아이엘 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 3 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	26,308,146,784	14,246,649,900

현금및현금성자산	168,022,307	2,219,220,923

기타유동금융자산	3,871,161,125	3,425,089,356

매출채권 및 기타유동채권	14,277,625,020	6,320,246,366

유동계약자산	974,874,976	126,874,092

재고자산	1,806,886,413	602,932,333

기타유동자산	5,204,239,943	1,545,658,450

당기법인세자산	5,337,000	6,628,380

비유동자산	26,272,380,685	24,825,845,286

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,032,451,542	730,908,192

종속기업투자	1,780,100,000	1,780,100,000

유형자산	19,646,672,575	18,277,642,305

사용권자산	270,261,139	312,683,139

영업권 이외의 무형자산	563,961,547	1,269,646,621

투자부동산	2,078,691,429	2,105,933,934

기타비유동금융자산	155,571,133	271,337,897

파생상품자산	353,395,313	0

이연법인세자산	391,276,007	77,593,198

자산총계	52,580,527,469	39,072,495,186

부채

유동부채	30,502,326,538	21,466,614,863

매입채무 및 기타유동채무	7,280,929,761	2,639,402,406

유동성사채	16,048,769,744	11,413,702,599

유동리스부채	121,349,437	122,297,702

기타유동금융부채	2,013,064,801	6,038,124,155

유동파생상품부채	4,429,027,000	1,060,236,000

유동충당부채	75,166,200	100,716,963

기타유동부채	534,019,595	92,135,038

비유동부채	13,450,971,745	8,423,351,644

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,166,610,800	8,100,500,000

비유동리스부채	154,360,945	192,851,644

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000

부채총계	43,953,298,283	29,889,966,507

자본

자본금	2,122,202,300	2,122,202,300

자본잉여금	6,252,142,778	14,812,740,504

기타자본구성요소	207,506,293	118,905,997

기타포괄손익누계액	693,216,117	689,277,604

이익잉여금(결손금)	(647,838,302)	(8,560,597,726)

자본총계	8,627,229,186	9,182,528,679

자본과부채총계	52,580,527,469	39,072,495,186

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,512,092,244	26,840,662,578	6,249,896,991	10,393,295,081

매출원가	8,445,756,986	19,008,125,494	4,503,378,599	9,147,287,367

매출총이익	3,066,335,258	7,832,537,084	1,746,518,392	1,246,007,714

판매비와관리비	2,359,916,025	6,970,370,768	1,427,851,366	4,015,207,448

영업이익(손실)	706,419,233	862,166,316	318,667,026	(2,769,199,734)

기타이익	95,864,936	217,579,714	46,776,665	149,029,094

기타손실	10,618,658	42,217,440	118,671,695	145,136,386

금융수익	236,941,636	437,660,219	69,849,497	131,705,761

금융원가	606,911,702	2,436,709,920	79,606,635	331,712,898

법인세비용차감전순이익(손실)	421,695,445	(961,521,111)	237,014,858	(2,965,314,163)

법인세비용	38,439,010	313,682,809	18,092,871	49,629,213

당기순이익(손실)	460,134,455	(647,838,302)	255,107,729	(2,915,684,950)

기타포괄손익	12,195,083	3,938,513

총포괄손익	472,329,538	(643,899,789)	255,107,729	(2,915,684,950)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(31)	12	(144)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(31)	12	(144)

자본변동표
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,960,227,300	13,692,532,375	119,973,335	689,277,604	(4,291,146,394)	12,170,864,220

당기순이익(손실)	(2,915,684,950)	(2,915,684,950)

현금흐름위험회피

전환사채의 전환	139,500,000	971,437,579	1,110,937,579

주식매입선택권의 행사	22,475,000	148,770,550	72,374,000	98,871,550

주식매입선택권	55,702,716	55,702,716

주식발행초과금의 결손금보전

2020.09.30 (기말자본)	2,122,202,300	14,812,740,504	103,302,051	689,277,604	(7,206,831,344)	10,520,691,115

2021.01.01 (기초자본)	2,122,202,300	14,812,740,504	118,905,997	689,277,604	(8,560,597,726)	9,182,528,679

당기순이익(손실)	(647,838,302)	(647,838,302)

현금흐름위험회피	3,938,513	3,938,513

전환사채의 전환

주식매입선택권의 행사

주식매입선택권	88,600,296	88,600,296

주식발행초과금의 결손금보전	(8,560,597,726)	8,560,597,726

2021.09.30 (기말자본)	2,122,202,300	6,252,142,778	207,506,293	693,216,117	(647,838,302)	8,627,229,186

현금흐름표
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,866,319,340)	(3,187,742,714)

당기순이익(손실)	(647,838,302)	(2,915,684,950)

당기순이익조정을 위한 가감	2,312,349,374	508,041,212

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,185,595,792)	(578,268,970)

이자수취(영업)	19,863,055	29,591,654

이자지급(영업)	(366,389,055)	(252,050,990)

법인세납부(환급)	1,291,380	20,629,330

투자활동현금흐름	(6,109,944,608)	(8,845,934,657)

대여금의 감소	1,148,157,534	9,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	447,927,709

단기금융상품의 처분	1,971,232,878

무형자산의 처분	640,000,000

임차보증금의 감소	25,000,000	10,000,000

기타보증금의 감소	7,080,000	970,285

대여금의 증가	(1,479,700,000)	(284,100,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(299,975,477)	(493,857,852)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,630,000,000)

단기금융상품의 취득	(4,971,232,878)

유형자산의 취득	(6,145,344,225)	(3,219,894,799)

무형자산의 취득	(5,162,440)	(661,630,000)

임차보증금의 증가	(22,850,000)

기타보증금의 증가	(1,500,000)

재무활동현금흐름	10,924,920,026	5,547,165,057

차입금	8,138,024,884	8,586,864,992

전환사채의 증가	5,000,000,000

주식매입선택권의 행사	100,013,750

임대보증금의 증가	10,000,000	34,300,000

주식발행비용	(6,327,740)

차입금의 상환	(2,115,221,330)	(2,969,350,000)

금융리스부채의 지급	(97,883,528)	(88,335,945)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(110,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,051,343,922)	(6,486,512,314)

기초현금및현금성자산	2,219,220,923	6,857,147,074

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	145,306

기말현금및현금성자산	168,022,307	370,634,760