에스바이오메딕스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 18 (당) 분기말 2021년 09월 30일 현재
제 17 (전) 기말 2020년 12월 31일 현재
주식회사 에스바이오메딕스 (단위: 원)

과 목	제 18(당) 분기말	제 17(전) 기말

자 산

I. 유동자산	11,335,141,548	10,974,533,511

1. 현금및현금성자산	5,778,120,484	6,936,672,129

2. 매출채권	102,786,974	43,248,583

3. 공정가치측정금융자산	340,724,843	570,131,866

4. 유동파생상품자산	34,370,059	34,370,059

5. 기타유동금융자산	4,910,098,263	3,140,561,256

6. 재고자산	82,409,365	54,662,911

7. 기타유동자산	77,266,590	161,998,517

8. 당기법인세자산	9,364,970	32,888,190

II. 비유동자산	3,796,070,774	4,108,348,137

1. 기타비유동금융자산	196,099,522	191,968,129

3. 종속기업투자주식	2,106,746,120	2,106,746,120

4. 유형자산	1,480,341,298	1,804,165,554

5. 무형자산	12,883,834	5,468,334

6. 기타비유동자산

자 산 총 계	15,131,212,322	15,082,881,648

부 채

I. 유동부채	6,195,374,855	1,788,164,378

1. 매입채무	1,518,000	3,634,950

2. 기타유동금융부채	1,213,051,270	812,561,520

3. 기타유동부채	10,337,185	8,023,908

4. 단기차입금	4,875,000,000	875,000,000

5. 유동성장기차입금	95,468,400	88,944,000

II. 비유동부채	3,576,391,687	3,529,657,422

1. 기타비유동금융부채	450,837,259	532,593,913

2. 순확정급여부채	935,836,928	804,218,509

3. 기타비유동부채	2,059,217,500	2,062,345,000

4. 비유동충당부채	130,500,000	130,500,000

부 채 총 계	9,771,766,542	5,317,821,800

자 본

I. 자본금	5,074,888,000	5,074,888,000

II. 자본잉여금	43,936,134,905	43,936,134,905

III. 기타자본항목	2,593,128,027	2,435,683,574

IV. 결손금	(46,244,705,152)	(41,681,646,631)

자 본 총 계	5,359,445,780	9,765,059,848

부 채 및 자 본 총 계	15,131,212,322	15,082,881,648

포 괄 손 익 계 산 서
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스 (단위: 원)

과 목	제 18 (당) 분기	제 17 (전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	15,775,315	61,660,315	25,192,500	291,523,877

II. 매출원가	51,259,654	145,403,534	103,471,214	411,443,353

III. 매출총이익(손실)	(35,484,339)	(83,743,215)	(78,278,714)	(119,919,476)

IV. 판매비와관리비	1,915,350,327	5,061,137,867	1,533,291,204	4,976,562,894

V. 영업손실	(1,950,834,666)	(5,144,881,086)	(1,611,569,918)	(5,096,482,370)

VI. 금융수익	44,849,961	117,072,134	47,621,356	186,738,807

VII. 금융비용	14,469,525	40,523,371	22,840,260	55,973,041

VIII. 기타수익	467,241,235	531,629,618	32,945,072	189,028,641

IX. 기타비용	24,654,601	26,355,816	32,006	2,520,408

X. 법인세비용차감전순손실	(1,477,867,596)	(4,563,058,521)	(1,553,875,756)	(4,779,208,371)

XI. 법인세비용	-	-

XII. 당기순손실	(1,477,867,596)	(4,563,058,521)	(1,553,875,756)	(4,779,208,371)

XIII. 기타포괄손익	-	-

XIV. 총포괄이익	(1,477,867,596)	(4,563,058,521)	(1,553,875,756)	(4,779,208,371)

XV. 주당이익	-	-

기본 및 희석주당손실	(145)	(450)	(153)	(473)

자 본 변 동 표
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 에스바이오메딕스 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항복	결손금	총 계

2020년 1월 1일(전기초)	1,251,222,000	46,747,704,277	3,074,957,391	(35,079,801,122)	15,994,082,546

소유주와의 거래

무상증자	3,806,166,000	(3,806,166,000)	-	-	-

주식선택권의 행사	17,500,000	994,596,628	(959,596,628)	-	52,500,000

주식기준보상	-	-	320,322,811	-	320,322,811

소 계	3,823,666,000	(2,811,569,372)	(639,273,817)	-	372,822,811

총포괄손익

당기순손실	-	-	-	(6,602,605,815)	(6,602,605,815)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	760,306	760,306

소 계	-	-	-	(6,601,845,509)	(6,601,845,509)

2020년 12월 31일(전기말)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,435,683,574	(41,681,646,631)	9,765,059,848

2021년 01월 01일(당기초)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,435,683,574	(41,681,646,631)	9,765,059,848

소유주와의 거래

무상증자

주식선택권의 행사

주식기준보상	157,444,453	157,444,453

소 계	5,074,888,000	43,936,134,905	2,593,128,027	(41,681,646,631)	9,922,504,301

총포괄손익

당기순손실	(4,563,058,521)	(4,563,058,521)

순확정급여부채의 재측정요소

소 계

2021년 9월 30일(전기말)	5,074,888,000	43,936,134,905	2,593,128,027	(46,244,705,152)	5,359,445,780

현 금 흐 름 표
제 18 (당) 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 17 (전) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
주식회사 에스바이오메딕스 (단위: 원)

과 목	제 18 (당) 분기	제 17 (전) 분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(3,260,879,308)	(2,731,634,183)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,321,571,535)	(2,815,052,306)

2. 이자의 수취	52,490,276	97,732,821

3. 이자의 지급	(24,686,239)	(39,650,658)

4. 법인세 납부	32,888,190	25,335,960

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,692,029,000)

단기금융상품의 증가	(1,700,000,000)	(1,000,000,000)

공정가치측정금융자산의 증가	(4,592,041,884)

공정가치측정금융자산의 처분	230,000,000	11,191,383,246

종속기업투자지분의 증가	-

장기금융상품의 증가	(14,265)

대여금의 증가	10,000,000	(10,000,000)

유형자산의 취득	(221,859,000)	(129,516,364)

무형자산의 취득	(10,170,000)	-

임차보증금의 감소	5,900,000

임차보증금의 증가	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,755,822,351	(158,922,923)

전환상환우선주의 증가	-

신주인수권부사채의 발행	4,000,000,000	-

리스부채의 상환	(244,177,649)	(211,422,923)

유상증자	-

주식선택권의 행사	52,500,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,197,085,957)	2,575,153,627

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	6,936,672,129	3,222,307,567

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	38,534,312	8,772,002

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	5,778,120,484	5,806,233,196