에스바이오메딕스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 19 (당)분기말 2022년 03월 31일 현재
제 18 (전) 기말 2021년 12월 31일 현재
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 19(당) 분기말	제 18(전) 기말

자 산

I. 유동자산	13,886,898,494	14,341,894,377

1. 현금및현금성자산	5,151,884,716	6,131,389,440

2. 매출채권	338,165,069	388,802,201

3. 공정가치측정금융자산	-	-

4. 기타유동금융자산	6,952,506,778	6,817,081,142

5. 재고자산	1,105,408,455	763,734,569

6. 기타유동자산	324,849,356	227,904,835

7. 당기법인세자산	14,084,120	12,982,190

II. 비유동자산	3,169,966,452	3,453,875,197

1. 기타비유동금융자산	401,325,076	377,114,712

2. 유형자산	2,743,866,924	3,051,318,818

3. 무형자산	24,774,452	25,441,667

자 산 총 계	17,056,864,946	17,795,769,574

부 채

I. 유동부채	4,415,983,063	4,175,184,549

1. 매입채무	334,165,700	36,311,000

2. 기타유동금융부채	1,778,822,507	1,666,624,251

3. 기타유동부채	124,811,151	304,209,314

4. 단기차입금	1,926,781,378	1,916,071,257

5. 유동성장기차입금	95,448,600	96,015,000

6. 유동파생금융부채	90,088,677	90,088,677

7. 충당부채	65,865,050	65,865,050

II. 비유동부채	9,893,538,148	9,788,971,626

1. 기타비유동금융부채	839,671,949	956,327,931

2. 순확정급여부채	1,486,113,953	1,369,579,015

3. 기타비유동부채	2,057,132,500	2,058,175,000

4. 장기차입금	3,888,696,289	3,782,968,867

5. 비유동파생금융부채	1,432,305,101	1,432,305,101

6. 비유동충당부채	189,618,356	189,615,712

부 채 총 계	14,309,521,211	13,964,156,175

자 본

I. 지배기업의 소유주지분	1,156,756,692	2,510,343,655

1. 자본금	5,109,888,000	5,109,888,000

2. 자본잉여금	44,477,794,905	44,477,794,905

3. 기타자본항목	4,442,981,736	4,407,728,904

4. 결손금	(52,873,907,949)	(51,485,068,154)

II. 비지배지분	1,590,587,043	1,321,269,744

자 본 총 계	2,747,343,735	3,831,613,399

부 채 및 자 본 총 계	17,056,864,946	17,795,769,574

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 19 (당) 분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 18 (전) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 19 (당) 분기	제 18 (전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	2,303,803,792	2,303,803,792	2,999,037,813	2,999,037,813

II. 매출원가	1,201,322,903	1,201,322,903	1,679,568,557	1,679,568,557

III. 매출총이익(손실)	1,102,480,889	1,102,480,889	1,319,469,256	1,319,469,256

IV. 판매비와관리비	2,146,903,699	2,146,903,699	2,334,231,662	2,334,231,662

V. 영업손익	(1,044,422,810)	(1,044,422,810)	(1,014,762,406)	(1,014,762,406)

VI. 영업외수익	5,246,996	5,246,996	23,341,079	23,341,079

VII. 영업외비용	37,994	37,994	26	26

VIII. 금융수익	59,321,977	59,321,977	53,581,068	53,581,068

IX. 금융비용	159,201,581	159,201,581	156,261,854	156,261,854

X. 법인세비용차감전순손실	(1,139,093,412)	(1,139,093,412)	(1,094,102,139)	(1,094,102,139)

XI. 법인세비용	-	-	-	-

XII. 당기순손익	(1,139,093,412)	(1,139,093,412)	(1,094,102,139)	(1,094,102,139)

지배기업의 소유주지분	(1,388,839,795)	(1,388,839,795)	(1,333,236,027)	(1,333,236,027)

비지배지분	249,746,383	249,746,383	239,092,070	239,092,070

XIII. 기타포괄손익	-	-	-	-

XIV. 총포괄손실	(1,139,093,412)	(1,102,357,746)	(1,094,102,139)	(1,094,102,139)

지배기업의 소유주지분	(1,388,839,795)	(1,352,104,661)	(1,333,236,027)	(1,333,236,027)

비지배지분	249,746,383	249,746,383	239,092,070	239,092,070

XV. 주당손익

기본 및 희석주당손익	(136)	(136)	(766)	(766)

자 본 변 동 표
제 19 (당) 분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 18 (전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	소 계

2021년 01월 01일(전기초)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,649,204,315	(45,843,849,195)	5,816,378,025	(1,016,680,122)	4,799,697,903

소유주와의 거래

주식기준보상	-	-	156,484,572	-	156,484,572	60,905,709	217,390,281

종속기업 전환사채의 전환	-	-	899,036,840	-	899,036,840	622,795,336	1,521,832,176

종속기업의 신주인수권부사채 전환	-	-	165,298,798	-	165,298,798	447,913,285	613,212,083

종속기업의 상환전환우선주의 전환	-	-	828,997,206	-	828,997,206	769,088,172	1,598,085,378

주식선택권의 행사	35,000,000	541,660,000	(291,292,826)	-	285,367,173	1,232,827	286,600,000

소 계	35,000,000	541,660,000	1,758,524,589	-	2,335,184,589	1,901,935,329	4,237,119,917

총포괄손익

당기순손익	-	-	-	(5,666,929,181)	(5,666,929,181)	424,810,705	(5,242,118,476)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	25,710,222	25,710,222	11,203,832	36,914,054

2021년 12월 31일(전기말)	5,109,888,000	44,477,794,905	4,407,728,904	(51,485,068,154)	2,510,343,655	1,321,269,744	3,831,613,399

2022년 01월 01일(당기초)	5,109,888,000	44,477,794,905	4,407,728,904	(51,485,068,154)	2,510,343,655	1,321,269,744	3,831,613,399

소유주와의 거래

주식기준보상	35,252,832	35,252,832	19,570,916	54,823,748

종속기업 전환사채의 전환

종속기업의 신주인수권부사채 전환

종속기업의 상환전환우선주의 전환

주식선택권의 행사

소 계	35,252,832	35,252,832	19,570,916	54,823,748

총포괄손익

당기손손익	(1,388,839,795)	(1,388,839,795)	249,746,383	(1,139,093,412)

기타포괄손익

2022년 03월 31일(당분기말)	5,109,888,000	44,477,794,905	4,442,981,736	(52,873,907,949)	1,156,756,692	1,590,587,043	2,747,343,735

현 금 흐 름 표
제 19 (당) 분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 18 (전) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
주식회사 에스바이오메딕스와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 19 (당) 분기	제 18 (전) 분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(695.536.304)	(844,659,361)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(666,660,679)	(816,103,037)

2. 이자의 수취	7,158,923	5,142,639

3. 이자의 지급	(35,032,618)	(32,902,453)

4. 법인세 납부	(1,101,930)	(796,510)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(169,728,955)	(1,364,840,845)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)	(1,500,000,000)

단기금융상품의 감소	500,000,000

공정가치측정금융자산의 증가

공정가치측정금융자산의 처분	230,042,910

장기금융상품의 증가	(4,755)	(4,755)

유형자산의 취득	(66,846,000)	(75,279,000)

무형자산의 취득	(2,201,200)

임차보증금의 증가	(28,040,000)	(19,600,000)

기타보증금의 증가	(112,000)

대여금의 증가	(90,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(133,574,782)	(102,033,924)

전환사채의 발행

단기차입금의 증가

신주인수권부사채의 발행

전환상환우선주의 발행

단기차입금의 상환

유상증자

주식선택권의 행사

리스부채의 상환	(141,508,059)	(126,110,928)

비지배지분과의 거래

정부보조금의 수령	7,933,277	24,0777,004

신주인수권부사채의상환

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	(998,940,041)	(2,311,534,130)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	6,131,389,440	9,188,378,279

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	19,435,317	15,483,173

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	5,151,884,716	6,892,327,322