마이크로디지탈 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	23,045,837,276	19,734,052,288

현금및현금성자산 (주4,5,6,30,31)	3,610,155,011	1,485,054,578

단기금융상품 (주4,5,6)	10,758,952,168	9,758,671,500

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,7,32)	1,665,647,434	1,070,083,201

기타유동금융자산 (주4,5,13)	971,196,201	977,069,931

기타유동자산 (주14)	422,120,670	795,013,143

재고자산 (주8)	5,479,328,579	5,398,536,872

유동파생금융자산 (주4,5)	110,252,073	239,173,983

당기법인세자산	28,185,140	10,449,080

비유동자산	11,083,152,172	15,502,414,644

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,9,32)	7,012,253,510

유형자산 (주10)	8,717,379,878	6,031,181,348

무형자산 (주11)	693,072,039	594,386,024

사용권자산 (주12)	1,123,453,257	1,270,602,039

기타비유동금융자산 (주4,5,13)	549,246,998	593,991,723

자산총계	34,128,989,448	35,236,466,932

부채

유동부채	4,335,860,230	6,248,591,057

매입채무 (주4,5,16,32)	172,293,585	386,966,733

단기차입금 (주4,5,15,30,32)	770,000,000	780,827,080

유동성장기차입금 (주4,5,15,30)	1,323,000,000	94,660,000

기타유동금융부채 (주4,5,12,16,30)	1,933,294,614	2,508,795,844

기타유동부채 (주17)	137,272,031	2,477,341,400

비유동부채	17,991,850,589	16,562,627,250

장기차입금 (주4,5,15,30)	4,453,500,000	3,657,000,000

확정급여부채 (주18)	1,462,869,708	1,471,183,861

전환사채 (주4,5,15)	6,617,896,059	5,914,455,660

파생금융부채 (주4,5,15)	3,925,585,351	3,932,421,989

기타비유동금융부채 (주4,5,12)	1,531,999,471	1,587,565,740

부채총계	22,327,710,819	22,811,218,307

자본

자본금 (주1,20)	7,719,185,000	3,804,342,500

자본잉여금 (주20)	33,231,519,059	35,532,084,099

기타자본 (주21)	1,848,209,197	1,581,677,205

이익잉여금	(30,997,634,627)	(28,492,855,179)

자본총계	11,801,278,629	12,425,248,625

자본과부채총계	34,128,989,448	35,236,466,932

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22)	1,238,440,212	8,331,364,168	379,413,937	3,835,474,915

매출원가 (주23)	992,218,639	4,982,582,377	559,354,860	2,454,999,848

매출총이익	246,221,573	3,348,781,791	(179,940,923)	1,380,475,067

판매비와관리비 (주23)	2,189,276,936	5,252,526,013	1,676,292,645	4,880,354,399

영업이익(손실)	(1,943,055,363)	(1,903,744,222)	(1,856,233,568)	(3,499,879,332)

기타수익 (주26)	17,736,928	42,864,632	58,656,615	230,067,839

기타비용 (주26)	974,770	14,042,316	139,937,083	398,075,265

금융수익 (주5,27)	161,973,857	350,417,224	36,164,445	124,322,018

금융비용 (주5,27)	331,795,372	1,071,780,476	55,371,552	163,362,472

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,096,114,720)	(2,596,285,158)	(1,956,721,143)	(3,706,927,212)

법인세비용 (주28)	36,604,370	8,420,152	(11,934,507)

당기순이익(손실)	(2,132,719,090)	(2,604,705,310)	(1,956,721,143)	(3,694,992,705)

기타포괄손익	99,925,862	99,925,862	42,313,251

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	99,925,862	99,925,862	42,313,251

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	99,925,862	99,925,862	42,313,251

총포괄손익	(2,032,793,228)	(2,504,779,448)	(1,956,721,143)	(3,652,679,454)

주당이익

기본보주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(170)	(269)	(509)

희석보통주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(170)	(269)	(509)

자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,630,800,000	24,536,648,324	418,832,084	(20,947,910,966)	7,638,369,442

총포괄손익	(3,652,679,454)	(3,652,679,454)

당기순이익(손실)	(3,694,992,705)	(3,694,992,705)

기타포괄손익	순확정급여부채의재측정요소	42,313,251	42,313,251

유상증자	173,542,500	7,826,419,665	7,999,962,165

주식선택권 부여	988,940,547	988,940,547

주식매수선택권 행사

무상증자

2021.09.30 (기말자본)	3,804,342,500	32,363,067,989	1,407,772,631	(24,600,590,420)	12,974,592,700

2022.01.01 (기초자본)	3,804,342,500	35,532,084,099	1,581,677,205	(28,492,855,179)	12,425,248,625

총포괄손익	(2,504,779,448)	(2,504,779,448)

당기순이익(손실)	(2,604,705,310)	(2,604,705,310)

기타포괄손익	순확정급여부채의재측정요소	99,925,862	99,925,862

유상증자

주식선택권 부여	1,133,625,492	1,133,625,492

주식매수선택권 행사	55,250,000	1,579,597,500	(867,093,500)	767,754,000

무상증자	3,859,592,500	(3,880,162,540)	(20,570,040)

2022.09.30 (기말자본)	7,719,185,000	33,231,519,059	1,848,209,197	(30,997,634,627)	11,801,278,629

현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,572,668,812)	(4,873,561,299)

당기순이익(손실)	(2,604,705,310)	(3,694,992,705)

당기순이익조정을 위한 가감	2,105,999,362	2,775,298,081

퇴직급여	119,795,927	126,975,853

감가상각비	938,206,624	808,275,988

사용권자산감가상각비	292,749,340	276,267,382

무형자산상각비	75,772,884	66,362,028

대손상각비	(300,443,457)	554,246,570

재고자산평가손실	(768,697,205)

법인세비용	8,420,152	(11,934,507)

이자비용	926,210,562	145,764,739

외화환산손실	3,618,671	1,234,114

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	12,000,000

주식보상비용(환입)	1,011,497,492	1,066,409,547

파생금융자산평가손실	128,921,910

유형자산처분이익	(161,050,295)

이자수익	(137,489,899)	(54,741,546)

외화환산이익	(71,858,179)	(8,733,709)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(66,717,536)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(47,151,286)	(45,778,083)

파생금융부채평가이익	(6,836,638)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,905,926,156)	(3,928,870,911)

매출채권의 감소(증가)	(286,848,990)	(2,690,171,562)

기타금융자산의 감소(증가)	236,228,501	210,107,004

기타유동자산의 감소(증가)	352,484,218	(1,158,454,379)

재고자산의 감소(증가)	687,905,498	(1,537,368,974)

매입채무의 증가(감소)	(214,673,148)	260,240,859

기타금융부채의 증가(감소)	(455,022,223)	(87,892,487)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,340,069,369)	1,102,359,018

기타비유동금융부채의 증가(감소)	114,069,357

퇴직금의 지급	(27,690,390)

이자수취(영업)	72,288,030	44,651,937

이자지급(영업)	(185,984,308)	(105,710,791)

법인세납부(환급)	(54,340,430)	36,063,090

투자활동현금흐름	2,201,144,661	3,208,972,227

단기금융상품의 감소	11,299,187,678	4,280,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	15,088,632,069	3,176,164,987

유형자산의 처분	591,260,727

기타보증금의 감소	620,000

리스보증금의 감소	70,720,000	30,000,000

단기금융상품의 증가	(12,261,978,083)	(4,270,000,000)

단기대여금의 증가	(178,300,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,624,405,154)	(516,413,809)

무형자산의 취득	(174,458,899)	(32,859,678)

기타보증금의 증가	(5,933,800)	(750,000)

리스보증금의 증가	(12,319,150)	(49,050,000)

재무활동현금흐름	2,436,656,862	19,753,563,112

주식선택권행사로 인한 현금유입	767,754,000

단기차입금의 증가	3,794,189,181	3,733,060,226

장기차입금의 증가	2,100,000,000

장기미지급금의 증가	162,874,082

유상증자	7,999,962,165

전환사채의 증가	12,000,000,000

단기차입금의 감소	(3,805,016,261)	(3,758,834,039)

리스부채의 감소	(324,540,018)	(253,029,322)

유동성장기부채의 감소	(75,160,000)	(128,970,000)

장기차입금의 감소	(1,500,000)

무상증자	(20,570,040)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,065,132,711	18,088,974,040

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	59,967,722	6,466,111

기초현금및현금성자산	1,485,054,578	2,243,261,837

기말현금및현금성자산	3,610,155,011	20,338,701,988