에스바이오메딕스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 18 (당)분기말 2021년 09월 30일 현재
제 17 (전) 기말 2020년 12월 31일 현재
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 18(당) 분기말	제 17(전) 기말

자 산

I. 유동자산	14,927,497,664	14,321,769,716

1. 현금및현금성자산	6,522,553,024	9,188,378,279

2. 매출채권	1,030,563,191	713,767,621

3. 공정가치측정금융자산	30,527,588	259,934,611

4. 기타유동금융자산	6,084,341,381	3,075,944,334

5. 재고자산	1,156,823,011	707,716,250

6. 기타유동자산	93,119,379	342,955,771

7. 당기법인세자산	9,570,090	33,072,850

II. 비유동자산	3,508,395,776	3,743,329,932

1. 기타비유동금융자산	421,354,603	366,835,989

2. 유형자산	3,059,771,360	3,357,170,259

3. 무형자산	27,269,813	19,323,684

자 산 총 계	18,435,893,440	18,065,099,648

부 채

I. 유동부채	10,510,361,364	6,762,600,546

1. 매입채무	64,438,000	505,436,438

2. 기타유동금융부채	1,777,654,637	2,057,877,542

3. 기타유동부채	429,410,696	486,553,460

4. 단기차입금	8,096,750,304	3,610,324,596

5. 유동성장기차입금	95,468,400	88,944,000

6. 충당부채	46,639,327	13,464,510

II. 비유동부채	5,860,416,524	6,502,801,199

1. 장기차입금	1,581,541,010	2,325,143,465

2. 기타비유동금융부채	767,931,003	809,932,063

3. 순확정급여부채	1,262,119,134	1,119,409,159

4. 기타비유동부채	2,059,217,500	2,062,345,000

5. 비유동충당부채	189,607,877	185,971,512

부 채 총 계	16,370,777,888	13,265,401,745

자 본

I. 지배기업의 소유주지분	2,330,590,351	5,816,378,025

1. 자본금	5,074,888,000	5,074,888,000

2. 자본잉여금	43,936,134,905	43,936,134,905

3. 기타자본항목	2,806,648,768	2,649,204,315

4. 결손금	(49,487,081,322)	(45,843,849,195)

II. 비지배지분	(265,474,799)	(1,016,680,122)

자 본 총 계	2,065,115,552	4,799,697,903

부 채 및 자 본 총 계	18,435,893,440	18,065,099,648

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 18 (당) 분기	제 17 (전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	1,577,649,655	7,250,498,392	1,028,106,970	3,176,494,073

II. 매출원가	591,793,190	3,445,205,904	565,452,429	2,332,633,929

III. 매출총이익(손실)	985,856,465	3,805,292,488	462,654,541	843,860,144

IV. 판매비와관리비	2,510,126,133	6,881,024,425	2,403,250,605	7,205,853,964

V. 영업손익	(1,524,269,668)	(3,075,731,937)	(1,940,596,064)	(6,361,993,820)

VI. 영업외수익	12,179,066	41,666,665	4,783,220	101,811,903

VII. 영업외비용	24,729,126	26,722,034	2,658,914	28,350,984

VIII. 금융수익	85,560,593	173,325,788	48,776,338	193,785,596

IX. 금융비용	141,141,513	466,007,206	148,317,620	432,433,505

X. 법인세비용차감전순손실	1,592,400,648	(2,925,557,643)	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)

XI. 법인세비용

XII. 당기순손익	1,592,400,648	(2,925,557,643)	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)

지배기업의 소유주지분	1,722,022,834	(3,643,513,771)	(1,826,614,731)	(5,769,215,069)

비지배지분	129,622,186	717,956,128	(211,398,309)	(757,965,741)

XIII. 기타포괄손익

XIV. 총포괄손실	1,592,400,648	(2,925,557,643)	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)

지배기업의 소유주지분	(1,313,343,902)	(3,643,232,127)	(1,826,614,731)	(5,769,215,069)

비지배지분	129,622,186	717,956,128	(211,398,309)	(757,965,741)

XV. 주당손익

기본 및 희석주당손익	(170)	(401)	(180)	(571)

자 본 변 동 표
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	소 계

2020년 01월 01일(전기초)	1,251,222,000	46,747,704,277	3,106,836,342	(38,106,329,386)	12,999,433,233	(260,271,440)	12,739,161,793

소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	320,322,811	-	320,322,811	6,328,956	326,651,767

무상증자	3,806,166,000	(3,806,166,000)	-	-	-	-	-

종속회사 전환사채의 전환	-	-	181,641,790	-	181,641,790	21,762,720	203,404,510

종속회사의 신주인수권부사채 발행	-	-	-	-	-	50,927,958	50,927,958

주식선택권의 행사	17,500,000	994,596,628	(959,596,628)	-	52,500,000	-	52,500,000

소 계	3,823,666,000	(2,811,569,372)	(457,632,027)	-	554,464,601	79,019,634	633,484,235

총포괄손익

당기순손익	-	-	(7,747,306,528)	(7,747,306,528)	(842,525,380)	(8,589,831,908)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	9,786,719	9,786,719	7,097,064	16,883,783

2020년 12월 31일(전기말)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,649,204,315	(45,843,849,195)	5,816,378,025	(1,016,680,122)	4,799,697,903

2021년 01월 01일(당기초)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,649,204,315	(45,843,849,195)	5,816,378,025	(1,016,680,122)	4,799,697,903

소유주와의 거래

주식기준보상	157,444,453	157,444,453	26,649,195	184,093,648

무상증자

종속회사 전환사채의 전환	33,249,195	33,249,195

종속기업의 신주인수권부사채 발행

주식선택권의 행사

소 계	157,444,453	157,444,453	59,898,390	217,342,843

총포괄손익

당기손손익	(3,643,232,127)	(3,643,232,127)	717,956,128	(2,925,275,999)

기타포괄손익

2021년 09월 30일(당분기말)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,806,648,768	(49,487,081,322)	2,330,590,351	(265,474,799)	2,065,115,552

현 금 흐 름 표
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 18 (당) 분기	제 17 (전) 분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,146,918,414)	(3,473,731,111)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,151,293,068)	(3,490,708,842)

2. 이자의 수취	53,749,557	98,081,780

3. 이자의 지급	(82,221,763)	(106,446,459)

4. 법인세 납부	32,846,860	25,342,410

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,167,420,730)	5,721,322,113

단기금융상품의 증가	(2,882,000,000)	(1,000,000,000)

공정가치측정금융자산의 증가	(4,292,034,384)

공정가치측정금융자산의 처분	230,000,000	11,191,383,246

장기금융상품의 증가	(14,265)

유형자산의 취득	(450,485,000)	(156,316,364)

무형자산의 취득	(14,842,380)	(3,136,120)

임차보증금의 증가	(60,093,350)	(8,560,000)

대여금의 증가	10,000,000	(10,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,609,979,577

전환사채의 발행

단기차입금의 증가	(50,000,000)

신주인수권부사채의 발행	4,000,000,000	1,400,154,000

전환상환우선주의 발행	1,420,010,000

단기차입금의 상환	(10,500,000)

유상증자

주식선택권의 행사	52,500,000

리스부채의 상환	(798,787,623)	(376,723,567)

비지배지분과의 거래

정부보조금의 사용	(43,189,300)

신주인수권부사채의상환	(498,043,500)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	(2,704,359,567)	4,733,031,435

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	9,188,378,279	3,425,726,837

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	38,534,312	8,877,649

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	6,522,553,024	8,167,635,921