씨티알모빌리티 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결손실충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	제 27 기 1분기	제 26 기	제 25 기

유 동	비유동	유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	39,440,969	-	40,378,606	-	45,889,935	-

손실충당금	-	-	-	-	(99,889)	-

소 계	39,440,969	-	40,378,606	-	45,790,046	-

미수금	3,089,310	-	725,168	-	435,721	-

손실충당금	-	-	-	-	(60,040)	-

소 계	3,089,310	-	725,168	-	375,681	-

미수수익	75,026	-	167,211	-	82,319	-

단기대여금	56,685	-	107,765	-	252,839	-

손실충당금	-	-	-	-	(99,724)	-

소 계	56,685	-	107,765	-	153,115	-

장기대여금	-	160,424	-	98,625	-	103,853

보증금	-	760,047	-	831,722	-	1,930,090

합 계	42,661,990	920,471	41,378,750	930,347	46,401,161	2,033,943

2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	기 초	대손상각비(환입)	제 각	기 말

제 27 기 1분기	매출채권 손실충당금	-	-	-	-

미수금 손실충당금	-	-	-	-

단기대여금 손실충당금	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

제 26 기	매출채권 손실충당금	99,889	(99,889)	-	-

미수금 손실충당금	60,040	(60,040)	-	-

단기대여금 손실충당금	99,724	(99,724)	-	-

합 계	259,653	(259,653)	-	-

제 25 기	매출채권 손실충당금	372,283	(265,947)	(6,447)	99,889

미수금 손실충당금	59,037	1,003	-	60,040

단기대여금 손실충당금	-	99,724	-	99,724

합 계	431,320	(165,220)	(6,447)	259,653

나. 채권관련 손실충당금 설정방침매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.다. 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	연체된 일수

미연체	90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 270일이하	270일초과	합계

채무불이행률	-	-	-	-	-	-

총장부금액	35,079,416	4,281,553	80,000	-	-	39,440,969

기대신용손실	-	-	-	-	-	-

순장부금액	35,079,416	4,281,553	80,000	-	-	39,440,969

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

계정과목	제27기 1분기	제26기	제25기	비고

제 품	7,842,450	6,801,314	6,932,198	-

재 공 품	5,487,037	4,636,403	4,120,404	-

원 재 료	4,304,928	3,983,821	3,929,482	-

저 장 품	1,672,653	1,432,789	1,439,640	-

평 가 충 당 금	(883,128)	(785,506)	(1,285,519)

계	18,423,940	16,068,821	15,136,205

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	7.7%	6.8%	6.4%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.6회	4.2회	4.4회	-

2) 재고자산 실사내역 회사는 매회계연도말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실지재고조사를 실시하며, 기중에는 회사 해당 부서의 자체 재고조사를 실시하여 재고현황을 파악하고 있으며, 당기말 현재 재고는 회사 자체 재고조사와 계속기록법으로 작성된 장부와 일치하고 있습니다.

마. 공정가치1) 금융상품의 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,184,854	1,184,854	1,019,944	1,019,944

매출채권 및 기타채권	42,661,990	42,661,990	41,378,750	41,378,750

유동금융자산	9,464,464	9,464,464	11,550,000	11,550,000

장기기타채권	920,470	920,470	930,347	930,347

비유동금융자산	35,409,367	35,409,367	34,944,366	34,944,366

합 계	89,641,145	89,641,145	89,823,407	89,823,407

매입채무및기타채무	37,821,311	37,821,311	32,572,453	32,572,453

유동차입금	44,565,879	44,565,879	48,127,139	48,127,139

유동리스부채	1,784,394	1,784,394	1,774,000	1,774,000

장기기타채무	1,976	1,976	1,976	1,976

비유동차입금	30,470,758	30,470,758	33,012,503	33,012,503

비유동리스부채	4,683,493	4,683,493	5,070,594	5,070,594

합 계	119,327,811	119,327,811	120,558,665	120,558,665

2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계

비유동금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	30,485,835	30,485,835

당분기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없습니다.

(전기말)

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계

비유동금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	30,485,835	30,485,835

3) 가치평가기법 및 투입변수일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	투입변수	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성

비상장주식	30,485,834	성장율,할인율 등	현금흐름할인모형	할인율이 하락하고 성장률이상승한다면 공정가치 상승

(전 기말)

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	투입변수	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성

비상장주식	30,485,834	성장율,할인율 등	현금흐름할인모형	할인율이 하락하고 성장률이상승한다면 공정가치 상승

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-