아이티켐 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	37,773,245,211	33,846,345,278

현금및현금성자산	5,244,416,614	4,023,980,751

단기금융상품	1,511,924,109	625,223,398

매출채권 및 기타유동채권	12,912,540,497	13,831,237,829

재고자산	15,257,940,679	14,994,068,963

당기법인세자산	5,199,649	17,316,440

기타유동자산	2,841,223,663	354,517,897

비유동자산	107,840,386,475	63,279,559,338

종속기업및관계기업투자주식	19,849,410,000	11,149,410,000

장기금융상품	2,856,842,632	4,588,358,650

유형자산	73,777,886,119	41,309,785,379

사용권자산	622,216,798	618,425,601

무형자산	438,982,443	48,575,013

이연법인세자산	5,923,284,467	5,320,981,601

기타비유동금융자산	4,371,764,016	244,023,094

자산총계	145,613,631,686	97,125,904,616

부채

유동부채	33,726,240,501	35,046,452,609

매입채무및기타채무	6,985,003,455	10,308,645,158

단기차입금	25,139,478,785	23,563,648,967

유동성장기차입금	700,000,000	800,000,000

유동성사채	600,000,000

파생상품부채	7,163,816

유동리스부채	221,720,795	201,417,764

기타 유동부채	72,873,650	172,740,720

비유동부채	37,793,007,373	17,213,232,809

장기차입금	34,990,000,000	16,790,000,000

사채	2,400,000,000

비유동리스부채	403,007,373	423,232,809

부채총계	71,519,247,874	52,259,685,418

자본

자본금	6,291,500,500	5,261,500,500

자본잉여금	101,537,728,505	66,422,987,005

자본조정	(4,579,056,250)

기타포괄손익누계액	1,930,711,322	1,930,711,322

이익잉여금(결손금)	(31,086,500,265)	(28,748,979,629)

자본총계	74,094,383,812	44,866,219,198

자본과부채총계	145,613,631,686	97,125,904,616

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,304,367,366	45,375,517,545	8,380,004,249	33,136,096,744

매출원가	14,570,082,685	38,140,635,578	6,432,327,407	25,647,539,412

매출총이익	2,734,284,681	7,234,881,967	1,947,676,842	7,488,557,332

판매비와관리비	2,854,886,151	6,599,930,969	1,422,669,514	3,541,229,249

영업이익(손실)	(120,601,470)	634,950,998	525,007,328	3,947,328,083

영업외손익	(2,570,251,012)	(3,590,095,508)	(1,370,886,405)	(3,589,170,772)

금융수익	2,381,730	328,100,644	184,874,084	488,974,466

금융원가	2,577,345,879	3,936,104,259	1,556,605,135	4,113,518,360

기타수익	4,856,466	23,024,411	924,649	36,354,703

기타비용	143,329	5,116,304	80,003	981,581

법인세비용차감전계속영업이익(손실)	(2,690,852,482)	(2,955,144,510)	(845,879,077)	358,157,311

법인세비용(수익)	(562,386,839)	(617,623,874)	19,537,376	(6,413,017,911)

분기순이익(손실)	(2,128,465,643)	(2,337,520,636)	(865,416,453)	6,771,175,222

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(2,128,465,643)	(2,337,520,636)	(865,416,453)	6,771,175,222

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(183)	(215)	(104)	821

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(183)	(215)	(104)	821

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,419,730,000	6,511,785,570	1,930,711,322	(39,331,386,949)	(28,469,160,057)

분기순이익(손실)	6,771,175,222	6,771,175,222

유상증자	164,890,500	5,274,187,533	5,439,078,033

소유주와의 무상출현

주식매입선택권

전환상환우선주의 보통주 전환	1,682,330,000	29,994,096,701	31,676,426,701

2024.09.30 (기말자본)	4,266,950,500	41,780,069,804	1,930,711,322	(32,560,211,727)	15,417,519,899

2025.01.01 (기초자본)	5,261,500,500	66,422,987,005	1,930,711,322	(28,748,979,629)	44,866,219,198

분기순이익(손실)	(2,337,520,636)	(2,337,520,636)

유상증자	1,030,000,000	30,477,700,000	31,507,700,000

소유주와의 무상출현	4,637,041,500	(4,637,041,500)

주식매입선택권	57,985,250	57,985,250

전환상환우선주의 보통주 전환

2025.09.30 (기말자본)	6,291,500,500	101,537,728,505	(4,579,056,250)	1,930,711,322	(31,086,500,265)	74,094,383,812

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,387,136,005)	(2,025,560,460)

영업에서 창출된 현금흐름	(992,216,731)	(1,155,264,636)

분기순이익(손실)	(2,337,520,636)	6,771,175,222

비현금흐름 손익	4,986,335,345	(2,193,165,604)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,641,031,440)	(5,733,274,254)

이자수취	34,611,909	106,371,460

이자지급	(1,456,968,982)	(1,006,791,844)

법인세환급	27,437,799	30,124,560

투자활동현금흐름	(50,321,671,898)	(23,784,921,885)

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기금융상품의 처분	7,000,000,000	14,000,000,000

장기금융상품의 취득	(323,237,922)	(4,272,429,929)

파생상품부채의 감소	(4,990,687)

대여금의 감소	5,833,300	8,173,470

대여금의 증가	(2,056,480,500)	(15,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,700,000,000)	(6,649,410,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)

유형자산의 취득	(35,802,503,581)	(18,951,105,559)

유형자산의 처분	27,610,000

무형자산의 취득	(46,865,000)

임차보증금의 증가	(181,308,332)	(80,110,000)

임차보증금의 감소	51,903,332	35,000,000

보증금의 감소(증가)	(2,564,020,108)

자산관련 보조금의 수취	299,997,600	2,112,350,133

재무활동현금흐름	53,987,107,579	23,811,062,894

유상증자	31,507,700,000	5,439,078,033

단기차입금의 증가	14,418,419,458	12,075,497,476

단기차입금의 상환	(13,667,307,391)	(5,987,394,547)

장기차입금의 증가	18,900,000,000	12,490,000,000

장기차입금의 상환	(33,330,000)

사채의 증가	3,000,000,000

리스료의 지급	(171,704,488)	(172,788,068)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,278,299,676	(1,999,419,451)

기초현금및현금성자산	5,167,057,169	6,988,767,115

외화 현금및현금성자산의 환율변동효과	5,733,426	10,400,991

분기말현금및현금성자산	6,451,090,271	4,999,748,655