솔트룩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 44 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	35,977,252,370	26,955,586,609

현금및현금성자산	7,164,828,213	16,227,226,985

단기금융상품	0	1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	20,142,446,735	0

매출채권	570,346,011	4,093,687,579

미수금	322,526,230	334,954,696

선급금	159,527,595	136,829,522

선급비용	130,588,346	270,641,386

미수수익	44,399,183	55,727,636

당기법인세자산	52,015,818	101,534,550

단기대여금	2,704,673,464	716,755,971

상각후원가측정금융자산	3,005,700,000	3,011,400,000

기타유동자산	0	0

계약자산	1,472,766,321	598,376,614

유동리스채권	207,434,454	408,451,670

비유동자산	59,340,871,109	60,807,672,210

장기보증금	892,953,179	1,177,357,186

장기대여금	1,330,081,643	1,726,735,677

비유동리스채권	587,624,759	1,473,958,128

유형자산	4,148,174,755	3,547,795,675

무형자산	1,737,273,915	1,659,005,147

비유동당기손익-공정가치금융자산	3,527,108,739	4,211,103,419

종속기업및관계기업투자	46,666,283,077	46,649,867,077

순확정급여자산	451,371,042	361,849,901

자산총계	95,318,123,479	87,763,258,819

부채

유동부채	4,216,904,419	3,352,074,061

매입채무	634,388,742	1,042,082,843

미지급금	435,199,849	485,838,273

기타유동부채	839,575,126	458,836,030

계약부채	1,423,472,717	348,854,184

유동리스부채	779,163,904	786,438,757

미지급비용	105,104,081	230,023,974

비유동부채	2,327,307,315	2,951,858,820

비유동리스부채	2,153,101,117	2,776,443,423

충당부채	112,421,613	122,042,285

장기미지급비용	61,784,585	53,373,112

부채총계	6,544,211,734	6,303,932,881

자본

자본금	6,296,927,500	6,065,284,000

자본잉여금	104,371,391,065	93,391,557,533

기타자본항목	23,694,200	46,094,000

이익잉여금	(21,918,101,020)	(18,043,609,595)

자본총계	88,773,911,745	81,459,325,938

부채와 자본총계	95,318,123,479	87,763,258,819

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,046,493,877	9,087,911,398	8,472,855,304	15,277,976,184

영업비용	4,527,828,365	13,451,207,824	5,699,669,582	15,730,010,770

영업이익(손실)	(481,334,488)	(4,363,296,426)	2,773,185,722	(452,034,586)

기타수익	1,942,219	70,244,299	(46,661,814)	141,379,845

기타비용	86,039,470	99,758,401	6,482,610	36,356,659

금융수익	622,367,863	1,043,830,595	706,860,688	2,586,571,746

금융비용	274,407,833	525,511,492	202,615,704	727,558,899

법인세비용차감전순이익(손실)	(217,471,709)	(3,874,491,425)	3,224,286,282	1,512,001,447

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(217,471,709)	(3,874,491,425)	3,224,286,282	1,512,001,447

총포괄이익(손실)	(217,471,709)	(3,874,491,425)	3,224,286,282	1,512,001,447

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(319)	72	(142)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(319)	72	(142)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,964,396,000	89,931,641,936	53,156,600	(19,574,476,466)	76,374,718,070

당기순이익(손실)	0	0	0	1,512,001,447	1,512,001,447

전환청구권의 행사	100,888,000	3,459,915,597	0	0	3,560,803,597

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,065,284,000	93,391,557,533	53,156,600	(18,062,475,019)	81,447,523,114

2025.01.01 (기초자본)	6,065,284,000	93,391,557,533	46,094,000	(18,043,609,595)	81,459,325,938

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,874,491,425)	(3,874,491,425)

전환청구권의 행사	64,127,500	3,185,417,709	0	0	3,249,545,209

신주인수권의 행사	165,016,000	7,755,998,823	0	0	7,921,014,823

주식매수선택권의 행사	2,500,000	38,417,000	(22,320,000)	0	18,597,000

주식보상비용	0	0	(79,800)	0	(79,800)

2025.09.30 (기말자본)	6,296,927,500	104,371,391,065	23,694,200	(21,918,101,020)	88,773,911,745

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	246,111,147	1,326,004,682

영업으로부터 창출된 현금흐름	246,111,147	1,278,331,343

배당금의 수취	0	47,673,339

투자활동으로 인한 현금흐름	(19,805,427,789)	3,612,241,611

투자활동으로 인한 현금유입액	10,200,962,104	12,811,063,232

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	0

단기대여금의 감소	199,603,503	330,379,205

당기손익-공정가치금융자산의 감소	7,831,405,878	9,709,600,414

종속기업투자자산의 처분	0	608,929,697

장기대여금의 감소	152,653,038	84,908,330

이자수익의 수취	361,782,984	398,269,476

유형자산의 처분	0	28,454,545

리스채권의 감소	188,916,701	191,921,565

보증금의 감소	466,600,000	1,458,600,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(30,006,389,893)	(9,198,821,621)

단기금융상품의 증가	0	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(27,005,700,000)	(4,864,918,389)

종속기업투자의 취득	(16,416,000)	(1,008,000,000)

유형자산의 취득	(775,154,547)	(1,009,863,046)

무형자산의 취득	(202,169,346)	(433,940,436)

보증금의 증가	(57,410,000)	(882,099,750)

대여금의 증가	(1,949,540,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	10,496,917,870	3,643,813,251

재무활동으로 인한 현금유입액	11,255,843,280	4,411,085,600

전환사채의 발행	3,144,837,120	4,411,085,600

신주인수권부사채의 발행	8,092,409,160	0

주식매수선택권의 행사	18,597,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(758,925,410)	(767,272,349)

전환사채 청구권 행사	(2,043,450)	0

신주인수권부사채 청구권 행사	(12,160)	0

리스부채의 지급	(539,838,483)	(597,042,669)

이자비용의 지급	(217,031,317)	(170,229,680)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,015,632)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,062,398,772)	8,582,059,544

기초의 현금및현금성자산	16,227,226,985	7,526,089,060

기말의 현금및현금성자산	7,164,828,213	16,105,132,972