컴퍼니케이 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제14기 3분기 2019년 9월 30일 현재
제13기 2018년 12월 31일 현재
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제14(당)기 3분기말	제13(전)기 기말

자산

Ⅰ.유동자산	19,513,350,327	1,530,873,078

1. 현금및현금성자산	4,6	5,022,293,935	264,408,916

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	5,211,417,576	-

3. 기타유동금융자산	4,6,8,28	9,263,934,538	1,232,882,566

4. 기타유동자산	10	15,704,278	33,581,596

Ⅱ. 창업투자자산	27,744,972,610	25,532,903,459

(1) 투자실적자산	23,917,865,621	20,234,017,745

1. 관계기업조합출자금	11	23,917,865,621	20,234,017,745

(2) 경영지원자산	3,827,106,989	5,298,885,714

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	3,827,106,989	2,191,961,914

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-	3,106,923,800

Ⅲ.비유동자산	4,238,314,428	1,739,605,009

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	1,000,000,000	127,866,800

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-	127,866,800

3. 유형자산	12	556,240,380	387,902,048

4. 사용권자산	3,13	934,144,808	-

5. 무형자산	14	465,607	1,862,434

6. 기타비유동금융자산	4,6,8,28	1,622,163,633	1,095,973,814

7. 기타비유동자산	10	125,300,000	125,999,913

자산총계	51,496,637,365	28,803,381,546

부채및자본

부채

Ⅰ.유동부채	2,414,464,200	4,433,706,622

1. 단기차입금	4,6,15,28	1,000,000,000	3,200,000,000

2. 기타유동금융부채	4,6,17	885,998,637	266,476,782

3. 기타유동부채	18	49,201,070	71,439,890

4. 유동성리스부채	3,4,6,13	255,184,564	-

5. 당기법인세부채	224,079,929	895,789,950

Ⅱ.비유동부채	2,514,561,559	1,143,973,819

1. 충당부채	19	36,333,200	35,284,393

2. 퇴직급여채무	16	124,954,190	77,698,013

3. 리스부채	3,4,6,13	655,057,997	-

4. 이연법인세부채	1,698,216,172	1,030,991,413

부채총계	4,929,025,759	5,577,680,441

자본

Ⅰ.자본금	20	9,755,000,000	7,695,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20	16,441,497,128	583,312,128

Ⅲ.기타자본항목	21	-	(637,097,653)

Ⅳ. 이익잉여금	22	20,371,114,478	15,584,486,630

자본총계	46,567,611,606	23,225,701,105

부채및자본의총계	51,496,637,365	28,803,381,546

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제14(당)기 3분기	제13(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	1,298,825,712	10,261,958,763	3,505,994,263	12,068,188,682

1. 투자수익	23	-	-	(15,703,142)	1,452,038,478

2. 투자조합수익	23,28	1,540,793,755	8,567,469,381	3,585,054,507	6,522,322,439

3. 운용투자수익	23	(643,130,000)	1,274,579,298	111,710,735	751,899,141

4. 기타의영업수익	23	401,161,957	419,910,084	(175,067,837)	3,341,928,624

II. 영업비용	1,305,055,480	5,691,738,267	1,302,501,855	5,656,422,777

1. 투자비용	23	-	-	29,887,422	29,887,422

2. 투자조합비용	23	260,036,604	620,545,257	34,635,489	130,010,654

3. 운용투자비용	23	-	2,208,351	-	32,783,062

4. 기타의영업비용	23	104,995,500	133,725,300	584,608,507	2,849,065,803

5. 판매비와관리비	23	940,023,376	4,935,259,359	781,035,225	2,614,675,836

6. 비지배지분금융비용	23	-	-	(127,664,788)	-

III. 영업이익	(6,229,768)	4,570,220,496	2,203,492,408	6,411,765,905

기타수익	24,28	1,997,195	10,255,379	18,118,913	20,848,683

기타비용	24	22,531,314	120,200,216	41,840,767	112,368,345

IV. 법인세비용차감전순이익	(26,763,887)	4,460,275,659	2,179,770,554	6,320,246,243

법인세비용	25	3,649,561	902,074,655	494,875,563	1,377,590,292

V. 분기순이익	(30,413,448)	3,558,201,004	1,684,894,991	4,942,655,951

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	(30,413,448)	3,558,201,004	1,684,894,991	4,942,655,951

비지배지분	-	-	-	-

VI. 기타포괄손익	-	1,865,524,497	(1,037,606,023)	(606,394,650)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	1,865,524,497	(792,173,655)	-

퇴직급여채무의 재측정요소	16	-	(22,925,213)	5,242,897	5,159,724

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	637,097,653	(1,044,798,147)	(613,503,601)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익	-	1,251,352,057	1,949,227	1,949,227

VII. 총포괄이익	(30,413,448)	5,423,725,501	647,288,968	4,336,261,301

포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주	(30,413,448)	5,423,725,501	647,288,968	4,336,261,301

비지배지분	-	-	-	-

VIII. 기본 및 희석주당손익	26	(2)	262	115	333

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

2018.01.01 (전기초) (조정전)	7,345,000,000	72,236,528	1,196,668,995	16,710,703,762	25,324,609,285	-	25,324,609,285

회계기준의 변경	-	-	(93,985,877)	93,985,877	-	-	-

2018.01.01 (전기초) (조정후)	7,345,000,000	72,236,528	1,102,683,118	16,804,689,639	25,324,609,285	-	25,324,609,285

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	4,942,655,951	4,942,655,951	-	4,942,655,951

기타포괄손익

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	(613,503,601)	-	(613,503,601)	-	(613,503,601)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익	-	-	-	1,949,227	1,949,227	-	1,949,227

퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	5,159,724	5,159,724	-	5,159,724

총포괄손익 합계	-	-	(613,503,601)	4,949,764,902	4,336,261,301	-	4,336,261,301

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식취득	-	-	(7,410,000,000)	-	(7,410,000,000)	-	(7,410,000,000)

자기주식소각	-	-	7,410,000,000	(7,410,000,000)	-	-	-

주식선택권행사	350,000,000	511,075,600	(161,075,600)	-	700,000,000	-	700,000,000

주식선택권부여	-	-	19,858,636	-	19,858,636	-	19,858,636

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	350,000,000	511,075,600	(141,216,964)	(7,410,000,000)	(6,690,141,364)	-	(6,690,141,364)

2018.09.30 (전분기말)	7,695,000,000	583,312,128	347,962,553	14,344,454,541	22,970,729,222	-	22,970,729,222

2019.01.01 (당기초)	7,695,000,000	583,312,128	(637,097,653)	15,584,486,630	23,225,701,105	-	23,225,701,105

분기총포괄손익:	-

분기순이익	-	-	-	3,558,201,004	3,558,201,004	-	3,558,201,004

기타포괄손익	-

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	637,097,653	-	637,097,653	-	637,097,653

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익	-	-	-	1,251,352,057	1,251,352,057	-	1,251,352,057

퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	(22,925,213)	(22,925,213)	-	(22,925,213)

분기총포괄손익 합계	-	-	637,097,653	4,786,627,848	5,423,725,501	-	5,423,725,501

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자	2,060,000,000	15,858,185,000	-	-	17,918,185,000	-	17,918,185,000

2019.09.30 (당분기말)	9,755,000,000	16,441,497,128	-	20,371,114,478	46,567,611,606	-	46,567,611,606

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표
제14기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제13기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제14(당)기 3분기	제13(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,418,335,066)	2,190,221,543

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,310,044,245)	2,458,923,886

(1) 분기순이익	3,558,201,004	4,942,655,951

(2) 조정	279,170,093	(3,486,778,376)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,147,415,342)	1,003,046,311

2. 이자의 수취	49,683,181	18,416,899

3. 이자의 지급	(76,581,590)	(462,522)

4. 배당금의 수취	-	8,375,000

5. 법인세의 납부	(1,081,392,412)	(295,031,720)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,345,366,700)	(568,431,890)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,000,000	100,150,000

장기대여금의 감소	50,000,000	-

보증금의 감소	-	100,150,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,395,366,700)	(668,581,890)

단기금융상품의 취득	8,000,000,000	-

장기대여금의 증가	-	50,000,000

유형자산의 취득	264,618,700	373,182,890

보증금의 증가	115,448,000	235,399,000

기타투자자산의 취득	15,300,000	10,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	15,521,586,785	(3,377,100,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	21,498,185,000	8,810,000,000

단기차입금의 차입	3,580,000,000	8,110,000,000

유상증자	17,918,185,000	-

주식선택권의 행사	-	700,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,976,598,215)	(12,187,100,000)

단기차입금의 상환	5,780,000,000	310,000,000

리스부채의 감소	196,598,215	-

자기주식의 취득	-	7,410,000,000

비지배지분부채의 감소	-	4,467,100,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	4,757,885,019	(1,755,310,347)

V. 기초의 현금	264,408,916	2,237,391,915

VI. 기말의 현금	5,022,293,935	482,081,568

"첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."