지니틱스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다3. 재무상태 및 영업실적당사의 당기(제6기: 2023.01.01~2023.12.31) 및 전기(제5기: 2022.01.01~2022.12.31) 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사의 지난 2사업연도의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 재무상태

기준일: 2023.12.31 (단위: 천원)

구 분	제6기말	제5기말	전기대비

증감	증감율

자산

[유동자산]	21,920,514	24,427,169	-2,506,655	-10.26%

1. 현금및현금성자산	4,933,734	1,052,011	3,881,723	368.98%

2. 매출채권 및 기타유동채권	5,479,251	2,966,783	2,512,468	84.69%

3. 재고자산	7,491,515	9,838,817	-2,347,302	-23.86%

4. 기타유동자산	996,607	569,558	427,049	74.98%

5. 기타유동금융자산	-	10,000,000	-10,000,000	-100.00%

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산	3,019,407	-	3,019,407	-

[비유동자산]	6,617,067	6,505,657	111,410	1.71%

1. 기타비유동금융자산	76,947	65,733	11,214	17.06%

2. 유형자산	4,662,439	4,859,388	-196,949	-4.05%

3. 사용권자산	52,325	30,490	21,835	71.61%

4. 무형자산	1,784,078	1,549,746	234,332	15.12%

5. 기타비유동자산	41,278	300	40,978	13659.33%

자산총계	28,537,581	30,932,826	-2,395,245	-7.74%

부채

[유동부채]	11,093,389	7,877,771	3,215,618	40.82%

1.매입채무 및 기타유동채무	5,545,141	2,285,888	3,259,253	142.58%

2. 단기차입금	4,500,000	4,500,000	-	0.00%

3. 유동리스부채	22,395	31,150	-8,755	-28.11%

4. 기타유동부채	1,025,853	1,060,733	-34,880	-3.29%

[비유동부채]	1,241,886	1,186,447	55,439	4.67%

1. 리스부채(비유동)	33,300	3,125	30,175	965.60%

2. 순확정급여부채	563,886	549,672	14,214	2.59%

3.기타비유동부채	644,700	633,650	11,050	1.74%

부채총계	12,335,275	9,064,218	3,271,057	36.09%

자본

[자본금]	3,574,567	3,574,567	-	0.00%

[자본잉여금]	27,254,371	27,131,669	122,702	0.45%

[이익잉여금(결손금)]	-14,626,632	-8,837,628	-5,789,004	65.50%

자본총계	16,202,306	21,868,608	-5,666,302	-25.91%

부채및자본총계	28,537,581	30,932,826	-2,395,245	-7.74%

주) 제6기의 재무정보는 2024년 3월 29일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.① 자산

2023년말 기준 자산은 전년대비 2,395백만원 감소한 28,537백만원으로 전기대비 7.7% 감소하였습니다.② 부채당사의 2023년말 현재 유동비율, 부채비율 및 차입금 의존도는 다음과 같습니다.

구 분	산 식	비 율

제6기말	제5기말

유동비율	유동자산 ────── ×100 유동부채	197.60%	310.08%

부채비율	부채총계 ────── ×100 자기자본	76.13%	41.45%

차입금의존도	차입금 ────── ×100 총자산	15.77%	14.55%

회사의 유동비율은 전기대비 112.48% 감소하였으며 부채비율은 34.68% 증가하였습니다. 또한 차입금 의존도는 전기대비 1.22% 증가하였습니다.③ 자본2023년말 자본총액은 16,202백만원이며, 당기순손실의 증가에 따른 결손금 반영 등으로 전기말 대비 5,666백만원 감소하였습니다.

2) 영업실적당사의 지난 2사업연도의 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제6기(2023.01.01~2023.12.31)	제5기(2022.01.01~2022.12.31)	전기대비

증감	증감율

1. 매출액	33,068,423	27,611,139	5,457,284	19.8%

2. 영업이익	-6,046,795	-5,228,689	-818,106	-15.6%

3. 법인세비용차감전순이익(손실)	-5,877,621	-6,965,763	1,088,142	15.6%

4. 당기순이익(손실)	-5,877,621	-9,064,827	3,187,206	35.2%

5. 총포괄손익	-5,789,005	-8,383,879	2,594,875	31.0%

4. 유동성 및 자금조달1) 유동성 지표

(단위: 천원)

구 분	제6기(2023.01.01~2023.12.31)	제5기(2022.01.01~2022.12.31)	전기대비

증감	증감율

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	-2,284,101	-7,781,107	5,497,006	70.65%

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	6,243,999	3,526,030	2,717,968	77.08%

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-42,099	-52,985	10,886	20.55%

Ⅳ.현금의 증가	3,917,799	-4,308,062	8,225,861	190.94%

Ⅴ.기초의현금	1,052,011	5,366,389	-4,314,378	-80.40%

Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동 효과	-36,076	-6,316	-29,760	-471.18%

Ⅶ.기말의현금	4,933,734	1,052,011	3,881,722	368.98%

2) 자금조달① 단기차입금당기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율	당기말	전기말

단기차입금	중소기업은행	3.557%	3,000,000	3,000,000

중소기업은행	3.305%	1,500,000	1,500,000

합 계	4,500,000	4,500,000

② 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구 분	약정내용	한도금액	실행금액

중소기업은행	시설자금대출약정	3,000,000	3,000,000

중소기업은행	신용대출약정	1,500,000	1,500,000

신한은행(*)	무역금융약정	2,000,000	-

합 계	-	6,500,000	4,500,000

* 당사는 단기자금유동성 확보를 위해 신한은행과 무역금융약정을 체결하였으며 당기중 20억원을 차입한 후 20억원을 상환하였습니다. 5. 부외거래당사는 보고서제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 보고서제출일 현재 해당사항이 없습니다.