지아이에스 
(첨부)재 무 제 표

주식회사 네온테크

제 7 기
2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

제 6 기
2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

"첨부된 재무제표는 회사가 작성한 것입니다."
주식회사 네온테크 대표이사 황성일

본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안양시 동안구 부림로 146(관양동)
(전 화) 031-352-8740

재 무 상 태 표
제 7 기말 2024년 12월 31일 현재
제 6 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 네온테크 (단위: 원)

과목	주석	제 7 기말	제 6 기말

자산

I. 유동자산	16,905,733,866	19,946,872,600

현금및현금성자산	5,6,7	2,194,304,915	2,546,445,770

매출채권및기타채권	5,6,8,39	2,894,769,314	5,458,239,751

당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,9	1,593,160,679	2,406,328,035

기타금융자산	5,6,10,38	893,450,959	600,000,000

파생상품자산	5,6,11,21,22	-	696,331,759

당기법인세자산	19,687,890	38,070,240

재고자산	12	8,716,719,070	7,905,026,364

기타자산	18,39	593,641,039	296,430,681

II. 비유동자산	74,710,959,207	72,268,162,383

매출채권및기타채권	5,6,8	312,356,631	631,728,467

당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,9	538,858,298	221,049,517

종속기업투자주식	13	31,781,830,473	28,220,144,549

관계기업투자주식	13	-	135,638,000

유형자산	14,16,38	39,342,875,049	40,102,436,045

투자부동산	15,38	2,332,870,216	2,355,177,220

무형자산	17	402,168,540	539,848,585

기타자산	18	-	62,140,000

자산총계	91,616,693,073	92,215,034,983

부채

I. 유동부채	33,560,877,443	43,170,521,843

매입채무및기타채무	5,6,19,31,38,39	3,803,470,150	3,884,209,072

계약부채	29	1,279,310,485	1,823,751,861

단기차입금	5,6,20,38	2,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기부채	5,6,20,38	1,600,000,000	1,028,590,000

기타금융부채	5,6,16,24	227,405,424	77,816,837

전환사채	5,6,21	21,962,259,206	21,668,069,250

전환우선주부채	5,6,22	-	1,265,751,609

파생상품부채	5,6,21,23	1,887,849,290	3,552,412,656

기타부채	24	108,465,315	148,751,575

충당부채	24	692,117,573	721,168,983

II. 비유동부채	14,811,812,418	8,354,166,745

매입채무및기타채무	5,6,19,31	76,683,053	72,562,302

장기차입금	5,6,20,38	9,400,000,000	2,971,410,000

기타금융부채	5,6,16,24	-	20,442,672

순확정급여부채	31	886,691,440	841,313,846

이연법인세부채	35	4,448,437,925	4,448,437,925

부채총계	48,372,689,861	51,524,688,588

자본

I. 자본금	25	4,308,891,800	4,171,360,700

II. 자본잉여금	25	21,313,142,437	24,343,153,019

III. 기타자본	26,27	13,900,432,723	13,800,885,253

IV. 이익잉여금(결손금)	28	3,721,536,252	(1,625,052,577)

자본총계	43,244,003,212	40,690,346,395

부채및자본총계	91,616,693,073	92,215,034,983

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 7 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제 6 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 네온테크 (단위: 원)

과목	주석	제 7 기	제 6 기

I. 매출액	29,39	21,979,509,708	29,333,531,471

II. 매출원가	31,32,39	17,560,784,554	21,185,659,666

III. 매출총이익	4,418,725,154	8,147,871,805

판매비와관리비	30,31,32,39	6,056,096,932	13,501,803,202

IV. 영업손실	(1,637,371,778)	(5,353,931,397)

기타수익	33	832,702,599	91,457,634

기타비용	33	43,057,035	6,351,897,200

금융수익	34	1,715,251,810	9,037,902,177

금융비용	34	5,517,425,264	6,109,781,453

지분법이익	2,959,801,350	3,571,673,554

V. 법인세비용차감전순손실	(1,690,098,318)	(5,114,576,685)

VI. 법인세비용	35	(56,039,003)	5,101,445

VII. 당기순손실	(1,634,059,315)	(5,119,678,130)

VIII. 기타포괄손익	(177,108,167)	(125,362,085)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(19,351,856)	6,168,266

확정급여제도의 재측정요소	31	20,069,348	(9,116,281)

토지재평가잉여금의 변동	14	-	21,284,393

지분법이익잉여금	(39,421,204)	(5,999,846)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(157,756,311)	(131,530,351)

지분법자본변동	(157,756,311)	(131,530,351)

IX. 총포괄손익	(1,811,167,482)	(5,245,040,215)

X. 주당손실	36

기본주당손실	(41)	(128)

희석주당손실	(41)	(128)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 7 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제 6 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 네온테크 (단위: 원)

과목	주석	자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (전기초)	4,168,860,700	32,356,367,416	12,884,708,942	(5,843,859,259)	43,566,077,799

회계변경 누적효과	-	-	3,023,455	1,353,600,939	1,356,624,394

결손금 보전	-	(8,000,000,000)	-	8,000,000,000	-

당기순손실	-	-	-	(5,119,678,130)	(5,119,678,130)

확정급여제도의 재측정요소	31	-	-	-	(9,116,281)	(9,116,281)

토지재평가잉여금의 변동	14	-	-	21,284,393	-	21,284,393

지분법이익잉여금	-	-	-	(5,999,846)	(5,999,846)

지분법자본변동	-	-	(131,530,351)	-	(131,530,351)

자기주식의 처분	25	-	336,589,610	663,407,005	-	999,996,615

주식매수선택권의 행사	25,27	2,500,000	79,025,000	(17,150,000)	-	64,375,000

전환사채의 매도청구	-	(428,829,007)	377,141,809	-	(51,687,198)

2023.12.31 (전기말)	4,171,360,700	24,343,153,019	13,800,885,253	(1,625,052,577)	40,690,346,395

2024.01.01 (당기초)	4,171,360,700	24,343,153,019	13,800,885,253	(1,625,052,577)	40,690,346,395

결손금 보전	-	(7,000,000,000)	-	7,000,000,000	-

당기순손실	-	-	-	(1,634,059,315)	(1,634,059,315)

확정급여제도의 재측정요소	31	-	-	-	20,069,348	20,069,348

지분법이익잉여금	-	-	-	(39,421,204)	(39,421,204)

지분법자본변동	-	-	99,422,303	-	99,422,303

종속기업의 유상증자	-	-	(257,178,614)	-	(257,178,614)

전환사채 상환	-	(257,303,781)	257,303,781	-	-

전환사채의 전환	89,454,200	3,025,370,973	-	-	3,114,825,173

전환우선주의 전환	48,076,900	1,201,922,226	-	-	1,249,999,126

2024.12.31 (당기말)	4,308,891,800	21,313,142,437	13,900,432,723	3,721,536,252	43,244,003,212

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 7 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제 6 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 네온테크 (단위: 원)

과목	주석	제 7 기	제 6 기

I. 영업활동현금흐름	1,393,939,081	(5,695,256,155)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	37	1,748,995,535	(5,335,835,036)

2. 이자의 수취	117,382,042	216,146,711

3. 이자의 지급	(541,557,076)	(558,348,301)

4. 법인세의 환급(납부)	69,118,580	(17,219,529)

II. 투자활동현금흐름	(478,948,623)	(21,030,377,104)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,128,626,000	2,532,966,400

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	210,946,000	843,266,400

기타금융자산의 감소	-	1,500,000,000

단기대여금의 감소	562,000,000	9,900,000

임차보증금의 감소	-	179,800,000

기타보증금의 감소	300,000,000	-

종속기업투자주식의 처분	55,680,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,607,574,623)	(23,563,343,504)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(319,800,000)	(1,871,380,278)

기타금융자산의 증가	(293,450,959)	(600,000,000)

단기대여금의 증가	(550,000,000)	-

임차보증금의 증가	-	(10,500,000)

기타보증금의 증가	-	(330,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(362,140,000)	(19,808,197,648)

관계기업투자주식의 증가	-	(135,638,000)

유형자산의 취득	(21,718,664)	(627,909,246)

무형자산의 취득	(60,465,000)	(117,578,332)

기타자산의 증가	-	(62,140,000)

III. 재무활동현금흐름	(1,267,432,998)	22,386,651,389

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	8,100,000,000	32,094,375,000

단기차입금의 차입	-	7,000,000,000

전환사채의 발행	-	25,000,000,000

장기차입금의 차입	8,000,000,000	-

주식매수선택권의 행사	-	64,375,000

임대보증금의 증가	100,000,000	30,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,367,432,998)	(9,707,723,611)

종속기업투자주식의 추가 출자	(300,000,000)	-

단기차입금의 상환	(7,000,000,000)	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	-	(3,000,000,000)

전환사채의 재매입	(561,360,920)	-

전환사채의 매도청구	(1,590,424,398)

전환사채의 만기상환	(439,294,380)	-

임대보증금의 감소	(30,000,000)	-

리스료의 지급	(36,777,698)	(117,299,213)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	-

IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	301,685	(1,119,034)

V. 현금및현금성자산의 감소(I+II+III+IV)	(352,140,855)	(4,340,100,904)

VI. 기초의 현금및현금성자산	7	2,546,445,770	6,886,546,674

VII. 기말의 현금및현금성자산	7	2,194,304,915	2,546,445,770

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.