마이크로디지탈 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	32,715,594,220	10,072,386,404

현금및현금성자산	20,338,701,988	2,243,261,837

단기금융상품	5,008,671,500	5,018,671,500

매출채권 및 기타유동채권	2,283,773,462	146,814,986

기타유동금융자산	601,821,418	840,772,492

기타유동자산	1,359,573,478	201,119,099

재고자산	3,113,899,204	1,576,530,230

당기법인세자산	9,153,170	45,216,260

비유동자산	6,844,101,077	10,716,450,145

당기손익공정가치측정금융자산	3,142,386,904

유형자산	4,709,720,216	5,431,792,827

무형자산	598,261,367	631,763,717

기타비유동자산(사용권자산)	1,231,384,674	1,228,880,929

기타비유동금융자산	304,734,820	281,625,768

자산총계	39,559,695,297	20,788,836,549

부채

유동부채	9,219,289,228	7,855,676,430

매입채무	474,620,238	214,379,379

차입금(단기)	4,743,229,420	4,769,003,233

유동성장기부채	119,650,000	159,960,000

기타유동금융부채	2,453,015,310	2,385,918,576

기타유동부채	1,428,774,260	326,415,242

비유동부채	17,365,813,369	5,294,790,677

차입금(장기)	2,376,500,000	2,466,660,000

확정급여부채	1,478,962,611	1,433,924,906

기타비유동금융부채	1,510,350,758	1,394,205,771

전환사채	12,000,000,000

부채총계	26,585,102,597	13,150,467,107

자본

자본금	3,804,342,500	3,630,800,000

자본잉여금	32,363,067,989	24,536,648,324

기타자본	1,407,772,631	418,832,084

이익잉여금	(24,600,590,420)	(20,947,910,966)

자본총계	12,974,592,700	7,638,369,442

자본과부채총계	39,559,695,297	20,788,836,549

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	379,413,937	3,835,474,915	316,991,379	1,775,366,345

매출원가	559,354,860	2,454,999,848	238,805,305	1,185,510,380

매출총이익	(179,940,923)	1,380,475,067	78,186,074	589,855,965

판매비와관리비	1,676,292,645	4,880,354,399	1,568,667,369	5,096,634,308

영업이익(손실)	(1,856,233,568)	(3,499,879,332)	(1,490,481,295)	(4,506,778,343)

기타수익	58,656,615	230,067,839	1,324,877	159,555,648

기타비용	139,937,083	398,075,265	38,603	3,298,519

금융수익	36,164,445	124,322,018	168,500,723	705,748,590

금융비용	55,371,552	163,362,472	51,424,406	113,167,476

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,956,721,143)	(3,706,927,212)	(1,372,118,704)	(3,757,940,100)

법인세비용	11,934,507	(40,104,698)

당기순이익(손실)	(1,956,721,143)	(3,694,992,705)	(1,372,118,704)	(3,798,044,798)

기타포괄손익	42,313,251	543,205	(141,646,177)

총포괄손익	(1,956,721,143)	(3,652,679,454)	(1,371,575,499)	(3,939,690,975)

주당손익 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(509)	(195)	(794)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(269)	(509)	(195)	(794)

자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,815,400,000	26,352,048,324	(10,358,148,521)	17,809,299,803

총포괄손익	(3,939,690,975)	(3,939,690,975)

당기순이익(손실)	(3,798,044,798)	(3,798,044,798)

기타포괄손익	(141,646,177)	(141,646,177)

유상증자

주식선택권	255,224,626	255,224,626

무상증자	1,815,400,000	(1,815,400,000)

2020.09.30 (기말자본)	3,630,800,000	24,536,648,324	255,224,626	(14,297,839,496)	14,124,833,454

2021.01.01 (기초자본)	3,630,800,000	24,536,648,324	418,832,084	(20,947,910,966)	7,638,369,442

총포괄손익	(3,652,679,454)	(3,652,679,454)

당기순이익(손실)	(3,694,992,705)	(3,694,992,705)

기타포괄손익	42,313,251	42,313,251

유상증자	173,542,500	7,826,419,665	7,999,962,165

주식선택권	988,940,547	988,940,547

무상증자	0

2021.09.30 (기말자본)	3,804,342,500	32,363,067,989	1,407,772,631	(24,600,590,420)	12,974,592,700

현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,873,561,299)	(4,501,096,117)

당기순이익(손실)	(3,694,992,705)	(3,798,044,798)

현금유출이없는비용등의가산	3,045,601,714	2,610,160,961

퇴직급여	126,975,853	304,256,276

감가상각비	808,275,988	712,534,420

사용권자산감가상각비	276,267,382	277,294,891

무형자산상각비	66,362,028	49,162,764

대손상각비	554,246,570	175,726,382

법인세비용	(11,934,507)	40,104,698

이자비용	145,764,739	96,784,787

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	12,000,000

외화환산손실	1,234,114	22,611,217

급여	36,017,891

주식보상비	1,066,409,547	895,667,635

현금의유입이없는수익등의차감	(270,303,633)	(717,693,322)

유형자산처분이익	(161,050,295)	(13,698,323)

이자수익	(54,741,546)	(184,401,792)

외화환산이익	(8,733,709)	(41,966,280)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(402,830,000)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(45,778,083)	(74,796,927)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,928,870,911)	(2,724,570,155)

매출채권의 감소(증가)	(2,690,171,562)	410,781,397

기타금융자산의 감소(증가)	210,107,004

기타유동자산의 감소(증가)	(1,158,454,379)	(417,794,781)

재고자산의 감소(증가)	(1,537,368,974)	(2,390,964,592)

당기법인세자산의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	260,240,859	84,449,450

기타금융부채의 증가(감소)	(87,892,487)

기타유동부채의 증가(감소)	1,102,359,018	(382,727,481)

기타비유동부채의 증가(감소)	148,890,708

퇴직금의 지급	(27,690,390)	(177,204,856)

이자수취(영업)	44,651,937	218,711,461

이자지급(영업)	(105,710,791)	(55,982,754)

법인세납부	36,063,090	(33,677,510)

투자활동현금흐름	3,208,972,227	(1,034,762,634)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,078,045,714	6,963,405,679

단기금융상품의 감소	4,280,000,000	3,200,000,000

단기대여금의 감소	308,000,000

투자사채의 감소	3,027,498,752

당기손익공정가치측정금융자산의처분	3,176,164,987	359,796,927

유형자산의 처분	591,260,727	35,000,000

기타보증금의 감소	620,000

리스보증금의 감소	30,000,000	33,110,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,869,073,487)	(7,998,168,313)

단기금융상품의 증가	(4,270,000,000)

단기대여금의 증가	(573,000,000)

투자사채의 증가	(2,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(2,935,189,140)

유형자산의 취득	(516,413,809)	(2,376,378,830)

무형자산의 취득	(32,859,678)	(97,942,743)

기타보증금의 증가	(750,000)

리스보증금의 증가	(49,050,000)	(15,657,600)

재무활동현금흐름	19,753,563,112	3,835,541,670

재무활동으로 인한 현금유입액	23,895,896,473	5,739,894,097

유상증자	7,999,962,165

단기차입금의 증가	3,733,060,226	4,289,894,097

장기미지급금의 증가	162,874,082	1,450,000,000

장기차입금의 증가

사채의 발행	12,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,142,333,361)	(1,904,352,427)

단기차입금의 감소	(3,758,834,039)	(1,526,543,455)

리스부채의 감소	(253,029,322)	(277,838,972)

유동성장기부채의 감소	(128,970,000)	(99,970,000)

장기차입금의 감소	(1,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,088,974,040	(1,700,317,081)

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	6,466,111	18,245,035

기초현금및현금성자산	2,243,261,837	2,351,672,510

기말현금및현금성자산	20,338,701,988	669,600,464