솔트룩스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 44 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 43 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	20,890,316,694	18,004,048,844

현금및현금성자산	13,146,348,633	7,526,089,060

당기손익-공정가치 금융자산	3,902,193,251	5,522,362,308

매출채권	1,683,402,982	2,935,284,051

계약자산	246,353,248	665,099,357

미수금	912,370,056	430,170,828

선급금	387,681,002	205,036,918

선급비용	34,667,564	42,535,225

미수수익	56,219,178	41,561,644

단기대여금	464,114,070	399,610,105

당기법인세자산	22,966,310	235,553,530

기타유동자산	400	745,818

재고자산	34,000,000

비유동자산	68,604,190,465	62,145,756,991

장기대여금	2,183,139,688	2,375,923,808

당기손익-공정가치금융자산	6,262,121,418	8,926,817,060

종속기업 및 관계기업투자	46,367,001,646	45,366,501,646

유형자산	9,549,749,312	1,546,378,462

무형자산	1,174,032,114	1,239,641,538

보증금	2,442,925,921	1,913,121,850

순확정급여자산	625,220,366	777,372,627

자산총계	89,494,507,159	80,149,805,835

부채

유동부채	4,157,585,145	3,731,540,749

매입채무	289,983,173	956,806,145

미지급금	1,251,547,428	964,167,656

계약부채	1,148,915,438	815,374,361

미지급비용	232,178,070	220,511,318

유동 리스부채	953,819,161	272,691,276

전환사채	21,660,000

기타 유동부채	259,481,875	501,989,993

비유동부채	7,158,643,088	43,547,016

비유동 리스부채	7,017,754,379	2,633,263

복구충당부채	41,969,918

장기미지급비용	98,918,791	40,913,753

부채총계	11,316,228,233	3,775,087,765

자본

자본금	6,046,904,000	5,964,396,000

자본잉여금	94,238,559,536	89,931,641,936

기타자본항목	53,156,600	53,156,600

이익잉여금(결손금)	(22,160,341,210)	(19,574,476,466)

자본총계	78,178,278,926	76,374,718,070

부채와 자본총계	89,494,507,159	80,149,805,835

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익 (주19)	2,195,868,498	2,195,868,498	1,888,420,333	1,888,420,333

II. 영업비용 (주20,21)	4,944,936,122	4,944,936,122	4,838,658,564	4,838,658,564

III. 영업손실	(2,749,067,624)	(2,749,067,624)	(2,950,238,231)	(2,950,238,231)

IV. 기타손익	36,879,584	36,879,584	33,193,822	33,193,822

1. 기타수익	54,047,969	54,047,969	46,193,834	46,193,834

2. 기타비용	17,168,385	17,168,385	13,000,012	13,000,012

V. 금융손익	126,323,296	126,323,296	221,701,399	221,701,399

1. 금융수익	340,665,261	340,665,261	635,158,435	635,158,435

2. 금융원가	214,341,965	214,341,965	413,457,036	413,457,036

VII. 법인세비용차감전순손실	(2,585,864,744)	(2,585,864,744)	(2,695,343,010)	(2,695,343,010)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,585,864,744)	(2,585,864,744)	(2,695,343,010)	(2,695,343,010)

X. 총포괄손실	(2,585,864,744)	(2,585,864,744)	(2,695,343,010)	(2,695,343,010)

XI. 주당손실

1. 기본주당손실 (단위 : 원)	(215.00)	(215.00)	(250.00)	(250.00)

2. 희석주당손실 (단위 : 원)	(215.00)	(215.00)	(250.00)	(250.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,109,265,000	53,269,740,698	273,441,752	(13,643,724,481)	45,008,722,969

분기순이익(손실)	(2,695,343,010)	(2,695,343,010)

주식보상비용	(6,231,000)	(6,231,000)

전환청구권의 보통주전환	247,524,000	8,398,649,592	8,646,173,592

신주인수권의 보통주전환	247,520,500	8,398,648,043	8,646,168,543

2023.03.31 (분기말자본)	5,604,309,500	70,067,038,333	267,210,752	(16,339,067,491)	59,599,491,094

2024.01.01 (기초자본)	5,964,396,000	89,931,641,936	53,156,600	(19,574,476,466)	76,374,718,070

분기순이익(손실)	(2,585,864,744)	(2,585,864,744)

주식보상비용

전환청구권의 보통주전환	82,508,000	4,306,917,600	4,389,425,600

신주인수권의 보통주전환

2024.03.31 (분기말자본)	6,046,904,000	94,238,559,536	53,156,600	(22,160,341,210)	78,178,278,926

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 43 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,240,414,240)	(2,127,721,908)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주26)	(1,288,130,439)	(2,149,137,491)

배당금수취(영업)	47,716,199	21,415,583

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,732,574,874	2,732,574,874

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	11,607,104,975	20,579,732,347

단기금융상품의 감소	13,000,000,000

단기대여금의 감소	93,432,789	59,710,213

당기손익-공정가치금융자산의 감소	11,266,705,010	6,091,426,292

장기대여금의 감소	41,730,554	1,185,970,832

보증금의 감소	3,600,000	10,000,000

이자수익의 수취	201,636,622	232,625,010

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,874,530,101)	(9,947,176,750)

단기금융상품의 취득	(1,600,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(6,994,338,495)	(6,618,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(593,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,500,000)	(999,997,500)

유형자산의 취득	(141,010,856)	(11,938,570)

무형자산의 취득	(2,581,000)	(123,740,680)

보증금의 증가	(736,099,750)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,137,337,736	(163,277,529)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,411,085,600

전환사채발행	4,411,085,600

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(273,747,864)	(163,277,529)

리스부채의 지급	(214,996,143)	(163,277,529)

이자비용의 지급	(58,751,721)

IV. 현금및현금성자산의 감소	5,629,498,370	8,341,556,160

V. 기초 현금및현금성자산	7,526,089,060	3,315,231,069

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(9,238,797)	(6,317,745)

VII. 기말 현금및현금성자산	13,146,348,633	11,650,469,484