프로티아 사업보고서 (2018.12)
5. 재무제표 주석

제 19 기 2018년 12월 31일 현재
제 18 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 프로테옴텍

1. 회사의 개요주식회사 프로테옴텍(이하 "당사"라 함)은 2000년 3월 22일에 설립되어 자연과학연구개발업, 진단키트제조 및 진단장비판매업을 영위하고 있으며, 서울시 강서구 양천로 401에 본점을 두고 있습니다. 또한, 당사는 2018년 12월에 당사의 보통주식을 한국거래소 코넥스시장에 상장하였습니다.당사의 당기말 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 각각 500원과 5,185,638주로서 납입자본금은 2,592,819천원입니다.

당기말 현재 당사의 주요주주 구성은 다음과 같습니다.

구분	주주명	주식수	지분율	비고

보통주	임국진	1,539,840	29.69%	대표이사

김유삼	113,400	2.19%	이 사

정명숙	419,880	8.10%	이 사

KB12-1 벤처조합	600,000	11.57%

IDV U-테크 이노베이션 조합	115,383	2.23%

마그나2호 Growth Booster펀드	80,769	1.56%

기타	1,486,880	28.67%

보통주합계	4,356,152	84.00%

상환전환우선주	제이엑스1호투자조합(제이엑스파트너스㈜)	50,000	0.96%

이에스에스프리1호투자조합(이에스인베스터㈜)	25,000	0.48%

이에스4호청년창업투자조합(이에스인베스터㈜)	25,000	0.48%

서울 글로벌 바이오메디칼 신성장동력 투자펀드	418,605	8.07%

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사	310,881	6.00%

우선주 합계	829,486	16.00%

합 계	5,185,638	100.00%

2. 중요한 회계정책

당사는 2011년 1월 1일부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다. 2.1 회계정책의 변경당사는 당기 중 코넥스시장에 상장되었으며, 이와 관련하여 '일반기업회계기준 제31장 중소기업회계처리특례' 문단 2에 의한 중소기업회계처리 적용이 배제됨에 따라'일반기업회계기준 제19장 주식기준보상'을 적용하였습니다. 당사의 이러한 회계정책의 변경은 정당한 회계변경이며, 비교목적으로 첨부한 전기의 재무제표는 '일반기업회계기준 제5장 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 재작성되었습니다소급적용으로 재작성한 비교표시된 전년도 재무제표와 이전 기간 재무제표의 중요 변경항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	전기말	전기초

변경전	변경금액	변경후	변경전	변경금액	변경후

주식보상비용(판관비)	-	18,684	18,684	-	-	-

주식선택권(자본조정)	-	28,982	28,982	-	10,298	10,298

이익잉여금	(1,553,341)	(28,982)	(1,582,323)	(336,397)	(10,298)	(346,695)

2-2. 수익인식당사는 제품매출에 대하여 재화의 주 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있으며, 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. 2-3. 현금및현금성자산당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득 당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다.2-4. 대손충당금보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 연령분석 및 개별분석에의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

2-5. 재고자산

재고자산는 총평균법을 사용하여 취득원가를 결정하고, 이를 재무상태표가액으로 계상하고 있습니다. 재고자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우 종목별로 저가법을 사용하여 재무상태표가액을 결정하고 있습니다. 2-6. 유가증권당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 유동자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 투자자산으로 분류하고 있으며 보고기간 종료일로부터 1년내에 만기가 도래하거나 매도등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다.

유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격을 취득원가로 하고 있습니다.

만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각 후 취득원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.

단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 감액손실이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 감액이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

2-7. 유형자산유형자산은 취득원가에서 아래의 추정내용연수에따라 정액법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감한 가액으로 표시되어 있습니다.

과 목	내 용 연 수

건 물	40년

기 계 장 치	5년

차 량 운 반 구	5년

비 품	5년

시 설 장 치	5~10년

금 형	3년

유형자산은 취득원가에서 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다.

유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

2-8. 무형자산당사는 무형자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 5년(특허권 및 기술실시권은 10년)의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액과 자산손상차손누계액을 취득원가에서 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다. 2-9. 자산의 손상차손 당사는 공정가치로 평가되는 자산이외에 투자, 유형 및 무형자산 등이 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손의 과목으로 기간손익에 반영하고 있습니다. 또한, 차기 이후에 손상차손을 인식하였던 자산의 회수가능가액이 장부금액을 초과하는 경우에는 그 자산의 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 상각 후 잔액(매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액)을 한도로 하여 손상차손환입을 인식하고 있습니다. 2-10. 국고보조금당사는 자산 취득에 사용될 목적으로 수령한 상환의무가 없는 국고보조금 중 자산의 취득에 사용된 경우에는 이를 취득자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 당해 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다.2-11. 외화자산ㆍ부채의 환산

화폐성 외화자산과 외화부채는 보고기간종료일 현재의 외국환매매기준율로 환산하고 있으며, 이에 따라 발생하는 외화환산손익은 당기 의 손익으로 처리하고 있습니다.또한, 비화폐성 외화자산 및 외화부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한당시의 적절한 환율을 적용하여 환산하고 있습니다.

2-12. 퇴직금당사는 2012년 6월에 삼성화재해상보험(주)를 퇴직연금사업자로 하는 확정기여형퇴직연금제도를 도입하여 당사가 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로하여 비용으로 처리하고 있습니다. 한편, 임원의 경우 2014년도부터 별도의 임원 퇴직금 규정에 따라 퇴직급여충당부채를 설정하고 있습니다. 2-13. 주식기준보상당사는 종업원 및 유사용역 제공자에게 주식이나 주식선택권을 부여하고 있으며, 제공받는 재화나 용역은 그 재화나 용역을 제공받는 날에 인식하고 있습니다. 그리고 현금결제방식이나 주식결제방식을 선택할 수 있는 선택형 주식기준보상거래에 대하여는 거래의 실질에 따라 회계처리하고 있습니다.

주식결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있습니다. 그러나 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하여 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있습니다. 부여한 지분상품의 조건이 매우 복잡하여 측정기준일 현재의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 내재가치로 측정하고 궁극적으로 가득된 지분상품의 수량과 일치하도록 추정치를 변경하고 있습니다.

현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하여 보상원가와 부채를 인식하고, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하여 공정가치의 변동액은 보상원가로 회계처리하고 있습니다.

2-14. 법인세회계당사의 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다.

이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상 자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세추납액 또는 환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당기 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및 기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익)에서 직접 가감하고 있습니다.

2-15. 충당부채 당사는 과거 사건이나 거래의 결과로 인하여 존재하는 현재의무로서, 지출의 시기 또는 금액이 불확실하지만 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 또한 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.

2-16. 추정의 사용한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하며, 이러한 평가금액은 실제와 다를 수있습니다.

3. 사용이 제한된 예금의 내용재무제표일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

과 목	예금종류	금융기관명	금 액	사용제한내용

당기말	전기말

장기금융상품	정기예금	씨티은행	20,000	20,000	신한카드사용관련 담보제공

합 계	20,000	20,000

4. 유형자산의 내용

4-1. 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 대체 감가상각비 기말잔액 토지 338,923 943,604 - - - 1,282,527 건물 265,012 773,804 - - (20,748) 1,018,068 기계장치 508,377 154,721 (667) - (139,070) 523,361 차량운반구 1,577 - - - (338) 1,239 공구와기구 30,133 - - - (9,984) 20,149 비품 21,556 10,556 - - (6,209) 25,903 시설장치 90,477 149,930 - - (27,884) 212,523 금형 31,868 - - - (15,950) 15,918 건설중인자산 - 273,500 - - - 273,500 합 계 1,287,923 2,306,115 (667) - (220,183) 3,373,188 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 처 분 대체 감가상각비 기말잔액 토지 338,923 - - - - 338,923 건물 272,458 - - - (7,446) 265,012 기계장치 303,434 316,167 (441) - (110,783) 508,377 차량운반구 - 1,689 - - (112) 1,577 공구와기구 40,116 - - - (9,983) 30,133 비품 3,347 21,669 - - (3,460) 21,556 시설장치 105,448 2,730 - - (17,701) 90,477 금형 9,919 35,100 - - (13,151) 31,868 합 계 1,073,645 377,355 (441) - (162,636) 1,287,923 4-2. 재무제표일 현재 보유토지의 공시지가 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공시지가 당기말 전기말 당기말 전기말 가양동 1498번지 707호, 1104호 695,717 338,923 593,333 341,706 등촌동 684-2번지 1101호 586,810 - 444,521 - 합 계 1,282,527 338,923 1,037,854 341,706 5. 무형자산의 내용 5-1. 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 산업재산권 137,493 (37,970) 99,523 95,132 (27,408) 67,724 (국고보조금) (70,512) 11,792 (58,720) (43,508) 6,075 (37,433) 개발비 1,842,947 (826,092) 1,016,855 1,842,947 (457,503) 1,385,444 (국고보조금) (981,666) 435,865 (545,801) (981,666) 239,532 (742,134) 소프트웨어 38,725 (18,188) 20,537 30,670 (11,480) 19,190 (국고보조금) (8,149) 2,037 (6,112) (8,149) 407 (7,742) 합 계 958,838 (432,556) 526,282 935,426 (250,377) 685,049 5-2. 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 상 각 감 액 기말잔액 산업재산권 67,724 42,361 (10,562) - 99,523 (국고보조금) (37,433) (27,004) 5,717 - (58,720) 개발비 1,385,444 - (368,589) - 1,016,855 (국고보조금) (742,134) - 196,333 - (545,801) 소프트웨어 19,190 8,055 (6,708) - 20,537 (국고보조금) (7,742) - 1,630 - (6,112) 합 계 685,049 23,412 (182,179) - 526,282 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 취 득 상 각 감 액 기말잔액 산업재산권 54,623 20,228 (7,127) - 67,724 (국고보조금) (25,010) (15,749) 3,326 - (37,433) 개발비 2,608,109 1,055,089 (492,640) (1,785,114) 1,385,444 (국고보조금) (1,480,906) (604,671) 288,539 1,054,904 (742,134) 소프트웨어 10,538 12,895 (4,243) - 19,190 (국고보조금) - (8,149) 407 - (7,742) 합 계 1,167,354 459,643 (211,738) (730,210) 685,049 6. 퇴직급여충당부채퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 기 초 잔 액 121,042 101,642 충 당 부 채 설 정 액 19,982 19,400 퇴 직 금 지 급 액 - - 기 말 잔 액 141,024 121,042 상기 퇴직급여충당부채는 임원에 대한 퇴직금 규정에 따른 설정금액 입니다.한편, 임원이 아닌 직원의 경우 퇴직연금 DC 형에 가입하여 매달 퇴직연금을 납부하고 있습니다7. 국고보조금의 내용 자산 취득에 사용된 국고보조금의 기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 기계장치 422,154 189,380 (143,805) 467,729 시설장치 7,718 - (1,654) 6,064 산업재산권 37,433 27,004 (5,717) 58,720 개발비 742,134 - (196,333) 545,801 소프트웨어 7,742 - (1,630) 6,112 합 계 1,217,181 216,384 (349,139) 1,084,426 (단위 : 천원) 과 목 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 기계장치 387,203 148,375 (113,424) 422,154 시설장치 - 8,269 (551) 7,718 산업재산권 25,010 15,749 (3,326) 37,433 개발비 1,480,906 604,671 (1,343,443) 742,134 소프트웨어 - 8,149 (407) 7,742 합 계 1,893,119 785,213 (1,461,151) 1,217,181 8. 자본 8-1. 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 발행한 주식의 총수 보통주식수 4,356,152 주 3,510,000 주 우선주식수 829,486 주 1,675,638 주 합 계 5,185,638 주 5,185,638 주 1주당금액 500원 500원 자본금 보통주자본금 2,178,076천원 1,755,000천원 우선주자본금 414,743천원 837,819천원 합 계 2,592,819천원 2,592,819천원 당사는 당기 중 우선주의 일부가 보통주로 전환되었습니다. 8-2. 기중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일 자 구 분 자본금 주식발행초과금 주식수(주) 보통주 우선주 보통주 우선주 2018-01-01 전기이월 1,755,000 837,819 7,774,861 3,510,000 1,675,638 2018-06-12 우선주보통주전환 65,385 (65,385) - 130,769 (130,769) 2018-08-09 우선주보통주전환 300,000 (300,000) - 600,000 (600,000) 2018-09-03 우선주보통주전환 57,691 (57,691) - 115,383 (115,383) 소계 2,178,076 414,743 7,774,861 4,356,152 829,486 주식발행비용 - - (697) 차감 계 2,178,076 414,743 7,774,164 (단위 : 천원) 일 자 구 분 자본금 주식발행초과금 주식수(주) 보통주 우선주 보통주 우선주 2017-01-01 전기이월 1,755,000 682,379 4,932,402 3,510,000 1,364,757 2017-05-16 우선주유상증자 - 155,440 2,844,561 - 310,881 소계 1,755,000 837,819 7,776,963 3,510,000 1,675,638 주식발행비용 - - (2,102) 차감 계 1,755,000 837,819 7,774,861 8-3. 당기말 현재 우선주는 당사가 2014년(2회차), 2016년(4회차) 및 2017년(5회차)에 각각 발행한 참가적, 누적적 전환상환우선주로 만기는 발행일로부터 10년이며 이와 관련한 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내용 사항> 의결권 전환상환우선주 1주당 1표의 의결권. 단, 4회차의 경우 전환비율 조정시 그에 따라 전환 후 보유하는 보통주 일주당 일의결권을 가짐 사항> 전환시기 우선주발행일로부터 만기 전환비율 우선주 1주당 보통주 N주(발행가격/전환가격) 전환가격 전환가격은 발행가격으로 함. 단, 행사이전에 투자가격 이하로 유상증자 또는 주식관련 사채발행 등의 경우 전환가격을 해당 가격으로 조정함. IPO공모 등의 당시 전환가격이 IPO공모 등의 단가의 70%(2회차는 50%)보다 높은 경우 전환비율을 조정 사항> 상환시기 우선주발행일로부터 3년 이후로 부터 우선주만기일까지 상환을 요구할 수 있음(단, 특별사유 발생시 3년전에도 상환청구 가능) 상환가액 최초 발행가액 및 최초 발행일로부터 상환일까지 연복리 10%(4회차는 8%, 5회차는 6%) 가산하고 기지급배당금을 차감 상환방법 상환청구일로부터 1개월 이내에 현금으로 상환함 기타 발행일로부터 10년 경과시 보통주로 자동전환 9. 주식선택권9-1. 당기말 현재 당사가 부여한 주식선택권과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 5차 6차 7차 대상 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 발행할 주식의 종류및수량(*) 보통주 12,000주 보통주 14,000 보통주 41,000 보통주 13,000 보통주 15,000 보통주 98,000 보통주 3,000 부여일 2014.03.25 2015.07.06 2016.03.25 2017.01.09 2017.06.29 2018.03.27 2018.08.20 부여방법 보통주 신주발행교부, 자기주식교부, 행사가와 시가차액만큼 현금 또는 자기주식 보상 ( 행사시점에 이사회에서 정함) 행사가격(*) 1주당 1,666원 1주당 3,333원 1주당 5,333원 1주당 7,000원 1주당 8,000원 1주당 8,000원 1주당 8,000원 행사가능기간 2017/03/25~2024/03/24 2018/07/06~2022/07/06 2019/03/25~2026/03/25 2020/01/09~2024/01/09 2020/06/29~2024/06/29 2021/03/27~2025/03/27 2021/08/20~2025/08/20 (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 및 주식병합 등으로 인하여 발행할 주식의 수량 및 행사가격이 조정 될 수 있으며, 당기말 발행할 주식의 수량 및 행사가격은 2014년 중 실시된 무상증자와 2015년 중 실시된 액면분할 그리고 2016년에 실시된 무상증자에 의해 조정된 금액임. 9-2. 기중 당사의 주식선택권 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 1차부여분 2차부여분 3차부여분 4차부여분 5차부여분 6차부여분 7차부여분 기초 12,000 14,000 43,000 14,000 15,000 - 기중증가 - - - - - 98,000 3,000 기중감소(*) - - (2,000) (1,000) - - - 기말 12,000 14,000 41,000 13,000 15,000 98,000 3,000 (*) 당기 감소는 퇴사로 인한 감소입니다. (단위: 주) 구 분 1차부여분 2차부여분 3차부여분 4차부여분 5차부여분 기초 12,000 14,000 53,000 - - 기중증가 - - - 36,000 15,000 기중감소 - - (10,000) (22,000) - 기말 12,000 14,000 43,000 14,000 15,000 (*) 전기 감소는 퇴사로 인한 감소입니다. 9-3. 당기와 전기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 주식보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 주식보상비용 29,458,500 18,683,743 9-4. 당사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 3차 4차 5차 6차 7차 주식선택권의 공정가치(*1) 451 129 400 1,910 1,281 393 818 보통주 공정가치(*1) 1,449 1,918 3,329 9,600 9,148 6,044 6,689 적용변동성 19.92% 23.83% 29.02% 19.71% 17.45% 20.05% 22.02% 적용할인률 23.15% 21.36% 21.70% 21.49% 21.52% 21.99% 13.91% 무위험수익률 3.59% 2.33% 1.84% 2.08% 2.10% 2.60% 2.32% (*1) 2014년 중 실시된 무상증자와 2015년 중 실시된 액면분할 그리고 2016년에 실시된 무상증자 효과를 반영한 후의 금액입니다. 10. 이익잉여금 10-1. 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서 ) (단위 : 원) 과 목 제 19(당) 기 제 18(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금) (888,762,770) (1,582,323,696) 전기이월미처분이익잉여금(결손금) (1,582,323,696) (336,396,981) 회계정책의변경 - (10,298,487) 당기순이익(손실) 693,560,926 (1,235,628,228) Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월이익잉여금(미처리결손금) (888,762,770) (1,582,323,696) 당기의 결손금 처리 예정일은 2019년 3월 25일이며 전기의 결손금 처리 확정일은 2018년 3월 27일이었습니다. 11. 법인세비용11-1. 법인세비용산출내역 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당해 소득에 대한 법인세 등 부담액 - - 법인세 등 추납액 - 54 일시적 차이 등으로 인한 이연법인세변동액 (265,628) 법인세비용(수익) (265,628) 54 11-2. 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 427,933 (1,235,574) 적용세율에 따른 법인세 94,145 (271,826) 조정사항: -. 세무상 과세되지 않는 비용 6,481 4,135 -. 당기이전 법인세추가부담 - 54 -. 세액공제 (268,538) (146,421) -. 미인식한 이연법인세효과 (97,716) 414,112 법인세비용(수익) (265,628) 54 유효법인세율(%) - - (*) 당기 중 법인세수익이 발생하였고, 전기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효법인세율을 계산하지 않았습니다. 11-3. 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채)(*) 기 초 기중증감액 기 말 기 초 기 말 일시적 차이: 감가상각비 114 12 126 - 28 미수수익 (38,167) 1,931 (36,236) - (7,972) 퇴직급여 116,039 19,982 136,021 - 29,924 대손충당금 31,775 (16,850) 14,925 - 3,284 국고보조금(보통예금) 32,380 (32,380) 0 - 0 압축기장충당금(보통예금) (32,380) 32,380 0 - 0 국고보조금(선급금) 69,356 (10,513) 58,843 - 12,945 압축기장충당금(선급금) (69,356) 10,513 (58,843) - (12,945) 국고보조금(기계) 422,153 45,576 467,729 - 102,900 일시상각충당금(기계) (422,153) (45,576) (467,729) - (102,900) 국고보조금(시설장치) 7,718 (1,654) 6,064 - 1,334 일시상각충당금(시설장치) (7,718) 1,654 (6,064) - (1,334) 국고보조금(개발비) 2,007,555 (1,461,754) 545,801 - 120,076 일시상각충당금(개발비) (2,007,555) 1,461,754 (545,801) - (120,076) 국고보조금(특허권) 36,621 21,374 57,995 - 12,759 일시상각충당금(특허권) (36,621) (21,374) (57,995) - (12,759) 국고보조금(상표권) 811 (86) 725 - 159 일시상각충당금(상표권) (811) 86 (725) - (159) 국고보조금(소프트웨어) 7,742 (1,630) 6,112 - 1,345 일시상각충당금(소프트웨어) (7,742) 1,630 (6,112) - (1,345) 판매보증충당부채 - 9,043 9,043 1,989 개발비 910,144 (910,144) - - - 일시적차이 합계 1,019,905 (896,026) 123,879 - 27,253 이월결손금 644,888 438,633 1,083,521 - 238,375 이월세액공제 196,891 268,538 465,429 - - 합 계 - 265,628 유동성 - 91,446 비유동성 - 174,182 (*) 당사는 당기말 현재 향후 과세소득 발생가능성을 평가하여 발생가능한 금액범위내에서 이연법인세자산을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채)(*) 기 초 기중증감액 기 말 기 초 기 말 일시적 차이: 감가상각비 100 14 114 - - 미수수익 (28,279) (9,888) (38,167) - - 퇴직급여 96,639 19,400 116,039 - - 대손충당금 19,882 11,893 31,775 - - 국고보조금(보통예금) 1,342,255 (1,309,875) 32,380 - - 압축기장충당금(보통예금) (1,342,255) 1,309,875 (32,380) - - 국고보조금(선급금) 53,449 15,907 69,356 - - 압축기장충당금(선급금) (53,449) (15,908) (69,356) - - 국고보조금(기계) 387,203 34,950 422,153 - - 일시상각충당금(기계) (387,203) (34,950) (422,153) - - 국고보조금(시설장치) - 7,718 7,718 - - 일시상각충당금(시설장치) - (7,718) (7,718) - - 국고보조금(개발비) 1,991,905 15,650 2,007,555 - - 일시상각충당금(개발비) (1,991,905) (15,650) (2,007,555) - - 국고보조금(특허권) 25,010 11,611 36,621 - - 일시상각충당금(특허권) (25,010) (11,611) (36,621) - - 국고보조금(상표권) - 811 811 - - 일시상각충당금(상표권) - (811) (811) - - 국고보조금(소프트웨어) - 7,742 7,742 - - 일시상각충당금(소프트웨어) - (7,742) (7,742) - - 개발비 359,675 550,469 910,144 - - 일시적차이 합계 448,017 571,887 1,019,905 - - 이월결손금 - 644,888 644,888 - - 이월세액공제 50,470 146,421 196,891 - - 합 계 - - (*) 당사는 전기 중 누적결손 및 발생한 순손실로 인한 미래 과세소득에 대한 발생가능성이 불확실하다고 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 12. 주당손익12-1 기본주당순손익기본주당 순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 계산근거는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) 693,560,926 (1,235,628,228) 가중평균유통보통주식수 3,856,701 3,510,000 기본주당순이익(손실) 180 (352) 12-2. 가중평균 유통보통주식수 구 분 당 기 전 기 기초유통보통주식수 3,510,000 주 3,510,000 주 우선주 전환(2018.06.12) 72,371 주 - 주 우선주 전환(2018.08.09) 236,712 주 우선주 전환(2018.09.03) 37,618 주 가중평균유통보통주식수 3,856,701 주 3,510,000 주 13. 포괄손익계산서 당기 및 전기 중 당사의 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손실) 693,561 (1,235,628) 기타포괄손익 - - 당기포괄이익(손실) 693,561 (1,235,628) 14. 특수관계자 14-1. 당기 및 전기중 임직원 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 - - 증가액 40,000 - 감소액 (2,162) - 기말잔액 37,838 - 14-2. 당기와 전기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 급여 164,388 159,640 15. 현금흐름표에 관한 사항 15-1. 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 이루어져 있으며, 국고보조금을 차감한 후의 금액입니다.15-2. 현금흐름을 수반하지 않는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 우선주의 보통주전환 423,076 - 주임종장기대여금의 유동성 대체 10,811 - 16. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 판관비 제조원가 개발비등 합계 판관비 제조원가 개발비등 합계 급여 398,939 252,408 1,433,573 2,084,920 272,769 101,250 1,218,704 1,592,723 퇴직급여 176,466 - - 176,466 140,148 - - 140,148 복리후생비 224,332 29,282 - 253,614 130,116 14,028 - 144,144 감가상각비 150,411 69,771 - 220,182 95,746 66,890 - 162,636 지급임차료 79,423 51,572 - 130,995 92,198 13,277 - 105,475 세금과공과 11,882 970 - 12,852 47,383 - - 47,383 합 계 1,041,453 404,003 1,433,573 2,879,029 778,360 195,445 1,218,704 2,192,509 17. 재무제표의 사실상 확정일당기 재무제표는 이사회의 결의를 거친뒤 2019년 3월 25일 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서는 물론, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 당사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제19기(2018년) 제18기(2017년) 증감 증감율(%) 매출액 4,878 2,531 2,347 92.7 매출원가 1,537 1,115 422 37.8 매출총이익 3,341 1,416 1,925 135.9 판매비와관리비 3,063 1,979 1,084 54.8 영업이익(손실) 278 -563 841 흑자전환 영업외수익 184 78 106 135.9 영업외비용 35 750 -715 -95.3 법인세비용차감전순이익(손실) 428 -1,236 1,664 흑자전환 법인세비용(수익) -266 - -266 - 당기순이익(손실) 694 -1,236 1,930 흑자전환 - 매출은 전년대비 92.7% 증가한 4,872백만원입니다.- 판매와일반관리비는 54.8%가 증가한 3,063백만원으로 경상연구개발비가 541백만원이 증가한 것이 주된 원인입니다. 나. 재무상태 (단위 : 백만원) 구분 제19기(2018년) 제18기(2017년) 증감 유동자산 6,287 7,754 -1,467 비유동자산 4,202 2,081 2,121 자산총계 10,489 9,835 654 유동부채 811 900 -89 비유동부채 141 121 20 부채총계 952 1,021 -69 자본금 2593 2,593 - 주식발행초과금 7,774 7,775 -1 자본조종 58 29 29 이익금 -889 -1,582 693 자본총계 9,537 8,814 723 부채 및 자본총계 10,489 9,835 654 - 자산은 전년대비 6.6% 증가한 10,489백만원 입니다. 자산의 주요 증가원인은 생산시설 확충 등 유형자산 취득입니다.- 부채는 전년대비 6.8% 감소한 952백만원 입니다. 부채의 주요 감소원인은 미지급금 감소입니다.- 자본은 전년대비 8.2% 증가한 9,537백만원 입니다. 자본의 주요 증가원인은 당기순이익 증가가 주요 원인입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제19기 제18기 증감액 영업활동으로 인한 현금흐름 757 200 557 투자활동으로 인한 현금흐름 -1,060 -3,194 2,314 재무활동으로 인한 현금흐름 -1 2,998 -2,999 기초의 현금 1,390 1,387 3 기말의 현금 1,086 1,390 -304 최근 2개 사업연도 동안 유동비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제19기 제18기 증감액 유동자산 6,287 7,754 -1,467 유동부채 811 900 -89 유동비율 775.2% 861.6% - 당기말 현재 유동자산은 유형자산 확충 등으로 전년대비 18.9% 감소하였습니다. 이에 따라 유동비율은 775.2%로 전기말 대비 다소 감호하였으나 유동성 측면에서 건실한 재무 구조를 실현하고 있습니다. 5. 부외거래에 관한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항III. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상 규제에 관한 사항II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.다. 파생상품 및 위험관리정책당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기(당기) 한울회계법인 적정 - 제18기(전기) 한울회계법인 적정 - 제17기(전전기) 한울회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기(당기) 한울회계법인 회계감사 15,000 145 제18기(전기) 한울회계법인 회계감사 9,350 145 제17기(전전기) 한울회계법인 회계감사 6,050 130 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) - - - - - - - - - - 제17기(전전기) - - - - - - - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성당기말 당사의 이사회는 임국진 대표이사와 김유삼 사내이사, 정명숙 사내이사, 김범준 사내이사, 정지훈 기타비상임이사로 구성되어 있습니다. 또한 당기 감사로는 박성진 감사가 선임되어 있으며 감사위원회가 별도로 구성되어 있지는 않습니다. (2) 이사회 운영규정의 주요내용 구분 내용 이사의 수 당사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다. 이사의 선임 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행 주식총수의 4분의 1이상으로 선임한다. 이사의 임기 1) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다. 2) 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. 이사의 직무 1) 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다. 2) 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 이사의 의무 1) 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. 2) 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. 3) 이사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다 4) 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 이사의 보수와 퇴직금 1) 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 2) 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금규정에 의한다. 이사회의 소집 및 구성 1) 이사회는 이사로 구성한다. 2) 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 3) 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4) 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5) 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 6) 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 이사회 결의방법 1) 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2) 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다. 3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다 이사회 의사록 1) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. 2) 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 상담역 및 고문 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다. (3) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비 고 18-1 2018.03.08 1) 부동산 매입 가결 - 18-2 2018.03.12 1) 재무제표의 승인 2) 주주총회 소집 및 의안결정 3) 주식매수선택권 취소 4) 본점소재지 변경 가결 - 18-3 2018.05.21 1) 부동산 매입 2) 코넥스 상장신청 가결 - 18-4 2018.08.06 1) 주주총회 소집 및 의안결정 가결 - 18-5 2018.08.20 1) 명의개서대리인 선정 가결 - 18-6 2018.09.19 1) 기혼자주택지원금운용규정 승인의 건 가결 - 18-7 2018.10.31 1) 개발비자산화요건 재검토에 따른 2017년 사업년도 재무제표 재작성 승인의 건 가결 - 18-8 2018.11.29 1)코넥스시장 상장 동의의 건 가결 - 18-9 2018.12.20 1)부동산 매입이 건 가결 - (4) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사등참석인원 비 고 사외이사등 수 참석 수 18-1 2018.03.08 2 1 - 18-2 2018.03.12 2 - - 18-3 2018.05.21 2 1 - 18-4 2018.08.06 1 - - 18-5 2018.08.20 1 - - 18-6 2018.09.19 1 1 - 18-7 2018.10.31 1 - - 18-8 2018.11.29 1 - - 18-9 2018.12.20 1 - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사 관련 정관 규정 규정 내용 정관 제45조 (감사의 직무등) 1) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4) 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 5) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회규정 제4조 (구성) 1) 이사회는 대표이사를 포함하여 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성된다. 2) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 이 경우 감사의 의결권은 없다. 3) 이사회는 이사회의 회무를 처리하기 위하여 간사 1인을 두되, 간사는 이사회 업무의 주무부서장으로 한다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비고 박성진 * 학력 - 85.02 동국대학교 법학 - 06.01~08.12 Master of Divinity, New Orleans Baptist Theological Seminary (New Orleans, LA) - 11.01~13.05 Doctor of Ministry, Golden Gate Baptist Theological Seminary (San Francisco, CA) * 주요 경력 - 89~97 동서증권㈜ 근무 - 97~04 현대증권㈜ 근무 - 04~05 교보증권㈜ 근무 - 現 (사)한국감사협회 정회원 - 現 여의도동 주민자치위원회 봉사분과위원장 - 現 D.Min. 논문위원 (Golden Gate Baptist Theological Seminary) - 現 여의도희망교회 담임목사 해당 없음 - (4) 감사의 활동내역 - 이사회 활동 내역 - 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 참석여부 18-1 2018.03.08 1) 부동산 매입 가결 참석 18-2 2018.03.12 1) 재무제표의 승인 2) 주주총회 소집 및 의안결정 3) 주식매수선택권 취소 4) 본점소재지 변경 가결 참석 18-3 2018.05.21 1) 부동산 매입 2) 코넥스 상장신청 가결 - 18-4 2018.08.06 1) 주주총회 소집 및 의안결정 가결 - 18-5 2018.08.20 1) 명의개서대리인 선정 가결 - 18-6 2018.09.19 1) 기혼자주택지원금운용규정 승인의 건 가결 - 18-7 2018.10.31 1) 개발비자산화요건 재검토에 따른 2017년 사업년도 재무제표 재작성 승인의 건 가결 - 18-8 2018.11.29 1)코넥스시장 상장 동의의 건 가결 - 18-9 2018-12.20 1) 부동산 매입 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (5) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (6) 감사위원회 지원조직 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (7) 준법지원인 지원조직 현황 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제 여부 해당사항 없음 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부 해당사항 없음 다. 소수주주권의 행사 여부 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 임국진 본인 보통주 1,539,840 29.69 1,539,840 29.69 - 김유삼 등기임원 보통주 113,400 2.19 113,400 2.19 - 정명숙 등기임원/처 보통주 419,880 8.10 419,880 8.10 - 김범준 등기임원 보통주 69,750 1.35 69,750 1.35 - 최동섭 미등기임원 보통주 46,110 0.89 46,110 0.89 - 임성희 자녀 보통주 45,000 0.87 45,000 0.87 - 임송은 자녀 보통주 45,000 0.87 45,000 0.87 - 임수연 자녀 보통주 45,000 0.87 45,000 0.87 - 남궁성배 자형 보통주 162,084 3.13 162,084 3.13 - 홍승완 자형 보통주 18,000 0.35 18,000 0.35 - 임세정 누나 보통주 12,000 0.23 12,000 0.23 - 임예정 누나 보통주 30,000 0.58 30,000 0.58 - 홍동욱 조카 보통주 12,000 0.23 12,000 0.23 - 양효경 조카 보통주 12,000 0.23 12,000 0.23 - 양효현 조카 보통주 6,000 0.12 6,000 0.12 - 조경래 동서 보통주 6,000 0.12 6,055 0.12 - 정진희 처제 보통주 3,000 0.06 3,000 0.06 - 김선미 외사촌처 보통주 34,608 0.67 34,608 0.67 - 계 보통주 2,619,672 50.52 2,619,727 50.52 - 우선주 - - - - - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 임국진 등 2,619,727 50.52% - KB12-1벤처조합 600,000 11.57% - 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 418,605 8.07% - 한국투자글로버제약산업육성사모투자전문회사 310,881 6.00% - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 44 57.89 472,433 9.11% - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 임국진 남 1961년 11월 대표이사 등기임원 상근 총괄 1999.04~2004.02 연세대학교 생화학 박사 2002.8~2003.12 Joint Proteomics Lab, WEHI Ludwig Cancer Research Center 87.10~09.12 LG생명과학 진단의학사업팀장 1,539,840 - 본인 8년 7개월 2019년 06월 02일 김유삼 남 1943년 06월 고문 등기임원 상근 연구개발 1978 Washington State University Ph. D 1978~ 연세대학교 생화학과 교수2002 한국 생화학회 회장 2000~2002 프로테옴텍 전 대표이사 113,400 - 타인 18년 9개월 2019년 03월 24일 정명숙 여 1960년 11월 상무이사 등기임원 상근 연구관리 1984~1986 연세대학교 생화학 석사 2006~2009 카톨릭의대 박사과정수료 1987-1989 LG생명과학 연구원 419,880 - 처 5년 2019년 06월 02일 김범준 남 1968년 10월 상무이사 미등기임원 상근 연구개발 2006 연세대학교 생화학 박사 1993-1996 LG생명과학 연구원 2005-2008 바이오버드 수석연구원 69,750 - 타인 7년 5개월 2021년 08월 19일 정지훈 남 1979년 02월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 2008 연세대학교 생명과학 박사 한국노바티스 2017 한국투자파트너스 수석팀장 - - 타인 1년 6개월 2021년 08월 19일 박성진 남 1961년 05월 감사 등기임원 비상근 - 1985 동국대학교 법학 학사 1989-1997 동서증권 근무 1997-2004 현대증권 근무 2005-2005 교보증권 근무 - - 타인 1년 6개월 2020년 06월 28일 송석원 남 1958년 03월 부사장 미등기임원 상근 품질보증 979 연세대학교 생화학 학사 1981-2009 CJ제일제당 상무이사 2011-2014 태광실업 인도네시아법인대표이사 - - 타인 1년 6개월 - 최동섭 남 1960년 04월 전무이사 미등기임원 상근 생산 1984-1999 LG생명과학 팀장 2000-2005 바이오포커스 이사 46,110 - 타인 5년 7개월 - 조옥환 남 1964년 01월 전무이사 미등기임원 상근 영업 1989 연세대학교 경제학 학사 1989-2014 CJ제일제당 기술마케팅팀장 2014-2017 카페베네 해외사업 본부장 - - 타인 1년 4개월 - 한상문 남 1965년 03월 상무이사 미등기임원 상근 IR 1994 연세대학교 경제학 석사 1993-2002 중소기업진흥공단 과장 2007-2011 이스타벤처투자 대표이사 - - 타인 1년 4개월 - 정지용 남 1976년 01월 이사 미등기임원 상근 영업 2003 고려대학교 임상병리과 학사 2003-2008 마이진 마케팅과장2008-2017 안국바이오진단마케팅 팀장 - - 타인 1년 - 김태형 남 1974년 03월 이사 미등기임원 상근 개발 2006 연세대학교 생화학 박사 2008-2014 James Comprehensive Cancer Center(Ohio State University)연구원 - - 타인 4년5개월 - 조종현 남 1969년 06월 이사 미등기임원 상근 경영지원 1993 서강대학교 경제학과 1993-2017 한진해운 관리부문 총괄 - - 타인 2개월 - 직원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전 부문 남 37 - - - 37 2년 4개월 1,266,720 34,236 - 전 부문 여 16 - 3 - 19 2년 2개월 476,948 25,103 - 합 계 53 - 3 - 56 2년 3개월 1,743,688 31,137 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 389,441 55,634 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 400,000,000 - 감사 1 100,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 271,308,000 45,218,000 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 271,208,000 67,827,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황>당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항이 없습니다. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 15,860,000 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 15,860,000 - (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 이지은 외 2인 직원 2014년 03월 25일 신주발행 보통주 14,000 - 2,000 12,000 2017.3.25~2024.3.25 1,666 김영인 외 7인 직원 2015년 07월 06일 신주발행 보통주 32,000 - 18,000 14,000 2018.7.6~2022.7.6 3,333 김범준 외 13인 등기임원 2016년 03월 25일 신주발행 보통주 55,000 - 14,000 41,000 2019.3.25~2026.3.25 5,333 김태형 외 6인 직원 2017년 01월 09일 신주발행 보통주 36,000 - 23,000 13,000 2020.1.9~2024.1.9 7,000 박영우 외 9인 직원 2017년 06월 29일 신주발행 보통주 15,000 - - 15,000 2020.6.29~2024.6.29 8,000 이용주 외 12인 직원 2018년 03월 27일 신주발행 보통주 98,000 - - 98,000 2021.3.27~2025.3.26 8,000 김현영 외 1인 직원 2018년 08월 20일 신주발행 보통주 3,000 - - 3,000 2021.8.20~2025.8.19 8,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 해당사항 없음 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 관계회사 현황 및 거래내역 (단위 : 천원) 회 사 개 황 재 무 상 황 대주주 연도 자산 총액 자본금 자기 자본 매출액 당기 순이익 배당율 주주명 지분 회사명: ㈜파마코텍 대표자: 정명숙 설립일: 2010.6.16 결산월: 12월 업종: 부동산임대 주제품: 부동산임대 2015 688,095 50,000 40,589 20,262 -11,372 - 정명숙 64% 2016 629,326 50,000 45,999 57,381 5,411 - 정명숙 64% 2017 582,575 50,000 55,664 67,777 9,665 - 정명숙 72% (1) 가지급금 ·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 해당사항 없음(2) 담보제공 내역 해당사항 없음(3) 채무보증내역 해당사항 없음(4) 매입매출거래 (단위: 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 2018년도 2017년도 2016년도 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매입거래 ㈜파마코텍 특수관계자 - - 20,336 연구재료 및 장비 구매 42,439 연구재료 및 장비 구매 주) 2017년 7월부터 ㈜파마코텍과의 매입거래를 중단하였음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경 상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경사항 해당사항 없음 나. 주주총회 요약 구분 주총일자 안건 결의내용 정기 2018.03.28 제1호 의안: 제18기 재무제표 승인의 건 원안대로승인 제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 임시 2018.08.20 제1호 의안: 정관 개정(안) 승인의 건 원안대로승인 제2호 의안: 임원퇴직금규정 개정(안) 승인의 건 제3호 의안 : 사내이사 선임 승인의 건 제4호 의안 : 기타비상무이사 선임 승인의 건 제5호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없음. 3. 제재 현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없음. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 다. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표-1.jpg 중소기업기준검토표-1 중소기업기준검토표-2.jpg 중소기업기준검토표-2 라. 직접금융 자금의 사용 해당사항 없음 마. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음. 바. 보호예수 현황 (기준일 : 2018.12.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음