비 57.5억원(63%) 증가하였고, 비유동부채는 전환사채 발행 등에 기인하여 전년대비 369.8억원(1,130%) 증가하였습니다 . - 자본 당기 말 자본은 전년 대비 294.7억원(176%) 증가한 462.1억원으로 이 중 지배지분은455.6억원, 비지배지분은 6.5억원입니다. 이는 영업실적 개선에 따른 이익잉여금 증가 등 에 기인합니다. 지배기업귀속 당기순이익의 증가 등으로 인해 지배지분이 284.4억원(166.1%)이 증가하였고, 비지배지분은 10.3억원(273.9%) 증가하 였습니다.

나. 영업실적 (단위 : 백만원)

구 분	2021년도 (제4기)	2020년도 (제3기)	증 감

증감액	증감율

수익(매출액)	49,037	15,886	33,150	208.68%

매출원가	29,683	10,406	19,277	185.25%

매출총이익	19,354	5,480	13,873	253.16%

판매비와관리비	6,344	6,512	(168)	-2.58%

영업이익	13,009	(1,032)	14,042	1359.99%

법인세차감전순이익	25,881	(3,766)	29,647	787.20%

당기순이익	21,299	(4,032)	25,331	628.26%

지배기업지분당기순이익	20,269	(3,498)	23,767	679.42%

비지배기업지분당기순이익	1,030	(534)	1,564	292.98%

- 매출액 및 영업이익 매출액은 전년대비 331억원(208.6%) 증가한 490억원을 달성했으며, 영업이익은 전년대비 140억원(1,359.9%) 증가한 130억원을 기록하였습니다.이는 당사의 전 사업 영역의 고른 성장에 기인합니다. 사업 영역별로 콘텐츠매출액은전년대비 97.9억원(78.5%) 증가하여 222.6억원을 달성했고, 상품매출은 13.6억원(64.9%) 증가한 31억원, 기타매출은 219.9억원(1686.9%) 증가한 232.9억원을 기록하였습니다. 기타매출은 당사의 신규 사업영역인 드라마 제작 및 유통 사업에서 160.6억원의 매출을 달성함에 따라 높은 성장률을 기록하였습니다. 법인세차감전순이익은 전년 대비 296억원(787.2%) 증가한 258억원, 당기순이익은 전년 대비 253억원(628.2%) 증가한 213억원을 기록하였습니다.영업실적과 관련하여 보다 자세한 내용은 당 보고서 내 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) 가. 유동성 (단위 : 백만원)

구 분	2021년도 (제4기)	2020년도 (제3기)

영업활동으로 인한 현금흐름	16,199	4,117

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,733)	366

재무활동으로 인한 현금흐름	34,950	(1,935)

현금의 증가	37,415	2,548

기초의 현금및현금성자산	6,316	3,875

기말의 현금및현금성자산	43,980	6,316

당사는 당기 말 기준 439.8억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 전년 대비 376.6억원이 증가하였습니다. 이는 영업실적의 개선과 재무활동으로 인한 현금유입액 증가에 기인합니다.당사는 당기 말 기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 전년대비 120.8억 증가한 161.9억원을 기록하였으며, 전환사채발생에 따른 현금유입효과로 재무활동에서 전년대비 356.3억 증가한 349.5억원이 발생하였습니다. 나. 자금조달 (1) 차입금 현황 (단위 : 천원)

구 분	2021년도 (제4기)	2020년도 (제3기)

금융부채 총계	45,223,826	9,238,969

차감:현금및현금성자산 등	43,980,489	6,316,210

순차입금	1,243,337	2,922,758

자본총계(지배기업소유주지분)	46,218,104	16,740,085

총자본	47,461,441	19,662,843

자본조달비율	3%	15%

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

(2) 전환사채 내역 및 주요 발행조건

구분	내용

사채의 명칭	제2회 무보증 사모 전환사채	제3회 무보증 사모 전환사채

사채의 종류	무기명식 무보증 사모 전환사채	무기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 액면금액	12,000,000,000원	25,000,000,000원

발행일	2021-03-12	2021-09-29

만기일	2026-03-12	2026-09-29

표면이자율	0%	0%

만기보장수익률	0%	0%

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식	기명식 보통주식

전환가격	액면가 100원을 기준으로 1주당 1,554원으로 함.	액면가 100원을 기준으로 1주당 3,845원으로 함.

(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함)	(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함)

전환청구기간	2022년 3월 12일부터 2026년 2월 12일	2022년 9월 29일부터 2026년 8월 29일

(3) 단기 차입금 내역(단위: 천원)

구분	차입처	내역	이자율	당기말	전기말	최종만기

단기차입금	신한은행	일반자금대출	2.28%	-	1,500,000	-

IBK기업은행	기술보증기금대출	2.46%	300,000	300,000	2022-03-11

하나은행	기술보증기금대출	1.56%	-	500,000	2021-11-25

합계	300,000	2,300,000	-

5. 부외거래 현황(연결기준) - 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.