씨티알모빌리티 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

1.1 지배기업의 개요
한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 씨티알모빌리티(이하 "지배기업")은 1994년에 설립되어 2019년 11월 25일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 회사로 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 4,305,000천원이며, 당분기말 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업의 개요
(1) 종속기업 내역
(2) 종속기업 요약 재무정보
(*1) 전기 중 설립된 특수목적기업인 자산유동화 회사입니다. 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

## 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

가. 재무제표 작성기준
연결회사의 2026년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다.
나. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
다. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.
동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: k-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
라. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
연결회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다.
연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 재무위험관리 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보	위험측정방법	위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	위험에 대한 노출정도에 대한 기술

위험	시장위험	환위험	미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채	미래 상거래의 경우 현금흐름 추정, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채의 경우 민감도 분석	통화선도 및 통화옵션	연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.

이자율위험	변동금리 장기 차입금	민감도 분석	이자율스왑	연결회사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금및현금성자산 등으로부터 이자율위험과 상쇄됩니다.

지분가격위험	지분상품 투자	민감도 분석	포트폴리오 분산

신용위험	현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산	연체율 분석, 신용등급	연체율 분석의 경우 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C. 신용등급의 경우 채무상품 투자지침	신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 현금및현금성자산(현금보유분 제외), 매출채권및기타채권, 지분증권을 제외한 기타금융자산의 장부금액과 금융보증제공액입니다.

유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지	연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달계획,약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기말 (단위 : 천원)

이자율위험

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	현재 변동금리 차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장변수 상승 시 당기손익 감소	1,108,816

시장변수 하락 시 당기손익 증가	1,108,816

전기말 (단위 : 천원)

이자율위험

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	현재 변동금리 차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장변수 상승 시 당기손익 감소	1,195,469

시장변수 하락 시 당기손익 증가	1,195,469

유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

위험

유동성위험

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

은행차입금, 미할인현금흐름	139,865,720	26,788,677	21,381,314	6,597,500	194,633,211

사채, 미할인현금흐름	5,426,320	5,426,320

총 리스부채	227,065	85,171	139,459	77,796	529,491

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름	61,217,669	644,582	61,862,251

전기말 (단위 : 천원)

위험

유동성위험

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

은행차입금, 미할인현금흐름	132,453,809	17,353,387	29,711,067	11,825,909	191,344,172

사채, 미할인현금흐름	5,426,320	0	0	0	5,426,320

총 리스부채	247,109	106,172	142,899	85,546	581,726

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름	52,816,731	674,361	0	0	53,491,092

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

자본위험관리에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채	265,688,891

자본	85,293,137

부채비율	3.1150

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채	247,283,327

자본	87,198,226

부채비율	2.8359

## 5. 금융상품 공정가치 (연결)

금융자산의 종류별 장부가치
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	13,686,423

매출채권 및 기타유동채권	79,516,247

유동 금융자산	1,000,000

비유동금융자산	50,757,900

매출채권 외의 비유동채권	392,103

합계	145,352,673

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산	9,381,730

매출채권 및 기타유동채권	75,468,511

유동 금융자산	1,000,000

비유동금융자산	50,448,988

매출채권 외의 비유동채권	265,100

합계	136,564,329

금융자산의 종류별 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치

현금및현금성자산	13,686,423

매출채권 및 기타유동채권	79,516,247

유동 금융자산	1,000,000

비유동금융자산	50,757,900

매출채권 외의 비유동채권	392,103

합계	145,352,673

전기말 (단위 : 천원)

공정가치

현금및현금성자산	9,381,730

매출채권 및 기타유동채권	75,468,511

유동 금융자산	1,000,000

비유동금융자산	50,448,988

매출채권 외의 비유동채권	265,100

합계	136,564,329

금융부채의 종류별 장부가치
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무및기타채무	61,217,669

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	139,940,194

유동 리스부채	200,646

유동금융부채	1,742,047

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	54,345,922

비유동 리스부채	274,164

장기매입채무및기타비유동채무	644,582

합계	258,365,224

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무및기타채무	52,816,731

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	130,471,723

유동 리스부채	201,068

유동금융부채	1,742,047

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	53,172,204

비유동 리스부채	282,042

장기매입채무및기타비유동채무	674,361

합계	239,360,176

금융부채의 종류별 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치

매입채무 및 기타유동채무	61,217,669

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	140,118,147

유동 리스부채	200,646

유동금융부채	1,742,047

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	54,345,922

비유동 리스부채	274,164

매입채무 외의 비유동채무	644,582

합계	258,543,177

전기말 (단위 : 천원)

공정가치

매입채무 및 기타유동채무	52,816,731

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	138,311,900

유동 리스부채	201,068

유동금융부채	1,742,047

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	53,172,204

비유동 리스부채	282,042

매입채무 외의 비유동채무	674,361

합계	247,200,353

공정가치 서열체계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

공정가치 서열체계 수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산

유동파생상품자산	당기손익인식금융자산	기타포괄손익인식금융자산

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2	2,944,842

공정가치 서열체계 수준 3	47,807,058

전기말 (단위 : 천원)

금융자산

유동파생상품자산	당기손익인식금융자산	기타포괄손익인식금융자산

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2	2,635,930

공정가치 서열체계 수준 3	47,807,058

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채

유동파생상품부채

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	1,742,047

전기말 (단위 : 천원)

금융부채

유동파생상품부채

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	1,742,047

## 6. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	기업전체 수익에 대한 비율

고객	A사	18,264,972	0.1668

B사	17,976,148	0.1641

C사	15,672,142	0.1431

D사	11,901,019	0.1087

E사	11,513,530	0.1051

전분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	기업전체 수익에 대한 비율

고객	A사	17,860,323	0.1548

B사	21,017,697	0.1821

C사	16,434,087	0.1424

D사	11,627,181	0.1007

E사	10,689,816	0.0926

제품과 용역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

제품매출액	104,826,394

상품매출액	4,541,603

기타수익(매출액)	156,449

합계	109,524,446

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

제품매출액	109,847,017

상품매출액	4,597,671

기타수익(매출액)	965,487

합계	115,410,175

한 시점에 인식하는 수익 및 기간에 걸쳐 인식하는 수익
당분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)

제품과 용역	자동차부품의 제조 및 판매	재화나 용역의 이전 시기	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	109,502,342

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

기타	한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	22,104

제품과 용역 합계	109,524,446

전분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)

제품과 용역	자동차부품의 제조 및 판매	재화나 용역의 이전 시기	한 시점에 이전하는 재화나 서비스	114,444,688

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

기타	한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	965,487

제품과 용역 합계	115,410,175

## 7. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	78,874,971	0	78,874,971

단기금융리스채권	0	0	0

단기미수금, 순액	402,010	0	402,010

단기미수수익	21,168	0	21,168

단기대여금, 순액	90,029	(5,802)	84,277

장기미수수익	0	0	0

장기대여금, 순액	434,833	(230,000)	204,833

장기보증금, 순액	159,876	0	364,709

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	75,184,845	0	75,184,845

단기금융리스채권	0	0	0

단기미수금, 순액	177,403	0	177,403

단기미수수익	18,263	0	18,263

단기대여금, 순액	93,802	(5,802)	88,000

장기미수수익	0	0	0

장기대여금, 순액	337,000	(230,000)	107,000

장기보증금, 순액	158,100	0	158,100

신용위험 및 손실충당금
매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 연체구간 별 채무불이행률(기대손실률)표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

현재	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 9개월 이내	9개월 초과

총장부금액	78,874,971	0	0	0	0	78,874,971

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동제품	15,874,074	(1,127,648)	14,746,426

유동상품	298,961	(4,436)	294,525

유동재공품	9,743,197	673,340	9,069,857

유동원재료	9,177,904	0	9,177,904

유동저장품	1,837,575	0	1,837,575

유동 운송중 재고자산	0	0	0

합계	36,931,711	(1,805,424)	35,126,287

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동제품	12,149,637	(995,251)	11,154,386

유동상품	282,048	(4,436)	277,612

유동재공품	10,074,059	(659,048)	9,415,011

유동원재료	7,501,119	0	7,501,119

유동저장품	1,499,559	0	1,499,559

유동 운송중 재고자산	188,597	0	188,597

합계	31,695,019	(1,658,735)	30,036,284

재고자산 관련 매출원가
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	79,116,475

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	309,240,580

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입

## 9. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	정부보조금, 유형자산	처분, 유형자산	감가상각비, 유형자산	당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	무형자산 대체에 따른 증가(감소), 유형자산	당기손익으로 인식된 소모품비, 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	48,565,999	0	0	0	0	0	0	0	48,565,999

건물	30,953,591	0	0	0	(239,261)	0	0	30,714,330

구축물	4,370,873	0	0	0	(83,923)	0	0	4,286,950

건물부속설비	857,873	0	0	0	(14,171)	0	0	843,702

전기시설	1,331,939	0	0	0	(52,761)	0	0	1,279,178

기계장치	62,261,246	1,692,235	0	(126)	(2,713,617)	0	2,383,882	63,623,620

차량운반구	364,135	0	0	0	(31,853)	0	0	332,282

공구와기구	3,460,440	151,505	0	0	(158,595)	0	43,650	3,497,000

사무용비품	224,828	4,790	0	0	(31,156)	0	0	218,462

건설중인자산	4,566,875	1,577,821	0	0	0	0	(2,427,532)	(1,490)	3,715,674

유형자산 합계	156,977,799	3,426,351	0	(126)	(3,325,337)	0	0	(1,490)	157,077,196

전분기 (단위 : 천원)

기초 유형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	정부보조금, 유형자산	처분, 유형자산	감가상각비, 유형자산	당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	대체에 따른 증가(감소), 유형자산	무형자산 대체에 따른 증가(감소), 유형자산	당기손익으로 인식된 소모품비, 유형자산	기말 유형자산

유형자산	토지	48,565,999	0	0	0	0	0	0	48,565,999

건물	31,910,636	0	0	0	(239,261)	0	0	31,671,375

구축물	4,408,883	94,000	0	0	(81,677)	0	0	4,421,206

건물부속설비	854,773	32,500	0	0	(13,957)	0	0	873,316

전기시설	1,542,982	0	0	0	(52,761)	0	0	1,490,221

기계장치	52,424,197	2,157,493	0	(1,207)	(2,559,162)	0	8,471,897	60,493,218

차량운반구	475,318	16,358	0	(1)	(31,863)	0	0	459,812

공구와기구	2,787,494	523,180	0	0	(127,729)	0	163,920	3,346,865

사무용비품	37,353	0	0	0	(53,176)	0	0	320,377

건설중인자산	9,950,258	2,811,837	0	0	0	0	(8,635,817)	(5,486)	4,120,792

유형자산 합계	153,294,093	5,635,368	0	(1,208)	(3,159,586)	0	0	(5,486)	155,763,181

유형자산 장부금액의 변동내역에 대한 각주

## 10. 사용권자산 및 리스부채 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	사용권자산의 추가	계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

자산	건물	255,762	25,753	0	(52,770)	228,745

차량운반구	218,158	63,761	(18,035)	(44,167)	219,717

자산 합계	473,920	89,514	(18,035)	(96,937)	448,461

전분기 (단위 : 천원)

기초 사용권자산	사용권자산의 추가	계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	사용권자산감가상각비	기말 사용권자산

자산	건물	291,683	(312)	0	(30,949)	260,422

차량운반구	392,867	0	(187,765)	(38,199)	166,903

자산 합계	684,550	(312)	(187,765)	(69,148)	427,325

리스부채의 변동 내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	483,110

리스부채의 추가	89,514

리스부채에 대한 이자비용	6,536

리스부채의 상환, 리스부채	(33,039)

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	(71,312)

기말 리스부채	474,809

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	723,217

리스부채의 추가	3,856

리스부채에 대한 이자비용	8,071

리스부채의 상환, 리스부채	(82,861)

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	(191,533)

기말 리스부채	460,750

리스부채의 변동내역에 대한 각주
기타는 리스계약의 종료 및 변경입니다.

리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	96,938

리스부채에 대한 이자비용	6,536

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	21,660

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	38,644

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	69,148

리스부채에 대한 이자비용	8,071

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	29,361

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	38,018

리스의 총 현금유출액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	147,256

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	150,240

## 11. 투자부동산 (연결)

투자부동산 장부금액의 구성내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	283,363	0	283,363	175,164	(1,399)	173,765

전분기 (단위 : 천원)

자산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	283,363	0	283,363	180,759	(1,399)	179,360

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	감가상각비, 투자부동산	투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	기말 투자부동산

자산	토지	283,363	0	0	283,363

건물	175,164	(1,399)	0	173,765

자산 합계	458,527	(1,399)	0	457,128

전분기 (단위 : 천원)

기초 투자부동산	감가상각비, 투자부동산	투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	기말 투자부동산

자산	토지	283,363	0	0	283,363

건물	180,759	(1,399)	0	179,360

자산 합계	464,122	(1,399)	0	462,723

투자부동산에서 발생한 손익의 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	11,236

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(1,399)

합계	9,837

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	11,236

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(1,399)

합계	9,837

## 12. 무형자산 (연결)

연결회사의 무형자산 중 사용권 성격을 가진 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.

무형자산 장부금액의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	처분, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산	대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	기말 영업권 이외의 무형자산

무형자산 및 영업권	영업권 이외의 무형자산	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	40,423	928	0	(1,879)	0	1,490	40,962

컴퓨터소프트웨어	2,230,221	0	0	(200,687)	0	0	1,720,909

회원권	135,455	0	0	0	0	0	135,455

무형자산 및 영업권 합계	2,094,994	928	0	(202,566)	0	1,490	1,894,846

전분기 (단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	처분, 영업권 이외의 무형자산	기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산	대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	기말 영업권 이외의 무형자산

무형자산 및 영업권	영업권 이외의 무형자산	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	36,709	0	0	(1,722)	0	5,486	40,423

컴퓨터소프트웨어	2,405,145	57,608	0	(232,532)	0	0	2,230,221

회원권	135,455	0	0	0	0	0	135,455

무형자산 및 영업권 합계	2,577,309	57,608	0	(234,304)	0	5,486	2,406,099

## 13. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	52,142,348

기타 유동 미지급금	9,714,005

유동으로 분류되는 미지급비용	1,421,506

매입채무 및 기타유동채무 합계	63,277,859

기타 비유동 미지급금	5,694

장기임대보증금	553,473

비유동으로 분류되는 미지급비용	517,344

매입채무 외의 비유동채무 합계	1,076,511

매입채무 및 기타 채무 합계	64,354,370

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동매입채무	42,948,487

기타 유동 미지급금	11,118,838

유동으로 분류되는 미지급비용	1,316,173

매입채무 및 기타유동채무 합계	55,383,498

기타 비유동 미지급금	5,694

장기임대보증금	597,265

비유동으로 분류되는 미지급비용	503,331

매입채무 외의 비유동채무 합계	1,106,290

매입채무 및 기타 채무 합계	56,489,788

## 14-1. 차입금 (연결)

차입금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	81,851,513

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	54,706,435

유동성전환사채	3,382,246

유동차입금 소계	139,940,194

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	54,345,922

비유동차입금 소계	54,345,922

합계	194,286,116

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	75,433,333

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	51,837,496

유동성전환사채	3,200,893

유동차입금 소계	130,471,722

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	53,172,204

비유동차입금 소계	53,172,204

합계	183,643,926

단기차입금의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

차입금명칭	경남은행의 무역금융대출	범위	하위범위	0.0544

상위범위	0.0570

범위 합계	5,000,000

수출입은행의 무역금융대출	범위	하위범위	0.0335

상위범위	0.0339

범위 합계	10,100,000

신한은행의 무역금융대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0455	5,000,000

산업은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0335	10,000,000

국민은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0526	3,000,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0419	1,900,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0417	2,000,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0491	2,033,333

수출입은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

기업은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0348	10,000,000

농협은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0427

상위범위	0.0513

범위 합계	2,818,180

경남은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0454

상위범위	0.0544

범위 합계	25,000,000

기업은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0368

상위범위	0.0390

범위 합계	3,000,000

하나은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0462	2,000,000

차입금명칭 합계	81,851,513

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 이자율	유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

차입금명칭	경남은행의 무역금융대출	범위	하위범위	0.0544

상위범위	0.0570

범위 합계	8,000,000

수출입은행의 무역금융대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0339	10,000,000

신한은행의 무역금융대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0455	5,000,000

산업은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0335	10,000,000

국민은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0525	3,000,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0419	1,900,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위	0.0417

범위 합계	2,000,000

현대커머셜의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위	0.0491

범위 합계	2,433,333

수출입은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0335	100,000

기업은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0348	10,000,000

농협은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0427

상위범위	0.0513

범위 합계	3,000,000

경남은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0454

상위범위	0.0507

범위 합계	15,000,000

기업은행의 운영자금대출	범위	하위범위	0.0368

상위범위	0.0390

범위 합계	3,000,000

하나은행의 운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0462	2,000,000

차입금명칭 합계	75,433,333

장기차입금의 상세내역
당분기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	비유동성 금융기관 차입금(사채제외)	비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

차입금명칭	경남은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0450

상위범위	0.0477

범위 합계	2033-10-20	25,538,468

국민은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0328

상위범위	0.0478

범위 합계	2027-06-25	1,458,333

산업은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0335

상위범위	0.0405

범위 합계	2038-04-30	53,500,000

신한은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0398

상위범위	0.0535

범위 합계	2026-11-21	9,666,667

씨티알모빌리티제일차유한회사의 시설자금 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2027-08-08	0.0550	18,888,889

차입금명칭 합계	109,052,357	(54,706,435)	54,345,922

전기말 (단위 : 천원)

차입금, 만기	차입금, 이자율	비유동성 금융기관 차입금(사채제외)	비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분

차입금명칭	경남은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0522

상위범위	0.0537

범위 합계	2033-10-20	21,555,534

국민은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0425

상위범위	0.0545

범위 합계	2027-06-25	2,062,500

산업은행의 시설자금 등	범위	하위범위	0.0335

상위범위	0.0405

범위 합계	2038-04-30	54,100,000

신한은행의 시설자금 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2026-11-21	0.0535	7,291,667

씨티알모빌리티제일차유한회사의 시설자금 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	2027-08-08	0.0550	20,000,000

차입금명칭 합계	105,009,701	(51,837,496)	53,172,205

차입금의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과	합계 구간 합계

단기차입금, 미할인현금흐름	81,851,513	0	0	0	0	81,851,513

유동성장기부채, 미할인현금흐름	54,706,435	0	0	0	0	54,706,435

장기차입금, 미할인현금흐름	0	22,875,354	11,253,079	6,265,552	13,951,938	54,345,923

## 14-2. 사채 (연결)

전환사채의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

명목금액	5,162,000

전환사채상환할증금	264,320

전환사채전환권조정	(2,044,074)

전환사채, 순액	3,382,246

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

명목금액	5,162,000

전환사채상환할증금	264,320

전환사채전환권조정	(2,225,427)

전환사채, 순액	3,200,893

전환사채의 발행내역
(단위 : 천원)

제 1회 무보증 사모 전환사채

권면총액 및 발행가액	20,000,000

전환된 권면총액 및 발행가액	0

잔여 권면총액 및 발행가액	5,162,000

발행일, 전환사채	2023-05-11

만기일	2028-05-11

표면이자율	0.0000

만기보장수익률, 전환사채	0.0100

전환청구기간, 전환사채	2024-05-11~2028-04-11

채무의 지분전환에 대한 기술	전환가격11,822원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) (주3)

조기상환 조항	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2025년 5월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음

매도청구권, 전환사채	발행회사 및 발행회사가 지정하는 제 3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2024년 05월 11일부터 2025년 5월 11일 까지 매 3개월에 해당하는 날 사채 발행가액의 30%에 해당하는 금액까지 매도청구권을 행사할 수 있음

전환사채의 발행내역에 대한 각주
"전환권가격 조정은 발행 후 7개월 경과한 날 이후 매 7개월이 경과한날은 조정일로 하고 1개월과 1주일에 가중산술평균주가 중 현재의 전환가액보다 낮은 가격으로 조정합니다. 발행시 전환가액은 16,888이며, 시가하락에 따라 전기 중 11,822으로 조정되었습니다.전환사채의 잔여 매도청구권은 2025년 5월 11일 소멸하였고, 연결회사는 당기 중 연결회사의 최대주주를 지정하여 매도청구권을 행사할 수 있도록 하였으며, 최대주주는 2025년 3월 20일 이를 행사하여 전체 액면총액의 25.81%의 전환사채를 인수하였습니다."

연결회사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액

연결회사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

복합내재상품으로 인식된 전환사채의 전환권 및 조기상환권	1,742,047

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

복합내재상품으로 인식된 전환사채의 전환권 및 조기상환권	1,742,047

회사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액 및 평가손익에 대한 각주
전환사채에 포함된 전환권 및 조기상환권의 경우 쉽게 분리할 수 없고 서로 독립적이지 않기 때문에 하나의 복합내재파생상품으로 분류하였습니다.

연결회사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액 및 평가손익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,901,089)

당기손익에 포함된 매도청구권 평가손익	0

당기손익에 포함된 전환권 및 조기상환청구권 평가손익	0

평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익	(1,901,089)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,096,310)

당기손익에 포함된 매도청구권 평가손익	0

당기손익에 포함된 전환권 및 조기상환청구권 평가손익	0

평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익	(1,096,310)

## 15. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목 (연결)

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	30,366,834

기타자본잉여금	560,250

합계	30,927,084

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	30,366,834

기타자본잉여금	560,250

합계	30,927,084

## 16. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

법정적립금	이익준비금	220,500

임의적립금

임의적립금	기업합리화적립금	76,618

사업확장적립금	0

차입금상환적립금	15,400,000

임의적립금	8,640,939

미처분이익잉여금	13,513,188

합계	37,851,245

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	대한민국에서 제정되어 시행중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

법정적립금	이익준비금	220,500

임의적립금

임의적립금	기업합리화적립금	76,618

사업확장적립금	0

차입금상환적립금	15,400,000

임의적립금	11,888,069

미처분이익잉여금	12,171,147

합계	39,756,334

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	대한민국에서 제정되어 시행중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

## 17. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용(수익)	3,280

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용(수익)	(7,839)

## 18. 주당순이익 (연결)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,905,088,800)

가중평균유통보통주식수	8,610,000

기본주당이익(손실)	(221)

전분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,088,470,846)

가중평균유통보통주식수	8,610,000

기본주당이익(손실)	(126)

가중평균유통보통주식수의 변동 내역에 대한 공시
당분기말

발행주식수	일수	발행주식수의 적수	가중평균유통보통주식수

주식	보통주	90	774,900,000	8,610,000

전기말

발행주식수	일수	발행주식수의 적수	가중평균유통보통주식수

주식	보통주	90	774,900,000	8,610,000

희석주당손실
희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채의 전환권이 있습니다. 당기와 전기에는 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

## 19. 순확정급여부채 (연결)

연결손익계산서에 반영된 금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	282,587

퇴직급여비용, 확정급여제도	282,587

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	247,196

퇴직급여비용, 확정급여제도	247,196

총비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	160,702	121,885

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	155,703	94,744

## 20. 충당부채 (연결)

충당부채의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

유동판매보증충당부채

장부금액	공시금액	1,205,079

전기말 (단위 : 천원)

유동판매보증충당부채

장부금액	공시금액	1,239,464

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기초 기타충당부채	기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	사용된 충당부채, 기타충당부채	기말 기타충당부채

기타충당부채	판매보증충당부채	1,239,463	(36,012)	1,627	1,205,079

전기말 (단위 : 천원)

기초 기타충당부채	기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	사용된 충당부채, 기타충당부채	기말 기타충당부채

기타충당부채	판매보증충당부채	798,599	1,075,011	(634,147)	1,239,463

## 21. 우발채무 및 약정사항 (연결)

약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

차입금, 발행통화	총 대출약정금액	금융기관 차입금(사채 제외)

약정의 유형	경남은행의 무역대출	KRW	20,000,000	5,000,000

경남은행의 운전대출	KRW	39,982,923	39,982,923

경남은행의 시설대출	KRW	10,555,545	10,555,545

산업은행의 시설대출	KRW	17,500,000	17,500,000

산업은행의 운전대출	KRW	46,000,000	46,000,000

부산은행의 무역대출	KRW	5,000,000	0

국민은행의 시설대출	KRW	1,458,333	1,458,333

국민은행의 운전대출	KRW	3,000,000	3,000,000

농협은행의 일반대출	KRW	2,818,180	2,818,180

신한은행의 일반대출	KRW	5,000,000	5,000,000

신한은행의 무역대출	KRW	6,666,667	6,666,667

KEB하나은행의 매출채권담보대출	KRW	11,000,000	0

KEB하나은행의 일반대출	KRW	5,000,000	5,000,000

현대커머셜의 동반성장대출	KRW	5,933,333	5,933,333

수출입은행의 무역대출	KRW	11,500,000	10,100,000

우리은행의 매출채권담보대출	KRW	4,800,000	0

기업은행의 일반자금대출	KRW	13,000,000	13,000,000

IMA 캐피탈 등의 자산유동화대출	KRW	18,888,889	18,888,889

약정의 유형 합계	KRW	228,103,870	190,903,870

장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역
(단위 : 천원)

설정내용	담보제공자산	담보로 제공된 유형자산

담보제공처	경남은행	시설자금 외	토지, 건물, 구축물, 기계장치	66,623,000

산업은행	시설자금 외	토지. 건물, 구축물, 기계장치	83,800,000

국민은행	시설자금 외	기계장치	6,800,000

신한은행	일반자금 외	토지,건물	12,000,000

담보제공처 합계	169,223,000

기타 담보제공 내역
(단위 : 천원)

현대커머셜	자산유동화대출의 대주단

담보제공처	현대모비스㈜ 및 현대자동차㈜	현대글로비스㈜ 및 기아자동차㈜

담보설정금액	4,300,000	26,000,000

담보에 대한 설명	포괄담보	근질권

타인을 위하여 금융기관에 담보로 제공한 자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	담보제공자산	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	담보에 대한 설명

담보제공처	경남은행	차입금 이자율 인하	정기예금	1,000,000	연결회사는 협력업체의 차입금 이자율 인하를 목적으로 경남은행의 정기예금을 담보로 제공하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건	담보제공자산	부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	담보에 대한 설명

담보제공처	경남은행	차입금 이자율 인하	정기예금	1,000,000	연결회사는 협력업체의 차입금 이자율 인하를 목적으로 경남은행의 정기예금을 담보로 제공하였습니다.

금융기관 등으로부터 보증받은 내역
(단위 : 천원)

피보증처명	기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	지급보증에 대한 비고(설명)

지급보증의 구분	제공받은 지급보증	서울보증보험	한국산업안전보건공단	100,000	정부 및 지방자치단체 보조금 등 반환지급보증

서울보증보험	서산시청	40,660	건축공사 안전관리예치금

서울보증보험	한국에너지공단	109,000	에너지효율시장 조성사업

서울보증보험	한국환경공단	73,856	순환경제 성과관리 이행지원사업

신용보증기금	중소기업은행	9,500,000	차입금 지급보증

## 22. 특수관계자 공시 (연결)

가. 특수관계자의 현황 구 분 특수관계자 명칭 기타특수관계자 ㈜씨티알(주1) Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd Central Automotive parts Northamerica SA DE CV ㈜씨티알홀딩스 (주)산양화학 제트에프렘페더샤시(주) 포메이션랩스 주식회사 CTR Europe GmbH Limited Liability Company > CTR AMERICA CTR VINA ㈜씨티알 로보틱스 씨티알에너지㈜ (주)제이에스테크 CTR EUROPE SP.ZO.O. ORGANIZACJI (주1) 연결회사는 기타특수관계자에 대한 투자자의 동반매각참여권 및 동반매각요구권, 투자자의 사전동의를 조건으로 하는 일정기간의 주식처분제한과 관련한 약정을 체결하고 있습니다.