씨티알모빌리티 분기보고서 (2026.03)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)

구 분	제 33 기 1분기	제 32 기	제 31 기

유 동	비유동	유 동	비유동	유 동	비유동

매출채권	78,874,971	-	75,184,845	-	65,831,482	-

소계	78,874,91	-	75,184,845	-	65,831,482	-

단기금융리스채권	-	-	-	-	100,000	-

소계	-	-	-	-	100,000	-

미수금	402,010	-	177,403	-	859,672	-

대손충당금	-	-	-	-	(90,655)	-

소계	1402,010	-	177,403	-	769,017	-

미수수익	21,168	-	18,263	-	16,544	-

소계	21,168	-	18,263	-	16,544	-

단기대여금	90,029	-	93,802	-	153,050	-

대손충당금	(5,802)	-	(5,802)	-	(40,000)	-

소계	8,4227	-	88,000	-	113,050	-

장기미수수익	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

장기대여금	-	434,833	-	337,000	-	425,000

대손충당금	-	(230,000)	-	(230,000)	-	(230,000)

소계	-	204,833	-	107,000	-	195,000

보증금	-	159,876	-	158,100	-	229,696

소계	-	159,876	-	158,100	-	229,696

합계	79,382,376	364,709	75,468,511	265,100	66,830,093	424,696

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	기 초	대손상각비(환입)	제 각	기 말

제 33기1분기	매출채권 손실충당금	-	-	-	-

미수금 손실충당금	-	-	-	-

단기대여금 손실충당금	5,802	-	-	5,802

장기대여금 손실충당금	230,000	-	-	230,000

합 계	235,802	-	-	235,802

제 32 기	매출채권 손실충당금	-	-	-	-

미수금 손실충당금	90,655	(90,655)	-	-

단기대여금 손실충당금	40,000	(34,198)	-	5,802

장기대여금 손실충당금	230,000	-	-	230,000

합 계	360,655	(124,853)	-	235,802

제 31 기	매출채권 손실충당금	-	-	-	-

미수금 손실충당금	90,655	-	-	90,655

단기대여금 손실충당금	45,000	-	5,000	40,000

장기대여금 손실충당금	225,000	5,000	-	230,000

합 계	360,655	5,000	5,000	360,655

나. 채권관련 대손충당금 설정방침매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 연체구간 별 채무불이행률(기대손실률)표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

다. 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	연체된 일수

미연체	90일 이하	90일초과180일 이하	180일초과270일 이하	270일초과	합계

채무불이행률	-	-	-	-	-	-

총장부금액	78,874,971	-	-	-	-	78,874,971

기대신용손실	-	-	-	-	-	-

순장부금액	78,874,971	-	-	-	-	78,874,971

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

계정과목	제33기 1분기	제32기	제31기	비고

제 품	15,874,074	12,149,637	14,750,460	-

상 품	298,961	282,048	491,665	-

재 공 품	9,743,197	10,074,059	8,576,800	-

원 재 료	9,177,904	7,501,119	7,975,527	-

저 장 품	1,837,575	1,499,559	2,110,940	-

미 착 품	-	188,597	177,443	-

평 가 충 당 금	(1,658,735)	(1,658,735)	(1,944,929)	-

계	35,272,976	30,036,284	32,137,906	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	8.55%	9.59%	10.85%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	13.1회	13.6회	12.3회	-

(2) 재고자산 실사내역회사는 매회계연도말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실지재고조사를 실시하며, 기중에는 회사 해당 부서의 자체 재고조사를 실시하여 재고현황을 파악하고 있으며, 당기말 현재 재고는 회사 자체 재고조사와 계속기록법으로 작성된 장부와 일치하고 있습니다.

마. 공정가치(당분기말) (단위: 천원)

구분	금융자산	금융자산, 공정가치

금융자산	현금및현금성자산	13,686,423	13,686,423

매출채권 및 기타채권	79,516,247	79,516,247

유동금융자산	1,000,000	1,000,000

비유동금융자산	50,757,900	50,757,900

장기매출채권및기타비유동채권	392,103	392,103

합계	145,352,673	145,352,673

(전기말) (단위: 천원)

구분	금융자산	금융자산, 공정가치

금융자산	현금및현금성자산	9,381,730	9,381,730

매출채권 및 기타채권	75,468,511	75,468,511

유동금융자산	1,000,000	1,000,000

비유동금융자산	50,448,988	50,448,988

장기매출채권및기타비유동채권	265,100	265,100

합계	136,564,329	136,564,329

(당분기말) (단위: 천원)

구분	금융부채	금융부채, 공정가치

금융부채	매입채무및기타채무	61,217,669	61,217,669

유동차입금	139,940,194	140,118,147

유동리스부채	200,646	200,646

유동금융부채	1,742,047	1,742,047

비유동차입금	54,345,922	54,345,922

비유동리스부채	274,164	274,164

장기매입채무및기타비유동채무	644,582	644,582

합계	258,365,224	258,543,177

(전기말) (단위: 천원)

구분	금융부채	금융부채, 공정가치

금융부채	매입채무및기타채무	52,816,731	52,816,731

유동차입금	130,471,723	138,311,900

유동리스부채	201,068	201,068

유동금융부채	1,742,047	1,742,047

비유동차입금	53,172,204	53,172,204

비유동리스부채	282,042	282,042

장기매입채무및기타비유동채무	674,361	674,361

합계	239,360,176	247,200,353

나. 공정가치 서열체계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치서열체계 수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

공정가치서열체계 수준 2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

공정가치서열체계 수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(당분기말) (단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	계

비유동금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험)	-	2,944,842	-	2,944,842

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	47,807,058	47,807,058

금융자산합계	-	2,944,842	47,807,058	50,751,900

파생상품부채	-	-	1,742,047	1,742,047

금융부채합계	-	-	1,742,047	1,742,047

(전기말) (단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

비유동금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험)	-	2,635,930	-	2,635,930

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식)	-	-	47,807,058	47,807,058

금융자산합계	-	2,635,930	47,807,058	50,442,988

파생상품부채	-	-	1,742,047	1,742,047

금융부채합계	-	-	1,742,047	1,742,047

바. 진행률적용 수주계약 현황-해당사항 없음.