아이엘 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 5 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	20,829,906,923	22,010,488,223

현금및현금성자산	8,698,688	794,131,255

기타유동금융자산	1,540,406,594	1,654,858,220

매출채권 및 기타유동채권	16,419,310,400	16,708,065,513

계약자산	547,970,263	628,404,308

재고자산	1,024,900,553	968,201,913

기타유동자산	1,194,837,140	1,158,075,434

파생상품자산	92,241,025	97,272,350

당기법인세자산	1,542,260	1,479,230

비유동자산	37,329,028,410	36,139,973,457

유형자산	23,296,143,002	22,362,874,043

투자부동산	2,415,101,410	2,424,007,807

영업권 이외의 무형자산	517,756,723	537,748,126

기타비유동금융자산	145,694,541	136,446,585

이연법인세자산	309,144,865	172,098,102

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,423,974,261	1,367,439,594

종속기업 투자	8,099,530,592	8,098,205,963

파생상품 자산	969,721,680	848,031,806

사용권 자산	151,961,336	193,121,431

자산총계	58,158,935,333	58,150,461,680

부채

유동부채	39,907,683,344	35,262,488,812

매입채무 및 기타유동채무	4,063,904,779	6,125,421,756

차입금 및 사채	28,906,392,731	22,093,792,874

기타유동금융부채	2,579,105,234	2,846,291,229

유동충당부채	91,400,217	111,637,440

기타유동부채	434,528,331	131,046,036

파생상품 부채	3,718,464,175	3,812,664,450

유동리스부채	113,887,877	141,635,027

비유동부채	3,839,494,485	8,707,825,914

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,665,086,504	8,520,197,020

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000

비유동 리스부채	44,407,981	57,628,894

부채총계	43,747,177,829	43,970,314,726

자본

자본금	2,366,405,300	2,355,298,000

자본잉여금	17,725,885,053	17,387,337,010

기타자본구성요소	342,728,695	267,052,076

기타포괄손익누계액	1,388,177,756	1,414,259,975

이익잉여금(결손금)	(7,411,439,300)	(7,243,800,107)

자본총계	14,411,757,504	14,180,146,954

자본과부채총계	58,158,935,333	58,150,461,680

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,178,641,633	5,178,641,633	4,200,466,816	4,200,466,816

매출원가	3,431,889,043	3,431,889,043	3,429,793,953	3,429,793,953

매출총이익	1,746,752,590	1,746,752,590	770,672,863	770,672,863

판매비와관리비	1,372,370,205	1,372,370,205	1,376,683,704	1,376,683,704

영업이익(손실)	374,382,385	374,382,385	(606,010,841)	(606,010,841)

기타이익	92,377,782	92,377,782	53,970,209	53,970,209

기타손실	6,129,677	6,129,677	5,215,166	5,215,166

금융수익	163,342,886	163,342,886	108,439,300	108,439,300

금융원가	927,073,425	927,073,425	808,453,212	808,453,212

법인세비용차감전순이익(손실)	(303,100,049)	(303,100,049)	(1,257,269,710)	(1,257,269,710)

법인세비용	135,460,856	135,460,856	6,055,195	6,055,195

당기순이익(손실)	(167,639,193)	(167,639,193)	(1,251,214,515)	(1,251,214,515)

기타포괄손익	(26,082,219)	(26,082,219)	57,782,035	57,782,035

토지재평가	1,585,907	1,585,907

현금흐름위험회피	(27,668,126)	(27,668,126)	57,782,035	57,782,035

총포괄손익	(193,721,412)	(193,721,412)	(1,193,432,480)	(1,193,432,480)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	(59)	(59)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(7)	(59)	(59)

자본변동표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,243,621,900	13,179,384,594	240,478,724	33,339,525	(9,924,849,073)	5,771,975,670

당기순이익(손실)	(1,251,214,515)	(1,251,214,515)

토지재평가

현금흐름 위험회피	57,782,035	57,782,035

총포괄손익	57,782,035	(1,251,214,515)	(1,193,432,480)

전환사채 전환

주식매입선택권의 행사	29,000,000	775,693,100	(165,703,100)	638,990,000

주식매입선택권	23,653,559	23,653,559

소유주와의 거래총액	29,000,000	775,693,100	142,049,541	662,643,559

2022.03.31 (기말자본)	2,272,621,900	13,955,077,694	98,429,183	91,121,560	11,176,063,588	5,241,186,749

2023.01.01 (기초자본)	2,355,298,000	17,387,337,010	267,052,076	1,414,259,975	7,243,800,107	14,180,146,954

당기순이익(손실)	(167,639,193)	(167,639,193)

토지재평가	1,585,907	1,585,907

현금흐름 위험회피	(27,668,126)	(27,668,126)

총포괄손익	(26,082,219)	(167,639,193)	(193,721,412)

전환사채 전환	11,107,300	337,223,414	348,330,714

주식매입선택권의 행사

주식매입선택권	1,324,629	75,676,619	77,001,248

소유주와의 거래총액	11,107,300	338,548,043	75,676,619	425,331,962

2023.03.31 (기말자본)	2,366,405,300	17,725,885,053	342,728,695	1,388,177,756	7,411,439,300	14,411,757,504

현금흐름표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,165,493,544)	29,682,067

당기순이익(손실)	(167,639,193)	(1,251,214,515)

당기순이익조정을 위한 가감	1,036,102,386	834,840,365

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,819,465,904)	616,154,997

이자수취(영업)	273,947	384,580

이자지급(영업)	(214,701,750)	(170,400,390)

법인세납부(환급)	(63,030)	(82,970)

투자활동현금흐름	(1,107,360,878)	(1,948,070,707)

대여금의 감소	223,000,000	532,151,810

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	(44,436,270)	(211,102,936)

단기금융상품의 감소

유형자산의 처분

무형자산의 처분

임차보증금의 감소

기타보증금의 감소

대여금의 증가	(207,600,000)	(615,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득

장기금융상품의 취득	(900,000)

유형자산의 취득	(1,067,088,608)	(1,654,119,581)

무형자산의 취득

임차보증금의 증가	(10,000,000)

기타보증금의 증가	(336,000)

재무활동현금흐름	1,487,421,853	2,077,964,962

차입금	1,968,111,507	2,490,000,000

전환사채의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	638,990,000

임대보증금의 증가	40,000,000

주식의 발행

차입금의 상환	(459,721,591)	(1,016,146,930)

금융리스부채의 지급	(40,968,063)	(34,878,108)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(785,432,569)	159,576,322

기초현금및현금성자산	794,131,255	1,321,536,649

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	8,698,688	1,481,112,973