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아이티켐 사업보고서 (2025.12)
사 업 보 고 서

(제 21 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 4월 7일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 아이티켐
대 표 이 사 : 김인규
본 점 소 재 지 : 충북 청주시 청원구 오창읍 양청송대길 231
(전 화) 043-217-7028
(홈페이지) http://www.itchem.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 이 승 윤
(전 화) 043-217-7028
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 9
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 13
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 16
II. 사업의 내용 ----------------------- 18
1. 사업의 개요 ----------------------- 18
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 26
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 28
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 33
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 38
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 44
7. 기타 참고사항 ----------------------- 58
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 72
1. 요약재무정보 ----------------------- 72
2. 연결재무제표 ----------------------- 73
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 82
4. 재무제표 ----------------------- 185
5. 재무제표 주석 ----------------------- 191
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 278
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 280
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 280
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 283
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 285
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 303
1. 예측정보에 대한 주의사항 ----------------------- 303
2. 개요 ----------------------- 303
3. 재무상태 및 영업실적 ----------------------- 306
4. 유동성 및 자금조달과 지출 ----------------------- 311
5. 부외거래 ----------------------- 313
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------- 314
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 315
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 315
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 321
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 324
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 324
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 330
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 332
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 336
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 340
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 340
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 344
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 349
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 350
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 351
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 351
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 351
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 353
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 353
XII. 상세표 ----------------------- 357
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 357
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 357
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 357
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 358
1. 전문가의 확인 ----------------------- 358
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 358
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	1	2	2	1

합계	3	1	2	2	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동 내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)키이업사이클링성장투자목적회사	지분 취득 및 이사회 선임 과반 보유

-	-

연결제외	(주)에스티이차전지성장투자목적회사	과반 미만의 지분율 및 이사회 선임권

(주)에스티첨단정밀(*)	-

(*) 에스티이차전지성장투자목적회사의 종속기업입니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 [주식회사 아이티켐]이라 하고, 영문으로는 [IT-CHEM CO., LTD.]로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 [(주)아이티켐]이라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2005년 5월 26일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용

주소	충청북도 청주시 청원구 오창읍 양청송대길 231

전화번호	043)217-7028

홈페이지 주소	http://www.itchem.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

해당 사항이 없어 기재를 생략합니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

주 1) 당사는 제출일 현재 「중소기업기본법」 제2조 및 동법 시행령 제3조에의한 중소기업에 해당합니다.
주 2) 당사는 제출일 현재 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조의2에 의한 벤처기업입니다.
주 3) 당사는 제출일 현재 「소재 부품 장비 산업 경쟁력강화를 위한 특별조치법」 제14조의2항 및 동법 시행령 제4조 제2항에 따른 소재 부품 장비 전문기업입니다

확인기관	확인유형	유효기간	벤처확인번호

벤처기업확인기관장	벤처투자유형	2025.03.26 ~2028.03.25	20250409010014

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업에 관한 간략한 설명 당사는 경쟁력 있는 합성기술을 기반으로 의약품(API 및 중간체) 및 디스플레이(OLED) 등 전자재료 분야에서 글로벌 고객사들의 요구에 최적화된 양산(Scale-up) 수준의 정밀화학제품을 연구, 생산, 판매하는 유기소재 전문 기업입니다.

목 적 사 업	비 고

1. 유기화합물의 제조 및 판매
2. 전자제품용 화합물의 제조 및 판매
3. 원료의약품 및 의약품 중간체 제조 및 판매
4. 자동차용 화합물의 제조 및 판매
5. 디스플레이 및 관련 자재, 부품 및 제품의 제조 및 판매
7. 컴퓨터 카트리지 잉크, 토너 제조 및 판매
8. 계약 등에 의하여 그 대가를 받고 연구 및 개발용역을 제공하는 사업
10. 위 각호에 관련된 부대사업 일체	영위하고 있는 사업

6. 무역업
9. 인터넷 등 전자상거래업	영위하고 있지 않은 사업

- 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상	평가대상 신용등급	평가회사(신용평가 등급범위)	비고

2025.06.05	기업신용평가	BB+	한국평가데이터(AAA ~ D)	-

2024.10.15	기업신용평가	BB+	한국평가데이터(AAA ~ D)	-

2023.07.11	기업신용평가	BB0	한국평가데이터(AAA ~ D)	-

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2025년 08월 07일	이익미실현기업의 코스닥시장 상장
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 추이(단위 : 주,원 )

종류	구분	제21기(2025년말)	제20기(2024년말)	제19기(2023년말)

보통주	발행주식총수	12,783,001	10,523,001	241,973

액면금액	500	500	10,000

자본금	6,391,500,500	5,261,500,500	2,419,730,000

우선주	발행주식총수	-	-	267,688

액면금액	-	-	10,000

자본금	-	-	2,678,880,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,391,500,500	5,261,500,500	5,096,610,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	12,783,001	-	12,783,001	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	12,783,001	-	12,783,001	-

Ⅴ. 자기주식수	288,015	-	288,015	주)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	12,494,986	-	12,494,986	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	2.2	-	2.2	-

주) 최대주주(주식회사 큐인베스트먼트)의 무상출연 분입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	288,015	-	-	288,015	주)

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	288,015	-	-	288,015	-

-	-	-	-	-	-	-

주) 2025년 6월 9일 최대주주(주식회사 큐인베스트먼트)의 주식을 무상출연하여 288,015주를 자기주식으로 취득하였습니다.

취득일자	주식의종류	수량	주당취득가액	취득원인	처분주식수

2025.06.09	보통주	288,015주	-	최대주주 무상출연	-

(1) 자기주식 보유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량	기말수량	비고

처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타 취득	2025.06.09	보통주	2025.06.09	임직원주식보상	2029.06.23	288,015	-	-	288,015	최대주주 무상출연

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

총계	288,015	-	-	288,015	-

(2) 단기(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획

(대상기간 : 2026년 01월 01일 ~ 2026년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	취득형태	주식종류	거래방법	수량	결정사유

보유수량	기타	보통주	최대주주 무상출연	288,015	임직원 보상

-	-	-	-	-

계획	취득	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

처분	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

소각	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

계속보유	기타	보통주	-	288,015	임직원 보상 주)

-	-	-	-	-

주) 해당 자기주식은 한국거래소에 2029년 6월 23일까지 보호예수로 설정되어 있어 보호예수 기간 동안 처분이 제한됩니다.

(3) 단기 자기주식 취득·처분·소각 계획 이행현황

(대상기간 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	취득형태	주식종류	전기 계획수량(A)	당기 이행수량(B)	이행률(B/A)	차이발생사유

취득	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

처분	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

소각	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

계속보유	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

- 해당 사항이 없습니다.

(4) 자기주식 취득·처분·소각 관련 장기 계획

- 계속 보유하는 자기주식은 향후 임직원 주식보상용으로 처분할 예정입니다.

(5) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

- 당사가 보유 중인 자기주식은 한국거래소에 2029년 6월 23일까지 보호예수로 설정되어 있어 보호예수 기간 동안 처분이 제한됩니다.

라. 다양한 종류의 주식해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사의 최근 정관 개정일은 2025년 4월 24일이며, 임시주주총회에서 정관 변경이 승인되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 08월 13일	임시주주총회	제9조의3(전환주식)	정관정비

2025년 04월 24일	임시주주총회	제43조(이사회 내의 위원회)	감사위원회 및 투명경영위원회에 관한 조항 수정 및 신설

2026년 03월 30일	주주총회	제18조(전환사채의 발행)제19조(신주인수권부사채의 발행)제34조(이사와 감사의 원수) 제43조(이사회 내의 위원회)제47조(감사위원회의 구성) 제47조의2(감사위원의 분리선임·해임)	사채 발행 관련조항 정비상법 개정으로 인한 독립이사 명칭 변경

(주)사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 30일입니다.

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	유기화합물의 제조 및 판매	영위

2	전자제품용 화합물의 제조 및 판매	영위

3	원료의약품 및 의약품 중간체 제조 및 판매	영위

4	자동차용 화합물의 제조 및 판매	영위

5	디스플레이 및 관련 자재, 부품 및 제품의 제조 및 판매	영위

6	무역업	미영위

7	컴퓨터 카트리지 잉크, 토너 제조 및 판매	영위

8	계약 등에 의하여 그 대가를 받고 연구 및 개발용역을 제공하는 사업	영위

9	인터넷 등 전자상거래업	미영위

10	위 각호에 관련된 부대사업 일체	영위

라. 사업목적 변경해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출 현황(단위 : 백만원)

품 목	생산(판매)개 시 일	주요
상표	2025년	2024년	제 품 설 명

매출액	비중	매출액	비중

의약품
원료	의약품
중간체	2020.11	BCBB	16,803	29%	14,666	30%	제2형 당뇨병의약품의 소재

2022.01	FOMN	1,924	3%	1,771	4%	위식도 역류질환의약품의 소재

원료
의약품	2017.05	EZM	2,138	4%	2,749	6%	고지혈증의약품의 소재

2019.09	OP	1,407	2%	1,696	3%	항바이러스제의 소재

2017.01	C-SOS	2,389	4%	3,679	8%	역류성 식도염의약품의 소재

기타	6,627	12%	5,272	11%	-

소계	31,288	55%	29,833	61%	-

디스플레이	OLED	2023.07	BBNF	1,316	2%	1,438	3%	OLED 정공수송층Green Prime

기타	6,469	11%	3,967	8%	-

소계	7,784	14%	5,405	11%	-

기타	OPC	1,483	3%	1,640	3%	-

기타	470	1%	1,638	3%	-

소계	1,953	3%	3,278	7%	-

제품 소계	41,026	72%	38,516	79%	-

상품	16,127	28%	10,285	21%	-

합계	57,152	100%	48,801	100%	-

주) 종속회사의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다.

[에스티머티리얼즈]

(단위 : 백만원)

품 목	생산(판매)개 시 일	주요상표	2025년	2024년	제 품 설 명

매출액	비중	매출액	비중

제품	2023.09	L-008 등	584	10%	1,870	81%	전자재료 관련 유상 샘플 및 원료

상품	-	-	5,507	90%	451	19%	-

합계	6,092	100%	2,321	100%	-

[키이엔지니어링]

(단위 : 백만원)

품 목	생산(판매)개 시 일	주요상표	2025년	2024년	제 품 설 명

매출액	비중	매출액	비중

제품 (설비)	2003.01	SR (SOLVENT RECOVERY SYSTEM PKG)	32,508	100%	79,528	100%	배터리 생산공장_생산에 필요한 고가의 NMP가스 회수하는 제조업 기반의 환경설비

상품	-	-	-	-	-	-	-

합계	32,508	100%	79,528	100%	-

당사가 지배력을 확보하기 이전 기간에 대한 매출을 포함하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

구분	2025년(제21기)	2024년(제20기)	2023년
(제19기)

의약품
원료	BCBB	내 수	287	377	377

수 출	-	-	-

EZM	내 수	599	599	635

수 출	-	-	-

OP	내 수	1,220	1,240	1,350

수 출	-	-	-

C-SOS	내 수	850	838	595

수 출	-	-	-

디스플레이	BBNF	내 수	3,677	3,880	4,000

수 출	-	-	-
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

주식회사 아이티켐과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 21 기2025년 12월말	제 20 기2024년 12월말	제 19 기2023년 12월말

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인
(감사의견)	우리회계법인(의견거절)	안경회계법인(적정)	태율회계법인(적정)

[유동자산]	43,655,852,786	45,045,924,847	45,206,825,953

당좌자산	22,715,087,887	27,588,108,570	32,745,452,461

재고자산	20,940,764,899	17,457,816,277	12,461,373,492

[비유동자산]	137,363,356,238	66,067,566,028	29,103,565,570

투자자산	41,357,284,389	15,867,736,944	1,646,158,360

유형자산 및 사용권자산	84,151,378,631	43,905,840,773	26,472,680,696

무형자산	655,839,900	540,805,815	623,198,905

기타비유동자산	11,198,853,318	5,753,182,496	361,527,609

자산총계	181,019,209,024	111,113,490,875	74,310,391,523

[유동부채]	65,668,833,187	36,340,113,145	90,332,999,534

[비유동부채]	50,072,022,285	27,339,721,743	10,459,510,836

부채총계	115,740,855,472	63,679,834,888	100,792,510,370

[자본금]	6,391,500,500	5,261,500,500	2,419,730,000

[자본잉여금]	107,751,263,694	71,467,043,732	11,555,842,297

[자본조정]	(4,521,584,145)	-	-

[기타포괄손익누계액]	1,716,882,029	1,714,449,087	1,971,007,398

[결손금]	(46,059,708,526)	(31,744,299,893)	(43,232,026,179)

[비지배지분]	-	734,962,561	803,327,637

자본총계	65,278,353,552	47,433,655,987	(26,482,118,847)

과 목	2025년 1월~12월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월

매출액	61,966,968,775	49,102,752,858	44,958,571,087

영업이익(손실)	(1,850,846,474)	3,594,368,188	698,124,973

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,522,818,558)	5,586,366,019	(7,821,948,171)

당기순이익(손실)	(14,330,238,735)	11,417,848,887	(7,821,948,171)

기본주당순이익(원)	(1,265)	1,368	(1,610)

나.요약재무정보주식회사 아이티켐 (단위 : 원)

과 목	제 21 기2025년 12월말	제 20 기2024년 12월말	제 19 기2023년 12월말

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인
(감사의견)	우리회계법인(의견거절)	안경회계법인(적정)	태율회계법인(적정)

[유동자산]	35,734,922,402	33,846,345,278	33,841,963,334

당좌자산	18,344,046,463	18,852,276,315	21,736,344,344

재고자산	17,390,875,939	14,994,068,963	12,105,618,990

[비유동자산]	123,052,841,183	64,838,518,842	30,894,855,159

투자자산	31,303,960,507	17,096,081,744	5,858,313,094

유형자산 및 사용권자산	80,245,518,416	41,928,210,980	24,754,237,743

무형자산	512,677,113	48,575,013	90,333,807

기타비유동자산	10,990,685,147	5,765,651,105	191,970,515

자산총계	158,787,763,585	98,684,864,120	64,736,818,493

[유동부채]	40,936,520,009	35,046,452,609	90,302,600,263

[비유동부채]	42,735,793,134	19,531,576,573	3,337,891,547

부채총계	83,672,313,143	54,578,029,182	93,640,491,810

[자본금]	6,391,500,500	5,261,500,500	2,419,730,000

[자본잉여금]	103,688,586,831	66,422,987,005	6,511,785,570

[자본조정]	(4,521,584,145)	-	-

[기타포괄손익누계액]	1,903,861,986	1,930,711,322	1,930,711,322

[결손금]	(32,346,914,730)	(29,508,363,889)	(39,765,900,209)

자본총계	75,115,450,442	44,106,834,938	(28,903,673,317)

과 목	2025년 1월~12월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월

매출액	57,152,225,641	48,801,698,588	43,861,842,072

영업이익	(120,562,781)	5,093,211,801	1,690,040,667

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,844,032,028)	4,225,770,931	(4,326,764,300)

당기순이익(손실)	(2,838,550,841)	10,257,536,320	(4,326,764,300)

기본주당순이익(원)	(251)	1,222	(894)
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

(1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법 당사는 정관에 따라 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하며, 상법상 배당가능이익 범위 내에서 회사의 재무상태, 경영성과, 투자계획 및 현금흐름 등을 종합적으로 고려하여 배당 수준을 결정하고 있습니다.

(2) 향후 배당 수준의 방향성 당사는 중장기적인 성장전략 및 재무 여건을 고려하여 배당 정책을 운영하고 있으며, 향후 경영성과 및 재무구조가 안정적으로 개선되는 경우 주주환원 정책의 일환으로 배당을 검토할 예정입니다.

(3) 배당 제한 관련 정책

당사는 상법 등 관련 법령 및 정관에 따라 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 실시하고 있으며, 회사의 재무상태, 투자계획 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부 및 배당 수준을 결정하고 있습니다

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	X	X

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	검토중	검토중

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2024년 12월	X	-	-	X	-

결산배당	2023년 12월	X	-	-	X	-

주) 당사는 최근 3사업연도 중 배당을 실시한 사실이 없습니다.

(3) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

당사는 정관 제11조(신주의 동등배당), 제50조(이익금의 처분), 제51조(이익배당), 제52조(중간배당), 제53조(배당금지급청구권 소멸시효)에서 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등을 규정하고 있습니다.

구 분	내 용

제12조신주의 동등배당	본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제56조이익금의 처분	본 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액

제57조이익배당	① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 단, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제57조의2중간배당	① 본 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제58조배당금지급청구권 소멸시효	① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다

다. 주요 배당 지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제21기	제20기	제19기

주당액면가액(원)	500	500	10,000

(연결)당기순이익(백만원)	-14,330	11,418	-7,822

(별도)당기순이익(백만원)	-2,839	10,258	-4,327

(연결)주당순이익(원)	-1,265	1,368	-1,610

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주) 당사는 최근 3사업연도 중 배당을 실시한 사실이 없습니다. 라. 과거 배당 이력

당사는 최근 3 사업연도 중 과거 배당 이력이 존재하지 않아 해당사항이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자) 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020.08.14	유상증자(제3자배정)	우선주	47,826	10,000	115,000	제3자배정 유상증자

2022.01.05	유상증자(제3자배정)	우선주	6,410	10,000	156,000	제3자배정 유상증자

2022.09.01	유상증자(제3자배정)	우선주	48,339	10,000	310,308	제3자배정 유상증자

2022.09.20	유상증자(제3자배정)	우선주	6,445	10,000	310,308	제3자배정 유상증자

2023.04.14	-	보통주	113,973	10,000	-	보통주 전환리픽싱 반영

2023.04.14	-	우선주	78,034	10,000	-	보통주 전환리픽싱 반영

2024.05.02	-	보통주	168,233	10,000	-	보통주 전환

2024.05.02	-	우선주	168,233	10,000	-	보통주 전환

2024.06.03	주식분할	보통주	7,793,914	500	-	1:20 액면분할

2024.06.03	주식분할	우선주	1,889,645	500	-	1:20 액면분할

2024.08.30	유상증자(제3자배정)	우선주	329,781	500	16,493	제3자배정 유상증자

2024.12.17	-	보통주	1,732,000	500	-	보통주 전환

2024.12.17	-	우선주	1,732,000	500	-	보통주 전환

2024.12.18	-	보통주	586,681	500	-	보통주 전환

2024.12.18	-	우선주	586,681	500	-	보통주 전환

2025.08.01	유상증자(일반공모)	보통주	2,060,000	500	16,100	공모주

2025.12.15	유상증자(제3자배정)	보통주	200,000	500	16,100	신주인수권 행사

나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황

당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)아이티켐	회사채	사모	2025.06.26	600,000,000	6.028%	B+	2026.06.26	미상환	IBK투자증권

(주)아이티켐	회사채	사모	2025.06.26	600,000,000	6.028%	B+	2027.06.26	미상환	IBK투자증권

(주)아이티켐	회사채	사모	2025.06.26	600,000,000	6.028%	B+	2028.06.26	미상환	IBK투자증권

(주)아이티켐	회사채	사모	2025.06.26	600,000,000	6.028%	B+	2029.06.26	미상환	IBK투자증권

(주)아이티켐	회사채	사모	2025.06.26	600,000,000	6.028%	B+	2030.06.26	미상환	IBK투자증권

합 계	-	-	-	3,000,000,000	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	600,000,000	600,000,000	600,000,000	600,000,000	600,000,000	-	-	3,000,000,000

합계	600,000,000	600,000,000	600,000,000	600,000,000	600,000,000	-	-	3,000,000,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

코스닥상장	-	2025년 08월 01일	시설자금 및운영자금	33,166	시설자금 및운영자금	28,023	투자시기 미도래(금융기관 예치)	-

유상증자	-	2025년 12월 15일	운영자금	3,220	운영자금	3,220	-	-

주) 당사는 2025년 8월 7일 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 공모자금 집행 중이며, 그 차이는 다. 미사용 자금의 운용 내역에 자세하게 기술하였습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

유상증자	10	2022년 01월 15일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-	-

유상증자	11	2022년 09월 01일	시설자금	15,000	시설자금	15,000	-	-

유상증자	12	2022년 09월 20일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-	-

유상증자	13	2024년 08월 30일	시설자금	5,439	시설자금	5,439	-	-

사모사채	1	2025년 06월 26일	운영자금	3,000	운영자금	3,000	-	-

다. 미사용자금의 운용내역 당사는 현재 괴산 신공장 증설을 추진 중에 있으며, 공모자금은 당초 자금사용계획에 따라 향후 공장 증설 관련 시설자금으로 사용할 예정입니다. 따라서 공모자금 중 미사용된 금액은 실제 사용 시까지 보수적인 방식으로 운용하고 있습니다. 한편, 사모자금 중 28,023백만원은 당초 계획에 따라 시설자금으로사용하였으며, 보고서 제출일 현재 일부 금액이 계속 사용 중으로 계획과 실제 자금사용 내역 간 차이가 발생하였습니다. 아직 사용되지 않은 5,143백만원은 자금사용계획에 따라 향후 시설자금으로 사용할 예정이며, 현재 미사용 중인 금액은 안정적인 예·적금 등 단기금융상품으로 운용하고 있습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

예ㆍ적금	수시입출금	4,143	-	-	-

단기금융상품	MMF	1,000	-	-	4개월

계	5,143	-	-

주 1) 수시입출금식 예금은 별도의 만기일이 없는 예금 상품으로, 계약기간이 존재하지 않습니다.주 2) 당사는 미사용자금 2025년 8월 MMF에 가입하여 운용하고 있으며, 수시상환이 가능한 상품으로 별도의 계약기간 및 만기일이 없습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 당사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 당사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.

- 유기화학 소재사업 등 당사가 영위하는 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화- 유가, 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내/외 금융 시장의 동향

- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화

이러한 불확실성으로 인해 당사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 동 보고서에 기재된 당사 및 주요종속회사, 관계회사의 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
2. 개요

당사는 경쟁력 있는 합성기술을 기반으로 의약품(API 및 중간체) 및 디스플레이(OLED) 등 전자재료 분야에서 글로벌 고객사들의 요구에 최적화된 양산(Scale-up) 수준의 정밀화학제품을 공급하고 있습니다. 당사가 영위하는 화학 합성 영역은 탄소계 물질을 포함하고 있는 유기화학 영역으로, 합성물을 제조하기 위한 공정을 개발한 후 반응기 설비에 원재료를 투입, 정해진 공정에 따라 화학반응을 일으켜 의약품 및 전자재료 등 다양한 재료를 생산하고 있습니다.당사는고객사와의 공동개발을 통해 확보한 공정을 성공적으로 양산(Scale-up)에 적용하여 고객사가 원하는 가격과 품질조건(의약품 표준 등)을 준수하여 납품하는 것을 핵심 역량으로 하고 있습니다. 그 결과 당사의 제품을 소비하는 최종 고객사는 글로벌 제약사 및 글로벌 디스플레이 패널 업체이며, 당사는 주요 고객사의 "최우선 협력업체"로 등록되어 있습니다.

가. 주요사업 부문의 손익

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	품목	21기	20기	증감

매출액	제품	의약품	31,288	29,833	1,455

디스플레이	7,784	5,405	2,379

기타	1,953	3,278	(1,325)

소계	41,026	38,516	2,510

상품	16,127	10,285	5,842

합계	57,152	48,801	8,351

영업이익(손실)	(121)	5,093	(5,214)

[의약품 소재 부문]

당사의 의약품 소재 부문 주력 제품은 대부분 만성질환 (당뇨병, 역류성 식도염, 독감, 고지혈증 등) 적용 제품으로 환자의 수요가 꾸준하게 증가하는 특징이 있으며, 이에 따라 당사의 안정적인 매출 및 이익 창출의 핵심적인 역할을 하고 있습니다.의약품은 크게 의약품중간체, 원료의약품(API), 완제의약품으로 구분되며, 보통 제약회사는 완제의약품의 생산 및 판매, 유통을 담당하고, 의약품중간체 및 원료의약품은 당사와 같은 정밀화학 합성회사 또는 GMP 인증을 받은 전문적인 화학회사에서 ㅡ생산을 담당하고 있습니다. 당사는 K-GMP 인증을 기반으로 의약품중간체 및 원료의약품을 생산 및 판매하고 있습니다.

[전자재료(OLED) 부문]

당사의 전자재료 부문 주력 제품은 OLED 디스플레이용 소재입니다. OLED 디스플레이 패널은 "유기물"층에 핵심 소재들이 사용되며, 세부적으로 음극과 양극 사이에 전화가 이동하는 "공통층" 과 그 결과 빛을 내는 "발광층"으로 구성됩니다. OLED 디스플레이 패널에 대한 구조도를 간단히 요약하면 아래와 같으며, 당사는 공통층과 발광층에 사용되는 핵심소재들을 생산 납품하고 있습니다. OLED 디스플레이 시장은 CDMO 업체, 원천 소재 개발업체, OLED 패널 제조업체, IT 제조업체로 구성되어 있으며, 당사는 이 중 OLED 소재를 생산하는 CDMO 업체에 해당합니다. OLED 소재는 OLED 각 층에 사용되는 유기화합물을 의미합니다. OLED소재의 종류는 EIL, ETL, aETL, HTL, HIL, p-Dopant, Host, Dopant, Prime등으로 구성되어 있습니다. 이 중 Host, Dopant, Prime은 직접 발광을 담당하는 발광층에 투입되며, EIL, ETL, aETL, HTL, HIL, p-Dopant는 발광층을 보조하는 공통층에 투입됩니다.

[기타 부문]

당사의 기타 부문은 OPC, PIM 등으로 구성되어 있습니다. OPC는 프린터 카트리지에 사용되는 감광재료(프린터의 "활자" 역할)로 당사 설립 이래 꾸준하게 생산 및 판매해온 제품입니다. 카트리지의 감광 드럼 시장은 중국을 중심으로 재편되어, 꾸준한 수요가 발생하고 있습니다. 당사는 다양한 중국향 고객들과의 장기적인 관계를 바탕으로 안정적인 매출을 확보하고 있습니다. PIM은 2017년 ~ 2018년 당사가 주력으로 개발해오던 제품으로 폴더블폰의 핵심소재인 CPI(Colorless Polyimide)의 원재료로 당사에서 당시 국산화에 성공한 제품입니다. 다만, 폴더블폰 핵심소재의 표준에 다른 소재(UTG, Ultra Thin Glass)가 채택되며 시장이 축소되었습니다. 당사는 해당 제품의 국산화 원천기술을 보유한 업체로서 향후 CPI의 활용분야 확대를 기대하고 있습니다.

[종속회사 및 관계회사]에스티머티리얼즈 는 2023년 4월 설립 이후 이차전지 전해질 및 음극재(탄소계 소재 등) 핵심소재 개발을 추진하고 있으며, 샘플 대응 및 고객사 공동개발을 통해 시장 진입을 도모하고 있습니다. 에스티첨단정밀( 당사의 관계기업인 (주)에스티이차전지성장투자목적회사의 종속회사)은 각형 ESS용 이차전지 상단부 부품(CAP)을 생산·납품하고 있습니다. CAP 부품은 정밀 레이저 용접 등 기술집약적 공정과 엄격한 고객사 품질검증이 요구되며, 당사는 다년간 주요 고객사 납품 실적과 현장 밀착형 협업 체계를 통해 경쟁력을 유지하고 있습니다. 키이엔지니어링 (당사의 종속회사인 (주)키이업사이클링성장투자목적회사의 관계기업)은 산업 배기가스 정화 및 유기용제 회수·재활용 분야의 환경설비 전문기업으로, 용제회수설비(SR)와 축열식 소각설비(RTO)를 주력으로 하고 있습니다. NMP 회수 및 솔벤트 회수 관련 특허·기술을 기반으로 다수의 납품 레퍼런스를 확보하고 있으며, 한국·중국·미국·헝가리·말레이시아 등 주요 2차전지 생산거점 중심의 글로벌 공급 경험을 보유하고 있습니다.

[주요경영지표(연결기준)]

(단위 : 천원)

구분	제21기	제20기	증감	증감률

영업이익(손실)(A)	(1,850,846)	3,594,368	(5,445,214)	(151.5)%

감가상각비 및 무형자산상각비(B)*	2,664,303	1,747,499	916,804	52.5%

EBITDA(C=A+B)	813,457	5,341,867	(4,528,410)	(84.8)%

부채비율	178.4%	134.3%	44.12%

*연결 감사보고서 재무제표 주석 33. 성격별 비용 참고
4. 유동성 및 자금조달과 지출

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 모든 의무를 이행하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 주요 유동성 공급원은 영업에서 창출한 현금 및 자본시장 및 금융기관에서 조달한 자금이며, 주요 유동성 수요는 생산, 연구개발을 위한 시설설비 투자를 비롯해 운전자본 등에 있습니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.

가. 현금흐름 요약(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	2025년	2024년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,749,054)	(2,126,566)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(55,354,983)	(27,029,824)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	57,597,181	26,823,531

IV. 현금및현금성자산의 증감	493,144	(2,332,860)

V. 기초 현금및현금성자산	5,273,661	7,590,924

VI. 외화 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,718)	15,597

VII. 사업결합으로 인한 증가	2,308	-

VIII. 기말 현금및현금성자산	5,767,395	5,273,661

※ 금액 중 음수는 괄호()로 표시하였습니다.

나. 자금 조달과 지출(차입금 내역)

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

종류	차입처	내 역	연이자율(%)

단기차입금	신한은행	운전자금대출	3.49 ~ 4.76	5,773,139	3,900,000

무역금융대출	3.42	800,000	800,000

운전자금대출(한도)	-	-	1,100,000

기업은행	운전자금대출	-	-	2,150,000

산업은행	운전자금대출	3.75	4,600,000	4,716,000

운전자금대출(한도)	4.01	717,731	712,088

무역금융대출	5.16	3,932,989	1,108,048

하나은행	운전자금대출	3.33 ~ 4.35	3,345,000	650,000

수출입은행	운전자금대출	3.45	1,000,000	500,000

우리은행	운전자금대출	4.50	3,000,000	3,000,000

우리은행	외상매출금담보대출	5.26	1,138,273	677,513

국민은행	시설자금대출	3.37	3,150,000	3,150,000

㈜큐인베스트먼트	운전자금대출	-	-	1,100,000

소 계	27,457,132	23,563,649

장기차입금	신한은행	운전자금대출	1.92 ~ 3.00	1,200,000	2,000,000

시설자금대출	0.50	1,290,000	1,290,000

국민은행	해외온렌딩대출	4.51	1,300,000	1,300,000

산업은행	시설자금대출	2.52 ~ 4.10	31,900,000	13,000,000

MG캐피탈 외	인수금융	6.00	10,022,000	-

소 계	45,712,000	17,590,000

유동성대체	(700,000)	(800,000)

비유동부채	45,012,000	16,790,000

합 계	73,169,132	41,153,649

(사채 내역)

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

차입처	만기일	연이자율(%)

제2-1회 무보증사모사채	2026-06-26	6.03	600,000	-

제2-2회 무보증사모사채	2027-06-26	6.03	600,000	-

제2-3회 무보증사모사채	2028-06-26	6.03	600,000	-

제2-4회 무보증사모사채	2029-06-26	6.03	600,000	-

제2-5회 무보증사모사채	2030-06-26	6.03	600,000	-

소 계	3,000,000	-

유동성대체	(600,000)	-

비유동부채	2,400,000	-

(차입금 및 사채의 상환계획)

(단위 : 천원)

구 분	장기차입금	사 채	합 계

2026년	700,000	600,000	1,300,000

2027년	3,206,250	600,000	3,806,250

2028년	15,892,270	600,000	16,492,270

2029년	6,326,210	600,000	6,926,210

2030년 이후	19,587,270	600,000	20,187,270

합 계	45,712,000	3,000,000	48,712,000
5. 부외거래

당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '담보제공자산과 우발상황 및 약정사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '2.3 중요한 회계추정 및 판단' 주석을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없음다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없음라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 시행하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 회계 정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 문제점을 적시에 발견할 수 있도록 내부관리 시스템에 따라 자체 평가를 실시하고 있습니다.

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제21기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제20기(전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제19기(전전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제21기(당기)	내부회계관리제도	2026년 03월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제20기(전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제19기(전전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제21기(당기)	내부회계관리제도	우리회계법인	검토	중요한 취약점의 발견	자금거래 및 자산 취득 관련 내부통제 절차 운영 미흡
특수관계자 거래의 식별 및 통제절차 운영 미흡	관련 거래에 대한 장기적인 점검 및 보고체계 마련으로 내부통제의 실효성 제고 예정

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제20기(전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제19기(전전기)	내부회계관리제도	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사위원회	3	3	-	-	23

이사회	6	6	1	16.6	12

내부회계관리총괄(회계담당임원)	1	1	1	100	181

회계처리부서	4	4	-	-	178

자금운영부서	2	2	-	-	151

전산운영분서	1	1	-	-	240

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리총괄
(회계담당임원	이상현	등록	1년 5개월	15년 1개월	-	-

회계담당직원	이영훈	등록	3년 1개월	18년 11개월	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

당사는 제출일 현재 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 감사위원회 위원인 사외이사 3인의 주요 이력 및 업무사항 등은 "VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

명재민	예	- 연세대학교 금속공학 석사 ('90.02)
- 일리노이주립대학교 재료공학 박사('97.12)
- 연세대학교 공과대학 학장('20.02~'24.01)- 연세대학교 공과대학 신소재공학과 교수('00.03~ 現)- 한국공학한림원 기획위원회 위원장('25.01 ~ 現)	-	-	-

노정환	예	- 경찰대학 학사 ('90.02)
- 한양대학교 법학 박사('07.02)
- 청주지방검찰청 검사장 ('20.08~’21.06)
- 대전지방검찰청 검사장 ('21.06~‘22.06)
- 울산지방검찰청 검사장 ('22.06~’23.09)- 법률사무소 행복한동행 대표변호사('23.10~現)	-	-	-

이효정	예	- 한양대학교 경영학 학사 ('86.02)
- 서울대학교 재무관리 석사 ('92.02)
- Michigan State University 재무석사 MSF ('13.06)
- 한국산업증권 ('93.12~'98.01)
- 한국자산관리공사 ('98.04~'00.11)
- 한국증권업협회 ('00.11~'05.01) - 한국거래소 ('05.01~'24.12)	예	재무전문가(실무경력)	25년이상 재무,금융분야 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회 업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치로, 당사 사규에서 감사위원의 의무 및 권한, 피감사부서의 의무 등과 같은 감사위원회 운영규정을 두어 감사위원의독립성을 보장하고 있습니다.

라. 감사위원회의 활동

당사의 감사위원회는 2025년 4월 24일 신규 설치되었으며, 보고서 제출 기준일 현재 활동 내용이 없습니다.

마. 교육 실시 계획

내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하고 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 위원의 경력과 전문성을 고려하여 공시대상기간에는 별도 교육을 실시하지 않았으나, 감사위원 전문성 향상 및 업무수행을 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영전략실	6	상무 1명 (1.4년)부장 1명 (3.1년)차장 1명 (1.1년)대리 3명 (2.5년)	- 감사위원회 업무 및 주총/이사회 지원- 감사수행 필요시 사업 상세자료 제공

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 『상법』 제542조 13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 제출일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	도입

실시여부	미실시	실시	실시

나. 경영권 경쟁

당사는 설립 이후 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후 제출일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 존재하지 않습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	12,783,001	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	288,015	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	12,494,986	-

우선주	-	-

마. 주식사무 당사는 정관 제14조에 의거 2024년 8월 26일 하나은행과 명의개서대행 계약을 체결하였으며, 2024년 10월 31일 전자증권 등록을 완료하였습니다.

정관상신주인수권의 내용	제10조 신주인수권
① 본 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 본 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 20을 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
4. 긴급한 자금조달을 위하여 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 주권을 한국거래소 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 기타 경영상 목적을 달성하기 위해 신주를 발행하는 경우
8. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	영업년도 종료 후 3월이내

주권의종류	제9조(주식의 종류)
① 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
②본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 및/또는 잔여재산에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

명의개서대리인	하나은행 (02-368-5800)주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로72(여의도동) 3층

주주의 특전	없음

공고	제4조(공고방법)
본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.itchem.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 청주시에서 발행되는 충북일보에 한다.

바. 주주총회 의사록 요약

날짜	구분	안건	결의내용

2020.03.27	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2019.1.1~2019.12.31)제2호 의안 이사 사잉 및 선임의 건제3호 의안 이사 및 감사 보수한도 승인의 건	가결

2020.06.30	임시주주총회	제1호 의안 임원변경의 건	가결

2020.07.23	임시주주총회	제1호 의안 회사가 발행할(예정) 주식의 총수 변경의 건	가결

2021.03.04	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2020.1.1~2020.12.31)제2호 의안 임원변경의 건제3호 의안 이사 및 감사 보수한도 승인의 건	가결

2022.03.31	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2021.1.1~2021.12.31)제2호 의안 이사 및 감사 보수한도 승인의 건	가결

2022.07.21	임시주주총회	제1호 의안 정관변경의 건	가결

2022.09.01	임시주주총회	제1호 의안 이사 선임의 건	가결

2023.02.01	임시주주총회	제1호 의안 목적변경의 건	가결

2023.03.29	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2022.1.1~2022.12.31)제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건	가결

2023.06.30	임시주주총회	제1호 의안 임원변경의 건	가결

2024.03.29	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2023.1.1~2023.12.31)제2호 의안 임원 보수한도 승인의 건제3호 의안 1주 금액 변경의 건제4호 의안 정관변경의 건제5호 의안 임원변경의 건제6호 의안 임원퇴직금규정 변경의 건제7호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결

2024.08.13	임시주주총회	제1호 의안 정관 변경의 건제2호 의안 이사 선임의 건	가결

2025.03.31	정기주주총회	제1호 의안 결산보고서 승인의 건(2024.1.1 ~2024.12.31)제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건	가결

2025.04.24	임시주주총회	제1호 의안 주식매수선택권 신규 부여에 관한 건제2호 의안 임원 변경의 건제3호 의안 사외이사 선임의 건제4호 의안 정관변경의 건	가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)큐인베스트먼트	최대주주	보통주	5,513,938	52.40	5,225,923	40.88	-

(주)아이티켐	자기주식	보통주	0	0	288,015	2.25	주)

계	보통주	5,513,938	52.40	5,513,938	43.13	-

-	-	-	-	-	-

주) 당사는 2025년 6월 9일 최대주주(주식회사 큐인베스트먼트)의 주식을 무상출연하여 288,015주를 자기주식으로 취득하였습니다.

주) 기말의 주식수는 총주식수 12,783,001 기준입니다.

2. 최대주주에 관한 사항가. 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)큐인베스트먼트	2	김인규	53.00	-	-	김인규	53.00

-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)큐인베스트먼트

자산총계	22,749

부채총계	5,896

자본총계	16,853

매출액	-

영업이익	-520

당기순이익	-7,944

주) 상기 내용은 2025년 12월 31일 별도(가결산)기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

다. 최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

3. 최대주주 변동현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2020.06.19	(주)큐인베스트먼트	173,702	47.6	주식 양수	-

2020.06.30	(주)큐인베스트먼트	185,302	50.8	주식 양수	-

2020.08.14	(주)큐인베스트먼트	185,302	44.9	제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동	-

2020.08.28	(주)큐인베스트먼트	287,502	69.7	주식 양수	-

2022.01.05	(주)큐인베스트먼트	287,502	68.6	제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동	-

2022.03.07	(주)큐인베스트먼트	362,702	86.6	주식 양수	-

2022.09.01	(주)큐인베스트먼트	364,702	87.1	주식 양수	-

2022.09.01	(주)큐인베스트먼트	364,702	78.0	제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동	-

2022.09.20	(주)큐인베스트먼트	364,702	77.0	제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동	-

2023.04.14	(주)큐인베스트먼트	400,641	78.6	상환전환우선주의 보통주 전환	주 1)

2024.06.03	(주)큐인베스트먼트	8,012,820	78.6	액면분할 (1:20)	-

2024.08.30	(주)큐인베스트먼트	8,012,820	76.1	제3자 배정 유상증자에 따른 지분율 변동	-

2024.12.18	(주)큐인베스트먼트	8,204,120	78.0	주식 양수	-

2024.12.19	(주)큐인베스트먼트	5,598,120	53.2	교환사채 교환	-

2024.12.20	(주)큐인베스트먼트	5,513,938	52.4	주식 양도	-

2025.06.09	(주)큐인베스트먼트	5,225,923	49.7	무상출연	주 2)

2025.08.07	(주)큐인베스트먼트	5,225,923	41.5	상장에 따른 지분율 변동	-

2025.12.30	(주)큐인베스트먼트	5,225,923	40.8	추가 상장에 따른 지분율 변동	-

주1) 상환전환우선주를 보통주로 전환하며, 일부 리픽싱이 반영되어 최대주주의 지분율이 변동되었습니다.
주2) 2025년 6월 9일 (주)큐인베스트먼트는 보유 주식 288,015주에 대하여 당사로 무상출연하였습니다.

4. 주식의 분포가. 5% 이상 주주현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	오큘러스제1호사모투자합자회사	2,692,780	21.07	-

-	-	-	-

우리사주조합	398,000	3.11%	-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	16,032	16,039	99.95	3,544,284	12,783,001	27.72	-

5. 주가 및 주식거래 실적

당사의 주권은 2025년 08월 07일 코스닥 시장에 신규상장 되었으며, 상장 이후의 주식 거래실적은 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)

월 별	최고주가	최저주가	평균주가	최고일거래량	최저일거래량	월간총거래량

2025년 12월	49,700	34,600	41,310	1,369,192	71,995	7,690,802

2025년 11월	36,350	24,600	28,763	1,171,421	75,917	5,127,273

2025년 10월	42,300	27,000	34,169	623,853	94,187	4,117,504

2025년 9월	31,200	17,620	22,418	2,407,891	32,616	8,474,041

2025년 8월	31,050	19,000	23,150	9,211,579	32,055	14,691,618
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	400,000	-

감사	3	50,000	-

주1) 주주총회 승인금액은 2025년 3월 31일 개최한 정기주주총회에서 승인한 보수 한도 입니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	394,077	65,680	-

주1) 2025년 1월부터 2025년 12월까지의 보수총액을 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액입니다.

(2) 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	309,303	103,101	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	0	0	0	-

감사위원회 위원	3	84,774	28,258	-

감사	-	-	-	-

주1) 2025년 1월부터 2025년 12월까지의 보수총액을 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액입니다. 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 및 감사 보수의 한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수 한도 범위 내에서 각 해당 직위, 담당 업무 등을 감안하여 내부 규정에 따라 지급하고 있습니다. 라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

당사는 제출일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급금액이 5억원 이상인 자가 없습니다. (1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

( 2) 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

( 2) 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 임원의 부여 현황(단위 : 천원)

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	1	46,183	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-

업무집행지시자 등	3	69,274	미등기임원

계	4	115,457	-

주) 2025.04.24 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)2) 공정가치 산정 가정- 부여일의 현재주가 : 5,304원- 주식매수선택권 행사가결 : 10,163원- 무위험이자율 : 2.42%- 기대행사기간 : 2027.04.25 ~ 2028.10.24- 예상주가변동성 : 60.40%

(2) 미행사된 주식매수선택권 내역

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량	총변동수량	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간

행사	취소	행사	취소

김호식	퇴직자	2024년 03월 29일	신주교부	보통주	80,180	-	80,180	-	80,180	-	-	-	X	-

김철홍	등기임원	2025년 04월 24일	신주교부	보통주	92,520	-	-	-	-	92,520	2027.04.24~2030.04.23	10,163	X	-

송대호	미등기임원	2025년 04월 24일	신주교부	보통주	92,520	-	-	-	-	92,520	2027.04.24~2030.04.23	10,163	X	-

유기원	미등기임원	2025년 04월 24일	신주교부	보통주	30,840	-	-	-	-	30,840	2027.04.24~2030.04.23	10,163	X	-

이정민	미등기임원	2025년 04월 24일	신주교부	보통주	15,420	-	-	-	-	15,420	2027.04.24~2030.04.23	10,163	X	-

※ 공시서류작성기준일(2025년 12월 30일) 현재 종가 : 34,650원주) 2025년 12월 11일 이사회의에서 김호식 前 기타비상무이사 주식매수선택권 부여 취소의 건이 승인되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)아이티켐	-	5	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	12,507,723	13,359,125	-	25,866,848

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	-	-	-	-

계	-	4	4	12,507,723	13,359,125	-	25,866,848

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 관한 신용공여등 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 2. 대주주와 자산양수도 등 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 3. 대주주와 영업거래 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 4. 대주주에 대한 주식보상 거래 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

소 제기일	소송당사자	소송의 내용	진행상황 및 결과	향후 소송일정 및회사의 대응방안	향후 소송결과에 따라회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

2023.12.26	김OO	손해배상 청구	1심 진행 중	-	30백만원 예상

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 작성기준일 현재 당사의 보증보험 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제공자	제공금액	제공받은자

이행지급보증	서울보증보험	5,079,387	거래처

차입금 지급보증	신용보증기금	2,790,000	신한은행

108,000	하나은행

2,992,500	국민은행

차입금 지급보증	기술보증기금	1,225,500	신한은행

수출신용보증	한국무역보험공사	760,000	신한은행

합계	12,955,387

(2) 작성기준일 현재 담보로 제공한 주요 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	설정금액	설정권자	관련채무의 내용

과 목	차입금액

토지	12,000,000 6,240,000 3,600,000	산업은행신한은행우리은행	장,단기차입금	9,250,720 3,400,000 3,000,000

건물및기계장치

특허권

토지	15,600,000 11,000,000	산업은행	장기차입금	13,000,000

건물

토지및건물	25,000,000	산업은행	장기차입금	18,900,000

재고자산	1,300,000	수출입은행	단기차입금	1,000,000

합 계	74,740,000	48,550,720

(3) 작성기준일 현재 당사의 주요 보험가입내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원

보험종류	부보자산	부보금액	보험회사

공장화재보험	재산종합기업휴지위험일반배상	72,613,790	예별손해보험

재산종합보험	재산종합	22,457,363	예별손해보험

합계	95,071,153	-
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 2026년 2월 27일 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 본 전환사채의 발행총액은 40,000,000,000원이며, 전환가액은 33,633원으로 결정되었습니다. 이자조건은 표면이자율 0%, 만기이자율 1%이고, 만기일은 2030년 2월 27일입니다. 세부 발행조건 등은 2026년 2월 19일 공시한 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)를 참조하시기 바랍니다.

나. 중소기업기준 검토표 당사는 제출일 현재 중소기업에 해당합니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 라. 법적위험 변동사항 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 아. 합병 등의 사후정보 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 자. 녹색경영 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 타. 보호예수 현황 당사는 보고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥시장 상장규정에 근거한 보호예수 사항 이외에 당사가 발행한 주식에 대하여 보호예수 중인 주식이 없습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주(최대주주 지분)	5,513,938	2025.08.07	2028.02.07	2년 6개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	12,783,001

보통주(자기주식)	288,015	2025.08.07	2029.06.23	3년 10개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	12,783,001

파. 특례상장기업의 사후정보 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)에스티머티리얼즈	2023.03.27	경기도 오산시 수목원로88번길 35, 520호	제조업	11,730,013	의결권의과반수소유	해당

㈜키이업사이클링성장투자목적회사	2025.08.01	서울특별시 강남구 테헤란로87번길 36, 2302호(삼성동)	금융업	31,311,307	주주간계약에 따른이사회 과반선임	해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	5	(주)에스티머티리얼즈	150111-0345765

(주)에스티이차전지성장투자목적회사	110111-8608981

주식회사 에스티첨단정밀	110111-8578192

㈜키이업사이클링성장투자목적회사	110111-0933429

㈜키이엔지니어링	200111-0262182
3. 타법인출자 현황(상세)

"Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항"의 "2. 타법인 출자현황"의 "나. 타법인 출자현황(상세)"을 참고하시기 바랍니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)에스티머티리얼즈	비상장	2023.04.04	경영참여	500	500,000	52.26	1,858	56,666	1,700	-	556,666	58.19	3,558	11,730	-1,669

(주)에스티이차전지성장투자목적회사	비상장	2023.04.19	경영참여	4,000	50,000	43.48	10,649	-	-	-	50,000	43.48	10,649	32,232	-1,071

(주)키이업사이클성장투자목적회사	비상장	2025.09.04	경영참여	7,000	-	-	-	70,000	11,659	-	70,000	35	11,659	31,311	-2,059

(주)지피씨알	비상장	2020.12.29	단순투자	1,000	100,002	0.97	-	-	-	-	100,002	0.97	-	8,030	-9,340

합 계	650,002	-	12,507	126,666	13,359	-	776,668	-	25,866	83,303	-14,139
1. 전문가의 확인

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.