아이엘 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2022.12.31 현재
제 4 기 2021.12.31 현재
제 3 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	22,010,488,223	28,189,693,708	14,246,649,900

현금및현금성자산	794,131,255	1,321,536,649	2,219,220,923

기타유동금융자산	1,654,858,220	1,459,712,442	3,425,089,356

매출채권 및 기타유동채권	16,708,065,513	15,814,841,033	6,320,246,366

계약자산	628,404,308	956,101,888	126,874,092

재고자산	968,201,913	1,972,958,979	602,932,333

기타유동자산	1,158,075,434	4,567,149,927	1,545,658,450

파생상품자산	97,272,350	2,086,490,000

당기법인세자산	1,479,230	10,902,790	6,628,380

비유동자산	36,139,973,457	30,021,275,812	24,825,845,286

유형자산	22,362,874,043	16,823,240,366	18,277,642,305

투자부동산	2,424,007,807	2,069,610,584	2,105,933,934

영업권 이외의 무형자산	537,748,126	555,611,208	1,269,646,621

기타비유동금융자산	136,446,585	185,910,427	271,337,897

이연법인세자산	172,098,102	140,298,871	77,593,198

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,367,439,594	1,077,382,766	730,908,192

종속기업 투자	8,098,205,963	8,546,010,400	1,780,100,000

파생상품 자산	848,031,806	385,251,525

사용권 자산	193,121,431	237,959,665	312,683,139

자산총계	58,150,461,680	58,210,969,520	39,072,495,186

부채

유동부채	35,262,488,812	46,479,830,081	21,466,614,863

매입채무 및 기타유동채무	6,125,421,756	9,247,223,594	2,639,402,406

차입금 및 사채	22,093,792,874	19,500,971,245	11,413,702,599

기타유동금융부채	2,846,291,229	2,550,777,174	6,038,124,155

유동충당부채	111,637,440	144,103,277	100,716,963

기타유동부채	131,046,036	411,534,387	92,135,038

파생상품 부채	3,812,664,450	14,503,778,100	1,060,236,000

유동리스부채	141,635,027	121,442,304	122,297,702

비유동부채	8,707,825,914	5,959,163,769	8,423,351,644

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,520,197,020	5,706,066,000	8,100,500,000

기타비유동금융부채	130,000,000	130,000,000	130,000,000

비유동 리스부채	57,628,894	123,097,769	192,851,644

부채총계	43,970,314,726	52,438,993,850	29,889,966,507

자본

자본금	2,355,298,000	2,243,621,900	2,122,202,300

자본잉여금	17,387,337,010	13,179,384,594	14,812,740,504

기타자본구성요소	267,052,076	240,478,724	118,905,997

기타포괄손익누계액	1,414,259,975	33,339,525	689,277,604

이익잉여금(결손금)	(7,243,800,107)	(9,924,849,073)	(8,560,597,726)

자본총계	14,180,146,954	5,771,975,670	9,182,528,679

자본과부채총계	58,150,461,680	58,210,969,520	39,072,495,186

포괄손익계산서
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 4 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

수익(매출액)	31,767,893,988	38,488,090,455	15,402,732,996

매출원가	25,879,730,012	28,938,278,040	14,342,274,512

매출총이익	5,888,163,976	9,549,812,415	1,060,458,484

판매비와관리비	5,858,935,713	9,036,216,375	5,545,971,536

영업이익(손실)	29,228,263	513,596,040	(4,485,513,052)

기타이익	272,814,690	814,227,091	209,934,395

기타손실	2,961,773,734	1,354,034,489	154,796,477

금융수익	10,090,057,423	2,533,452,495	614,623,949

금융원가	5,114,117,175	13,184,073,487	508,199,593

법인세비용차감전순이익(손실)	2,316,209,467	(10,676,832,350)	(4,323,950,778)

법인세비용	364,839,499	62,705,673	54,499,446

당기순이익(손실)	2,681,048,966	(10,614,126,677)	(4,269,451,332)

기타포괄손익	1,380,920,450	33,339,525

토지재평가	1,252,865,769

현금흐름위험회피	128,054,681	33,339,525

총포괄손익	4,061,969,416	(10,580,787,152)	(4,269,451,332)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	117	(497)	(208)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(497)	(208)

자본변동표
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 4 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,960,227,300	13,692,532,375	119,973,335	689,277,604	4,291,146,394	12,170,864,220

당기순이익(손실)	4,269,451,332	(4,269,451,332)

토지재평가

지분의 발행

부동산 처분 재평가잉여금 대체

현금흐름 위험회피

총포괄손익	4,269,451,332	4,269,451,332

전환사채 전환	139,500,000	971,437,579	1,110,937,579

주식매입선택권의 행사	22,475,000	148,770,550	72,374,000	98,871,550

주식매입선택권	71,306,662	71,306,662

주식발행초과금의 결손금 보전

소유주와의 거래총액	161,975,000	1,120,208,129	1,067,338	1,281,115,791

자본 증가(감소) 합계

2020.12.31 (기말자본)	2,122,202,300	14,812,740,504	118,905,997	689,277,604	8,560,597,726	9,182,528,679

2021.01.01 (기초자본)	2,122,202,300	14,812,740,504	118,905,997	689,277,604	8,560,597,726	9,182,528,679

당기순이익(손실)	10,614,126,677	(10,614,126,677)

토지재평가

지분의 발행

부동산 처분 재평가잉여금 대체	689,277,604	689,277,604

현금흐름 위험회피	33,339,525	33,339,525

총포괄손익	655,938,079	9,924,849,073	10,580,787,152

전환사채 전환	121,419,600	6,927,241,816	7,048,661,416

주식매입선택권의 행사	121,572,727	121,572,727

주식매입선택권	8,560,597,726	8,560,597,726

주식발행초과금의 결손금 보전	8,560,597,726	8,560,597,726

소유주와의 거래총액	121,419,600	1,633,355,910	121,572,727	8,560,597,726	7,170,234,143

자본 증가(감소) 합계

2021.12.31 (기말자본)	2,243,621,900	13,179,384,594	240,478,724	33,339,525	9,924,849,073	5,771,975,670

2022.01.01 (기초자본)	2,243,621,900	13,179,384,594	240,478,724	33,339,525	9,924,849,073	5,771,975,670

당기순이익(손실)	2,681,048,966	2,681,048,966

토지재평가	1,252,865,769	1,252,865,769

지분의 발행

부동산 처분 재평가잉여금 대체

현금흐름 위험회피	128,054,681	128,054,681

총포괄손익	1,380,920,450	2,681,048,966	4,061,969,416

전환사채 전환	82,676,100	3,397,963,753	3,480,639,853

주식매입선택권의 행사	29,000,000	775,693,100	165,703,100	638,990,000

주식매입선택권	34,295,563	192,276,452	226,572,015

주식발행초과금의 결손금 보전

소유주와의 거래총액	111,676,100	4,207,952,416	26,573,352	4,346,201,868

자본 증가(감소) 합계

2022.12.31 (기말자본)	2,355,298,000	17,387,337,010	267,052,076	1,414,259,975	7,243,800,107	14,180,146,954

현금흐름표
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 4 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 3 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	(763,179,119)	(5,968,593,655)	(4,365,878,887)

당기순이익(손실)	2,681,048,966	(10,614,126,677)	(4,269,451,332)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,405,942,884)	12,235,487,392	329,441,495

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	549,278,428	(7,221,594,863)	(140,664,588)

이자수취(영업)	5,606,979	52,969,491	35,796,862

이자지급(영업)	(602,594,168)	(417,054,588)	(340,622,454)

법인세납부(환급)	9,423,560	(4,274,410)	19,621,130

투자활동현금흐름	(5,551,120,045)	(8,325,193,713)	(12,984,738,018)

대여금의 감소	1,705,151,810	1,492,700,000	11,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	147,628,484	458,091,149

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	1,971,232,878

유형자산의 처분	82,909,091	4,785,000,000

무형자산의 처분	640,000,000

임차보증금의 감소	30,000,000	25,000,000	10,000,000

기타보증금의 감소	7,580,000	1,500,000

대여금의 증가	(2,161,451,820)	(651,700,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(2,135,958,143)	(344,411,747)	(705,100,789)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(344,411,746)	(8,063,910,400)	(1,630,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,971,232,878)

유형자산의 취득	(1,500,000)	(7,659,687,306)	(6,790,147,658)

무형자산의 취득	(5,014,939,541)	(15,712,440)	(664,030,720)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(22,850,000)

기타보증금의 증가	(20,000,000)	(300,000)	(1,500,000)

재무활동현금흐름	5,786,893,764	13,396,103,093	12,712,693,648

차입금	12,230,850,549	9,080,671,814	13,297,648,142

전환사채의 증가	15,000,000,000	6,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	638,990,000	100,013,750

임대보증금의 증가	10,000,000	154,300,000

주식의 발행	(6,327,740)

차입금의 상환	(6,923,465,846)	(10,555,514,884)	(6,586,068,642)

금융리스부채의 지급	(149,480,939)	(129,053,837)	(122,571,862)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(10,000,000)	(124,300,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(527,405,400)	(897,684,275)	(4,637,923,257)

기초현금및현금성자산	1,321,536,649	2,219,220,923	6,857,147,074

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	794,131,255	1,321,536,649	2,219,220,923