애니플러스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 애니플러스 이사회는 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제6기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년 국내 및 해외의 콘텐츠시장은 코로나19(COVID-19) 종식 후 회복단계를 거쳐 다시 성장세에 접어든 한해였습니다. 특히 당사의 주요 사업영역인 애니메이션 분야에 대한 대중의 수요가 증가한 가운데, 당사의 2023년 연결기준 매출 액은 전년 대비 91.5% 상승한 1,113억원, 영업이익은 전년 대비 137.5% 증가한 228억원, 당기순이익은 90.8% 증가한 104억원을 기록했습니다. 2023년 당사의 주요 사업인 유스 애니메이션 분야에서는 OTT향 매출의 꾸준한 증가와 MD사업의 두드러진 성장을 이루어냈으며 경쟁사인 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)를 신규 종속회사로 편입하면서 시장 내에서의 위치를 더욱 공고히 하였습니다. 특히, MD 부문의 경우 최근 빠른 속도로 성장하고 있는 인기 버추얼 아이돌(홀로라이브, 플레이브 등)과의 콜라보 카페를 다수 개최하며 창사 이래 최대 실적을 기록하였습니다. 당사의 주요 종속회사들도 2023년 모두 예년보다 좋은 실적을 기록하며 전시, 드라마 등을 포함한 모든 사업부문에서 한단계 성장한 한해였습니다.2024년에도 당사는 본업인 애니메이션 사업의 강화와 확장에 신경쓰는 한편, 주요 종속회사인 (주)라프텔과 (주)미디어앤아트의 성공적인 동남아시아 시장 진출을 위해 노력할 계획입니다. 애니메이션 전문 OTT 플랫폼인 이 아시아 시장 전체를 아우르는 글로벌 OTT 플랫폼으로 거듭날 수 있도록 발전시켜 나갈 것이며, (주)미디어앤아트의 전시 공간 브랜드 의 글로벌화를 이루어나갈 계획입니다. 이 외에도 굿즈 사업 영역에서의 신규 사업 등 수익의 다각화와 새로운 비즈니스 모델을 선보일 수 있도록 끊임없이 도전하고자 합니다. 당사의 2023년의 매출액 및 손익구조 분석에 있어 유의할 사항은 다음과 같습니다.- 주식회사 네고컴퍼니가 2023년 6월 30일자로 지배력 상실로 인해 연결에서 제외되었습니다. 이에 본 사업보고서의 전기(제5기, 2022년도)의 재무제표 상의 수치는 주식회사 네고컴퍼니가 제외된 금액입니다. - 위 사항에도 불구하고 본 Ⅵ.이사의 경영진단 및 분석의견에서 표시되는 전기(제5기, 2022년도)의 재무제표 상의 수치는 주식회사 네고컴퍼니가 포함된 금액입니다. 이는 실질적인 전기와의 비교를 통한 정확한 매출액 및 손익구조 분석을 위해서입니다. 3. 주요 성과지표(연결기준) 가. 수익성 (단위 : %) 지표명 산출방법 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 2021년도(제4기) 매출총이익률 (매출총이익/매출액)*100 40.29 43.38 39.47 영업이익률 (영업이익/매출액)*100 20.53 16.56 26.53 순이익률 (당기순이익/매출액)*100 9.33 9.37 43.44 나. 성장성 (단위 : %) 지표명 산출방법 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 2021년도(제4기) 매출액증가율 ((매출액/매출액(-1Y))-1)*100 91.54 18.55 208.68 영업이익증가율 ((영업이익/영업이익(-1Y))-1)*100 137.51 -26.00 1,359.99 총자산증가율 ((자산총계/자산총계(-1Y))-1)*100 41.06 39.65 247.87 다. 안정성 (단위 : %) 지표명 산출방법 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 2021년도(제4기) 부채비율 (부채총계/자본총계)*100 97.42 75.77 119.27 유동부채비율 (유동부채/자본총계)*100 36.97 53.64 32.18 비유동부채비율 (비유동부채/자본총계)*100 60.45 22.13 87.10 라. 활동성 (단위 : 회) 지표명 산출방법 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 2021년도(제4기) 총자산회전율 (매출액/자산총계) 0.56 0.41 0.48 총자본회전율 (매출액/자본총계) 1.10 0.72 1.06 4. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 증 감 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 53,203 54,352 (1,149) -2.11% Ⅱ. 비유동자산 146,436 87,180 59,256 67.97% 자 산 총 계 199,639 141,532 58,107 41.06% Ⅰ. 유동부채 37,384 43,190 (5,806) -13.44% Ⅱ. 비유동부채 61,132 17,818 43,314 243.09% 부 채 총 계 98,516 61,009 37,507 61.48% Ⅰ. 납입자본 4,518 4,165 353 8.48% Ⅱ. 이익잉여금 69,961 21,301 48,660 228.44% Ⅲ. 기타자본구성요소 18,410 48,815 (30,405) -62.29% Ⅳ. 지배기업지분 92,890 74,281 18,608 25.05% Ⅴ. 비지배기업지분 8,234 6,242 1,992 31.91% 자 본 총 계 101,124 80,523 20,600 25.58% 자 본 과 부 채 총 계 199,639 141,532 58,107 41.06% - 자산 당기 말 자산은 전년 대비 581억원 증가한 1,996억원으로 이 중 유동자산은 532억원, 비유동자산이 1,464억원입니다.유동자산은 전년과 비슷한 수준이고, 비유동자산은 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)를 인수함에 따라 영업권, 방영권 등의 무형자산이 증가하여 전년 대비 592억원(67.9%) 증가하였습니다.- 부채당기 말 부채는 전년대비 375억원(61.5%) 증가한 985억원으로 이중 유동부채는 373.8억원, 비유동부채는 611.3억원 입니다.유동부채는 전년대비 58억원(-13.4%) 감소하였고, 비유동부채는 전년대비 433억원(243%) 증가하였습니다. 이는 제4회차 전환사채(250억원) 발행 때문입니다.- 자본당기 말 자본은 전년 대비 206억원(25.6%) 증가한 1,011억원으로 이 중 지배지분은 928.9억원, 비지배지분은 82.3억원입니다. 이는 지속적인 영업실적 호조에 따른 이익잉여금 증가와 전환사채권 행사로 인한 자본금 증가 때문입니다. 나. 영업실적 단위 : 백만원) 구 분 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 증 감 증감액 증감율 수익(매출액) 111,347 58,131 53,216 91.54% 매출원가 66,489 32,913 33,576 102.01% 매출총이익 44,858 25,218 19,640 77.88% 판매비와관리비 21,995 15,591 6,404 41.07% 영업이익 22,863 9,626 13,237 137.51% 법인세차감전순이익 11,942 6,162 5,780 93.80% 당기순이익 10,393 5,446 4,947 90.84% 지배기업지분당기순이익 8,906 4,018 4,888 121.65% 비지배기업지분당기순이익 1,487 1,427 60 4.20% - 매출액 및 영업이익 매출액은 전년대비 532.1억원(91.54%) 증가한 1,113억원을 달성했으며, 영업이익은 전년대비 132.3억원(137.51%) 증가한 228.6억원, 당기순이익은 전년대비 49.4억원(90.84%) 증가한 103.9억원을 기록하였습니다.1) 매출액2023년 당사는 대부분의 사업부문에서 역대 최고의 실적을 보여주었습니다. 사업 영역별로 컨텐츠매출액은 전년 대비 305억원(102%) 증가하여 603억원을 달성했고, 상품매출액은 101억원(62%) 증가한 265억원, 전시사업매출 및 드라마 매출은 126억원(105%) 증가한 246억원을 기록하였습니다. [컨텐츠 부문]컨텐츠 부문의 매출액은 603억원으로 전년 대비 102.3%(305억원) 성장하였습니다. 국내 및 해외 OTT 플랫폼의 유스 애니메이션 수요가 꾸준히 증가한 것과 신규 종속회사 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)의 편입이 주요 원인입니다.또한 라프텔을 통한 OTT 플랫폼 사업 매출이 2022년에는 42억원으로 2개월치만 반영된 반면, 2023년에는 297억원으로 온기 전체가 반영됨에 따라 매출액이 크게 증가하였습니다. [상품 부문] 상품 부문의 매출액은 265억원으로 전년 대비 62%(101억원) 성장하였습니다. 이는 인기 버추얼 아이돌 IP인 홀로라이브, 플레이브 등을 활용한 활용한 당사 직영점 콜라보카페 및 오리지널 굿즈의 큰 성공이 주요 원인입니다. 또한, 종합굿즈 제작 및 유통 전문회사 (주)로운컴퍼니씨앤씨의 매출이 2022년에는 65억원으로 반기 분만 반영된 반면 2023년에는 145억원으로 온기 전체가 반영되어 매출액이 증가하였습니다. 뿐만 아니라 로운컴퍼니는 하반기 기준 전년 대비 매출액이 26억원(40%) 증가하였으며 이는 기존 거래처 이외에 서브컬쳐 관련 거래처를 추가로 확보했기 때문입니다. [전시 및 드라마 부문]전시 부문의 매출액은 103억원으로 전년대비 9%(9억원) 성장하였습니다. (주)미디어앤아트의 그라운드시소 센트럴점 오픈(2023.10.27)으로 인해 소폭의 매출 상승이 이루어졌으며, 2024년에는 해외투어 및 2곳 이상의 그라운드 시소 국내외 지점 오픈이 예정되어 있어 큰 폭의 매출 상승이 기대됩니다.드라마 부문의 매출액은 131억원으로 전년대비 590%(112억원) 성장하였습니다. 이는 종속회사 (주)위매드가 KBS 2TV에서 방영한 '가슴이 뛴다' 드라마의 매출이 반영되었기 때문입니다. 2022년에 위매드는 드라마를 제작하지 않았습니다.위매드는 2024년에 1편 이상의 드라마 제작 및 방영이 예정되어 있어 2023년과 비슷하거나 조금 더 높은 매출액을 달성할 것으로 예상됩니다.2) 영업이익 및 당기순이익영업이익의 경우, 당사를 포함한 거의 모든 계열사가 전년 대비 최소 50% 이상 증가하였으며 영업이익률은 20.5%로 전년도 영업이익률 16.5%보다 4% 상승했습니다.이는 영업실적 호조와 더불어 2022년과 달리 온기 전체가 반영된 (주)로운컴퍼니와 (주)라프텔의 영업이익 각 10억원, 29억원과 신규 종속회사 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)의 하반기 영업이익 37억원이 추가되었기 때문입니다. 한편, (주)미디어앤아트는 전년대비 10억원 감소(-28%)한 27억원의 영업이익을 기록했는데, 이는 2023년 10월 말에 오픈한 그라운드 시소 센트럴점의 설립 비용으로 인한 일시적인 현상이며 이를 감안하더라도 2023년 영업이익률 26%를 기록하는 등 좋은 실적을 유지했습니다. 당기순이익의 경우, 영업실적 호조에 따라 전년 대비 90.8%(49억원) 성장한 104억원을 기록했습니다. 영업실적과 관련하여 보다 자세한 내용은 당 보고서 내 'Ⅱ. 사업의 내용' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준) 가. 유동성 (단위 : 백만원) 구 분 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 영업활동으로 인한 현금흐름 33,736 21,206 투자활동으로 인한 현금흐름 (61,391) (52,223) 재무활동으로 인한 현금흐름 30,818 10,615 현금의 증가 3,163 (20,402) 기초의 현금및현금성자산 23,759 43,980 환율변동으로 인한 현금흐름 80 181 기말의 현금및현금성자산 27,001 23,759 당사는 당기 말 기준 270억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 영업이익 및 당기순이익이 대폭 증가하였음에도 14%(32억원)만 증가하며 전년과 비슷한 수준을 유지하였습니다. 이는 신규 종속회사 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 및 (주)에이피얼라이언스를 인수함에 따라 460억원의 현금이 지출되었기 때문입니다.당사는 당기 말 기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 전년대비 125억(59%) 증가한 337억원을 기록하였으며, 이는 창사 이래 최대영업실적을 기록한 2022년을 훨씬 뛰어넘는 기록으로 당사의 탁월한 영업활동으로 인한 현금흐름 창출능력을 보여주고 있습니다. 나. 자금조달(1) 차입금 현황 (단위 : 천원) 구 분 2023년도(제6기) 2022년도(제5기) 금융부채 총계 74,217,022 39,634,976 차감:현금및현금성자산 등 (27,000,887) 23,758,750 순차입금 47,216,134 15,876,225 자본총계 101,123,636 80,523,251 총자본 148,339,771 96,399,476 자본조달비율 32% 16% 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.(2) 전환사채 내역 및 주요 발행조건 구분 내용 사채의 명칭 제2회 무보증 사모 전환사채 제3회 무보증 사모 전환사채 제4회 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 12,000,000,000원 25,000,000,000원 25,000,000,000원 발행일 2021-03-12 2021-09-29 2023-04-21 만기일 2026-03-12 2026-09-29 2028-04-21 표면이자율 0% 0% 0% 만기보장수익률 0% 0% 0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환가격 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,554원으로 함. 액면가 100원을 기준으로 1주당 3,845원으로 함. 액면가 100원을 기준으로 1주당 4,510원으로 함 (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) 전환청구기간 2022년 3월 12일부터 2026년 2월 12일 2022년 9월 29일부터 2026년 8월 29일 2024년 4월 21일부터 2028년 3월 21일 *주1) 제2회차 전환사채는 2023년 4월 6일자로 전액 전환되었습니다. *주2) 제3회차 전환사채의 전환가액은 2022년 9월 29일자로 2,692원으로 조정되었 습니다.*주3) 제4회차 전환사채의 전환가액은 2024년 2월 21일자로 3,829 원으로 조정되었 습니다.(3) 장단기 차입금 내역 (단위: 천원) 구분 차입처 내역 당기말 이자율 당기말 전기말 최종만기 단기차입금 국민은행 일반자금대출 6.71% 1,800,000 1,800,000 2024-07-26 신한은행 일반자금대출 4.63% 1,980,000 2,200,000 2024-11-07 신한은행 일반자금대출 5.16% 1,602,000 1,780,000 2024-11-07 신한은행 일반자금대출 5.95% 700,000 700,000 2024-04-05 신한은행 일반자금대출 5.95% 690,000 690,000 2024-04-05 특수관계자(대표이사) 운전자금 4.87% 124,145 124,145 2024-12-31 신한은행 일반자금대출 - - 485,500 - 기업은행 일반자금대출 등 - - 1,938,000 - 국민은행 일반자금대출 - - 430,000 - 중소기업진흥공단 일반자금대출 - - 33,320 - 단기차입금 소계 6,896,145 10,180,965 장기차입금(*1) 우리은행 운전자금 - - 288,100 - 기업은행 일반자금대출 5.33% 430,000 - 2026-08-02 신한캐피탈 일반자금대출 6.73% 10,000,000 - 2026-06-22 IBK캐피탈 일반자금대출 8.00% 3,000,000 - 2026-06-20 산업은행 일반자금대출 8.00% 6,000,000 - 2026-06-19 장기차입금 소계 19,430,000 288,100 - 장단기 차입금 계 26,326,145 10,469,065 - 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제6기(당기) 신우회계법인 적정(K-IFRS) - 별도: (1) 종속기업투자주식 손상평가 (2) 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정연결: (1) 영업권 손상평가 (2) 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 제5기(전기) 신우회계법인 적정(K-IFRS) 수익인식 수익인식의 적정성 제4기(전전기) 현대회계법인 적정(K-IFRS) 수익인식 수익인식의 적정성 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제6기(당기) 신우회계법인 반기검토 및 기말감사(연결포함) 100백만원 1,000 110백만원 1,338 제5기(전기) 신우회계법인 반기검토 및 기말감사(연결포함) 70백만원 770 70백만원 834 제4기(전전기) 현대회계법인 반기검토 및 기말감사(연결포함) 80백만원 800 80백만원 1,004 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제6기(당기) - - - - - - - - - - 제5기(전기) - - - - - - - - - - 제4기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.12.10 내부감사 및 외부감사인 서면 기말감사 일정 및 감사계획에 대한 논의 2 2022.02.25 내부감사 및 외부감사인 서면 기말감사 결과 및 감사인 독립성에 대한 진술 3 2024.03.12 내부감사 및 외부감사인 서면 기말감사 결과 및 감사인 독립성에 대한 진술 마. 회계감사인의 변경 회사명 변경된 사업연도 변경 전 변경 후 변경사유 비고 주식회사 애니플러스 2022년 현대회계법인 신우회계법인 감사계약기간 만료에 따른 변경 - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제당사는 내부감시제도로 일상 감사, 반기감사 및 결산감사 등을 실시하고 있으며, 감사의 지적사항은 이사회에 보고를 하고 있고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치와 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 내부회계관리제도에서 중대한 취약점이 발견되지 않았으며, 효과적으로 가동되고 있다고 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 2023년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 구축,운영중에 있습니다. 감사인은 제6기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성본 보고서 작성 기준일 현재 당사 이사회는 총 4명(사내이사 3명, 사외이사 1명)으로구성되어 있습니다. 이사회는 이사진간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원및 직원 등에 관한 사항』의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 구 분 구 성 소속 이사명 의장 주요 역할 이사회 사내이사 3인,사외이사 1인 전승택, 김유승, 형민우, 박종욱 전승택(대표이사) 법령 및 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 등 경영상 주요사항의 의결 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - *주1) 2023년 제5기 정기주주총회 결과로 사외이사 박종욱이 재선임됨. 다. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 전승택(출석율100%) 형민우(출석율100%) 김유승(출석율100%) 박종욱(출석율100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2023.02.24 종속기업 금전대여에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023.03.02 제5회 정기주주총회 소집 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023.03.30 대표이사 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023.04.20 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2023.04.20 타법인 출좌좌 및 경영권 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2023.06.22 타법인 출좌좌 및 경영권 인수 거래종결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2023.08.11 제3회 전환사채 매도청구권 행사의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2023.12.12 내부회계관리 관련 규정 개정 및 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2023.12.14 제6기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주확정 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임당사의 이사는 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사회에서는 이사 후보자가 상법 등 관련 법령에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사한후 추천함으로써 이사의 독립성을 확보하고 있습니다.또한 당사는 관련 법령상 사외이사 수가 이사 총 수의 1/4 이상이어야 하는 바, 해당 법령을 준수하고 있습니다. 이와 같은 법령 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.이사의 선임배경, 주요 이력 및 인적사항은『Ⅷ. 임원 및 직원에관한 사항』 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.(2) 사외이사후보추천위원회당사는 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 관련 조직에서 보조하고 있습니다. 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사제도당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(정경진)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.또한, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 최대주주 등과의이해 관계 결격요건 선임일 정경진(74.01) 한양대학교 경영학과 졸업 한국공인회계사 중앙회계법인 회계법인 나무 현 오늘회계법인현 애니플러스 감사 - - 2023.03.30 *주1) 2023년 제5기 정기주주총회 결과로 상근감사로 선임되었습니다. 다. 감사의 독립성감사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천 을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 상법에서 규정하고 있는 감사의 자격요건을 준수하고 있습니다. 라. 감사의 주요활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1 2023.02.24 종속기업 금전대여에 관한 건 가결 참석 2 2023.03.02 제5회 정기주주총회 소집 건 가결 참석 3 2023.04.20 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 건 가결 참석 4 2023.04.20 타법인 출좌좌 및 경영권 인수의 건 가결 참석 5 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 참석 6 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 참석 7 2023.06.09 기업대출 신규 차입의 건 가결 참석 8 2023.06.22 타법인 출좌좌 및 경영권 인수 거래종결의 건 가결 참석 9 2023.08.11 제3회 전환사채 매도청구권 행사의 건 가결 참석 10 2023.12.12 내부회계관리 관련 규정 개정 및 제정의 건 가결 참석 11 2023.12.14 제6기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주확정 건 가결 참석 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 한국공인회계사로서 관련 분야의 전문가이며 개별적으로 전문성을 강화히기 위한 노력을 하고 있습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무회계GHQ 4 상무 외 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 당사는 현재 준법지원인 등 지원조직이 존재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주식 45,186,656 - 기타주식 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주식 1,036,173 자기주식 기타주식 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주식 - - 기타주식 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주식 - - 기타주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주식 - - 기타주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주식 44,150,483 - 기타주식 - - 다. 주식사무 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 정관상신주인수권의내용 제 10 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제 542 조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 해외진출, 전략적 제휴를 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 배정하는 경우 6. 주권을 한국거래소의 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 근로복지기본법 제 39 조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 정관상주주명부 기준일 제16 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자, 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ③ 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ④ 회사가 제 1 항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주전에 이를 공고하여야 한다 주권의 종류 보통주식, 종류주식 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 결산일 12월 31일 정기주추총회 매 결산기에 대한 총회를 정관 제16조에 따라 개최 공고방법 - 당사의 인터넷 홈페이지(www.aniplustv.com)- 매일경제신문(부득이한 사유로 홈페이지에 공고할 수 없는 경우) 주 1) 상기 정관은 2021.03.30에 개최된 제 3기 정기주주총회에서 개정되었습니다. 라. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 주총일자 안건 결의내용 비고 제5기정기주주총회(2023.03.30) 1. 제5기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건2. 자본준비금의 이익잉여금 전입 승인의 건3. 이사 선임의 건3-1. 사내이사 전승택 선임의 건(재선임)3-2. 사내이사 김유승 선임의 건(재선임)3-3. 사내이사 형민우 선임의 건(재선임)3-4. 사외이사 박종욱 선임의 건(재선임)4. 상근 감사 정경진 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 원안 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)제이제이미디어웍스 최대주주본인 보통주 8,600,000 20.65 9,480,000 20.98 - 전승택 계열회사대표이사 보통주 5,320,000 12.77 5,320,000 11.77 - 형민우 계열회사임원 보통주 631,946 1.52 631,946 1.40 - 김유승 계열회사임원 보통주 522,559 1.25 522,559 1.16 - LO HUNG 계열회사임원 보통주 418,274 1.00 418,274 0.93 - 이갑열 계열회사임원 보통주 257,042 0.62 257,042 0.57 - 손혜환 계열회사임원 보통주 208,521 0.50 208,521 0.46 - 지성욱 계열회사임원 보통주 178,050 0.43 188,050 0.42 - 이성훈 계열회사임원 보통주 150,000 0.36 150,000 0.33 - 김민영 계열회사임원 보통주 0 0 30,291 0.07 - 이현욱 계열회사임원 보통주 15,013 0.04 15,013 0.03 - 김연성 계열회사임원 보통주 15,000 0.04 15,000 0.03 - (주)애니플러스 자기주식 보통주 1,036,173 2.49 1,036,173 2.29 - 계 - 17,352,578 41.67 18,272,869 40.44 - - - - - - - *주1) 당사가 발행한 제2회, 제3회차 전환사채 중 77억원이 당기 중 보통주로 전환되어 3,540,393주가 추가 상장되었습니다.*주2) 2023년 12월 31일 현재 발행주식총수는 45,186,656주입니다.*주3) (주)제이제이미디어웍스와 특수관계자의 전환사채 742,942주는 포함하지 않았습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)제이제이미디어웍스 4 전승택 34.66 - - 전승택 34.66 - - - - 특수관계자 22.16 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)제이제이미디어웍스 자산총계 7,559 부채총계 7,000 자본총계 559 매출액 - 영업이익 -2 당기순이익 -356 주1) 2023년도 기준 재무현황 입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 최대주주 변동현황 가. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018.10.15 에스브이인베스트먼트 270,000 8.85 신규상장 - 2020.01.22 (주)제이제이미디어웍스 14,261,934 54.21 합병 - *주1) 당사는 2020년 1월 30일 이후 최대주주가 변동된 경우가 없습니다. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)제이제이미디어웍스 9,480,000 20.98 최대주주본인 전승택 5,320,000 11.77 특수관계인 리디(주) 3,497,726 7.74 - 장재호 2,829,103 6.26 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,581 13,593 99.91 18,694,320 45,186,656 41.37 - *주1) 상기 소액주주현황은 2023년 12월 31일 기준 주주명부를 바탕으로 기재하여 작성기준일 현재의 실제 주식 소유 현황과 차이가 있습니다. 4. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 :원, 주) 종 류 2023.07 2023.08 2023.09 2023.10 2023.11 2023.12 보통주 주가 최 고 4,320 4,000 4,030 3,465 3,915 3,600 최 저 3,240 3,275 3,180 3,105 3,430 3,275 평 균 3,911 3,530 3,572 3,311 3,678 3,414 거래량 최고(일) 1,675,782 3,898,721 780,808 467,343 2,429,561 727,965 최저(일) 177,152 88,251 136,804 121,265 126,604 135,647 월 간 736,018 526,967 397,437 263,719 555,475 354,278 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 전승택 남 1975.10 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 연세대학교 행정학현 애니플러스 대표이사 5,320,000 - 특수관계인 14년 6개월 2026.03.30 김유승 남 1967.10 부 사 장 사내이사 상근 경영기획 경희대학교 국문학성지건설한국투자증권현 애니플러스 부사장 552,559 - 계열회사 임원 8년 3개월 2026.03.30 형민우 남 1976.02 상 무 사내이사 상근 사업담당 연세대학교 경영학LG 경제연구원현 애니플러스 상무 631,946 - 계열회사 임원 11년 1개월 2026.03.30 박종욱 남 1972.01 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 공법학법무법인 로앰 대표변호사현 법무법인 우리누리 대표변호사 - - 계열회사 임원 4년 7개월 2026.03.30 정경진 남 1974.01 상근감사 감사 상근 감 사 한양대학교 경영학한국공인회계사현 오늘회계법인현 애니플러스 감사 - - 계열회사 임원 5년 8개월 2026.03.30 전용석 남 1972.01 전 무 미등기 상근 사업총괄 호세이대학교 문학부디즈아크 주식회사 부사장대원미디어(주) 상무이사현 애니플러스 전무 - - 계열회사 임원 0년 8개월 - 김민정 여 1970.03 상 무 미등기 상근 재무회계 Aalto University School ofEconomics, MBA 석사 마케비젼코리아 부사장애니맥스코리아(유) 상무현 애니플러스 상무 - - 계열회사 임원 0년 4개월 - 이갑열 여 1974.10 이 사 미등기 상근 사업담당 안양대학교 컴퓨터공학현 애니플러스 이사 257,042 - 계열회사 임원 11년 1개월 - 손혜환 남 1973.06 이 사 미등기 상근 기술담당 경원대학교 전자계산학현 애니플러스 이사 208,521 - 계열회사 임원 11년 1개월 - 나. 임원의 겸임 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 성명 당사직책 겸 임 회 사 타회사명 직책 상근 여부 전승택 대표이사 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE.LTD. 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 위매드 공동 대표이사 비상근 주식회사 로운컴퍼니씨앤씨 공동 대표이사 비상근 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 대표이사 비상근 (주)에이피얼라이언스 대표이사 비상근 형민우 사내이사 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE.LTD. 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 로운컴퍼니씨앤씨 감사 비상근 김유승 사내이사 주식회사 미디어앤아트 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 위매드 감사 비상근 주시회사 로운컴퍼니씨앤씨 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 라프텔 이사 비상근 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 이사 비상근 (주)에이피얼라이언스 이사 비상근 *주1) 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)는 2023.06.22에 출좌좌 100%(유한회사 에이피얼라이언스의 지분 51%포함)를 인수함.* 주2) (유)에이피얼라이언스는 2023.06.22에 출좌좌 100%를 인수함. *주3) (유)에이피얼라이언스는 2023.11.10에 (주)에이피얼라이언스로 조직변경됨. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 29 - - - 29 5년 2개월 1,558,569 53,744 - - - - 전사 여 31 - - - 31 4년 2개월 1,650,865 53,254 - 합 계 60 - - - 60 4년 8개월 3,209,434 53,491 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 379,062 94,765 연간 급여총액은 기중 입사자의 경우 1년 급여가 아닌 실지급액만 반영 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 750,635 150,127 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 702,635 234,212 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 24,000 24,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 24,000 24,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 주식회사 애니플러스 - 9 9 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 성명 당사직책 겸 임 회 사 타회사명 직책 상근 여부 전승택 대표이사 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE.LTD. 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 위매드 공동 대표이사 비상근 주식회사 로운컴퍼니씨앤씨 공동 대표이사 비상근 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 대표이사 비상근 (주)에이피얼라이언스 대표이사 비상근 형민우 사내이사 PLUS MEDIA NETWORKS ASIA PTE.LTD. 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 로운컴퍼니씨앤씨 감사 비상근 김유승 사내이사 주식회사 미디어앤아트 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 위매드 감사 비상근 주시회사 로운컴퍼니씨앤씨 기타 비상무 이사 비상근 주식회사 라프텔 이사 비상근 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 이사 비상근 (주)에이피얼라이언스 이사 비상근 *주1) 애니맥스브로드캐스팅코리아(유)는 2023.06.22에 출좌좌 100%(유한회사 에이피얼라이언스의 지분 51%포함)를 인수함.* 주2) (유)에이피얼라이언스는 2023.06.22에 출좌좌 100%를 인수함. *주3) (유)에이피얼라이언스는 2023.11.10에 (주)에이피얼라이언스로 조직변경됨. 3. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 9 9 51,352,410 47,902,338 - 99,254,748 일반투자 1 - 1 364,000 - 398,580 762,580 단순투자 - 2 2 2,000,000 - -206,353 1,793,647 계 1 11 12 53,716,410 47,902,338 192,227 101,810,975 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 주요 채권ㆍ채무의 내역 (단위: 천원) 특수관계자명 거래내역 당기말 전기말 ㈜에이펙스미디어 매출채권 121,647 160,550 나. 주요 거래 내용 (단위: 천원) 특수관계자명 거래내역 당기 전기 ㈜에이펙스미디어 방송매출 341,572 398,035 지급수수료 12,350 합계 341,572 410,385 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 채무보증 현황 (1) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 관련 차입금 보증제공처 내용 금액 종류 금액 제공처 서울보증보험(주1) 이행보증 100,000 이행보증 - 토스페이먼트 서울보증보험(주2) 이행보증 1,405,500 이행보증 - 인터파크외 서울보증보험 지급보증 75,000 지급보증 - (주)아워홈 서울보증보험(주1) 지급보증 250,800 지급보증 - 카카오페이외 서울보증보험 공탁보증 175,400 채권가압류 아이오아이홀딩스 서울보증보험 지급보증 435,000 지급보증 케이지이니시스외 서울보증보험 계약보증 16,000 계약보증 한국교육방송 서울보증보험 이행보증 171,930 이행보증 - 서울산업진흥원 신용보증기금 대출보증 1,782,000 대출보증 1,980,000 신한은행 신용보증기금 대출보증 2,961,000 단기차입금 2,961,000 신한은행 외 개인(대표이사) 연대보증 1,922,400 연대보증 1,602,000 신한은행 합 계 9,295,030 합 계 6,543,000 (주1) 연결실체의 사이트결제시스템과 관련한 지급보증입니다.(주2) 연결실체는 종속회사 ㈜미디어앤아트를 위하여 ㈜미디어앤아트가 거래처에 제공한 이행보증증권과 관련하여 서울보증보험에 연대보증 700,000천원을 제공하고있습니다.(2) 연결실체가 제공한 담보 및 보증은 없습니다. (3) 금융기관 여신한도약정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 약정한도액 대출금액 일반자금대출 신한은행 3,582,000 3,582,000 시설자금대출 산업은행 10,000,000 10,000,000 일반자금대출 IBK캐피탈 3,000,000 3,000,000 (4) 지배기업은 리디(주)가 보유하고 있는 (주)라프텔 주식 25,000주에 대하여 매도청구권(Call option)을 보유하고, 리디(주)는 지배기업에 대하여 매수청구권(Put option)을 보유하고 있는 바 주요 약정 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 행사기간 2024년 1월 1일 이후 대상주식 리디㈜가 보유하고 있는 ㈜라프텔 25,000주 및 이후 신규 취득분까지 포함 행사대금 콜옵션행사주식 1주당 440,000원으로 하여 IRR 8%를 적용해 계산한 금액에 콜옵션행사주식수를 곱하여 산출한 금액(IRR 적용기간의 초일은 거래종결일로하고 말일은 풋옵션행사대금지급일로 함) 콜옵션행사대금 지급일 콜옵션 행사일로부터 30일 이내 콜옵션행사주식의 소유권 이전일 콜옵션행사대금이 실제로 완납되는 날 (주1) 지배기업의 매도청구권과 리디(주)의 매수청구권에 대한 약정 내용은 동일함 나. 그 밖의 우발채무 등(1) 당사의 충당부채 내역『Ⅲ. 재무에 관한 사항 』 기재 되어 있습니다.(2) 당사가 약정한 금융기관 여신한도 내역『Ⅲ. 재무에 관한 사항 』 기재 되어 있습니다.(3) 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역『Ⅲ. 재무에 관한 사항 』 기재 되어 있습니다.(4) 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항『Ⅲ. 재무에 관한 사항 』 기재 되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 2023 애니플러스 중소기업확인서-복사_1.jpg 2023 애니플러스 중소기업확인서-복사_1 다. 합병 등 사후 정보(1) 미래에셋제대우기업인수목적2호 주식회사와의 합병 당사는 코스닥상장을 위해 2019년 6월 13일에 미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2020년 1월 22일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 구 분 비 고 합병기일 2020년 01월 21일 합병대상회사 미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사 합병방법 미래에셋대우기업인수목적2호 주식회사가 주식회사 애니플러스를 흡수합병 함. 합병목적 (1) 합병 시 유입 자금을 활용한 투자 확대 및 신규사업부문 진출 모색(2) 공개기업으로서 경영 투명성 및 대외 신인도 강화(3) 코스닥시장 상장을 통한 자금 조달능력 증대(4) 주식의 유동성 부여를 통한 기업가치 제고(5) 기업의 사회적 책임과 봉사를 위한 기반 구축(6) 우수인력 확보, 종업원 사기진작과 노동생산성 향상 합병비율 미래에셋대우기업인수목적2호(주) : 주식회사 애니플러스 = 1 : 4.9520609 (2) 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 주식회사애니플러스 매출액 13,959 18,363 12,195 12.64 11,219 38.90 - 영업이익 2,993 3,787 1,433 52.12 -1,728 145.63 - 당기순이익 2,401 3,085 -343 114.29 -6,082 297.15 - *주 1) 예측자료는 외부평가인의 평가자료입니다.(삼덕회계법인)*주 2) 상기표의 1차연도는 2019년, 2차연도는 2020년입니다.*주 3) 상기표의 예측과 실적은 별도 기준입니다. [1차년도]합병 및 그에 따른 주가 상승으로 상환전환우선주 파생상품 평가손실이 12.5억 발생하여 예상대비 당기순이익이 악화됨[2차년도]코로나 19의 영향으로 상영회, AGF 등 컨텍트 관련 매출이 크게 하락하였고, 경기 불확실성 증대로 인한 매출채권 및 대여금의 대손상각과 스팩 합병 상장에 따른 현금유출이 없는 회계상 비용이 대량 인식되어 영업이익 및 당기순이익의 괴리가 발생함 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 PLUS MEDIANETWORKS ASIAPTE. LTD. 2014.01.23 60 Paya Lebar Road, #12-17 Paya Lebar SquareSingapore 409051 방송업 9,337,431 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 (주)미디어앤아트 2014.02.20 서울시 성동구 아차산로17길 49 A동 RB104호~RB113호(성수동2가, 생각공장데시앙플렉스) 전시기획 10,310,565 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 (주)위매드 2019.06.12 서울시 마포구 성암로 330(상암동 1580) 419호 드라마제작 3,000,429 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 (주)로운컴퍼니씨앤씨 2014.01.23 서울시 마포구 상암산로 76, 13층(상암동, YTN뉴스퀘어) 제조업 7,863,860 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 (주)로운랩스 2022.04.05 서울시 마포구 월드컵북로 402, 1043호(상암동, 케이지아이티센터) 정보통신업 24,702 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 (주)라프텔 2021.12.10 서울시 영등포구 국제금융로 10, 12층(여의도동, 투 아이에프씨) 컨텐츠유통 11,752,158 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 2005.12.26 서울시 영등포구 국제금융로 10, 7층(여의도동, 투 아이에프씨) 방송업 26,876,687 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 해당 (주)에이피얼라이언스 2015.04.20 서울시 영등포구 국제금융로 10, 7층(여의도동, 투 아이에프씨) 서비스 4,461,523 의결권 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 9 PLUS MEDIA NETWORKS ASIAPTE. LTD. - (주)미디어앤아트 110111-5342516 (주)위매드 110111-7136347 (주)로운컴퍼니씨앤씨 285011-0258124 (주)로운랩스 285011-0501515 (주)라프텔 110111-8125216 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 110114-0097508 (주)에이피얼라이언스 110111-8788692 (주)에이팩스미디어 110111-4931758 *주1) 유한회사 에이피얼라이언스는 2023년 11월 10일에 주식회사 에이피얼라이언스로 조직변경되었습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 PLUS MEDIA NETWORKSASIA PTE. LTD. 비상장 2014.01.23 해외진출 721 200,000 100.0 1,759,414 - - - 200,000 100.0 1,759,414 9,337,431 3,123,633 (주)미디어앤아트 비상장 2014.02.17 신규사업 60,000 24,000 60.0 554,205 - - - 24,000 60.0 554,205 10,310,565 2,514,119 (주)위매드 비상장 2020.02.28 사업확장 20,000 400,000 100.0 2,133,050 - - - 400,000 100.0 2,133,050 3,000 779,730 (주)로운컴퍼니씨앤씨 비상장 2022.08.10 신규사업 3,000,000 200,000 67.11 3,000,000 - - - 200,000 67.11 3,000,000 7,863,860 137,403 (주)로운랩스 비상장 2022.10.01 신규사업 500,000 500,000 71.43 369,366 - - - 500,000 71.43 369,366 24,702 -444,442 (주)라프텔 비상장 2022.11.18 사업확장 46,100,000 87,750 56.38 43,531,375 - - - 87,750 56.38 43,531,375 11,752,158 2,473,996 (주)에이팩스미디어 비상장 2012.08.12 사업시너지 5,000 1,000 50.0 5,000 - - - 1,000 50.0 5,000 602,307 -26 HB뉴딜서비스조합 비상장 2021.12.22 단순투자 100,000 1,000,000 2.0 1,000,000 - - - 1,000,000 2.0 1,000,000 47,575,040 -1,607,446 미래에셋스팩3호 상장 2022.11.01 일반투자 364,000 364,000 7.4 364,000 - - 398,580 364,000 7.4 762,580 - - 카스피안-K1호 신기술투자조합 비상장 2022.11.11 단순투자 1,000,000 1,000,000 15.38 1,000,000 - - -206,353 1,000,000 15.38 793,647 - - (주)에이피얼라이언스 비상장 2023.06.22 사업확장 23,460,000 - - - 941,000 23,766,000 - 941,000 100.0 23,766,000 4,461,523 -6,348 애니맥스브로드캐스팅코리아(유) 비상장 2023.06.22 사업확장 22,540,000 - - - 761,852 24,136,338 - 761,852 49.0 24,136,338 26,876,687 2,850,469 합 계 3,776,750 - 53,716,410 1,702,852 47,902,338 192,227 5,671,829 - 101,810,975 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.