아이티켐 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 반기말 2025.06.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	26,512,247,566	33,846,345,278

현금및현금성자산	386,742,450	4,023,980,751

단기금융상품	509,735,561	625,223,398

매출채권 및 기타유동채권	11,502,574,262	13,831,237,829

재고자산	10,932,145,542	14,994,068,963

당기법인세자산	259,940	17,316,440

기타유동자산	3,180,789,811	354,517,897

비유동자산	81,157,797,023	63,279,559,338

종속기업투자주식	11,149,410,000	11,149,410,000

장기금융상품	4,658,290,196	4,588,358,650

유형자산	59,209,048,610	41,309,785,379

사용권자산	642,071,203	618,425,601

무형자산	31,467,466	48,575,013

이연법인세자산	5,376,218,636	5,320,981,601

기타비유동금융자산	91,290,912	244,023,094

자산총계	107,670,044,589	97,125,904,616

부채

유동부채	44,094,974,053	35,046,452,609

매입채무및기타채무	15,607,396,500	10,308,645,158

단기차입금	26,830,940,151	23,563,648,967

유동성장기차입금	700,000,000	800,000,000

유동성사채	600,000,000	0

파생상품부채	12,129,484	0

유동리스부채	218,686,228	201,417,764

기타유동부채	125,821,690	172,740,720

비유동부채	18,917,906,331	17,213,232,809

장기차입금	16,090,000,000	16,790,000,000

사채	2,400,000,000	0

비유동리스부채	427,906,331	423,232,809

부채총계	63,012,880,384	52,259,685,418

자본

자본금	5,261,500,500	5,261,500,500

자본잉여금	66,422,987,005	66,422,987,005

기타포괄손익누계액	1,930,711,322	1,930,711,322

이익잉여금(결손금)	(28,958,034,622)	(28,748,979,629)

자본총계	44,657,164,205	44,866,219,198

자본과부채총계	107,670,044,589	97,125,904,616

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,372,739,278	28,071,150,179	12,161,441,355	24,756,092,495

매출원가	12,880,923,285	23,570,552,893	8,459,191,005	19,215,212,005

매출총이익	2,491,815,993	4,500,597,286	3,702,250,350	5,540,880,490

판매비와관리비	2,272,688,744	3,745,044,818	1,252,505,386	2,118,559,735

영업이익(손실)	219,127,249	755,552,468	2,449,744,964	3,422,320,755

금융수익	(24,389,561)	325,718,914	214,634,181	304,100,382

금융원가	899,905,763	1,358,758,380	1,465,942,635	2,556,913,225

기타이익	9,971,146	18,167,945	28,423,261	35,430,054

기타손실	3,076,665	4,972,975	201,078	901,578

법인세비용차감전순이익(손실)	(698,273,594)	(264,292,028)	1,226,658,693	1,204,036,388

법인세비용(수익)	(145,939,181)	(55,237,035)	(245,645,664)	(6,432,555,287)

반기순이익(손실)	(552,334,413)	(209,054,993)	1,472,304,357	7,636,591,675

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(552,334,413)	(209,054,993)	1,472,304,357	7,636,591,675

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52.0)	(20.0)	179.0	931.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52.0)	(20.0)	179.0	919.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,419,730,000	6,511,785,570	1,930,711,322	(39,331,386,949)	(28,469,160,057)

반기순이익(손실)	0	0	0	7,636,591,675	7,636,591,675

전환상환우선주의 보통주 전환	1,682,330,000	29,994,096,701	0	0	31,676,426,701

2024.06.30 (기말자본)	4,102,060,000	36,505,882,271	1,930,711,322	(31,694,795,274)	10,843,858,319

2025.01.01 (기초자본)	5,261,500,500	66,422,987,005	1,930,711,322	(28,748,979,629)	44,866,219,198

반기순이익(손실)	0	0	0	(209,054,993)	(209,054,993)

전환상환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	5,261,500,500	66,422,987,005	1,930,711,322	(28,958,034,622)	44,657,164,205

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 20 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	4,172,153,963	4,121,950,393

반기순이익(손실)	(209,054,993)	7,636,591,675

반기순이익(손실)조정을 위한 가감	2,418,976,238	(3,661,189,874)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,859,348,558	629,207,751

이자지급(영업)	2,235,145	66,375,178

이자수취	(916,407,485)	(585,247,867)

법인세환급(납부)	17,056,500	36,213,530

투자활동현금흐름	(12,798,032,199)	(12,646,620,965)

단기금융상품의 처분	0	4,000,000,000

장기금융상품의 취득	(265,491,948)	(4,224,025,919)

장기대여금및수취채권의 처분	1,388,900	1,666,680

장기대여금및수취채권의 취득	0	(15,000,000)

파생상품부채의 감소	(1,436,713)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(6,649,410,000)

유형자산의 취득	(12,443,062,438)	(5,717,351,726)

유형자산의 처분	0	2,610,000

임차보증금의 증가	(119,430,000)	(80,110,000)

임차보증금의 감소	30,000,000	35,000,000

재무활동현금흐름	5,538,262,641	11,128,953,949

단기차입금의 증가	15,625,334,008	7,345,945,760

단기차입금의 상환	(12,996,441,255)	(3,756,760,996)

장기차입금의 증가	0	7,700,000,000

장기차입금의 상환	0	(33,330,000)

사채의 증가	3,000,000,000	0

임대보증금의 증가	21,333,332	0

금융리스부채의 지급	(111,963,444)	(126,900,815)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,087,615,595)	2,604,283,377

기초현금및현금성자산	5,167,057,169	6,988,767,115

외화 현금및현금성자산의 환율변동효과	(89,416)	(9,538,163)

반기말현금및현금성자산	2,079,352,158	9,583,512,329