원바이오젠 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

[교보8호기업인수목적 주식회사]

재무상태표
제 3 기 2020.12.31 현재
제 2 기 2019.12.31 현재
제 1 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	7,809,192,586	7,913,874,776	7,836,407,571

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,402,624,799	1,579,664,651	1,626,278,422

단기금융상품 (주4,5,6,7)	6,373,658,667	6,200,000,000	6,200,000,000

미수수익 (주4,5)	1,063,440	133,964,165	10,057,589

당기법인세자산	31,845,680	245,960	71,560

비유동자산	0	0	0

자산총계	7,809,192,586	7,913,874,776	7,836,407,571

부채

유동부채	374,000	1,122,000	374,000

기타금융부채 (주4,5)	374,000	1,122,000	374,000

비유동부채	1,101,628,644	1,101,159,733	1,061,645,548

전환사채 (주4,5,8,15)	1,095,339,819	1,065,423,880	1,036,403,418

이연법인세부채 (주9)	6,288,825	35,735,853	25,242,130

부채총계	1,102,002,644	1,102,281,733	1,062,019,548

자본

자본금 (주10)	372,000,000	372,000,000	372,000,000

자본잉여금 (주10)	6,312,893,200	6,312,893,200	6,312,893,200

기타자본항목	117,864,349	117,864,349	117,864,349

이익잉여금(결손금) (주11)	(95,567,607)	8,835,494	(28,369,526)

자본총계	6,707,189,942	6,811,593,043	6,774,388,023

자본과부채총계	7,809,192,586	7,913,874,776	7,836,407,571

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포괄손익계산서
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 2 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 1 기 2018.09.03 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0	0

영업비용	177,823,950	48,784,720	38,225,260

판매비와 관리비 (주12,15)	177,823,950	48,784,720	38,225,260

영업이익(손실)	(177,823,950)	(48,784,720)	(38,225,260)

기타수익	0	0	0

기타비용	0	0	0

금융수익 (주5,13)	73,889,760	125,503,925	10,522,371

금융원가 (주5,13,15)	29,915,939	29,020,462	8,668,297

법인세비용차감전순이익(손실)	(133,850,129)	47,698,743	(36,371,186)

법인세비용(이익) (주9)	29,447,028	(10,493,723)	8,001,660

당기순이익(손실)	(104,403,101)	37,205,020	(28,369,526)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(104,403,101)	37,205,020	(28,369,526)

주당손익 (주14)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	10	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	10	(25)

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자본변동표
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 2 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 1 기 2018.09.03 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.09.03 (기초자본)	62,000,000	555,922,200	0	0	617,922,200

당기순이익(손실)	0	0	0	(28,369,526)	(28,369,526)

보통주의 발행	310,000,000	5,756,971,000	0	0	6,066,971,000

전환사채의 발행	0	0	117,864,349	0	117,864,349

2018.12.31 (기말자본)	372,000,000	6,312,893,200	117,864,349	(28,369,526)	6,774,388,023

2019.01.01 (기초자본)	372,000,000	6,312,893,200	117,864,349	(28,369,526)	6,774,388,023

당기순이익(손실)	0	0	0	37,205,020	37,205,020

보통주의 발행	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	372,000,000	6,312,893,200	117,864,349	8,835,494	6,811,593,043

2020.01.01 (기초자본)	372,000,000	6,312,893,200	117,864,349	8,835,494	6,811,593,043

당기순이익(손실)	0	0	0	(104,403,101)	(104,403,101)

보통주의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	372,000,000	6,312,893,200	117,864,349	(95,567,607)	6,707,189,942

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현금흐름표
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 2 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 1 기 2018.09.03 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(3,381,185)	(46,613,771)	(37,458,038)

당기순이익(손실)	(104,403,101)	37,205,020	(28,369,526)

당기순이익조정을 위한 가감	(73,420,849)	(85,989,740)	(9,855,734)

이자비용	29,915,939	29,020,462	8,668,297

이자수익	(73,889,760)	(125,503,925)	(10,522,371)

법인세비용(수익)	(29,447,028)	10,493,723	(8,001,660)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(748,000)	748,000	374,000

선급금의 감소(증가)	0	0	0

미지급금의 증가(감소)	(748,000)	748,000	374,000

이자수취(영업)	206,790,485	1,597,349	464,782

이자지급(영업)	0	0	0

법인세납부(환급)	(31,599,720)	(174,400)	(71,560)

투자활동현금흐름	(173,658,667)	0	(6,200,000,000)

단기금융상품의 증가	(6,373,658,667)	0	(6,200,000,000)

단기금융상품의 감소	6,200,000,000	0	0

재무활동현금흐름	0	0	7,863,736,460

보통주의 발행	0	0	6,684,893,200

전환사채의 발행	0	0	1,178,843,260

현금및현금성자산의순증가(감소)	(177,039,852)	(46,613,771)	1,626,278,422

기초현금및현금성자산	1,579,664,651	1,626,278,422	0

기말현금및현금성자산	1,402,624,799	1,579,664,651	1,626,278,422

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[주식회사 원바이오젠]

재무상태표
제 15 기 2020년 12월 31일 현재
제 14 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 원바이오젠 (단위: 원)

과 목	주석	제 15(당) 기말	제 14(전) 기말

자산

I. 유동자산	7,131,514,309	5,277,970,508

현금및현금성자산	32,36	1,126,421,626	1,086,220,471

단기금융상품	5,32,36	124,023,540	83,504,430

매출채권	6,32,36	3,800,872,709	2,050,843,191

재고자산	8	1,971,362,758	1,749,553,108

기타유동자산	9	108,833,676	212,041,590

기타유동금융자산	7,32,36	-	95,807,718

II. 비유동자산	12,144,139,259	12,235,787,821

기타장기금융자산	7,32,36	343,772,000	343,322,000

유형자산	10,19	9,503,336,814	10,871,645,746

투자부동산	11	1,461,188,542	-

무형자산	12,15	444,663,571	492,901,607

사용권자산	13	154,152,559	183,183,427

이연법인세자산	34	237,025,773	344,735,041

자산총계	19,275,653,568	17,513,758,329

부채

I. 유동부채	19,834,955,676	9,777,303,250

매입채무	32,36	266,424,828	305,245,030

계약부채	18	24,069,318	7,065,090

단기차입금	19,32,36	1,000,000,000	-

유동성장기차입금	19,32,36	-	759,980,000

유동전환상환우선주	20,32,36	2,701,107,436	2,254,714,103

유동파생상품부채	16,32,36	14,979,922,089	5,234,499,601

유동성리스부채	13,32,36	82,767,929	75,882,097

기타유동금융부채	17,32,36	415,836,198	457,077,044

기타유동부채	21	217,092,192	205,244,773

당기법인세부채	34	147,735,686	477,595,512

II. 비유동부채	2,867,568,250	3,008,165,663

기타비유동금융부채	17,32,36	129,715,845	195,450,337

장기차입금	19,23,32,36	-	190,020,000

전환상환우선주	20,32,36	1,531,820,064	1,328,276,516

파생상품부채	16,32,36	1,133,043,414	1,186,477,958

리스부채	13,32,36	72,988,927	107,940,852

부채총계	22,702,523,926	12,785,468,913

자본

자본금	1,24	1,197,030,000	1,083,280,000

자본잉여금	24	5,883,078,130	2,500,258,085

기타자본항목	25	881,743,900	870,995,983

이익잉여금(결손금)	26	(11,388,722,388)	273,755,348

자본총계	36	(3,426,870,358)	4,728,289,416

자본과부채총계	19,275,653,568	17,513,758,329

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 15 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 14 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 원바이오젠 (단위: 원)

과 목	주석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

I. 매출	28,35	12,017,654,772	11,545,981,832

II. 매출원가	30	7,215,680,888	6,359,420,787

III. 매출총이익	4,801,973,884	5,186,561,045

판매비와관리비	14,29,30	2,309,955,066	2,084,586,154

IV. 영업이익	2,492,018,818	3,101,974,891

기타수익	31	65,508,955	73,957,375

기타비용	31	16,845,303	21,059,762

금융수익	33	487,386,679	1,213,971,576

금융비용	33	14,310,235,232	719,571,958

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(11,282,166,083)	3,649,272,122

법인세비용	34	380,311,653	606,370,830

VI. 당기순이익(손실)	26	(11,662,477,736)	3,042,901,292

VII. 기타포괄손익	-	-

VIII. 총포괄손익	(11,662,477,736)	3,042,901,292

IX. 주당이익(손실)

기본주당순이익(손실)	27	(5,101)	1,404

희석주당순이익(손실)	27	(5,101)	870

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 15 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 14 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 원바이오젠 (단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

I. 2019.1.1 (전기초)	1,083,280,000	2,500,258,085	853,234,983	(2,769,145,944)	1,667,627,124

II. 총포괄손익

1. 당기순이익	-	-	-	3,042,901,292	3,042,901,292

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-

총포괄손익 합계	-	-	-	3,042,901,292	3,042,901,292

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 주식선택권	-	-	17,761,000	-	17,761,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	-	-	17,761,000	-	17,761,000

IV. 2019.12.31 (전기말)	1,083,280,000	2,500,258,085	870,995,983	273,755,348	4,728,289,416

I. 2020.1.1 (당기초)	1,083,280,000	2,500,258,085	870,995,983	273,755,348	4,728,289,416

II. 총포괄손익

1. 당기순이익	-	-	-	(11,662,477,736)	(11,662,477,736)

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(11,662,477,736)	(11,662,477,736)

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 주식선택권	-	-	18,067,917	-	18,067,917

2. 주식선택권 행사	1,250,000	26,070,000	(7,320,000)	-	20,000,000

3. 상환전환우선주 전환권행사	112,500,000	3,356,750,045	-	-	3,469,250,045

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	113,750,000	3,382,820,045	10,747,917	-	3,507,317,962

IV. 2020.12.31 (당기말)	1,197,030,000	5,883,078,130	881,743,900	(11,388,722,388)	(3,426,870,358)

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 15 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 14 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 원바이오젠 (단위: 원)

과 목	주석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	798,056,798	2,592,090,536

1. 당기순이익(손실)	(11,662,477,736)	3,042,901,292

2. 손익조정항목	37	14,969,464,413	711,545,716

3. 자산ㆍ부채의 변동	37	(1,924,957,230)	(1,096,548,543)

4. 이자의 수취	7,089,254	6,331,547

5. 이자의 지급	11,400,308	(63,755,716)

6. 법인세의 납부	(602,462,211)	(8,383,760)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(732,821,509)	(3,523,108,735)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,980,614,610	3,792,053,822

단기금융상품의 감소	1,967,614,610	2,216,835,471

유형자산의 처분	-	1,538,458,351

보증금의 감소	13,000,000	36,760,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,713,436,119)	(7,315,162,557)

단기금융상품의 증가	2,008,133,720	1,870,962,040

유형자산의 취득	679,284,579	5,084,606,517

무형자산의 취득	12,567,820	52,312,000

보증금의 증가	13,450,000	307,282,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(7,917,174)	1,108,351,602

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	37	1,030,000,000	5,163,000,000

단기차입금의 차입	1,000,000,000	-

장기차입금의 차입	-	2,160,000,000

상환전환우선주의 발행	-	3,000,000,000

주식선택권의 행사	20,000,000	-

임대보증금의 증가	10,000,000	3,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	37	(1,037,917,174)	(4,054,648,398)

리스부채의 감소	87,917,174	73,648,398

단기차입금의 상환	-	1,200,000,000

유동성장기부채의 상환	759,980,000	1,210,000,000

장기차입금의 상환	190,020,000	1,570,000,000

임대보증금의 감소	-	1,000,000

IV. 현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	57,318,115	177,333,403

V. 기초의 현금	1,086,220,471	915,694,086

VI. 외화표시현금의 환율변동효과	(17,116,960)	(6,807,018)

VII. 기말의 현금	1,126,421,626	1,086,220,471