씨티알모빌리티 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항 1.1 지배기업의 개요 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 센트랄모텍(이하 '지배기업')은 1994년 설립되어 2019년 11월 25일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 회사로 자동차 부품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 4,305,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)

강태룡	3,150,000	36.6%

정익규	1,260,000	14.6%

기타	4,200,000	48.8%

합계	8,610,000	100

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업 내역

회 사 명	보유 지분율(%)	소 재 지	결 산 일	기 업 개 요

당 기	전 기

(주)센트랄DTS	100.0	100.0	대한민국	12월 31일	자동차부품 제조ㆍ판매

(2) 종속기업 요약 재무정보(당분기말)

(단위 : 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)센트랄DTS	69,483,025	43,731,465	20,590,352	620,344	620,344

(전기말)

(단위 : 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)센트랄DTS	65,350,956	40,219,740	88,144,300	3,811,054	3,738,689

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책다음은 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사는 한국채택국제회계기준(이하 '기업회계기준')에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. ? 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.2.3 회계정책연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에 적용된 회계정책과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.4. 공정가치가. 금융상품의 공정가치성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,184,854	1,184,854	1,019,944	1,019,944

매출채권 및 기타채권	42,661,990	42,661,990	41,378,750	41,378,750

유동금융자산	9,464,464	9,464,464	11,550,000	11,550,000

장기기타채권	920,470	920,470	930,347	930,347

비유동금융자산	35,409,367	35,409,367	34,944,366	34,944,366

합 계	89,641,145	89,641,145	89,823,407	89,823,407

매입채무및기타채무	37,821,311	37,821,311	32,572,453	32,572,453

유동차입금	44,565,879	44,565,879	48,127,139	48,127,139

유동리스부채	1,784,394	1,784,394	1,774,000	1,774,000

장기기타채무	1,976	1,976	1,976	1,976

비유동차입금	30,470,758	30,470,758	33,012,503	33,012,503

비유동리스부채	4,683,493	4,683,493	5,070,594	5,070,594

합 계	119,327,811	119,327,811	120,558,665	120,558,665

나. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계

비유동금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	30,485,835	30,485,835

당분기 중 수준1과 수준2간의 대체는 없습니다.

(전기말)

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계

비유동금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	30,485,835	30,485,835

5. 영업부문정보가. 연결회사의 영업부문은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있으며, 사업의 대부분을 국내에서 영위하고 있으므로 별도의 지역별 정보는 기재하지 아니하였습니다. 한편, 주요 유형별 수익금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

매출유형	당분기	전분기

제 품 매 출	69,971,629	72,026,168

기 타 매 출	-	2,222,131

계	69,971,629	74,248,299

나. 당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

금액	비율(%)	금액	비율(%)

A사	11,743,740	16.60%	12,826,892	17.07%

B사	15,551,042	21.98%	16,174,451	21.52%

C사	8,442,688	11.93%	8,864,888	11.80%

D사	6,898,414	9.75%	5,846,916	7.78%

E사	7,259,891	10.26%	6,830,798	9.09%

6. 매출채권및기타채권 가. 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	39,440,969	-	40,378,604	-

미수금	3,089,310	-	725,168	-

미수수익	75,026	-	167,213	-

단기대여금	56,685	-	107,765	-

대손충당금	-	-	-	-

장기대여금	-	160,424	-	98,625

보증금	-	760,047	-	831,722

합계	42,661,990	920,471	41,378,750	930,347

나. 신용위험 및 손실충당금 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당분기말 현재 연결회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	연체된 일수

미연체	90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 270일이하	270일초과	합계

채무불이행률	-	-	-	-	-	-

총장부금액	35,079,416	4,281,553	80,000	-	-	39,440,969

기대신용손실	-	-	-	-	-	-

순장부금액	35,079,416	4,281,553	80,000	-	-	39,440,969

다. 당분기 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 없습니다. 7. 유형자산 가. 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	110,117,815	116,839,078

취득액	4,525,150	11,498,986

정부보조금	(60,334)	(199,569)

처분	(1,178,845)	(8,399,067)

감가상각비	(3,277,576)	(12,957,961)

대체 (주1)	-	3,336,348

당분기말금액	110,126,210	110,117,815

(주1) 전기 중 대체액은 건설중인자산의 무형자산대체, 리스설비의 사용권자산대체 및 부동산의 투자부동산 대체 등으로 구성되어 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사의 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 20참조).

8. 사용권자산 및 리스부채

가. 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	기말

건물	2,655,302	11,540	(15,073)	(272,678)	1,411,644	3,790,735

기계장치	10,938,530	-	-	(352,940)	(1,422,467)	9,163,123

차량운반구	299,774	100,675	(13,782)	(57,162)	(274)	329,231

계	13,893,606	112,215	(28,855)	(682,780)	(11,097)	13,283,089

(주1) 대체액은 사용권자산 계정 재분류, 리스변경 등으로 구성되어 있습니다.(전기)

(단위 : 천원)

구분	기초	IFRS16 도입효과	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	기말

건물	-	1,032,383	2,375,409	-	(752,490)	-	2,655,302

기계장치	-	1,030,589	3,992,394	-	(1,411,218)	7,326,765	10,938,530

차량운반구	-	308,381	176,389	-	(184,996)	-	299,774

계	-	2,371,353	6,544,192	-	(2,348,704)	7,326,765	13,893,606

(주1) 리스설비에서 사용권자산(기계장치)으로 대체되었습니다.나. 당분기말 현재 연결회사의 사용권자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석 20 참조).다. 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	리스부채

기초금액	6,844,593

증가	101,603

이자비용	67,218

지급(상환)	(517,947)

기타 (주1)	(27,580)

기말장부금액	6,467,887

(주1) 당분기중 리스계약이 종료되었습니다.라. 당분기말 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금액

1년이내	1,784,394

1년초과 5년이내	4,683,493

계	6,467,887

마. 당분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금액

사용권자산감가상각비	682,780

리스부채 이자비용	67,218

단기리스료	34,275

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	17,492

9. 무형자산 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

구분	기초금액	취득	처분	감가상각비	대체	기말

특허권	1,241	-	-	(121)	-	1,120

소프트웨어	2,234,755	60,870	-	(170,790)	-	2,124,835

기타회원권	91,000	-	-	-	-	91,000

계	2,326,996	60,870	-	(170,911)	-	2,216,955

(전기)

(단위 : 천원)

구분	기초금액	취득	처분	감가상각비	대체	기말

특허권	1,723	-	-	(482)	-	1,241

소프트웨어	1,111,494	670,140	-	(580,395)	1,033,516	2,234,755

기타회원권	91,000	-	-	-	-	91,000

계	1,204,217	670,140	-	(580,877)	1,033,516	2,326,996

10. 종속기업투자및관계기업투자 가. 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	소 재 지	사용재무제표일	취득원가	당 분 기	전 기

지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액

(주)신암	대한민국	12월31일	737,094	42.40%	673,100	2.40%	673,100

나. 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

회 사 명	기 초	취 득	지분법손익	지분법이익잉여금변동	대 체	기 말

(주)신암	-	-	-	-	-	-

(전기)

(단위 : 천원)

회 사 명	기 초	취 득	지분법손익	지분법이익잉여금변동	배 당	기 말

(주)신암	694,154	-	(434,832)	5,678	(265,000)	-

11. 매입채무및기타채무 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무및기타채무

매입채무	28,148,095	23,361,096

미지급금	9,245,885	8,776,863

미지급비용	427,331	434,493

소 계	37,821,311	32,572,452

기타비유동채무

미지급금	1,976	1,976

소 계	1,976	1,976

합 계	37,823,287	32,574,428

12. 차입금 가. 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동차입금

단기차입금	29,690,437	31,841,007

유동성장기부채	14,875,442	16,286,132

소 계	44,565,879	48,127,139

비유동차입금

장기차입금	30,470,758	33,012,503

소 계	30,470,758	33,012,503

합 계	75,036,637	81,139,642

나. 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차 입 처	연이자율(%)	당분기말	전기말

무역금융	경남은행	2.89	22,000,000	26,000,000

무역금융	부산은행	3.28	1,000,000	-

일반대	현대커머셜	2.60	2,700,000	2,700,000

구매자금	우리은행, 부산은행	3.11	3,990,437	1,904,865

채권할인	경남은행	4.43	-	835,219

채권할인	하나은행	4.25	-	400,923

합계	29,690,437	31,841,007

다. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차 입 처	확정만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

시설자금	경남은행	2023.07.06	3.39~3.93	13,495,160	15,479,408

산업은행	2025.11.27	2.04~2.48	5,675,710	5,922,480

농협은행	2023.10.12	3.3	7,483,280	5,866,640

현대커머셜	2022.05.23	4.41	-	2,416,667

산업은행	2025.11.27	2.29~3.75	18,692,050	19,613,440

차감 : 유동항목	(14,875,442)	(16,286,132)

합 계	30,470,758	33,012,503

라. 당분기말 현재 장기차입금 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2021년	2022년	2023년 이후	합계

장기차입금	9,869,524	8,354,072	12,247,162	30,470,758

마. 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 매출채권 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 20, 21참조).

13. 자본금과 기타불입자본

가. 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기	전기

발행주식수	8,610,000	8,400,000

1주당금액	500	500

자본금	4,305,000,000	4,200,000,000

나. 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전기

기초 발행보통주식수	8,400,000	6,300,000

유상증자	210,000	2,100,000

기말 발행보통주식수	8,610,000	8,400,000

다. 당분기말과 전기말의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	12,209,506	11,057,646

14. 이익잉여금 가. 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(주1)	220,500	220,500

임의적립금

기업합리화적립금	76,618	76,618

사업확장적립금	25,000,000	25,000,000

차입금상환적립금	24,000,000	24,000,000

임의적립금	7,760,000	7,760,000

미처분이익잉여금	11,502,247	10,382,923

계	68,559,365	67,440,041

(주1) 대한민국에서 제정되어 시행중인 상법의 규정에 따라, 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 15. 수익연결회사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제 품 매 출	69,971,629	72,026,168

기 타 매 출	-	2,222,131

합 계	69,971,629	74,248,299

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

한 시점에 인식하는 수익

자동차부품의 제조 및 판매	69,971,629	72,026,168

기타 (스크랩 매출 등)	-	2,222,131

합계	69,971,629	74,248,299

16. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제품의 변동	9,221,414	6,770,584

재공품의 변동	(8,102,374)	9,167,781

원재료의 사용액	45,483,968	33,939,066

종업원급여	3,017,281	2,761,393

감가상각비 및 무형자산상각비	4,222,406	3,300,998

지급수수료	2,190,789	2,222,385

운반비	556,210	553,439

소모품비	2,652,535	2,179,042

외주가공비	4,717,246	5,038,093

기타	3,959,425	4,039,253

매출원가 및 판매비와관리비 계	67,918,900	69,972,034

17. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 469,722천원입니다. (전분기 713,227원) 한편, 연결회사는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로만 인식하고 있습니다.

18. 주당손익 기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 지배기업은 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구성내역	당분기	전분기

분기순이익	1,119,324,615	2,736,607,017

유통보통주식수(*)	8,446,154	6,300,000

주당순이익	133	434

(주1) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 주)

구분	발행주식수	자기주식수	유통주식수	일수	가중평균주식수

기초	8,400,000	-	8,400,000	91	8,400,000

유상증자	210,000	-	210,000	20	46,154

합계	8,610,000	-	8,610,000	-	8,446,154

(전분기)

(단위 : 주)

발행주식수	자기주식수	유통주식수	일수	가중평균주식수

6,300,000	-	6,300,000	90	6,300,000

19. 현금흐름표가. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전분기

장기금융상품의 유동성 대체	-

건설중인자산의 유형자산 대체	991,641	7,488,647

건설중인자산의 무형자산 대체	-	-

장기차입금의 유동성 대체	3,291,738	-

리스부채 등의 인식으로 인한 사용권자산의 증가	112,214	-

비유동리스부채의 유동성 대체	45,824	-

유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동	492,249	-

무형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동	(4,105)	-

나. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기 초	재무현금흐름	신규리스	유동성대체	이자비용상각	기타(주1)	기 말

단기차입금	31,841,007	(2,150,570)	-	-	-	-	29,690,437

유동성장기부채	16,286,132	(4,702,428)	-	3,291,738	-	-	14,875,442

유동리스부채	1,774,000	(14,759)	25,822	(45,824)	67,218	(22,063)	1,784,394

장기차입금	33,012,503	749,993	-	(3,291,738)	-	-	30,470,758

비유동리스부채	5,070,593	(503,188)	75,781	45,824	-	(5,517)	4,683,493

합 계	87,984,235	(6,620,952)	101,603	-	67,218	(27,580)	81,504,524

(주1) 당분기중 리스계약이 종료되었습니다.

다. 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.20. 우발채무 및 약정사항

가. 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계약처	약정내용	약정한도	실행금액

경남은행	무역금융대출	35,000,000	22,000,000

일반대출	2,272,750	2,272,750

일반대출	2,850,380	2,850,380

일반대출	1,944,390	1,944,390

일반대출	2,261,000	2,261,000

일반대출	4,166,640	4,166,640

부산은행	무역금융	5,000,000	1,000,000

산업은행	시설자금	24,367,760	24,367,760

SC제일은행	무역금융대출	5,000,000	-

농협은행	시설대출	7,483,280	7,483,280

현대커머셜	금형펀드대출	2,700,000	2,700,000

부산은행	구매자금대출	4,000,000	-

우리은행	구매자금대출	4,000,000	3,990,437

하나은행	외상매출채권담보대출	29,000,000	-

경남은행	외상매출채권담보대출	3,000,000	-

부산은행	외상매입채권담보대출	3,000,000	64,000

우리은행	외상매입채권담보대출	1,070,000	75

하나은행	외상매입채권담보대출	1,000,000	210,001

계	138,116,200	75,310,713

나. 당분기말 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	담보제공자산	담보설정액

경남은행	정기적금	3,694,464

토지, 건물, 구축물, 기계장치	45,256,000

산업은행	토지	36,364,000

우리은행	정기예금	3,000,000

계	88,314,464

상기 이외에 현대커머셜의 차입금에 대해서는 현대모비스㈜, 현대자동차㈜에 대한 장래매출채권(설정금액:2,700백만원)을 포괄담보로 제공하고 있습니다.

다. 당분기말 현재 타인을 위하여 금융기관에 담보로 제공한 연결회사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	담보제공사유	담보제공자산	금융기관	당분기	전기

경남은행	차입금 이자율 인하	정기예금	경남은행	1,000,000	1,000,000

연결회사는 협력업체의 차입금 이자율 인하를 목적으로 경남은행의 정기예금을 담보로 제공하였습니다.라. 특수관계자와 관련된 지급보증 등은 주석 21에 기재되어 있습니다.마. 당분기말 현재 금융기관 등으로부터 보증받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	피보증처	보증금액	보증내용

서울보증보험	대구광역시 등	1,564,724	보조금 반환 지급보증 등

바. 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공처	보증금액	보증내용

한국증권금융	1,419,400	우리사주주식 취득자금 대출보증

21. 특수관계자 공시가. 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

관계기업	(주)신암

기타 특수관계자	(주)센트랄CMS

(주)센트랄

(주)티엔지

(주)산양화학

(주)네옴

(주)이노테크

(주)네오CTR

제트에프렘페더샤시(주)

Central Automotive parts Northamerica SA DE CV

Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd

나. 특수관계자와 매출 및 매입 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자 명칭	매 출	매 입	유형자산취득	유형자산매각	기타수익	기타비용

관 계 기 업	(주)신암	-	-	321,000	-	-	5,600

기타특수관계자	(주)센트랄CMS	6,898,414	-	8,950	-	-	535

(주)센트랄	304,055	90,873	33,320	-	-	1,575,849

(주)티엔지	74,875	-	-	-	-	-

(주)이노테크	-	292,861	-	-	-	-

(주)네오CTR	28,904	-	-	-	-	-

제트에프렘페더샤시(주)	8,442,688	-	-	-	-	3,399

Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd	43,979	-	-	-	328	-

계	15,792,915	383,734	363,270	0	328	1,585,383

(전분기)

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자 명칭	매 출	매 입	유형자산취득	유형자산처분	기타수익	기타비용

관 계 기 업	(주)신암	-	-	171,000	-	-	-

기타특수관계자	(주)센트랄CMS	5,846,916	-	-	-	223,770	-

(주)센트랄	946,070	106,539	-	-	-	1,826,251

(주)티엔지	31,329	-	-	-	-	-

(주)이노테크	-	376,692	-	-	-	-

(주)네오CTR	44,140	-	-	-	-	-

제트에프렘페더샤시(주)	12,307,486	-	-	-	-	647

계	19,175,941	483,231	171,000	-	223,770	1,826,898

다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자 명칭	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

관 계 기 업	(주)신암	-	425,201	-	358,490

기타특수관계자	(주)센트랄CMS	3,136,124	-	-	120

(주)센트랄	164,613	1,472	-	955,731

(주)티앤지	37,536	-	-	-

(주)이노테크	-	-	79,882	-

(주)네오CTR	4,563	-	-	-

제트에프렘페더샤시(주)	11,406,959	-	-	-

Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd	43,979	-	-	-

계	14,793,774	426,673	79,882	1,314,341

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	특수관계자 명칭	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

관 계 기 업	(주)신암	-	425,202	-	1,032,897

기타특수관계자	(주)센트랄CMS	2,860,185	-	-	57,981

(주)센트랄	259,495	2,912	28,631	1,290,776

(주)티앤지	38,791	-	-	-

(주)이노테크	-	-	109,443	-

(주)네오CTR	2,256	-	-	-

제트에프렘페더샤시(주)	11,918,547	-	-	-

Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd	22,706	-	-	-

계	15,101,980	428,114	138,074	2,381,654

라. 당분기 및 전분기 중 주주ㆍ임원ㆍ종업원과의 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	거래내용	기 초	증 가	감 소	기 말

주주ㆍ임원	단기대여	-	-	-	-

(전분기)

(단위 : 천원)

구 분	거래내용	기 초	증 가	감 소	기 말

주주ㆍ임원	단기대여	101,399	-	101,399	-

마. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증

(단위 : 천원)

특수관계자 명칭	보증 등의 내용	금융기관	한도금액	비 고

강태룡	온랜딩대출	부산은행	5,500,000	최상위지배자

산업시설대출	산업은행	8,364,000

계	13,864,000

바. 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	366,365	391,314

퇴직급여	32,266	22,698

계	398,631	414,012