아이엘 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 5 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	29,048,166,108	31,434,846,380

현금및현금성자산	461,042,924	1,079,914,204

기타유동금융자산	4,239,346,158	3,478,891,279

매출채권 및 기타유동채권	17,637,802,573	20,043,802,922

재고자산	4,603,903,857	4,809,248,402

기타유동자산	1,298,305,948	1,271,127,398

당기법인세자산	40,881,109	25,676,449

파생상품자산	92,241,025	97,272,350

계약자산	674,642,514	628,913,376

비유동자산	40,505,428,876	41,347,512,421

유형자산	31,676,261,312	30,563,582,912

투자부동산	2,415,101,410	2,424,007,807

영업권 이외의 무형자산	556,706,409	580,780,281

기타비유동금융자산	427,702,837	434,929,345

이연법인세자산	596,233,384	515,154,952

관계기업투자	0	2,000,000,000

비유동파생상품자산	969,721,680	848,031,806

사용권자산	2,383,252,353	2,557,110,494

당기순익-공정가치 측정 금융자산	1,480,449,491	1,423,914,824

자산총계	69,553,594,984	72,782,358,801

부채

유동부채	42,062,440,642	40,247,600,818

매입채무 및 기타유동채무	4,618,484,748	7,587,000,519

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	3,111,368,006	4,377,353,427

유동충당부채	91,400,217	111,692,472

기타유동부채	657,947,797	350,817,083

계약부채	0	31,838,782

유동성사채	27,621,714,156	21,777,044,239

리스부채	1,691,776,181	1,647,904,484

파생상품부채	4,269,749,537	4,363,949,812

비유동부채	4,205,559,969	9,278,737,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,665,086,504	8,520,197,020

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000

비유동 리스부채	410,473,465	628,540,603

비유동파생상품부채	0	0

부채총계	46,268,000,611	49,526,338,441

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,708,666,548	15,685,725,838

자본금	2,366,405,300	2,355,298,000

자본잉여금	18,157,678,408	17,819,130,365

기타자본구성요소	342,728,695	267,052,076

기타포괄손익누계액	1,416,296,524	1,442,378,743

이익잉여금(결손금)	(6,574,442,379)	(6,198,133,346)

비지배지분	7,576,927,825	7,570,294,522

자본총계	23,285,594,373	23,256,020,360

자본과부채총계	69,553,594,984	72,782,358,801

연결 포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,043,866,815	9,043,866,815	6,109,178,074	6,109,178,074

매출원가	5,905,043,942	5,905,043,942	5,048,962,732	5,048,962,732

매출총이익	3,138,822,873	3,138,822,873	1,060,215,342	1,060,215,342

판매비와관리비	3,024,582,688	3,024,582,688	2,334,218,753	2,334,218,753

영업이익(손실)	114,240,185	114,240,185	(1,274,003,411)	(1,274,003,411)

기타이익	162,867,955	162,867,955	87,916,450	87,916,450

기타손실	11,242,376	11,242,376	36,553,757	36,553,757

금융수익	292,615,604	292,615,604	131,673,782	131,673,782

금융원가	1,007,649,623	1,007,649,623	844,662,802	844,662,802

법인세비용차감전순이익(손실)	(449,168,255)	(449,168,255)	(1,935,629,738)	(1,935,629,738)

법인세비용	79,492,525	79,492,525	(33,023,802)	(33,023,802)

당기순이익(손실)	(369,675,730)	(369,675,730)	(1,968,653,540)	(1,968,653,540)

기타포괄손익	(26,082,219)	(26,082,219)	57,782,035	57,782,035

토지재평가	1,585,907	1,585,907

현금흐름위험회피	(27,668,126)	(27,668,126)	57,782,035	57,782,035

총포괄손익	(395,757,949)	(395,757,949)	(1,910,871,505)	(1,910,871,505)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(376,309,033)	(376,309,033)	(1,748,917,409)	(1,748,917,409)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,633,303	6,633,303	(219,736,131)	(219,736,131)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(402,391,252)	(402,391,252)	(1,691,135,374)	(1,691,135,374)

총 포괄손익, 비지배지분	6,633,303	6,633,303	(219,736,131)	(219,736,131)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(16)	(82)	(82)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(16)	(82)	(82)

연결 자본변동표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,243,621,900	13,608,260,145	240,478,724	33,339,525	8,136,212,887	7,989,487,407	7,424,722,784	15,414,210,191

당기순이익(손실)	1,748,917,409	1,748,917,409	219,736,131	(1,968,653,540)

토지재평가

현금흐름 위험회피	57,782,035	57,782,035	57,782,035

총포괄손익	57,782,035	1,748,917,409	1,691,135,374	219,736,131	1,910,871,505

전환사채의 전환

주식매입선택권의 행사	29,000,000	775,693,100	165,703,100	638,990,000	638,990,000

주식매입선택권	23,653,559	23,653,559	23,653,559

소유주와의 거래총액	29,000,000	775,693,100	142,049,541	662,643,559	662,643,559

2022.03.31 (기말자본)	2,272,621,900	14,383,953,245	98,429,183	91,121,560	9,885,130,296	6,960,995,592	7,204,986,653	14,165,982,245

2023.01.01 (기초자본)	2,355,298,000	17,819,130,365	267,052,076	1,442,378,743	6,198,133,346	15,685,725,838	7,570,294,522	23,256,020,360

당기순이익(손실)	376,309,033	376,309,033	6,633,303	(369,675,730)

토지재평가	1,585,907	1,585,907	1,585,907

현금흐름 위험회피	27,668,126	27,668,126	27,668,126

총포괄손익	26,082,219	376,309,033	402,391,252	6,633,303	395,757,949

전환사채의 전환	11,107,300	337,223,414	348,330,714	348,330,714

주식매입선택권의 행사

주식매입선택권	1,324,629	75,676,619	77,001,248	77,001,248

소유주와의 거래총액	11,107,300	338,548,043	75,676,619	425,331,962	425,331,962

2023.03.31 (기말자본)	2,366,405,300	18,157,678,408	342,728,695	1,416,296,524	6,574,442,379	15,708,666,548	7,576,927,825	23,285,594,373

연결 현금흐름표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	(549,461,464)	1,339,909,650

당기순이익(손실)	(369,675,730)	(1,968,653,540)

당기순이익조정을 위한 가감	1,443,283,075	1,006,668,668

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,464,473,363)	2,479,807,376

이자지급(영업)	98,552,035	18,548,612

이자수취(영업)	(241,942,821)	(177,861,376)

법인세납부(환급)	(15,204,660)	(18,600,090)

투자활동현금흐름	(185,376,595)	(5,904,336,662)

대여금의 감소	223,000,000	1,274,151,810

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	1,000,000,000

유형자산의 처분	38,181,818

무형자산의 처분

임차보증금의 감소	10,000,000

기타 보증금의 감소

대여금의 증가	(1,065,000,000)	(1,505,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(44,436,270)	(211,102,936)

관계기업투자주식의 취득

사업결합으로 인한 현금유출액

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(4,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(900,000)

유형자산의 취득	(1,332,886,143)	(2,462,085,536)

무형자산의 취득

임차보증금의 증가	(13,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,000,000,000

기타보증금의 증가	(336,000)	(300,000)

재무활동현금흐름	115,966,777	1,548,267,979

차입금	2,878,098,568	2,490,000,000

전환사채의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	638,990,000

임대보증금의 증가	40,000,000

차입금의 상환	(2,369,708,652)	(1,516,146,930)

사채발행비 지급

금융리스부채의 지급	(412,423,139)	(64,575,091)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(618,871,282)	(3,016,159,033)

기초현금및현금성자산	1,079,914,204	7,052,088,545

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	461,042,924	4,035,929,514