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에스바이오메딕스 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 21 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 에스바이오메딕스
대 표 이 사 : 강세일, 김동욱
본 점 소 재 지 : 서울시 성동구 성수이로 26길, 28, 4층(성수동2가, 우일벤처빌딩)
(전 화) 02-2205-0023
(홈페이지) http://www.sbiomedics.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 심 대 석
(전 화) 02-2205-0023
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 에스바이오메딕스이고, 영문명은 S.Biomedics Co., Ltd. 입니다.

나. 설립일자

당사는 2003년 8월에 설립되었으며, 2005년 10월 01일에 줄기세포치료제의 개발, 제조 및공급 등의 사업영위를 목적으로 변경하여, 의약품 생산 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소	서울특별시 성동구 성수이로 26길, 28, 4층(성수동2가, 우일벤처빌딩)

전화번호	02-2205-0023

홈페이지	www.sbiomedics.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사의 줄기세포치료제 사업 영위의 근거가 되는 법률은 '약사법' 및 '동법 시행령' 그리고 '의약품 등의 안전에 관한 규칙' 입니다. 마. 중소기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

바. 벤처기업 해당 여부

당사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조에 의거, 벤처기업에 해당합니다.

인증기관	확인유형	유효기간	발행번호

벤처기업협회	연구개발유형	2024.09.03~2027.09.02	제20240903020009호

사. 주요사업의 내용

당사는 줄기세포치료제의 개발 및 제조를 전문으로 하는 바이오 제약사이며, 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목적사업	비 고

1. 생명공학 제품의 연구 개발 사업2. 생명공학 제품의 제조 및 판매업무3. 생명공학 제품의 수출입 업무4. 생명공학 제품의 위탁 생산 업무5. 생명공학 연구 용역업6. 화장품 생산 및 판매업7. 세포보관 및 공급업
8. 기타 위 각호에 부대되는 사업 일체	-

종속회사인 (주)에스테팜은 피부미용전문 제품 제조 판매회사로 영위하는 사업목적은 다음과 같습니다.

목적사업	비 고

1. 의약품 판매 및 수출입업2. 화장품 유통 및 수출입업3. 의료기기 판매 및 수출입업4. 각호와 관련된 부대사업일체5. 생명공학 연구 및 개발업6. 의료기기 제조업7. 각호와 관련된 제조업8. 각호와 관련된 컨설팅업9. 전자상거래업 및 통신판매업

아. 연결대상 종속회사 개황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 연결 대상 종속회사는 1개사입니다.

(단위:천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)에스테팜	2016.12.26	경기도 의왕시 오전공업길 19, 1111호 1112호(오전동, 대현테크노월드)	의료기기 제조 판매화장품 제조 판매	20,554,099	실질적지배	여

주) 주요종속회사 여부 판단 기준 : 아래의 어느 하나에 해당할 경우 i) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속`회사 ii) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 자. 연결대상회사의 변동내용 - 변동사항 없음.

차. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 보고서 기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상의 대규모기업 집단에 속하여 있지 않습니다.

계열회사의 명칭	주요사업	상장여부	비 고

(주)에스테팜	의료기기 제조 판매화장품 제조 판매	비상장 법인	-

카. 신용평가에 관한 사항 - 공시대상기간 중, 신용평가를 받은 사실이 없습니다. 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	1

합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2023년 05월 04일	기술성장기업의 코스닥시장 상장
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	21기(2024년)	20기(2023년)	19기(2022년)

보통주	발행주식총수	11,745,796	11,337,076	10,219,776

액면금액	500	500	500

자본금	5,872,898,000	5,668,538,000	5,109,888,000

우선주	발행주식총수

액면금액

자본금

기타	발행주식총수

액면금액

자본금

합계	자본금	5,872,898,000	5,668,538,000	5,109,888,000
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2024.12.31 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	75,000,000	25,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	20,478,766	1,198,673	21,677,439	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	8,732,970	1,198,673	9,931,643	-

1. 감자	8,732,970	-	8,732,970	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,198,673	1,198,673	우선주의 보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,745,796	-	11,745,796	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	11,745,796	-	11,745,796	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	0	0	0	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2004년 10월 01일	임시주총	상호, 목적, 발행할 주식의 총수	주주가치 제고

2004년 10월 08일	임시주총	본점	회사 경영효율성 제고

2004년 10월 25일	임시주총	본점	회사 경영효율성 제고

2005년 11월 18일	임시주총	상호, 본점, 목적	주주가치 제고

2006년 06월 14일	임시주총	본점	회사 경영효율성 제고

2007년 04월 05일	임시주총	상호, 목적, 발행할 주식의 총수	주주가치 제고

2012년 07월 26일	임시주총	발행할 주식의 총수, 공고 방법	주주가치 제고

2012년 08월 28일	임시주총	1주의 금액	주주가치 제고

2015년 10월 30일	임시주총	목적, 주식매수선택권	주주가치 제고

2016년 05월 03일	임시주총	1주의 금액	주주가치 제고

2018년 03월 29일	정기주총	상호, 발행할 주식의 총수, 주식매수선택권	주주가치 제고

2018년 10월 02일	임시주총	상호	회사 이미지 제고

2019년 03월 29일	정기주총	발행할 주식의 총수	주주가치 제고

2022년 03월 31일	정기주총	사채발행한도 증액	주주가치 제고

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	생명공학 제품의 연구 개발사업	영위

2	생명공학 제품의 제조 및 판매업무	영위

3	생명공학 제품의 수출입 업무	영위

4	생명공학 제품의 위탁 생산 업무	영위

5	생명공학 연구 용역업	영위

6	화장품 생산 및 판매업	영위

7	세포 보관 및 공급업	영위

8	기타 위 각호에 부대되는 사업의 일체	영위
2. 주요 제품 및 서비스

연결회사를 구성하는 개별회사인 (주)에스바이오메딕스는 줄기세포 치료제 사업부로(주)에스테팜은 의료기기 사업부로 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.연결회사의 주요 제품 및 서비스별 매출액이 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원.%)

업부	품목	주요 상표	제품 설명	2024년 (제21기)	2023년 (제20기)	2022년 (제19기)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

줄기세포치료제	제품	CFC-FECS-DF	세포배양액 외	588,671	4.29%	244,305	1.86%	300,147	2.48%

기타	-	세포보관매출	4,315	0.03%	6,136	0.05%	8,173	0.07%

기타	위탁생산	CMO 외	62,250	0.45%	40,556	0.31%	52,992	0.44%

소계	655,236	4.77%	290,997	2.22%	361,312	2.98%

의료기기	제품	QT FILL	HA필러	11,831,846	86.15%	11,628,964	88.71%	10,396,986	85.84%

QT CELL	화장품	848,639	6.17%	698,158	5.33%	1,078,943	8.91%

상품	QT L/보톡스	보톡스 및 리프팅 실	898,590	6.54%	690,168	5.27%	523,775	4.32%

기타	-	세포보관매출	15,405	0.11%	11,858	0.09%	34,203	0.28%

소계	13,594,480	98.98%	13,029,148	99.40%	12,033,907	99.35%

연결조정	(515,689)	(3.75%)	(211,768)	(1.62%)	(282,567)	(2.33%)

합계	13,734,027	100.00%	13,108,377	100.00%	12,112,652	100.00%
3. 원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료 매입 현황(단위: 천원.%)

사업부문	품 목	구분	2024년(제21기)	2023년(제20기)	2022년 (제19기)	주요 매입처

줄기세포치료제	FBS	내수	100,000	26,880	40,400	써모피셔사이언티픽솔루션스

수입	-	-	-

T-175	내수	13,161	42,530	13,930	셀투바이오1530

수입	-	-	-

3ml 바이알 키트	내수	-	13,125	19,375	인퓨전텍

수입	-	-	-

DMEM	내수	14,606	4,895	4,940	웰진

수입	-	-

기타 원재료	내수	93,286	12,694	19,766	-

수입	-	-	-

소계	내수	221,053	100,124	98,411

수입	-	-	-

의료기기	Hyaluronic acid	내수	472,800	656,100	596,800	아미노직스

수입	-

유리주사기	내수	1,121,410	1,727,679	1,677,805	유코

수입	-	-

플라스틱주사기	내수	-	36,662	풍림파마텍

수입	-	-

기타 원재료	내수	649,949	347,041	636,383	-

수입	-	-

소계	내수	2,244,159	2,730,820	2,947,650

수입	-	-	-

연결회사의 주요 원재료의 매입처는 상기 표와 같으며, 당사와 특수관계에 있는 매입처는 없습니다. 또한 해당 매입처와는 공시대상기간 동안 지속적으로 거래를 해오며, 현재까지 공급가와 관련된 문제가 발생한 사례가 없습니다.

2) 생산 능력(단위: ml)

구분	구 분	2024년 (제21기)	2023년 (제20기)	2022년 (제19기)

수량	수량	수량

세포배양액	생산능력	100,800	25,684	25,684

생산실적	64,800	7,922	12,209

가 동 율	64,29%	30.8%	47.5%

주1) 산출근거 : - 세포배양액의 1회공정으로 생산되는 배양액은 1,400ml입니다.

1달에 생산할수 있는 월 최대 생산량은 8,400ml입니다. 연 생산량 : 100,800ml (8,400ml x 12개월) 주2) 가동률 : 생산능력수량 기준으로 실제 생산한 비율입니다.

[의료기기]

(단위: syringe)

제품 품목명	구 분	2024년	2023년	2022년

수량	수량	수량

의료기기	생산능력	3,119,896	3,119,896	1,280,000

생산실적	1,105,108	1,407,185	1,014,195

가 동 율	35.4%	45.1%	79.2%

주1) 산출근거 : 년간 생산량 1주(59,998개)x 52주 = 3,119,896개 입니다.주2) 가동률 : 생산능력수량 기준으로 실제 생산한 비율입니다.

3) 생산설비 현황(단위: 천원)

사업부분	구분	금액	비 고

줄기세포치료제	시설장치	8,814	-

기계장치	341,547	-

비품	27,631	-

공구와기구	8	감가완료자산

소계	378,000	-

의료기기	토 지	453,443	중소기업은행 시설자금대출 담보 제공 중

건 물	796,043	중소기업은행 시설자금대출 담보 제공 중

시설장치	160,241	-

기계장치	1,404,354	-

비품	131,361	-

소계	2,945,442	-
4. 매출 및 수주상황

1) 매출(단위:천원 )

사업부문	매출유형	품목	구분	2024년 (제21기)	2023년 (제20기)	2022년 (제19기)

줄기세포치료제	제품	CFC-FECS-DF 외	내수	588,671	231,331	300,147

수출	-	23,312	-

소계	588,671	254,643	300,147

기타	연구용역등	내수	47,446	23,312	61,165

수출	19,119	13,043	-

소계	66,565	36,355	61,165

의료기기	제품	필러등	내수	1,380,086	1,167,375	1,111,747

수출	11,300,399	11,152,219	10,364,182

소계	12,680,485	12,319,594	11,475,929

상품	리프트	내수	836,254	682,155	498,509

수출	62,336	27,399	25,266

소계	898,590	709,554	523,775

기타	세포보관등	내수	15,405	-	34,203

수출	-	-	-

소계	15,405	-	34,203

(-) 연결 조정	내수	(515,689)	(211,768)	(282,567)

수출	-	-	-

소계	(515,689)	(211,768)	(282,567)

합 계	내수	2,352,173	1,892,405	1,723,204

수출	11,381,854	11,215,973	10,389,448

합계	13,734,027	13,108,378	12,112,652

2) 판매경로 및 전략 가.판매경로 자회사를 통한 바이오·뷰티 사업은 당사 FECS 기술 (3차원 기능성 스페로이드 구현 기술) 및 섬유아세포를 활용한 제품을 기획하여 국내외 영업 및 마케팅 활동을 통해 수익을 창출하고 있으며, 지속적인 매출의 성장세를 보이고 있어 당사 세포치료제의 기술사업화 실현 전까지 재무적 안정성에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 당사의 FECS 기술 (3차원 기능성 스페로이드 구현 기술) 및 섬유아세포를 중심으로 이미 총 7개의 미용 및 성형 제품을 출시 또는 출시 예정에 있으며, 자회사 에스테팜뿐만 아니라 국내외 제약사 및 미용사업부분 판매를 위한 파트너쉽을 구축하여 매출 및 수익 확보가 예상됩니다.

자회사 에스테팜은 미용 및 성형 전문기업으로서, 자체 생산 HA Filler를 포함하여 제품의 실질적인 제조부터 상용화까지 In-house 시스템을 구축하고 국내외 다수 유통망을 통해 지속적인 매출 성장을 보이고있는 기업입니다. 현재 제품 판매를 위한 GMP 생산기지 및 기반 시설을 구축하고 관련 인증까지 마무리하여 당사 바이오·뷰티 사업을 통한 단기적 수익 확보에 많은 기여를 할 것으로 기대하고 있습니다.

나. 판매전략국내의 경우, 당사 영업, 마케팅본부에서는 key Dr. 및 KOL을 이용한 지속적인 세미나를 통해, 제품의 정확한 처방 및 제품 정보전달, 당사 제품들로의 복합시술법 수립을 통하여 단순한 시술의 테크닉이 아닌 Toxin, Filler, Threads 등 미용시술 전반에 대한 테크닉 전수 교육 시스템인 Hands-On-Course 운영으로 타 회사와의 차별화 영업전략을 구축하고 있습니다. 또한 줄기세포치료학회 , 대한미용성형외과학회, 대한레이저피부모발학회, 대한미용성형학회. 대한피부과학회,대한성형외과학회 등 관련 학회 및 학술대회를 후원하여 제품 홍보를 하고 있으며,해외영업은 학술적인 해외학회(IMCAS,AMWC,ICAAM,IECSC,INTER CHARM…) 및 박람회에 참가하여 회사,제품 홍보 및 BUYER 발굴을 통한 글로벌 비즈니스를 하고 있으며, 현재 유럽인증(CE)을 포함하여 일부 CIS국가에 제품인증을 득한 상황으로 회사에 대한 신뢰를 구축하고 있습니다. 중장기적인 전략으로는 고객의 니즈를 반영한 시장에서 요구하는 제품개발과 새로운 시술법을 통해 기존 제품들과의 차별화로 시장점유율을 높이고 각 국가 내 인증을 추가적으로 득하여, 안정적인 수출을 할 계획입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 가. 시장위험

1) 환위험연결 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환위험, 특히 주로 중국 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.① 당기말과 전기말 현재 연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단 위: GBP, USD, CNY, 원)

구 분	당기말	전기말

통화	외화금액	환산액	통화	외화금액	환산액

외화자산

현금및현금성자산	CNY	439,737	88,505,900	CNY	434	78,456

USD	60,397	88,783,046	USD	41,051	52,931,198

매출채권	CNY	3,119,003	627,761,784	-	1,449,412	2,379,630,505

-	-	-	USD	144,915	186,853,246

합 계	CNY	3,558,740	716,267,684	CNY	1,449,846	2,379,708,961

USD	60,397	88,783,046	USD	185,966	239,784,444

외화부채

유동성장기차입금	GBP	60,000	110,620,200	GBP	60,000	98,507,400

② 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이상승하였더라면 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 당기말에 합리적으로 가능하다고 판단되는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한 민감도 분석 시에는이자율 등 다른변수는 일정하다고 가정하였습니다. 구체적인 손익의 법인세 반영 전 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

(1)외화금융자산	40,252,537	(40,252,537)	130,974,670	(130,974,670)

(2)외화금융부채	(5,531,010)	5,531,010	(4,925,370)	4,925,370

순효과=(1)+(2)	34,721,527	(34,721,527)	126,049,300	(126,049,300)

2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자 수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 고정금리부 차입금을 보유하고 있으므로, 이자율 변동으로 인한 불확실성은 연결회사에게 유의적인 영향을 미치지 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 연결회사의 금융자산은다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산	4,483,678,432	1,410,056,935

매출채권	1,753,419,382	1,921,900,137

공정가치측정금융자산	11,719,865,772	1,073,091,538

기타유동금융자산(*1)	8,419,685,927	8,465,208,792

기타비유동금융자산(*1)	177,950,190.00	1,816,541,200

합 계	26,554,599,703	14,686,798,602

(*1) 현재가치할인 전 총액입니다.

다. 유동성 위험

연결회사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구 사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정합니다.

연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를자본총계로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

부채	26,289,340,327	19,593,244,342

자본	18,311,414,439	12,353,974,894

부채비율	143.6%	158.6%
7. 기타 참고사항

가. 지식재산권 현황

구분	국내	해외	합계

특허권	등록	27	77	104

출원	4	29	33

PCT 출원	16	-	16

상표권	등록	6	-	6

출원	-	-	-

합계	159

주1) 특허협력조약 (PCT : patent cooperation treaty)에 가입된 가맹국에 동시에 특허출원
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 안정적인 경영활동 수행으로 추후 이익실현이 발생하게 되면, 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획에 있으며, 배당은 정관에 의거하여주주총회 결의를 통해 실시할 예정입니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	부

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 안정적인 경영활동 수행으로추후 이익실현이 발생하게 되면배당을 실시할 계획에 있습니다.

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 - 해당사항 없음.

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

-	-	X	-	-	X	-

-	-	X	-	-	X	-

-	-	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

가. 배당에 관한 사항 배당과 관련하여 당사 정관에 다음과 같이 규정되어 있습니다.

제57조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 잇다.② 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.제58조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제21기	제20기	제19기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-5,821	-6,460	-4,667

(별도)당기순이익(백만원)	-6,691	-8,360	-7,673

(연결)주당순이익(원)	-582	-688	-619

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장 상장공모	-	2023년 04월 27일	임상/연구개발,시설자금등	13,019	임상/연구개발,시설자금등	13,019	주1)

주1) 미사용 자금에 대해서는 자금사용시점 및 금리에 따라 안전성 높은 금융기관 상품에 예치하여 관리하고 있습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

상환전환우선주	1	2016년 07월 09일	운영자금	8,220	운영자금	8,220	-

상환전환우선주	2	2016년 08월 09일	운영자금	1,600	운영자금	1,600	-

상환전환우선주	3	2017년 11월 03일	운영자금	3,850	운영자금	3,850	-

상환전환우선주	4	2017년 12월 22일	운영자금	2,490	운영자금	2,490	-

상환전환우선주	5	2018년 02월 01일	운영자금	2,200	운영자금	2,200	-

상환전환우선주	6	2018년 02월 02일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

상환전환우선주	7	2018년 02월 13일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

상환전환우선주	8	2018년 04월 30일	운영자금	3,030	운영자금	3,030	-

상환전환우선주	9	2018년 06월 30일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

제3자배정 유상증자	-	2024년 08월 22일	운영자금	7,000	운영자금	1,820	-

전환사채	5	2024년 11월 13일	운영자금	10,800	운영자금	-	-

전환사채	6	2024년 11월 14일	운영자금	1,000	운영자금	-	-

주1) 미사용 자금에 대해서는 자금사용시점 및 금리에 따라 안전성 높은 금융기관 상품에 예치하여 관리하고 있습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

단기금융상품	복리중금채	1,000	2024년 05월 ~ 2025년 05월	7개월

단기금융상품	복리중금채	1,000	2024년 06월 ~ 2025년 06월	6개월

단기금융상품	MMF	10,980	-	-

예ㆍ적금	정기예금	1,000	2024년 05월 ~ 2025년 05월	7개월

예ㆍ적금	정기예금	3,000	2024년 09월 ~ 2025년 09월	3개월

계	16,980	-
8. 기타 재무에 관한 사항

- 해당사항없음.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제21기(당기)	감사보고서	신한회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

연결감사보고서	신한회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

제20기(전기)	감사보고서	신한회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

연결감사보고서	신한회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

제19기(전전기)	감사보고서	도원회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

연결감사보고서	도원회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제21기(당기)	신한회계법인	별도 및 연결 기말재무제표 감사	65	-	65	804

제20기(전기)	신한회계법인	별도 및 연결 기말재무제표 감사	65	-	65	699

제19기(전전기)	도원회계법인	별도 및 연결 기말재무제표 감사	100	-	100	690

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제21기(당기)	2024.12.12	세무조정용역	2025.01.23~2025.03.31	5,000	2024년 사업년도 세무조정

제20기(전기)	2023.01.05	세무조정용역	2024.02.01~2024.03.31	5,000	2023년 사업년도 세무조정

제19기(전전기)	2022.01.25	세무조정용역	2023.01.25~2023.03.31	5,000	2022년 사업년도 세무조정
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 - 당사는 비상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 분기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 - 감사인은 2024년 12월 31일 기준으로 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다 는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회에서 선임되는 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관 및 이사회규정에 정해진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 7명의 이사 (사내이사 4명, 사외이사2명, 기타 비상무이사 1명) 로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	2	-	-	-

주1) 2025년 3월 20일 기준으로 작성되었습니다.

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의성명

강세일대표이사(출석률100%)	김동욱대표이사(출석률100%)	조명수사내이사
(출석률100%)	홍기동사내이사
(출석률100%)	김상헌기타비상무이사
(출석률87.5%)	장정순사외이사
(출석률 87.5%)	신종신사외이사(출석률 87.5%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

1	2024.01.02	이해관계자(종속회사)거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2024.02.08	재무제표 결산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	불참	불참

3	2024.02.22	주주총회 소집 통지 및의안 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2024.03.29	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2024.05.31	이해관계자(특수관계법인)거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2024.09.13	유상증자(제3자 배정방식) 신주 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2024.11.07	제5회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2024.11.13	제6회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 작성 기준일 현재 당사는 이사회 내 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성된 투명경영위원회가 설립되어 있습니다. 투명경영위원회는 에스바이오메딕스 경영의 중요사항에 대하여 심의 및 의결하는 역할을 담당하며, 임직원이 제반 법규를 준수하고 윤리적 조직문화를 형성하여 에스바이오메딕스의 투명경영을 실천하는 것이 설립 목적입니다. 각 위원의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의성명

신종신 사외이사투명경영위원회 위원장
(출석률100%)	장정순 사외이사투명경영위원회 위원
(출석률100%)	조명수 사내이사 투명경영위원회 위원
(출석률100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부

1	2021.8.18	제3회 신주인수권부사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2021.11.11	전환우선주 투자유치의 건	가결	찬성	찬성	찬성

접대비 사용 내역에 대한 처리방안 협의의 건

3	2021.11.19	제4회 신주인수권부사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2022.01.03	이해관계자(종속회사) 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2022.02.24	2021년 접대비 사용내역 보고의 건주식매수선택권 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2023.01.02	이해관계자 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2023.02.13	코스닥 시장 상장을 위한 신주발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2023.02.24	2022년 접대비 사용내역 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	2023.05.17	타법인 출자 투자거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

자문료 지급 중지의 건

임직원 인센티브 승인의 건

10	2024.01.02	이해관계자(종속회사)거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

11	2024.02.22	접대비 사용내역 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

12	2024.05.31	이해관계자(특수관계법인) 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 당기 중 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 추후 교육 수요 파악을 통해 사외이사에 대한 적절한 교육을 실시할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 상법 규정에 따라 감사(비상임)를 선임하고 감사제도를 운영하고 있습니다. 감사는 상시적으로 회사의 제반 정보를 열람할 수 있으며, 회사의 회계 및 업무에 대한 감사 업무를 집행할 수 있습니다.

성 명	선임내역	출생년월	주요약력	선임일	임기만료일	겸직현황

김원근	감 사(비상근)	1953.05	(전) 한국산업은행 연금신탁 본부장(부행장)연세대학교 경영대학원 석사	2018.03.29	2027.03.29	지엔씨에너지사외이사(등기)

나. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행 하고 있으며, 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

- 정관 제50조(감사의 직무)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제39조 제3항의 규정을 준용한다
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요 활동 내역 감사는 이사회에 참석하고 있으며, 회계 및 업무에 대한 감사를 수행하고 있습니다.

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	찬성여부

1	2024.01.02	이해관계자(종속회사)거래 승인의 건	가결	찬성

2	2024.02.22	주주총회 소집 통지 및 의안 확정의 건	가결	찬성

3	2024.03.29	대표이사 선임의 건	가결	찬성

4	2024.05.31	이해관계자(특수관계법인)거래 승인의 건	가결	찬성

5	2024.09.13	유상증자(제3자 배정방식) 신주 발행의 건	가결	찬성

6	2024.11.07	제5회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성

7	2024.11.13	제6회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

라. 감사 지원 조직 현황 당사는 별도의 지원조직이 존재하지 않으며, 감사가 필요하다고 판단하는 경우에는 각 부서별로 차출하여 감사기능을 수행하고 있습니다.

마. 준법지원인에 관한 사항 당사는 상법 제 542조의 13의 기준에 해당하지 않아 준법지원인은 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	11,745,796	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	11,745,796	-

-	-	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

강세일	최대주주	보통주	2,063,551	18.20	2,063,551	17.57	-

김태환	특수관계인	보통주	2,000	0.02	2,000	0.02	-

김동욱	임원	보통주	393,000	3.47	413,000	3.52	-

김종완	임원	보통주	21,764	0.19	29,764	0.25	-

조명수	임원	보통주	0	0	5,000	0.04	-

나현섭	임원	보통주	0	0	2,500	0.02	-

김상헌	임원	보통주	0	0	5,000	0.04	-

오세억	계열회사 임원	보통주	580	0.01	780	0.01	-

배종철	계열회사 임원	보통주	3,000	0.03	3,000	0.03	-

계	보통주	2,483,895	21.91	2,524,595	21.49	-

-	-	-	-	-	-

주1) 2024년 9월 13일 제3자배정 유상증자의 결정으로 총발행주식수가 증가하여, 기초보다 지분율이 낮아졌습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주	강세일

주요경력	EcoleHotelierede Lausanne 호텔경영학 학사중국 화공그룹 해외사업부(현) 에스바이오메딕스 대표이사

3. 최대주주 변동현황 -공시일 기준 해당사항 없습니다.

4. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	강세일	2,063,551	17.57	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

5 . 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	16,990	16,996	99.96	8,382,894	11,745,796	71.37	-

6 . 주가 및 주식거래 실적

(기준일:2024년 12월 31일) (단위:원,주)

종류	2024년 7월	2024년 8월	2024년 9월	2024년 10월	2024년 11월	2024년 12월

주가	최고	43,500	35,800	38,050	34,550	36,100	19,680

최저	33,550	23,450	27,100	28,150	18,480	16,300

평균	38,840	29,162	33,113	31,866	24,747	17,596

거래량	최고	1,211,953	920,428	533,080	325,121	2,450,761	239,764

최저	118,469	124,437	104,207	81,742	89,124	68,025

월간거래량	8,398,876	6,541,547	4,458,921	3,098,517	14,023,395	2,611,740

※ 자료출처 : 한국거래소 정보데이터시스템 ※ 최고가, 최저가는 종가 기준입니다. ※ 거래되는 시장 : 코스닥 시장 ※ 상기 평균주가는 월 거래대금/월 거래량으로 산출하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

주식회사 에스테팜	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	1	1	3,789	-	-	4,447

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	500	-	-	500

계	-	2	2	4,289	-	-	4,947

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

지급보증 제공자	지급보증처	보증금액	보증기간

기술신용보증기금	기업은행	507,250,000	2024-03-30 ~ 2025-03-28

KB국민은행	275,500,000	2024-03-30 ~ 2025-03-28

소 계	782,750,000

대표이사 및주요 경영진	기업은행	804,000,000	거래종결시 까지

제4회 (주) 에스바이오메딕스 신주인수권부사채	182,498,014	2021-12-07 ~ 2026-12-06

소 계	986,498,014

2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말

종속기업	㈜에스테팜	㈜에스테팜

기타	(주)더플러리	-

(2) 당기말과 전분기말의 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계구분	회사명	매출	상품매입	기타비용

당기말	종속기업	(주)에스테팜	507,659,000	8,030,000	-

당기말	기타	(주)더플러리	70,212,000	-	-

전기말	종속기업	(주)에스테팜	211,768,500	-	-

(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음.

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.12.31) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

나. 그 밖의 우발채무 등 (1)당기말 현재 연결회사가 체결한 대출약정과 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	종류	한도 및 약정금액	실행액

중소기업은행	중소기업자금대출	1,085,000,000	1,035,000,000

중소기업시설자금대출	340,800,000	220,000,000

KB국민은행	일반자금대출	290,000,000	290,000,000

신한은행	중소기업시설자금대출	7,000,000,000	6,480,000,000

합 계	8,715,800,000	8,025,000,000

(2) 연결회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

지급보증 제공자	지급보증처	보증금액	보증기간

기술신용보증기금	기업은행	507,250,000	2024-03-30 ~ 2025-03-28

KB국민은행	275,500,000	2024-03-30 ~ 2025-03-28

소 계	782,750,000	-

대표이사 및주요 경영진	기업은행	804,000,000	거래종결시 까지

제4회 (주) 에스바이오메딕스 신주인수권부사채	182,498,014	2021-12-07 ~ 2026-12-06

소 계	986,498,014	-

(3) 당기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입액

토 지	117,160,278	408,960,000	기업은행	220,000,000

건 물	265,849,199

소 계	383,009,477

투자부동산	9,231,517,501	7,300,000,000	신한은행	6,480,000,000

(4) 연결회사는 당기말 현재 3차원 미생체조직 기술을 이용한 중증하지허혈 치료제에 대해 (주)동국제약과 판권약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 판매권리금 2,000백만원을 기타비유동부채(선수수익)로 인식하고 있습니다. (5) 2024년 12월 31일 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 계약이행등에 대하여 47백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 - 해당사항 없음. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

지정일	조치내용	사유 및 근거규정	이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2024.10.14	부과벌점: 0점공시위반제재금:14,000,000원	- 사유: 반기 자본잠식률 100분의 50 이상 사실 지연공시- 근거규정: 코스닥시장 공시규정 제27조, 제32조 및 제34조	제재금 납부완료	관련법규 및 규정, 공시교육 강화

주1) 당사는 상기 사유로 한국거래소로부터 불성실공시 법인으로 지정받은 사실이 있습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항-해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 개별 ) (상장일 : 2023년 05월 04일 , 인수인 : 미래에셋증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2023년	매출액	4,728	291	미달성	93.85

영업이익	-8,481	-8,252	달성	-

당기순이익	-8,349	-8,360	미달성	0.13

2024년	매출액	17,587	655	미달성	96.28

영업이익	2,734	-7,116	미달성	360.28

당기순이익	2,922	-6,690	미달성	328.95

2025년	매출액	46,695	-	-	-

영업이익	30,624	-	-	-

당기순이익	31,418	-	-	-

주1) 당사는 증권신고서상 2023년 매출액 예측치를 중증하지허혈치료제 기술이전을 통한선급금(Upfront Payment)수령을 예측하여 기재하였으나 고려되었던 실적이 변경되어 차이가 발생하였습니다.

마. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2024	655	해당	해당	기술성장기업	2027년 12월 31일

주1) 당사는 코스닥시장 상장규정 제 30조 기술성장기업에 대한 특례로 2023년 05월 04일코스닥시장에 상장하였습니다.「코스닥시장 상장규정」제53조(관리종목) 제1항 제1호(매출액 미달)에 따라, 신규상장일(기업인수목적회사의 합병상장인 경우 합병상장일로 한다)이 속한 사업연도를 포함하여 연속하는 5개 사업연도까지는 해당 요건을 적용받지 않습니다.

바.계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2022년	-5,210	1,035	-503.3	해당	해당	2026.12.31

2023년	-9,134	12,354	-73.9

2024년	-5,757	18,311	-31.4

주1) 당사는 코스닥시장 상장규정에 의한 기술성장기업으로「코스닥시장 상장규정」제53조(관리종목) 제1항 제2호(법인세비용차감전계속사업손실 발생)에 따라, '자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생' 요건 적용시 계속사업손실이 발생하는 2025년12월 31일 사업연도까지는 손실발생 조건에서 제외되며, 다음 2개 사업연도가 추가 경과된 2027년 12월 31일부터는 동 요건에 따른 관리종목 지정 여부가 적용됩니다. 주2) 해당 기준은 연결기준으로 작성되었습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주식회사 에스테팜	2016.12.26	경기도 의왕시 오전공업길 19, 1111호 1112호(오전동,대현테크노월드)	의료기기,화장품 제조판매	20,554,099	실질적 지배	여
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	1	주식회사 에스테팜	110111-6271350

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

카스피안캐피탈(주)	비상장	2023.05.26	단순	500,000	100,000	4.76	500,000	-	-	-	100,000	4.76	500,000	10,948,910	-536,880

합 계	100,000	4.76	500,000	-	-	-	100,000	4.76	500,000	10,948,910	-536,880
1. 전문가의 확인

회사는 정보공개를 통하여 경영투명성을 강화하고 주주의 권리를 강화하고자 외부 전문가를 통한 경영투명성 진단을 실시하고 있습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.