아이엘 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 4 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	22,571,533,581	28,189,693,708

현금및현금성자산	1,097,393,833	1,321,536,649

기타유동금융자산	995,295,006	1,459,712,442

매출채권 및 기타유동채권	14,340,906,951	15,814,841,033

유동계약자산	577,326,456	956,101,888

재고자산	1,692,259,794	1,972,958,979

기타유동자산	3,754,941,731	4,567,149,927

파생상품자산	111,409,600	2,086,490,000

당기법인세자산	2,000,210	10,902,790

비유동자산	34,293,046,735	30,021,275,812

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,315,110,515	1,077,382,766

종속기업투자	8,546,010,400	8,546,010,400

유형자산	19,887,491,921	16,823,240,366

사용권자산	203,209,281	237,959,665

영업권 이외의 무형자산	498,963,927	555,611,208

투자부동산	2,042,368,079	2,069,610,584

기타비유동금융자산	121,607,684	185,910,427

파생상품자산	1,537,279,497	385,251,525

이연법인세자산	141,005,431	140,298,871

자산총계	56,864,580,316	58,210,969,520

부채

유동부채	32,084,381,390	46,479,830,081

매입채무 및 기타유동채무	5,028,740,495	9,247,223,594

유동성사채	19,428,633,639	19,500,971,245

유동리스부채	129,709,883	121,442,304

기타유동금융부채	3,009,653,279	2,550,777,174

유동파생상품부채	4,263,414,700	14,503,778,100

유동충당부채	114,892,755	144,103,277

기타유동부채	109,336,639	411,534,387

비유동부채	8,900,875,435	5,959,163,769

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,689,925,936	5,706,066,000

비유동리스부채	80,949,499	123,097,769

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000

부채총계	40,985,256,825	52,438,993,850

자본

자본금	2,355,298,000	2,243,621,900

자본잉여금	17,353,041,447	13,179,384,594

기타자본구성요소	111,052,860	240,478,724

기타포괄손익누계액	165,231,897	33,339,525

이익잉여금(결손금)	(4,105,300,713)	(9,924,849,073)

자본총계	15,879,323,491	5,771,975,670

자본과부채총계	56,864,580,316	58,210,969,520

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,353,868,301	21,022,471,215	11,512,092,244	26,840,662,578

매출원가	6,546,015,002	16,290,448,002	8,445,756,986	19,008,125,494

매출총이익	1,807,853,299	4,732,023,213	3,066,335,258	7,832,537,084

판매비와관리비	1,384,581,028	4,282,621,449	2,359,916,025	6,970,370,768

영업이익(손실)	423,272,271	449,401,764	706,419,233	862,166,316

기타이익	121,422,712	232,358,238	95,864,936	217,579,714

기타손실	8,134,277	28,408,065	10,618,658	42,217,440

금융수익	645,453,018	10,299,022,608	236,941,636	437,660,219

금융원가	1,290,172,626	5,133,532,745	606,911,702	2,436,709,920

법인세비용차감전순이익(손실)	(108,158,902)	5,818,841,800	421,695,445	(961,521,111)

법인세비용	4,136,677	706,560	38,439,010	313,682,809

당기순이익(손실)	(104,022,225)	5,819,548,360	460,134,455	(647,838,302)

기타포괄손익	32,100,078	131,892,372	12,195,083	3,938,513

총포괄손익	(71,922,147)	5,951,440,732	472,329,538	(643,899,789)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	255	22	(31)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	58	22	(31)

자본변동표
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,122,202,300	14,812,740,504	118,905,997	689,277,604	(8,560,597,726)	9,182,528,679

당기순이익(손실)	(647,838,302)	(647,838,302)

현금흐름위험회피	(3,938,513)	(3,938,513)

전환사채전환

주식매입선택권의 행사

주식매입선택권	88,600,296	88,600,296

2021.09.30 (기말자본)	2,122,202,300	6,252,142,778	207,506,293	693,216,117	647,838,302	8,627,229,186

2022.01.01 (기초자본)	2,243,621,900	13,179,384,594	240,478,724	33,339,525	9,924,849,073	5,771,975,670

당기순이익(손실)	5,819,548,360	5,819,548,360

현금흐름위험회피	131,892,372	131,892,372

전환사채전환	82,676,100	3,397,963,753	3,480,639,853

주식매입선택권의 행사	29,000,000	775,693,100	165,703,100	638,990,000

주식매입선택권	36,277,236	36,277,236

2022.09.30 (기말자본)	2,355,298,000	17,353,041,447	111,052,860	165,231,897	4,105,300,713	15,879,323,491

현금흐름표
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	(250,652,047)	(6,866,319,340)

당기순이익(손실)	5,819,548,360	(647,838,302)

당기순이익조정을 위한 가감	(4,752,692,286)	2,312,349,374

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(803,643,311)	(8,185,595,792)

이자수취(영업)	5,327,856	19,863,055

이자지급(영업)	(528,095,246)	(366,389,055)

법인세납부(환급)	8,902,580	1,291,380

투자활동현금흐름	(3,191,673,533)	(6,109,944,608)

대여금의 감소	1,403,151,810	1,148,157,534

당기손익인식금융자산의 처분	147,628,484

유형자산의 처분	70,000,000

무형자산의 처분	640,000,000

임차보증금의 감소	30,000,000	25,000,000

기타보증금의 감소	7,080,000

대여금의 증가	(1,237,558,143)	(1,479,700,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(299,975,476)	(299,975,477)

장기금융상품의 취득	(600,000)

유형자산의 취득	(3,302,320,208)	(6,145,344,225)

무형자산의 취득	(5,162,440)

임차보증금의 증가	(2,000,000)

재무활동현금흐름	3,218,182,747	10,924,920,026

차입금	5,387,000,000	8,138,024,884

전환사채의 증가	5,000,000,000

주식매입선택권의 행사	638,990,000

임대보증금의 증가	10,000,000

차입금의 상환	(2,694,146,930)	(2,115,221,330)

금융리스부채의 지급	(103,660,323)	(97,883,528)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(224,142,833)	(2,051,343,922)

기초현금및현금성자산	1,321,536,649	2,219,220,923

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17	145,306

기말현금및현금성자산	1,097,393,833	168,022,307