에스바이오메딕스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 17 (당) 분기말 2020년 09월 30일 현재
제 16 (전) 기말 2019년 12월 31일 현재
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 17(당) 분기말	제 16(전) 기말

자 산

I. 유동자산	17,262,342,189	17,433,380,782

1. 현금및현금성자산	8,167,635,921	3,425,726,837

2. 매출채권	413,767,075	779,496,630

3. 공정가치측정금융자산	3,343,892,581	10,156,974,719

4. 기타유동금융자산	4,040,477,435	2,092,842,758

5. 재고자산	983,251,269	616,539,968

6. 기타유동자산	288,617,568	311,757,120

7. 당기법인세자산	24,700,340	50,042,750

II. 비유동자산	4,046,667,390	4,850,002,524

1. 기타비유동금융자산	362,565,397	344,304,433

2. 유형자산	3,666,496,116	4,488,851,425

3. 무형자산	17,605,877	16,846,666

자 산 총 계	21,309,009,579	22,283,383,306

부 채

I. 유동부채	8,197,810,715	5,547,264,398

1. 매입채무	722,882,800	579,124,035

2. 기타유동금융부채	2,134,026,201	2,029,018,332

3. 기타유동부채	1,388,082,443	345,106,737

4. 단기차입금	3,850,157,929	2,479,868,817

5. 유동성장기차입금	90,445,200	91,121,400

6. 충당부채	12,216,142	23,025,077

II. 비유동부채	6,517,508,689	3,996,957,115

1. 장기차입금	2,446,804,222	798,303,256

2. 기타비유동금융부채	878,144,859	1,125,655,670

3. 확정급여부채	943,447,556	822,717,299

4. 기타비유동부채	2,063,387,500	1,066,515,000

5. 비유동충당부채	185,724,552	183,765,890

부 채 총 계	14,715,319,404	9,544,221,513

자 본

I. 지배기업의 소유주지분	7,539,679,632	12,999,433,233

1. 자본금	5,074,888,000	1,251,222,000

2. 자본잉여금	43,936,134,905	46,747,704,277

3. 기타자본항목	2,404,201,182	3,106,836,342

4. 결손금	(43,875,544,455)	(38,106,329,386)

II. 비지배지분	(945,989,457)	(260,271,440)

자 본 총 계	6,593,690,175	12,739,161,793

부 채 및 자 본 총 계	21,309,009,579	22,283,383,306

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 17 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 16 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 17 (당) 분기	제 16 (전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	1,028,106,970	3,176,494,073	1,452,434,035	3,502,383,879

II. 매출원가	565,452,429	2,332,633,929	893,415,257	2,837,859,560

III. 매출총이익(손실)	462,654,541	843,860,144	559,018,778	664,524,319

IV. 판매비와관리비	2,403,250,605	7,205,853,964	2,833,866,716	7,171,904,858

V. 영업손실	(1,940,596,064)	(6,361,993,820)	(2,274,847,938)	(6,507,380,539)

VI. 영업외수익	4,783,220	101,811,903	6,927,164	9,341,067

VII. 영업외비용	2,658,914	28,350,984	2,098,342	4,973,578

VIII. 금융수익	48,776,338	193,785,596	49,480,272	294,480,243

IX. 금융비용	148,317,620	432,433,505	82,862,251	236,756,976

X. 법인세비용차감전순손실	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)	(2,303,401,095)	(6,445,289,783)

XI. 법인세비용

XII. 당기순손실	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)	(2,303,401,095)	(6,445,289,783)

지배기업의 소유주지분	(1,826,614,731)	(5,769,215,069)	(2,125,003,404)	(5,837,839,292)

비지배지분	(211,398,309)	(757,965,741)	(178,397,691)	(607,450,491)

XIII. 기타포괄손익

XIV. 총포괄손실	(2,038,013,040)	(6,527,180,810)	(2,303,401,095)	(6,445,289,783)

지배기업의 소유주지분	(1,826,614,731)	(5,769,215,069)	(2,125,003,404)	(5,837,839,292)

비지배지분	(211,398,309)	(757,965,741)	(178,397,691)	(607,450,491)

XV. 주당손실

기본 및 희석주당손실	(180)	(571)	(220)	(606)

자 본 변 동 표
제 17 (당) 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 16 (전) 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	소 계

2019년 01월 01일(전기초)	1,191,339,500	41,343,531,777	2,928,492,153	(29,938,774,402)	15,524,589,028	(260,463,770)	15,264,125,258

소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	128,941,317	-	128,941,317	16,780,788	145,722,105

주식선택권의 행사	1,500,000	91,365,000	(88,365,000)	-	4,500,000	-	4,500,000

종속기업의 전환사채 발행	-	-	-	-	-	201,116,700	201,116,700

비지배지분과 거래	-	-	(25,282,588)	-	(25,282,588)	164,502,489	139,219,901

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	(5,837,839,292)	(5,837,839,292)	(607,450,491)	(6,445,289,783)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

2019년 09월 30일(전분기말)	1,192,839,500	41,434,896,777	2,943,785,882	(35,776,613,694)	9,794,908,465	(485,514,284)	9,309,394,181

2020년 01월 01일(당기초)	1,251,222,000	46,747,704,277	3,106,836,342	(38,106,329,386)	12,999,433,233	(260,271,440)	12,739,161,793

소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	256,961,468	-	256,961,468	5,255,253	262,216,721

주식선택권의 행사	17,500,000	994,596,628	(959,596,628)	-	52,500,000	-	52,500,000

무상증자	3,806,166,000	(3,806,166,000)	-	-	-	-	-

종속기업의 신주인수권부사채 발행	-	-	-	-	-	66,992,471	66,992,471

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(5,769,215,069)	(5,769,215,069)	(757,965,741)	(6,527,180,810)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

2020년 09월 30일(당분기말)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,404,201,182	(43,875,544,455)	7,539,679,632	(945,989,457)	6,593,690,175

현 금 흐 름 표
제 17 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 16 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 17 (당) 분기	제 16 (전) 분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(3,473,731,111)	(5,190,166,731)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,490,708,842)	(5,175,548,851)

2. 이자의 수취	98,081,780	61,539,275

3. 이자의 지급	(106,446,459)	(66,386,385)

4. 법인세 납부	25,342,410	(9,770,770)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,721,322,113	372,467,159

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(9,000,000)

공정가치측정금융자산의 증가	(4,292,034,384)	(14,330,469,222)

공정가치측정금융자산의 처분	11,191,383,246	15,186,242,113

장기금융상품의 증가	(14,265)	(8,577)

유형자산의 취득	(156,316,364)	(434,107,155)

무형자산의 취득	(3,136,120)

임차보증금의 증가	(8,560,000)	(40,190,000)

대여금의 증가	(10,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

전환사채의 발행	-	1,010,002,500

단기차입금의 상환	-

신주인수권부사채의 발행	1,400,154,000

전환상환우선주의 발행	1,420,010,000

단기차입금의 상환	(10,500,000)

유상증자	5,371,190,000

주식선택권의 행사	52,500,000	4,500,000

리스부채의 상환	(376,723,567)	(369,919,800)

비지배지분과의 거래	(750,048,750)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	4,733,031,435	448,024,378

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	3,425,726,837	2,667,481,708

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	8,877,649	5,060,364

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	8,167,635,921	3,120,566,450