컴퍼니케이 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 14 기 반기 2019년 6월 30일 현재
제 13 기 2018년 12월 31일 현재
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제14(당)기 반기말	제13(전)기 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,256,769,915	1,530,873,078

1. 현금및현금성자산	4,6	8,131,430,448	264,408,916

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	4,356,275,488	-

3. 기타유동금융자산	4,6,8,28	9,748,897,672	1,232,882,566

4. 기타유동자산	10	20,166,307	33,581,596

Ⅱ. 창업투자자산	27,076,791,214	25,532,903,459

(1) 투자실적자산	22,606,554,225	20,234,017,745

1. 관계기업조합출자금	11	22,606,554,225	20,234,017,745

(2) 경영지원자산	4,470,236,989	5,298,885,714

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,5,6,7	4,470,236,989	2,191,961,914

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-	3,106,923,800

Ⅲ.비유동자산	3,263,906,239	1,739,605,009

1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,6,9	-	127,866,800

2. 유형자산	12	516,361,822	387,902,048

3. 사용권자산	3,13	1,001,258,681	-

4. 무형자산	14	931,216	1,862,434

5. 기타비유동금융자산	4,6,8,28	1,620,054,520	1,095,973,814

6. 기타비유동자산	10	125,300,000	125,999,913

자산총계	52,597,467,368	28,803,381,546

부채및자본

부채

Ⅰ.유동부채	3,423,386,771	4,433,706,622

1. 단기차입금	4,6,15,28	1,000,000,000	3,200,000,000

2. 기타유동금융부채	4,6,17	1,176,343,209	266,476,782

3. 기타유동부채	18	543,264,540	71,439,890

4. 유동성리스부채	3,13	252,625,543	-

5. 당기법인세부채	451,153,479	895,789,950

Ⅱ.비유동부채	2,576,055,543	1,143,973,819

1. 충당부채	19	35,973,047	35,284,393

2. 퇴직급여채무	16	114,163,702	77,698,013

3. 리스부채	3,13	731,352,183	-

4. 이연법인세부채	1,694,566,611	1,030,991,413

부채총계	5,999,442,314	5,577,680,441

자본

Ⅰ.자본금	20	9,755,000,000	7,695,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20	16,441,497,128	583,312,128

Ⅲ.기타자본항목	21	-	(637,097,653)

Ⅳ. 이익잉여금	22	20,401,527,926	15,584,486,630

자본총계	46,598,025,054	23,225,701,105

부채및자본의총계	52,597,467,368	28,803,381,546

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 14 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 13 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제14(당)기 반기	제13(전)기 반기“검토를 받지 않은 재무제표”

3개월	6개월	3개월	6개월

I. 영업수익	7,217,705,681	8,963,133,051	5,111,177,050	8,562,194,419

1. 투자수익	23	-	-	141,584,550	1,467,741,620

2. 투자조합수익	23,28	5,545,102,623	7,026,675,626	1,465,901,386	2,937,267,932

3. 운용투자수익	23	1,657,931,284	1,917,709,298	113,493,422	640,188,406

4. 기타의영업수익	23	14,671,774	18,748,127	3,390,197,692	3,516,996,461

II. 영업비용	3,031,028,398	4,386,682,787	1,939,411,219	4,353,920,922

1. 투자비용	23	-	-	(55,290,585)	-

2. 투자조합비용	23	(12,982,349)	360,508,653	(33,023,268)	95,375,165

3. 운용투자비용	23	2,208,351	2,208,351	-	32,783,062

4. 기타의영업비용	23	28,729,800	28,729,800	26,590,000	38,740,000

5. 판매비와관리비	23	3,013,072,596	3,995,235,983	1,081,106,670	1,833,640,611

6. 비지배지분금융비용	23	-	-	920,028,402	2,353,382,084

III. 영업이익	4,186,677,283	4,576,450,264	3,171,765,831	4,208,273,497

기타수익	24,28	3,251,474	8,258,184	1,427,946	2,729,770

기타비용	24	69,325,168	97,668,902	70,378,645	70,527,578

IV. 법인세비용차감전순이익	4,120,603,589	4,487,039,546	3,102,815,132	4,140,475,689

법인세비용	25	825,054,834	898,425,094	664,883,214	882,714,729

V. 당기순이익	3,295,548,755	3,588,614,452	2,437,931,918	3,257,760,960

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	3,295,548,755	3,588,614,452	2,437,931,918	3,257,760,960

비지배지분	-	-	-	-

VI. 기타포괄손익	(6,566,309)	1,865,524,497	(792,173,655)	431,211,373

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,566,309)	1,865,524,497	(792,173,655)	431,211,373

퇴직급여채무의 재측정요소	16	(6,566,309)	(22,925,213)	-	(83,173)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	637,097,653	(792,173,655)	431,294,546

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익	-	1,251,352,057	-	-

VII. 총포괄이익	3,288,982,446	5,454,138,949	1,645,758,263	3,688,972,333

포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주	3,288,982,446	5,454,138,949	1,645,758,263	3,688,972,333

비지배지분	-	-	-	-

VIII. 기본 및 희석주당손익	26	244	287	160	218

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 자 본 변 동 표
제 14 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 13 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지“검토를 받지 않은 재무제표”
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

2018.01.01 (전기초) (조정전)	7,345,000,000	72,236,528	1,196,668,995	16,710,703,762	25,324,609,285	-	25,324,609,285

회계기준의 변경	-	-	(93,985,877)	93,985,877	-	-	-

2018.01.01 (전기초) (조정후)	7,345,000,000	72,236,528	1,102,683,118	16,804,689,639	25,324,609,285	-	25,324,609,285

총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	3,257,760,960	3,257,760,960	-	3,257,760,960

기타포괄손익

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	431,294,546	-	431,294,546	-	431,294,546

퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	(83,173)	(83,173)	-	(83,173)

총포괄손익 합계	-	-	431,294,546	3,257,677,787	3,688,972,333	-	3,688,972,333

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식선택권행사	350,000,000	511,075,600	(161,075,600)	-	700,000,000	-	700,000,000

주식선택권부여	-	-	19,858,636	-	19,858,636	-	19,858,636

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	350,000,000	511,075,600	(141,216,964)	-	719,858,636	-	719,858,636

2018.06.30 (전반기말)	7,695,000,000	583,312,128	1,392,760,700	20,062,367,426	29,733,440,254	-	29,733,440,254

2019.01.01 (당반기초)	7,695,000,000	583,312,128	(637,097,653)	15,584,486,630	23,225,701,105	-	23,225,701,105

반기총포괄손익:	-

반기순이익	-	-	-	3,588,614,452	3,588,614,452	-	3,588,614,452

기타포괄손익	-

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	637,097,653	-	637,097,653	-	637,097,653

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 처분손익	-	-	-	1,251,352,057	1,251,352,057	-	1,251,352,057

퇴직급여채무의 재측정요소	-	-	-	(22,925,213)	(22,925,213)	-	(22,925,213)

반기총포괄손익 합계	-	-	637,097,653	4,817,041,296	5,454,138,949	-	5,454,138,949

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자	2,060,000,000	15,858,185,000	-	-	17,918,185,000	-	17,918,185,000

2019.06.30 (당반기말)	9,755,000,000	16,441,497,128	-	20,401,527,926	46,598,025,054	-	46,598,025,054

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 현 금 흐 름 표
제 14 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제 13 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
컴퍼니케이파트너스 주식회사 (단위: 원)

과 목	제14(당)기 반기	제13(전)기 반기“검토를 받지 않은 재무제표”

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	543,198,201	1,987,213,997

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	1,450,702,663	2,186,871,621

(1) 당기순이익	3,588,614,452	3,257,760,960

(2) 조정	(472,600,246)	(2,554,361,879)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,665,311,543)	1,483,472,540

2. 이자의 수취	14,950,731	13,107,933

3. 이자의 지급	(68,136,331)	(52,932)

4. 배당금의 수취	-	8,375,000

5. 법인세의 납부	(854,318,862)	(221,087,625)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,281,248,000)	(351,984,290)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,000,000	150,000

장기대여금의 감소	50,000,000	-

보증금의 감소	-	150,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,331,248,000)	(352,134,290)

단기금융상품의 취득	8,000,000,000	-

장기대여금의 증가	-	50,000,000

유형자산의 취득	201,000,000	66,759,290

보증금의 증가	114,948,000	235,375,000

기타투자자산의 취득	15,300,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	15,605,071,331	(3,517,100,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	20,898,185,000	1,010,000,000

단기차입금의 차입	2,980,000,000	310,000,000

유상증자	17,918,185,000	-

주식선택권의 행사	-	700,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,293,113,669)	(4,527,100,000)

단기차입금의 상환	5,180,000,000	60,000,000

리스부채의 감소	113,113,669	-

비지배지분부채의 감소	-	4,467,100,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	7,867,021,532	(1,881,870,293)

V. 기초의 현금	264,408,916	2,237,391,915

VI. 기말의 현금	8,131,430,448	355,521,622

"첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."