솔트룩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	44,009,565,107	42,499,938,469

현금및현금성자산	18,720,923,660	3,315,231,069

단기금융상품	7,620,000,000	25,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	5,018,500,000	5,815,933,930

매출채권	1,337,364,604	2,391,914,540

계약자산	1,183,394,497	931,516,627

미수금	395,735,494	1,429,134,690

선급금	227,127,797	190,482,192

선급비용	74,814,316	76,716,058

미수수익	67,183,014	204,480,276

단기대여금	370,342,748	223,626,339

당기법인세자산	159,559,830	148,774,090

기타유동자산	12,034,998	205,642

유동파생상품자산	8,303,000,512	2,771,923,016

유동재고자산	519,583,637

비유동자산	34,822,896,436	34,696,641,351

장기대여금	2,318,466,953	3,336,208,847

당기손익-공정가치금융자산	10,110,582,093	9,534,576,189

종속기업및관계기업투자	16,170,299,346	14,603,716,400

유형자산	1,086,925,105	1,471,036,338

무형자산	2,614,842,008	2,721,069,563

보증금	1,841,444,100	1,851,197,500

이연법인세자산	446,320,824	446,320,824

순확정급여자산	234,016,007	732,515,690

자산총계	78,832,461,543	77,196,579,820

부채

유동부채	21,886,705,647	31,866,345,046

매입채무	770,817,284	748,563,868

미지급금	597,067,916	406,841,136

계약부채	3,025,361,914	590,824,172

미지급비용	218,491,581	165,462,324

유동 리스부채	427,708,534	618,591,558

전환사채	3,007,965,933	6,908,754,622

신주인수권부사채	3,007,972,601	6,908,754,622

파생상품부채	10,700,718,926	15,003,090,776

기타 유동부채	130,600,958	515,461,968

비유동부채	47,471,789	321,511,805

비유동 리스부채	3,711,426	280,919,937

장기미지급비용	43,760,363	40,591,868

부채총계	21,934,177,436	32,187,856,851

자본

자본금	5,625,209,500	5,109,265,000

자본잉여금	71,059,654,707	53,269,740,698

기타자본항목	53,156,600	273,441,752

이익잉여금(결손금)	(19,839,736,700)	(13,643,724,481)

자본총계	56,898,284,107	45,008,722,969

부채와 자본총계	78,832,461,543	77,196,579,820

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,579,269,400	9,455,551,724	6,110,886,258	12,875,960,751

영업비용	6,349,073,359	16,321,701,347	6,390,147,897	16,946,114,424

영업이익(손실)	(1,769,803,959)	(6,866,149,623)	(279,261,639)	(4,070,153,673)

기타손익	27,337,034	116,528,681	(9,852,455)	6,538,112

기타수익	44,572,799	156,941,308	78,911,984	99,006,101

기타비용	17,235,765	40,412,627	88,764,439	92,467,989

금융손익	(113,714,631)	553,608,723	(219,191,065)	962,174,375

금융수익	313,381,089	2,586,430,586	315,955,874	3,023,426,272

금융원가	427,095,720	2,032,821,863	535,146,939	2,061,251,897

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,856,181,556)	(6,196,012,219)	(508,305,159)	(3,101,441,186)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,856,181,556)	(6,196,012,219)	(508,305,159)	(3,101,441,186)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(1,856,181,556)	(6,196,012,219)	(508,305,159)	(3,101,441,186)

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	(560)	(50)	(304)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	(560)	(50)	(304)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,100,665,000	53,134,758,763	339,624,804	(4,278,145,690)	54,296,902,877

당기순이익(손실)	(3,101,441,186)	(3,101,441,186)

주식매수선택권의 행사	8,600,000	134,981,935	143,581,935

주식보상비용	(72,637,252)	(72,637,252)

전환청구권의 보통주전환

신주인수권의 보통주전환

2022.09.30 (분기말자본)	5,109,265,000	53,269,740,698	266,987,552	(7,379,586,876)	51,266,406,374

2023.01.01 (기초자본)	5,109,265,000	53,269,740,698	273,441,752	(13,643,724,481)	45,008,722,969

당기순이익(손실)	(6,196,012,219)	(6,196,012,219)

주식매수선택권의 행사	20,900,000	329,284,001	(182,984,001)	167,200,000

주식보상비용	(37,301,151)	(37,301,151)

전환청구권의 보통주전환	247,524,000	8,730,316,588	8,977,840,588

신주인수권의 보통주전환	247,520,500	8,730,313,420	8,977,833,920

2023.09.30 (분기말자본)	5,625,209,500	71,059,654,707	53,156,600	(19,839,736,700)	56,898,284,107

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,644,258,010)	(912,550,055)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,665,673,593)	(920,047,655)

배당금수취(영업)	21,415,583	7,497,600

투자활동으로 인한 현금흐름	17,378,797,543	(1,956,412,985)

투자활동으로 인한 현금유입액	43,793,762,501	80,408,455,160

단기금융상품의 감소	32,600,000,000	29,060,967,409

단기대여금의 감소	300,521,973	179,019,614

당기손익-공정가치금융자산의 감소	7,669,896,908	48,645,803,149

종속기업투자의 처분	157,995,000

장기대여금의 감소	1,652,359,853	740,142,613

보조금의 수령	245,873,158

보증금의 감소	36,753,400	116,000,000

이자수익의 수취	1,130,362,209	427,485,777

유형자산의 처분	1,239,036,598

투자활동으로 인한 현금유출액	(26,414,964,958)	(82,364,868,145)

단기금융상품의 증가	15,220,000,000	22,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	7,618,497,500	51,743,928,363

장기대여금의 증가	1,063,500,000	570,571,053

종속기업투자의 취득	1,635,912,946	6,202,200,000

유형자산의취득	579,013,630	100,900,141

무형자산의 취득	271,040,882	1,230,968,588

보증금의 증가	27,000,000	516,300,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(321,481,907)	(359,977,958)

재무활동으로 인한 현금유입액	167,200,000	68,800,000

주식매수선택권의 행사	167,200,000	68,800,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(488,681,907)	(428,777,958)

리스부채의지급	458,720,050	428,777,958

이자비용의지급	29,961,857

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,413,057,626	(3,228,940,998)

기초 현금및현금성자산	3,315,231,069	7,196,555,050

현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,365,035)	(4,892,245)

기말 현금및현금성자산	18,720,923,660	3,962,721,807