이노메트리 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황 (1) 사업 개황(가) 산업의 개요

당사는 X-ray 2차전지 검사장비를 주요 제품으로 생산하는 기업입니다. 당사의 X-ray 2차전지 검사장비는 방사선 투과 검사기술을 사용하며 한국표준산업분류상 “반도체 제조용 기계 제조업"에 속하고 있습니다.

(나) X-ray (비파괴) 검사의 개요

당사의 검사장비는 비파괴 검사 기술 중 하나인 방사선 투과 검사(RT, Radiographic Testing) 기술을 이용하는 장비입니다. 비파괴검사(Non Destructive Testing) 란 공업제품의 외부 또는 내부의 기공이나 균열 등의 결함, 용접부의 내부 결함 등을 제품을 파괴하지 않고 외부에서 검사하는 방법을 칭합니다. 물품 속에 결함이 있을 경우, 파괴해서 조사하면 결함 유무를 바로 확인할 수 있으나 이러한 파괴검사는 낭비가 많아 모든 제품을 조사하는데 적합하지 않습니다. 따라서 비파괴검사 방법이 개발되었고 비파괴 검사는 크게 표면결합 검출과 내부결함 검출 2가지로 나누어집니다.

비파괴검사는 원자력발전설비, 화학플랜트, 에너지공급시설, 조선업, 해양구조물, 철골구조물, 대형교량 등의 대규모 시설부터 제품, 소재 등 모든 분야에서 그 제조품에 대한 신뢰성 검사를 통해 품질을 향상하고, 시설물 등의 안전성과 신뢰성을 증대시키기 위해 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

특히, 산업발전에 따라 시설과 제품이 다양화, 대형화, 복잡화, 전문화되어 가는 추세 속에서 그 제품이나 시설물 등의 안전성 확보 및 품질확인이 중요한 사회적 현안으로 떠오르고 있으며 성수대교, 삼풍백화점, 휴대폰 배터리폭발 등과 같은 대형 사고를 미연에 방지하기 위해서는 제조, 제작과정에서 비파괴검사기술을 활용한 검사를 통해 정확성과 신뢰성 확보가 필수적입니다. 따라서 비파괴검사기술은 국민의 삶의 질 향상과, 시설 및 제품 등의 안전성을 높이는데 중요한 요소로 자리 매김 하고 있습니다.

당사는 방사선 투과 검사기술을 사용하여 휴대폰, 전기차 및 각종 기기에 사용되는 2차전지의 내부결함을 검출하는 X-ray 검사장비를 개발하고 있습니다. X-ray 검사장비는 산업용 카메라 및 X-ray를 통해 얻은 영상을 처리하여, 원하는 검사작업을 수행하는 장비입니다. 이렇게 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 원하는 결과를 얻는 기술을 머신비전(Machine Vision, 기계 시각)기술이라고 하는데, 당사의 X-ray 2차전지 검사기는 이러한 머신비전기술을 이용하여 효과적으로 2차전지의 각종 불량 발생에 대한 검사를 자동화하여 수행합니다. 따라서 당사의 X-ray 검사장비는 2차전지 밸류체인에 포함된다고 볼 수 있으며, 2차전지 산업 동향에 절대적인 영향을 받습니다.

(다) 2차전지 산업의 개요

2차전지는 외부의 전기에너지를 화학에너지 형태로 바꿔 저장했다가 필요할 때 전기를 만들어내는 장치입니다. 여러 번 충전이 가능해 충전식 전지(rechargeable battery)라고도 하며, 한 번 사용 후 폐기되는 1차전지와 비교해 경제적, 환경적 이점이 있습니다. 2차전지의 종류로는 납축전지, 니켈카드뮴 전지, 니켈수소축전지, 리튬이온전지, 리튬이온폴리머전지 등이 있습니다.

2차전지 산업의 진화 역사>

연도	1900년대	1950년대	1990년대	미래

전지종류	납축전지	니켈계 전지	리튬이온전지	차세대 전지

수요	자동차
산업기기	휴대용 전자기기
전동공구
HEV	휴대폰
태블릿, 노트북
xEV	모바일기기
초소형 전자기기
xEV

요구기능	기기의 상시 전원 공급	전자기기의 이동성 부여	고용량, 경량화, 소형화	고안전성, 초소형화, 플렉서블, 고용량, 장수명

주요 기업	Johnson Controls,
Exide, GS Yuasa	Saft, Sanyo, Toshiba, Panasonic	LG화학, 삼성SDI	-

2차전지는 1851년 프랑스의 물리학자인 가스통 플랑테(G.plante)가 납축전지를 발명하면서 시작되었습니다. 구조가 간단하고 취급이 쉬우며 대량생산이 용이한 납축전지는 20세기 초반 엔진 시동용으로 널리 사용되었습니다. 그러나 20세기 중반 소형 면도기, 전동드릴 등 휴대용 소형기기가 등장하면서 이에 적합한 니켈계 전지가 등장하였습니다. 작고 가벼운 니켈계 전지는 납축전지가 대응하기 어려운 휴대성이 요구되는 기계들 위주로 사용되었습니다.

그러나 20세기 말 IT기술의 빠른 발전으로 더 높은 수준의 휴대성을 요구하는 휴대폰, 게임기, 노트북 등의 기기가 등장하면서, 현대의 리튬이온전지가 탄생하게 되었습니다. 2차전지가 납축전지, 니켈계전지, 그리고 현대에는 리튬이온 전지로 발전하게 되면서 전지는 고용량, 고성능을 갖추게 되었지만 리튬이온전지의 특성상 폭발의 위험이 있으며 이에 생산 공정 중 불량품을 적출해야 하는 중요성이 증가하고 있습니다. 당사는 이러한 내부결함으로 인한 2차전지 불량품을 검출하는 검사장비를 연구개발, 생산하여 2차전지 생산업체에 공급하고 있습니다.

(2) 제품 설명

당사가 생산하는 주요 제품은 크게 1) X-ray 휴대폰 2차전지 검사기, 2) X-ray 자동차 2차전지 검사기로 크게 2가지로 분류됩니다.

(가) 주요 제품 등의 현황

품목	생산
개시일	사 진	제품설명

X-ray휴대폰
2차전지검사기	2011.12	emb000042b83296.jpg 휴대폰 2차전지 검사기	X-ray를 통해 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 2차전지의 제조공정에서 극판정렬상태 및 수량검사, 등의 결함을 자동으로 검사하는 장비 입니다.

X-ray자동차 2차전지 검사기	2011.12	emb000042b83297.jpg 자동차 2차전지 검사기	X-ray를 통해 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 2차전지의 제조공정에서 극판정렬상태 및 수량검사, 등의 결함을 자동으로 검사하는 장비 입니다.

X-ray 검사장비는 산업용 카메라 및 X-ray를 통하여 얻은 영상을 처리하여, 원하는 검사 작업을 수행하는 장비입니다. 이렇게 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 원하는 결과를 얻는 기술을 머신 비전(Machine Vision, 기계 시각)기술이라고 합니다. 2차전지 내부검사장비는 이러한 머신 비전 기술을 이용하여 효과적으로 2차전지의 각종 불량 발생에 대한 검사를 자동화하여 수행합니다.

X-ray 검사장비는 제조현장에서 작업자가 눈으로 검사를 할 수 없는 내부검사를 수행합니다. 내부검사 공정은 많은 제조현장에서 자동화가 어려운 공정 중 하나에 해당합니다. 배터리 내부의 “+”전극과 “-” 전극의 정렬상태 및 전극 수량과 제품규격에 따른 검사 정도를 X-ray 투시를 통해 검사하여 양/불 판정을 하기 때문에 사람이 할 수 없는 검사입니다. X-ray 투시를 통하여 영상이 컴퓨터로 전달되면, 컴퓨터 안에 있는 프로그램이 이를 처리하는 과정을 밟게 됩니다.

제조현장에서 정해진 환경을 구축하여 필요한 작업을 고속으로 처리하여 안정적이고균질한 품질을 확보할 수 있습니다. 특히, 반도체와 컴퓨터 기술의 발전에 따른 고속 영상처리가 가능해지면서, 제조현장에서 기계시각의 활용범위는 더욱 증가하고 있습니다.

당사가 보유한 X-ray 검사장비 분야의 경쟁력은 머신비전 관련 지식과 경험을 보유한 우수한 인력이라 할 수 있습니다. 당사의 핵심인력들은 다년간의 연구개발 경험과 현장적용 경험을 가진 인력으로 구성되어 있으며, 2008년 회사 창립이래, 매우 다양한 분야에서 머신비전 기술을 활용한 개발 및 생산 경험을 보유하고 있어 고객의 요구에 능동적으로 대응할 수 있는 체계를 확보하고 있습니다.

X-ray 휴대폰 2차전지 생산 공정은 매우 빠른 속도로 생산이 이루어집니다. 따라서 자동검사가 수행되는 현장은 복잡한 검사작업을 할 시간적인 여유가 주어지지 않기에 매우 신속한 영상처리가 필요합니다. 머신비전 기술을 이용한 X-ray검사장비에 있어서, 핵심기술요소는 소프트웨어 처리 기술이라 할 수 있습니다. 소프트웨어 처리 기술은 이러한 환경에서 여러 가지의 불량상황을 한두 가지의 영상으로 압축하여 영상처리가 매우 신속하게 진행될 수 있도록 만들어 주는 기술입니다. 소프트웨어 처리기술은 많은 경험과 지식을 필요로 하고 있어, 쉽게 접근하기 어려운 특징을 가지고 있습니다.

(나) 경기변동과의 관계

당사의 검사장비는 경기변동에 직접적인 영향을 받지는 않으나 전방산업인 휴대폰 및 전기차 산업 등의 영향을 크게 받습니다. 휴대폰 산업은 2000년대 급성장의 시기를 맞아 현재는 성숙기에 접어들었습니다. 당사의 검사장비도 휴대폰 산업이 성장함에 따라 개발된 장비라 할 수 있습니다. 특히 기술의 발달로 인한 전기차 등의 신제품이 상용화되면서 2차전지의 생산량이 증가됨에 따라 당사의 검사장비에 대한 수요도 증가하며 글로벌 경기변동의 영향보다는 2차전지가 필수적으로 들어가는 가전용품, 휴대폰 등의 판매 증감에 영향을 받고 있는 것으로 보여집니다.

(다) 계절적 요인

당사 검사장비의 수요는 2차전지 생산 수요에 영향을 미치는 휴대폰 및 전기차 산업 등의 영향을 받으며, 타 산업과는 달리 계절적 영향에 직접적인 영향을 받지는 않습니다.

2차전지 검사 장비 산업은 타 장비산업과 마찬가지로 수주를 받기 때문에 미래 사업계획의 일정부분이 미리 계획되어 정해져 있기에 계절성보다는 고객사의 생산계획이 더욱 중요합니다. 즉, 전방산업은 휴대폰 출시 전 예상 수요에 따라 생산라인을 확장, 축소하기 때문에 계절적 요인 보다는 핸드폰의 출시시기와 이에 따른 생산라인 확장 등에 더욱 영향을 많이 받습니다. 다음은 당사의 주요 매출처인 삼성전자의 모델 출시시기를 정리한 표입니다.

모델별 출시 시기>

구분	2017년	2018년	2019년	2020년

갤럭시S	S8(4월)	S9(3월)	S10(3월)	S20(3월)

갤럭시 노트	노트8
(9월)	노트9
(8월)	노트10
(8월)	노트20
(8월 예정)

세계 최대 자동차 시장인 중국의 경우 최근 신에너지차 의무생산제 도입으로 인해 대용량 2차전지의 수요가 크게 증가될 것으로 예상되어 대규모 설비 투자가 이루어질 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 2차전지 검사장비의 수요도 중국의 전기차 생산량에 맞추어 증가할 것으로 예상됩니다.

(라) 제품의 라이프사이클

2차 전지 X-ray 검사기, X-ray 용접 검사기 분야의 라이프사이클은 고객 사업 지속과 결부됩니다. 일반적인 자동화 장비의 경우, 초기 제품을 납품하고, 지속적인 공정 기술의 개선과 신기술 도입에 따른 기존 장비의 개선 또는 신공법을 적용한 신규 장비 개발이 이뤄집니다. X-ray 검사기 또한 이러한 과정을 거칩니다. 즉, X-ray 검사 장비는 신 공정 또는 신규 제품에 대한 검사 알고리즘의 지속적인 업데이트가 필요합니다.

또한, 검사 장비의 특성상 불량을 검출하는 알고리즘의 신뢰성이 보증되어야 하기에 쉽게 다른 업체로 변경하기 어려우며, 다른 신검사 방법에 의한 검사로 대체되는 것 또한 쉽지 않습니다. 2차 전지 사업군의 경우, 그 2차 전지를 최종적으로 구매하는 최종 사용자가 X-ray 검사를 원하는 경우가 많으므로 지속적인 판매가 확보됩니다.

2차 전지 장비 자체의 라이프 사이클은 그 2차 전지 라인이 생산을 지속하는 한 장비는 유지되며, 유지되는 장비에 대한 지속적인 알고리즘 업데이트와 Spare 부품에 대한 지속적인 판매가 발생합니다. 만일, 신공법 적용 또는 생산 라인 노후 등으로 교체가 필요할 경우, 전체 라인을 재구매하는 방식으로 판매가 이뤄집니다.

(3) 사업구조

(가) 원재료 조달방식, 주요 원재료 조달원, 가격변동 추이 등

검사장비의 핵심 기술은 검사를 처리하는 소프트웨어에 있습니다. 이러한 구성에 필요한 각 부품의 조달도 중요하지만, 가장 중요한 것은 핵심 기술을 구현하여 원하는 검사 수준과 안정적인 검사작업 수행을 유지하는 것입니다. 핵심 기술을 구현하는 부분은 당사의 우수한 기술 개발 인력이 담당하고 있으며, 이러한 핵심 인력은 산업계에서 필요한 솔루션을 적기에 공급할 수 있는 가장 큰 자원입니다. 특히 높은 난이도의 기술을 구현하기 위해서는, 전자 및 제어 / 생산기술 등 다양한 분야에 대한 깊은 이해를 가지고 있는 우수한 기술 인력들이 필요하며, 당사는 기존에 산업계에서 필요한 제품을 개발하면서 다양한 경험을 통하여 얻은 경험적 지식을 확보하고 있는 인력들을 다수 보유하고 있습니다. 이러한 우수한 인력의 장기적인 근무를 유도하기 위해서, 여러 복리 후생 제도 및 인센티브 제도를 운영하여 우수 인력들에 대한 이직을 사전에 방지하고 있습니다.

재료의 경우, 광학계의 주요 부품인 카메라 관련 부품과 엑스레이튜브를 제외하고는 국내 부품 업체로부터 제공을 받고 있습니다. 또한 그 동안 쌓아온 경험과 기술을 바탕으로 실패 비용을 줄이고 특히, 광학계의 경우 이미 개발 완료된 부분을 검사현장의 상황에 맞게 약간의 개선을 진행하여 후발 업체들에 비해 높은 품질을 구현할 수 있습니다.

TDI 카메라 및 엑스레이 튜브는 세계적인 부품공급업체들의 국내 대리점을 통해 공급받고 있습니다. 이들 부품은 세계적으로 활용되고 있기 때문에 가격이 안정적으로 형성되어 있으며, 유통물량이 많아 공급이 안정적입니다. 당사는 높은 구매력을 통하여 경쟁력 있는 가격으로 제공받고 있으며, 수급이 불안정한 경우를 대비하여, 최소 안전 재고를 확보하여 고객의 요구에 효과적으로 대응하기 위하여 노력하고 있습니다.

(나) 생산방식 및 판매방식

머신비전시스템은 일반적인 홍보 등을 통하여 사업을 진행하기 어렵고, 현장과의 직접적인 소통을 통하여 사업을 진행하는 기술기반의 사업입니다. 이에 따라, 당사의 엔지니어가 해당 고객 업체의 생산기술자들과 직접적인 접촉을 통해 사업이 착수되는 것이 통상적입니다. 각 업체의 구매담당자는 이러한 생산기술자들의 의뢰를 넘겨받아, 행정적인 구매절차를 진행하게 됩니다. 이후의 사업 역시 당사의 엔지니어와 해당 고객사의 생산기술자들과의 교류를 통하여 이루어지게 됩니다. 당사는 고객들과의 충실한 거래를 통하여, 지속적인 시장 확대를 도모하고 있습니다. 당사의 주요고객들이 세계 최고의 경쟁력을 가진 기업과 그 협력사들로 구성되어 있고 이들과의 지속적인 협력은 새로운 시장 창출의 기회를 의미하기 때문에 당사의 기술력을 기반으로 한 안정적인 협력관계의 유지는 당사 영업 전략에 있어서 가장 효과적인 전략이라고 할 수 있습니다.

당사의 경우, 엔지니어링 중심 회사로 장비 기획, 개발, 설계는 당사 직원들이 수행을 하나, 단순 조립의 경우 외주 인력을 적극 활용합니다. 단, 제품 불량발생 방지를 위해 그 인력을 관리, 감독하는 제작 인력이 함께 투입되고 있습니다. 자동화 장비 특성 상, 장비 제작 시에는 단순 작업을 요하는 많은 인력이 필요하나, 장비가 제작 완료된 후에는 그 장비를 정밀 세팅하고, 검사기 특성상 PC와 PLC를 능숙하게 다루는 인력이 필요하게 됩니다. 따라서, 당사에서는 단순 작업을 필요하는 기구 제작, 전기 배선 작업 등의 업무는 외주 인력을 활용하여 수행하고 있으며, 기타 설계, PC, PLC 프로그램 작업 및 정밀 기구 세팅 등은 당사 인력이 수행함으로서 당사는 부가가치가 높은 분야에 종사할 수 있는 인력에 대한 투자와 교육에 집중하고 있습니다.

(4) 신규사업

당사는 현재 아래의 표와 같은 새로운 검사장비를 개발 중에 있습니다. 이들 검사장비는 2017년에 개발이 시작되었고 2019년부터 실제 현장에 투입되어 사업화 과정을 거치고 있습니다.

검사장비 현황>

구분	주요수요처

스태킹 2차전지 제조장비	한화, SK이노베이션, 중국BYD등

2차전지 용접상태 검사장비	중국BYD

스태킹 2차전지 제조장비 분야는 새로이 창출된 자동제조장비의 시장입니다. 기존 스태킹 제조장비의 경우 생산 속도가 늦었으나 당사는 이러한 단점을 보완하여 생산속도가 현저히 높은 제조장비를 개발하였습니다. 당사 스태킹 장비는 고속형 Zig-zag 적층기로서, Separator(분리막)를 기준으로 양극판과 음극판을 교대하며 적층하는 장비로 스테이지를 ”U”자 형태로 고속이동 운전시켜 제조시간을 단축하는 것이 특징이며 2차전지 시장이 확대됨에 따라 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.

2차전지 용접상태 검사기 시장은 초기 진입 단계입니다. 특히, 전기 자동차 시장 규모 확대에 따른 2차전지 용접상태 검사기의 중요성은 더더욱 커지고 있는 상황입니다. 그 이유는 예전 휴대폰과 같은 소형 장치의 경우, 일반적으로 2차전지 1개 또는 2개 정도의 셀을 장착하나, 전기 자동차의 경우, 2차전지 셀이 몇 십개 단위로 구성되는 Pack의 형태로 몇 개의 Pack이 자동차에 장착됩니다. 만일, 이러한 Pack 단위에서 1개 2차전지 셀이 누액 등 불량이 발생한다면, 전체 Pack을 교체해야하는 문제가 발생됩니다. 또한, 자동차의 충격과 Pack의 노후에 따른 2차전지 셀에서 용접 라인에서의 누액이 발생되면 이 또한 자동차의 품질 문제가 되기 때문에 2차전지 용접상태 검사기에 대한 중요성과 필요성은 점점 커지고 있는 상황입니다. 당사 용접장비는 배터리 용접 부위의 외곽선을 직선으로 설정하여, 패임으로 인해 외곽선이 불균형해짐을 기준으로 검사 하고, 용접 부위 기포 등 X-ray 투시를 통해 검사하여 2차전지의 양/불 판정 합니다

나. 시장현황(1) 시장의 특성(가) 주요 목표시장

당사는 2008년 창사 이래 X-ray를 이용한 비파괴검사 장비를 지속적으로 개발하고 판매하여 왔습니다. X-ray 비파괴검사장비는 일반적인 장치에 비하여, 높은 가격대를 형성하고 있으며 이익률이 높은 제품이라 할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 X-ray 비파괴검사 장비를 사용하여 검사하는 대상이 되는 것도 고부가가치의 제품이거나 휴대폰, 전기자동차, ESS, 태양광, 식품 등 비교적 생산단가가 높고, 대규모 투자가 일어나는 산업에서 활용되는 것이 일반적입니다.

당사의 X-ray 관련 검사장비의 주요 목표시장은 휴대폰 2차전지 제조업체와 전기차 2차전지 제조업체입니다. 2차전지는 매우 정밀한 검사를 통하여, 전지가 적용된 제품이 사용되는 과정에서 불량이 발생하지 않도록 하여야 합니다. 2차전지는 주로 휴대폰 등 모바일 IT기기의 전원으로 사용되고 있습니다. 최근 대용량화 기술이 발전함에 따라 자동차 및 에너지 저장 등의 용도로 사용이 확대되고 있습니다. 국내 업체로는 삼성SDI, LG화학, SK이노베이션 등에서 생산하고 있으며 해외업체는 파나소닉, CATL, BYD 등이 주요 생산 업체입니다.

당사에서 공급하는 2차전지 관련 자동검사장비는 2차전지 제조업체 및 전기자동차 제조사를 주요 목표시장으로 하고 있으며, 이 기업들의 공장은 국내와 중국에 집중되어 있습니다. X-ray 관련 검사기술을 이용한 자동검사는 현장과 밀접한 개발이 이루어져야 합니다. 개발이 완료된 이후에도, 안정적인 운용을 위한 지속적인 지원이 필요한 사업 분야 입니다. 이에 따라 당사는 X-ray 검사장비 사업을 국내 및 해외에서 전개하고 있습니다.

현재까지 당사 장비의 주요 수요업체는 국내의 2차전지 제조업체와 중국 2차전지 제조업체, 및 자동차 제조업체에 국한되어 있습니다. 2차전지 분야에서 삼성SDI와 SK이노베이션 및 중국 2차전지제조업체인 BYD는 당사의 검사장비의 주요 수요처입니다. 이 기업들은 이미 2차전지 업계에서 글로벌 Top 기업의 위상을 차지하고 있어 안정적 품질확보를 위해 검사장비를 적극 설치하고 있습니다. 아래 표는 2차전지 생산 주요기업들의 전기차용 배터리 사용량 순위입니다.

글로벌 전기차용 배터리 사용량 순위>(단위: GWh, %)

순위	제조사명	2019년1분기	2020년1분기	성장률(%)	세계시장 점유율(%)

2019년	2020년

1	LG화학	2.5	5.5	117.1	10.7	27.1

2	파나소닉	5.5	5.2	-3.8	22.9	25.7

3	CATL	5.6	3.6	-36.1	23.4	17.4

4	삼성SDI	0.9	1.2	34.0	3.8	6.0

5	AESC	1.1	1.1	8.3	4.4	5.6

6	BYD	3.6	1.0	-72.0	15.1	4.9

7	SK이노베이션	0.4	0.9	108.5	1.8	4.5

8	PEVE	0.5	0.5	-8.5	2.2	2.4

9	Guoxuan	0.5	0.3	-48.5	2.1	1.2

10	LEJ	0.2	0.2	-12.1	0.9	1.0

기타	3.0	0.9	-70.8	12.6	4.3

합계	23.8	20.4	-14.2	100.0	100.0

* 전기차 판매량이 집계되지 않은 일부 국가가 있으며, 2019년 자료는 집계되지 않은 국가 자료를 제외함.* 자료 : SNE리서치, “Global EVs and Battery Shipment Tracker”(2020.05)

당사의 2차전지 관련 검사장비는 국내 기업 및 국내 기업의 해외 생산라인 그리고 중국 2차전지 제조업체들에 공급됩니다. 당사는 현지의 법인과 직접 계약을 체결하거나 국내 법인과 계약 후 국내 법인을 통하여 중국 공장으로 출하하는 형태로 중국 현지 공장에 제품을 납품하고 있습니다. 당분간 이러한 시장 전략을 지속적으로 유지하게 될 것입니다. 장기적으로는 전세계 2차전지 제조업체 및 자동차제조업체로 시장이 확대될 것으로 생각합니다.

(나) 산업의 연혁

당사가 생산하는 제품인 2차전지 검사장비는 제품의 기술적인 면에서는 비파괴검사 산업에 속하나 밸류체인상으로는 2차전지 산업에 속합니다. 따라서 비파괴 검사 산업과 2차전지 산업 모두의 연혁을 살펴볼 필요가 있습니다.

1) 비파괴 검사장비 산업 연혁

1920년대에 시작한 비파괴검사는 품질을 보장하고 생산효율과 비용효율을 보증하는 생산 툴(tool)로 진화해 왔습니다. 다양한 기술로 구조나 표면상의 문제점을 파악하고, 결함이나 다른 물질의 포함 유무를 검사하며, 물질과 코팅의 두께를 측정하고 각 산업제품의 특징들을 결정하는데 이용되고 있습니다. 그리고 물질, 디자인, 제품 그리고 여기에 제조기술의 혁신을 수반한 비파괴검사가 요구되고 있습니다.

비파괴검사 전문가, 물리학자, 야금학자, 화학자, 전기 및 기계공학자들은 보다 좋고 보다 정확한 시험방법을 계속해서 개발해 왔습니다. 지난 20년간 여러 기술적 발달(컴퓨터화, 자동화, 여러 NDT 방법을 하나로 통합)은 기술의 유용성을 증대시켜 왔습니다. 컴퓨터는 보다 큰 용량의 데이터의 수집 및 획득, 검사방법의 자동화, 검사결과의 보다 빠른 해석, 검출된 결함에 의해 발생될 위험의 예측을 가능하게 해 왔습니다. 보다 강력한 컴퓨터의 이용증가를 통해 복잡한 신호처리가 가능하게 되었고 이는 비파괴검사가 단순히 결함검출이라는 특징을 넘어서 인공지능과 같은 기능이 통합된 장비 및 시스템의 구축을 가능하게 하고 있습니다. 이는 장비 및 시스템의 자동화를 선도하고 있다고 할 수 있습니다.

머신비전 기술은 영상처리(image processing)기술을 근간으로 하고 있습니다. 영상처리 기술은 1920년대 영상전송시의 시간 단축을 위하여 처음 시도된 이후, 1960년대 미국의 우주탐사 프로젝트를 진행하며 발전하였습니다. 이는 우주탐사선이 송신하는 영상의 화질을 개선하기 위한 컴퓨터 처리 기술이 필요했기 때문입니다. 한국기술거래소의 신기술아이디어 사업화 타당성 평가사업 보고서에 따르면, 영상처리기술이 산업에 본격적으로 응용되기 시작한 것은 1970년대 말에서 1980년대 초로 미국의 벤처기업들에 의해서라 할 수 있으며, 세계적인 영상처리 관련 전문기업인 Cognex, Matrox, Coreco등과 같은 기업들이 이 시기에 탄생하였습니다.

머신비전 기술을 기반으로 하는 외관검사장비 산업은 1970년대 본격적으로 시작된 반도체 산업의 성숙과 반도체 산업에서 필요한 다양한 검사공정의 자동화 추세에 맞추어 급격히 성장하였습니다.

반도체 산업이 미국에서 시작되어, 일본을 거쳐 한국으로 넘어오는 과정과 맞물려, 머신비전 기술도 미국에서 시작되어, 일본을 거쳐 한국으로 도입되었습니다. 한국에서는 1980년대 중반부터 관련 대학이나 연구소에서 머신비전 기술의 도입이 시도되었고, 산업계에서는 1980년대 후반부터 관련 산업의 태동이 있었습니다.

1990년대 후반 들어 한국의 반도체 산업이 급격히 성장하면서, 반도체 검사관련 머신비전 기업들이 생겨났고, 반도체 Ball검사, Mark검사, Lead검사, Wafer OCR검사장비, X-ray 검사장비등이 이 시기에 많이 개발되고 사업화되었습니다.

2000년대 휴대기기 및 노트북, 산업이 성장하게 되면서, 이와 관련된 머신비전 기술의 시장이 크게 확대되기 시작하였습니다. X-ray 검사장비산업을 영위하는 주요기업들이 2000년대 초에서, 2000년대 말에 설립되었으며, X-ray 검사장비 시장은 2000년대 들어서부터 본격화 되었습니다.

이들 내부검사장비 전문기업들은 2000년대 초반부터 2000년대 후까지 식품이물 분야에서 주로 활약하였으나, 2010년부터 불황의 여파로 시장이 급격하게 위축되고, 많은 식품이물검사장비 업체들의 난립으로 경쟁이 과도화 되었습니다. 이러한 환경에서 탈피하기 위하여 각 업체들은 시장다변화를 모색하였고, 이는 2차전지 산업분야의 니즈와 부합되어, 스마트기기 전지 검사장비시장에 참여하는 기업들이 늘어나게 되었습니다.

국내의 머신비전 산업의 역사는 20여년에 불과할 정도로 매우 짧으나 에스엔유프리시젼(LCD), 고영(PCB), 인텍플러스(반도체, LED등), NCB네트웍스(LCD), 넥스트아이(LCD), 등 여러 상장사를 배출할 정도로 빠르게 성장하였고, 특히 2차전지 내부검사분야는 스마트기기 폭발로 인하여 수요가 필수적인 상황이며 전기자동차, ESS, IT기기 등 신규산업의 성장에 따라 내부검사장비의 필요성은 더욱 증가할 전망입니다.

2) 2차전지 산업 연혁가) 전지 개요

전지란 물리적 또는 화학적 작용을 통해 전기에너지를 발생 공급시키는 장치를 말합니다. 화학반응을 이용한 전지를 화학전지, 물리반응을 이용한 전지를 물리전지라 하며, 일반적으로 화학전지가 더 보편적입니다. 전지의 발전원리에 따라 전지를 분류하면 다음과 같습니다.

전지의 분류>

화학전지	1차전지	화학에너지를 전기에너지로 1회 변환, 충전이 불가능

2차전지	화학에너지를 전기에너지간의 충천과 방전으로 반복 사용 가능

연료전지	연료의 화학에너지를 전기에너지로 직접 전환

초고용량 커패시터	물리적 커패시터와 2차전지의 특성을 혼합한 전지

물리전지	태양전지	반도체의 p-n접합을 이용하여 광전효과에 의해 태양광에너지를 직접 전기에너지로 변환하는 전지

열전소자	반도체의 p-n접합을 이용하여 열에너지를 직접 전기에너지로 변환하는 전지

방사선 전지	방사성 동위원소의 에너지를 전기에너지로 변환하는 전지

화학전지는 기본적으로 두 개의 전극(양극과 음극)과 전해질, 분리막으로 구성되어 있습니다. 전지를 사용하려는 장치에 전극을 연결하면 2개의 전극에서 각각 산화반응과 환원반응이 자발적으로 진행됩니다. 한쪽 전극에서 자발적인 산화 반응이 진행된 결과 생성되는 전자들이 외부 회로를 통해서 각종 장치나 기기를 통해 흐르게 되며 이 전자들이 궁극적으로는 전지의 또 다른 전극으로 흘러 들어가 전지 내부에서 환원 반응을 진행시킵니다. 이런 과정을 통해서 화학반응 에너지가 전기에너지로 이용됩니다. 전지가 완전히 방전이 되었다는 것은 전지내부에서 자발적인 산화·환원 화학반응을 할 수 있는 화학 물질이 거의 소모되었다는 것을 의미합니다.

오늘날 사용되는 전지는 1794년 이탈리아의 볼타(Volta)에 의하여 개발되었습니다. 볼타는 서로다른 금속이 액체를 사이에 두고 반대의 전하를 가질 때 기전력이 발생한다는 사실을 발견하였고, 이를 바탕으로 이후 많은 종류의 전지가 개발되었습니다. 현재에도 전지는 계속 진화하여 사용되고 있으며, 수명 및 용도에 따른 특성, 안정성을 개선하기 위한 연구가 끊임없이 이루어지고 있습니다.

나) 2차전지 개요

축전지(storage battery), 충전지(rechargeable battery, 충전식 전지) 혹은 배터리라고 부르는, 외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 재사용 할 수 있게 만든 전지를 2차전지라 하며, 일반적으로 재사용이 불가능한 일차 전지보다 경제적이고 환경 친화적입니다. 우리 주변의 흔한 AA 또는 AAA 건전지로 비교해보면, 충전지가 1회용 건전지보다 가격은 몇 배~몇십 배까지 비싸지만 제품에 따라서는 500~2100회까지 재사용을 하고 있습니다.

충전 과정을 거쳐 반복 사용이 가능한 2차전지는 1851년 프랑스의 물리학자인 가스통 플랑테(G.plante)가 납축전지를 발명하면서 시작되었습니다. 구조가 간단하고 취급이 쉬우며 대량생산이 용이한 납축전지는 20세기 초반 엔진 시동용으로 널리 사용되었습니다. 그러나 20세기 중반 소형 면도기, 전동드릴 등 휴대용 소형기기가 등장하면서 이에 적합한 니켈계 전지가 등장하였습니다. 작고 가벼운 니켈계 전지는 납축전지가 대응하기 어려운 휴대성이 요구되는 기계들 위주로 사용되었습니다.

그러나 20세기 말 IT기술의 빠른 발전으로 더 높은 수준의 휴대성을 요구하는 휴대폰, 게임기, 노트북 등의 기기가 등장하였습니다. 이에 1970년대 미국의 위팅엄(Whittingham)이 리튬이온전지를 제안하였지만 폭발성에 대한 우려로 20여년간 연구과제에만 머물었습니다. 하지만 소니 기기의 특화된 전지 솔루션을 찾던 소니의 결정적 기여로 리튬이온전지는 1991년 마침내 양산에 성공하였고 리튬이온전지의 유망한 미래에 눈독을 들이던 많은 기업이 투자에 나서면서 현대의 리튬이온전지가 탄생하게 되었습니다.

2차전지산업의 태동과 발전>

현재는 높은 에너지밀도, 충/방전 효율 및 장수명을 가진 리튬계열의 2차 전지가 모바일제품 및전기자동차용으로 광범위하게 사용되고 있습니다. 리튬 2차전지는 리튬이온전지(Lithium-Ion Battery: LiB)와 고분자전해질을 사용하여 안정성을 강화한 리튬이온폴리머전지(Lithium-Ion Polymer Battery: LiPB)로 구분 할 수 있습니다. 리튬이온전지는 주로 각형, 원형의 형태로 소형전자기기에 사용되며, 리튬이온폴리머전지는 얇고 사이즈변환이 용이하며 보다 고출력을 낼 수 있어서 전력저장(Energy Storage System: ESS) 용이나 전기자동차 등에 주로 사용되고 있습니다. 리튬이온전지의 경우 방전과 충전을 오가면서 전지의 팽창과 수축이라는 특성이 있어 폭발의 위험성이 있습니다. 이에 따라 안전성에 대한 검사장비가 생산장비 외에 필요하게 되었습니다. 2차전지의 종류와 특성을 정리해보면 다음과 같습니다.

2차전지의 종류와 특징>

구분	특징	장점	단점

납축전지	1859년 발명
자동차, 비상전원, 전력 저장 등 대형 전원으로 사용됨	용량대비 가격이 저렴
넓은 온도 범위에서 고출력을 낼 수 있음
자기 방전이 작음	납 공해문제
성능향상에 한계
무게가 비교적 무겁고 에너지 저장밀도가 낮음
완전 방전시 폐기

니켈카드뮴전지	1899년 발명
1960년대 밀폐형 양산기술이 확립되면서 고출력이요구되는 산업 및 군사용으로 널리 이용되고 있음	저렴한 가격
저온에서도 우수한 성능	카드뮴 공해 문제
낮은 에너지 저장밀도, 자기방전, 메모리효과

니켈수소
전지	1990년 실용화
니켈카드뮴의 단점 보완	메모리효과가 니켈카드뮴보다 작음
에너지 저장밀도 높음	완전방전시 수명에 지장
니켈카드뮴에 비해 비싼 가격

리튬이온
전지	1991년 소니에서 개발
핸드폰, 노트북 등 소형 IT기기 배터리로 주로 이용	가벼운 무게
안전방전 및 과충전방지 회로가 있어 환경에 영향 없이 수시로 충/방전 가능	내부 전해질 용액의 폭발 위험
보호회로 장착한 팩 형태로만 생산됨

리튬이온
폴리머전지	차세대 전지로 주목
2년 이내의 수명	전지의 형상을 원형과 각형을 비롯한 다양한 모양으로유연하게 만들수 있음
전해질에 폴리머를 사용함으로서 안전성이 뛰어남	리튬이온 전지보다 용량이 작고 수명이 짧음
제조공정이 비교적 복잡하여 리튬이온 전지보다 비싼 가격

2차전지를 형태에 따라서 분류하면 원통형, 각형, 파우치형으로 나눌 수 있습니다. 시장 초기엔 기존 1차전지 시장을 대체하는 개념이었기 때문에 규격에 맞는 원통형 전지 위주로 투자가 이뤄졌습니다. 원통형의 경우 가격과 생산 난이도가 낮지만, 부피가 크고 셀 하나당 높은 에너지를 낼 수 없다는 단점이 있어 테슬라를 제외한 전기차 제조사는 동력전지로 쓰지 않는 추세입니다.

각형은 양극, 분리막, 음극을 마치 두루마리처럼 말아서(Winding) 알루미늄 캔에 넣고 전지를 구성하는 방식으로 롤형이라고도 하며, 내구성이 뛰어나고 대량 생산할 경우 공정단계가 파우치형에 비해 적어 생산효율과 원가 절감폭이 크다는 장점이 있습니다. 그러나 배터리 셀 귀퉁이의 공간을 활용할 수 없어서 에너지 밀도 손실이 불가피하고, 충/방전 시 상하좌우 360도로 수축 및 팽창을 반복하기 때문에 장기간 사용시에 배터리 구조가 뒤틀리는 스웰링(부피팽창) 현상이 일어날 수 있습니다.

반면 파우치형은 소재를 층층이 쌓는 스태킹(Stacking) 방식으로 배터리를 만들어 잔여공간도 소재로 채울 수 있기 때문에 저장할 수 있는 에너지 양이 늘어나고 또한 충방전 시 위ㆍ아래로만 수축 및 팽창이 일어나기 때문에 장기간 사용 후에도 구조가 유지되며 부피팽창을 제어하는 데 유리합니다. 전기차의 주요 이슈는 용량과 안정성인데, 이 부분에서 다른 타입에 비해 경쟁력을 가지고 있기 때문에 중대형 2차전지 CAPEX 투자는 기존 원형/각형에서 파우치형 중심으로 전환되고 있는 추세이며 국내 주요업체들 역시 파우치형 생산설비를 도입하고 있습니다.

2차전지 배터리 형태 별 비교>

형태	장점	단점

원통형	낮은 가격과 생산 난이도
수급 안정성	부피가 크고 고 에너지를 내는 데 한계가 있음
충방전시 뒤틀림 현상 발생 가능성 가장 높음

각형	생산공정이 적어 파우치형 대비 단가 낮음
높은 내구성	캔을 사용하여 무겁고 열 방출이 어려움
에너지 밀도가 낮고 뒤틀림

파우치형	높은 에너지 밀도, 가벼운 무게, 형태 다양화
부피팽창 제어가 용이하여 안정성 확보	높은 생산 난이도
상대적으로 낮은 제조속도

2차전지 배터리 형태별 출하량 추이>비교>

다) 2차전지 및 2차전지 검사장비 산업의 특성

2차전지 산업 분야에서 사용되는 X-ray 검사장비의 특성은 2차전지 산업 특성과 2차전지 부품산업의 특성에 의해 규정됩니다. 2차전지 검사 공정은 2차전지 제조 공정상에서 발생할 수 있는 다양한 형태의 불량들을 생산 공정상에서 검사하여, 완제품으로 출하되지 않도록 방지하는 역할을 수행합니다. 또한 발생한 불량 형태를 통하여 실제 제조 공정에서 발생 원인들을 개선할 수 있는 기본 Data를 제공하기 때문에 공정을 안정화 하는 역할도 수행하게 됩니다. 2차전지 산업의 특성은 다음과 같습니다.

① 자본집약적 산업, 기술집약적 산업

2차전지 산업은 대규모 자본과 원천기술이 뒷받침 되지 않고서는 상용화가 되기 어려운 산업입니다. 2차전지 산업은 트리밍머신, 전해액 삽입기, 혼합기 등 대규모 설비를 필요로 하는 장치산업인 동시에 대규모 자본이 요구되는 자본집약적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 2차전지 산업은 고에너지, 고출력밀도 및 고안전성 전극 활물질 기술, 고기능성 전극 재료 기술 및 전해질 기술과 고기능성 분리막, 고분자 전해질 기술 등의 소재 기술 및 셀 설계 및 조립 기술, 전기전자 제어기술 및 전력변환기술이 바탕이 된 고정밀 활성화 기술 등이 복합적으로 통합된 기술 집약적 산업입니다. 따라서 소재 개발에서부터 부품 제조, 셀 설계 및 조립, 활성화 및 성능 검사에 이르는 전체 생산 공정에서 기술 집약된 생산 설비가 필요한 산업입니다.

2차전지 산업은 글로벌 시장에서 기술력과 투자기반을 갖춘 소수의 승자가 독식하는 산업으로 변동성이 매우 크며, 매년 시장 상황과 경기의 영향을 받습니다. 2009년에는 세계 금융 위기로 시장이 급격히 위축되었으나, 2010년에는 중국을 비롯한 신흥시장의 확대로 인하여, 국내의 2차전지 제조업체들의 매출액이 크게 증가 하였습니다. 그러나 이러한 현상은 시장의 우위를 선점한 기업에 한정되었고 후발 기업들의 매출액 증가는 미미했으며, 수익에 있어서 그 격차는 더욱 심하게 나타나고 있습니다. 이러한 이유로 시장의 수요가 증가할 때 막대한 이익을 거둔 선두 기업들은 과감히 1개 라인에 2조원에 이르는 다음 세대의 투자를 실행할 수 있으나 큰 이익을 남기지 못하는 기업들은 이러한 투자를 감당하기 어려워 생존경쟁에서 뒤쳐질 수밖에 없는 구조를 가지고 있습니다. 뿐만 아니라 현 시점에서 우위를 선점한다고 해도 다음 세대의 설비투자가 성공적으로 이루어지지 않을 경우 시장에서 도태될 수 있는 위험이 존재합니다.

② 고성장 산업

2차전지 산업은 80년대 이전까지만 해도 자동차용 납축전지를 중심으로 발전해왔습니다. 그러나 80년대 이후 캠코더, 워크맨 등 휴대용 전자기기의 등장과 함께 노트북PC, 휴대전화 등의 시장이 급격히 확대되면서 정보통신분야의 핵심 부품 산업으로 부상하였습니다. 2차전지 산업은 반도체, LCD와 함께 21세기 3대 전자부품으로 IT산업의 발전과 더불어 휴대형 정보통신기기의 성능 향상과 경량화를 통해 동반 성장하고 있는 산업입니다.

리튬 2차 전지 산업은 현재 주요 수요품목인 휴대용, 모바일용 가전제품 및 IT 제품 산업에서의 스마트화 추세에 의한 수요 증가 뿐 아니라, 차세대 자동차 시장의 핵심인 전기자동차의 가장 중요한 부품 제조 산업으로 향후 전기자동차 시장의 급성장에 따라 중대형 2차 전지를 중심으로 한 거대한 수요 시장이 창출될 전망입니다. 또한 스마트그리드 시스템 하에서 잉여 전력을 저장하고 전력 품질을 향상하기 위한 에너지 저장장치로서 신규 시장이 창출되는 등 그 성장성이 무궁무진한 산업입니다.

③ 녹색성장 산업

2차 전지 산업은 전기에너지를 효율적으로 충전하고 저장함으로써 원자력, 천연가스, 석유 및 석탄자원 및 태양광, 풍력, 조력 등의 방법으로 생산한 전력의 품질 향상 및 에너지 저장이 가능하도록 하여 화석 연료의 사용으로 인한 환경오염을 방지하는데 핵심적인 산업입니다. 또한 리튬 2차 전지 산업은 향후 친환경적인측면에서 모든 국가들이 적극 지원, 육성할 수밖에 없는 산업입니다. 일본, 미국, 중국 등 이미 많은 국가에서 핵심 산업으로 지원 계획을 수립하여 다양한 형태로 지원 및 보급 촉진 사업을 추진하고 있는 상황이며 우리나라의 경우에도 2010년 4월 정부에서 발표한 5대 핵심 녹색 산업의 중추 산업으로 선정되었으며 2010년 7월에는 2020년까지 2차 전지 생산 세계 1위 국가를 목표로 한 2차전지 경쟁력 강화방안이 발표되는 등 국가 차원의 전략산업으로 육성되고 있습니다.

온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라도 자발적 참여로 2015년부터 탄소세가 발효되며, 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다.

④ 국가 경제 발전에 중요한 산업

화석연료 고갈로 인한 에너지 수급 문제, 온실가스 배출로 인해 지구온난화가 심화되고 있어, 세계 각국은 효율적으로 에너지를 저장하고 활용하기 위해 전기차, 스마트그리드 등의 기술 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 화석연료를 대체하기 위해 각국 정부는 태양광, 풍력 등 신재생 에너지의 보급을 확대하려는 정책을 펴고 있으며, 일조량, 풍향 등의 조건에 따라 전력 생산에 변화가 있는 신재생에너지는 효율적인 전력관리와 스마트그리드와의 연계를 위해서 2차전지가 필수적입니다. 또한, 글로벌 완성차 업체들은 미래 자동차 시장을 주도하기 위해 하이브리드차(HEV), 전기차(EV), 수소연료전지차(FCE) 등을 경쟁적으로 개발하고 있습니다.

주요국들은 2차 전지를 미래 성장동력으로 인식하고 관련 기술을 확보하기 위해 R 대한 투자를 확대하고 있습니다. 우리나라의 전지 제조기술은 일본과 함께 세계 최고수준이나, 부품, 소재 및 원천기술에서는 선도국 일본의30~50% 수준으로 격차가 있는 것으로 파악되고 있습니다.

최근 산업통상자원부의 제6차 산업기술혁신계획(2014~2018)에 따르면 "2차전지는 첨단융합산업과 녹색기술산업의 핵심 인프라로 IT와 비IT산업을 모두 견인하는 핵심분야"로 정의되고 있습니다. 리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중 가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 10% 이상의 성능개선이 이뤄지고 있습니다. 향후 2013~2018년까지 2차전지의 수출규모는 46억불에서 158억불로 확대될 것으로 보이며, 국가생산, 수출, 고용 및 전후방 산업에 대한파급효과가 큰 산업으로 분류되고 있습니다.

⑤ 주문생산 산업

2차전지는 그 용도에 따라 가장 적합한 성능을 낼 수 있도록 각기 나뉘어 발전하고 있습니다. 그러므로 현재 생산모델과 동일한 사이즈에 전지의 용량이 증가한다면 그에 따른 소재부터 공정방식, 집전체(Current Collector)의 체적 등 많은 부분이 변경되며 이는 설비에 있어서는 다양한 소재의 특성에 적합한 가공방식, 공정프로세스 변경을 요합니다.

이로 인해 2차전지 생산설비는 소재에 적합한 정밀가공기술, 생산성 제고를 위한 핵심공정의 일체화, 다양한 전지모델의 생산유연성이 모두 요구되고 있으며, 특히 시장이 커져감에 따라 대량양산을 위한 생산속도의 증가로 열에 따른 재료변형을 막고, 품질신뢰성을 확보하기 위하여 여러 분야의 기술이 융합되어 가고 있으며, 고정밀도, 고신뢰성 설비에 대한 고객의 니즈가 더욱 늘어가고 있습니다. 이에 맞춰 실현가능여부를 검토(Feasibility Test)하고 이를 해석하며 기술고도화된 설비의 문제점을 해결하는 능력이 함께 요구됩니다. 따라서 단순히 기계적인 유사성만을 갖고서는 시장진입이 어려우며 기술적인 문제들에 대해 풀어갈 수 있는 능력이 특히 중요시되고 있습니다. 특히 2차전지 검사장비는 수요처가 요구하는 고난이도의 특수 사양에 적합하게 주문, 생산됩니다.

2차전지 X-ray 검사장비의 기술기반 특성으로는 첫째, 2차전지 제품의 용도에 맞는 다양한 검사 기능을 필요로 합니다. 2차전지 분야는 매우 다양한 전방산업이 존재하므로, 각 제품의 기능과 성격에 적합한 검사를 수행하는 것이 중요합니다. 생산되는 제품이 다양한 응용처에서 활용되기 때문에, 각 부품의 생산 공정에서는 제품 특성을 살리기 위한 작업이 이루어지며, 이에 적합화된 안정적인 품질 수준을 확보하기 위한 자동검사가 필요합니다. 일례로, 휴대폰, 전기자동차 배터리가 폭발시 사용자는 매우 위험 합니다. 이처럼, 각 제품에서 요구하는 품질수준의 기준과 각 제품의 특성에 적절히 대응할 수 있는 다양한 검사 장비를 필요로 하게 됩니다.

둘째, 2차전지의 수요증가에 따른 자동화된 검사장비 수요가 증가하고 있습니다. 내부 관련된 불량의 경우 초기 시장 도입기에는 대부분 검사를 사람이 할 수 없고 X-ray 검사장비로만 가능합니다. 시장이 성숙기에 접어든 2차전지 산업에서는 시설 투자 확장에 따른 제조 공정의 안정화를 위하여, 많은 검사 공정을 도입하여 전체 공정에 대한 모니터링 및 안정화 작업을 진행하게 됩니다. 이 경우, 휴대폰, 자동차, ESS, 전동공구 제조사에서 요구하는 가장 중요한 성능은 검사 결과에 대한 신뢰성과 빠르게 증가하는 생산량에 대응할 수 있는 검사 속도입니다.

⑥ 다양한 전방산업이 존재하는 산업

2차전지 분야의 응용처는 소형 휴대폰, MP3, 게임기를 비롯하여, 전기자동차, ESS, 전동공구 등 다방면에 걸쳐 있습니다. 따라서 이러한 다양한 전방산업의 수요에 적절히 대응하는 것은 산업에서 매우 중요한 요소이며, 각 2차전지 제조업체의 경우 주력하는 응용분야의 차이가 존재합니다. 삼성SDI 소형부터 대형까지 분류되는 휴대폰, 전기자동차,ESS, 사업 등에 집중하고 있고, LG화학 또한 같습니다. SK이노베이션은 대형인 전기자동차, ESS 대형까지 전 분야에 걸쳐서 골고루 세계시장의 선두권에 위치하고 있습니다.

2차 전지는 그 자체로 완성된 제품이지만, 다양한 응용제품에 탑재되어 사용되는 중간재적인 성격을 지니고 있으므로 전방 산업 제품의 경기변동에 영향을 받습니다. 휴대폰, 노트북 등 용도의 소형 2차 전지뿐만 아니라 전기자동차용 중·대형 2차 전지 역시 경기변동에 따른 영향이 적지 않습니다.

(다) 수요변동요인

2차전지 X-ray 검사장비 산업은 2차전지 장비산업 및 2차전지 부품 산업에 비하여 경기 변동에 따른 시장 증감이 상대적으로 적다는 것입니다. 스마트기기, LCD 산업의 시장변동은 매우 높기 때문에 각 제조업체는 불황기에는 안정적인 품질확보를 통하여 제품 수율을 높이고 공정의 안정화를 통해 경쟁력을 유지하기 위해 노력합니다. 또한 호황기에는 검사 공정에 대한 투자를 기반으로 한 제품 품질을 바탕으로 공격적으로 사업을 전개하기 위해 품질확보에 노력하고 있습니다.

불황기에 품질확보를 위한 노력을 기울인 2차전지업체의 영향으로, X-ray 검사 장비의 수요는 오히려 증가하였습니다. 이와 같이, 2차전지 외부 검사장비산업의 변동성은 자동차시장이나 스마트기기시장, 2차전지 장비시장과는 달리 경기변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 특성이 있습니다. 2차전지제조업체의 품질정책에 영향을 받습니다. 이러한 품질수준을 유지하기 위해서는 자동검사를 적극 도입하려는 시도가 있습니다. 따라서 2차전지 X-ray검사장비 산업은 전기자동차, 스마트기기 제조업체의 품질정책에 영향을 받는 특성이 있습니다. 2차전지 검사장비산업의 수요는 타 장비산업과 마찬가지로 전방산업인 2차전지 생산 수요에 영향을 미치는 휴대폰 및 전기차 수요 등의 영향을 받으며, 타 산업과는 달리 계절적 영향에 직접적인 영향을 받지는 않습니다.

2차전지 산업초기에는 휴대폰 및 IT기기가 고기능화, 소형화 됨에 따라 2차전지에 대한 수요가 증가하였고 이에 따라 관련 생산장비 업체들이 수혜를 입었습니다. 2차전지 산업 발달 초기에는 검사장비는 생산에 직접적으로 필요한 타 생산장비처럼 바로 수요가 증가하지는 않았지만 현대에 전반적으로 사용되고 있는 리튬이온전지의 경우 폭발의 위험이 있어 검사장비에 대한 필요성이 점차 증가하게 되었습니다.

최근에는 세계 최대의 자동차 시장인 중국의 신에너지 차 의무생산제로 인해 대용량 2차전지의 수요가 크게 증가하면서 대규모 설비 투자가 이루어질 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 2차전지 검사장비의 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.

2차전지 검사장비산업은 타 장비산업과 마찬가지로 수주를 받기 때문에 미래 년도 사업계획의 일정부분이 미리 계획되어 정해져 있으며, 미리 도입한 검사장비를 타 검사장비로 대체하는 데 기술적인 어려움과 비용이 발생함으로 선발업체의 우월적 입지 확보에 따른 제한경쟁이라는 특성이 있습니다.

(라) 규제환경

리튬이온전지를 대표주자로 삼은 2차전지 산업은 역동적이면서도 높은 가치를 창출하는 매력적인 분야로 각광받고 있습니다. 현재는 시장규모가 국가 주력산업인 반도체 산업의 18% 수준에 불과하지만, 주요기업들은 물론, 국가들까지 본격 양산을 앞둔 전기차의 높은 성장성과 부가가치, 전력망 에너지 저장 시스템까지 확대 가능한 잠재성을 주시하며 리튬이온전지시장 선점을 모색하고 있습니다.

금융 위기를 극복하며 국가차원의 신성장 동력을 찾던 일본은 2010년 4월 ‘차세대 자동차 전략 2010 ’에서 2차전지의 가격과 용량을 혁신하겠다는 전략을 발표하였습니다. 한국은 2010년 7월 ‘2차전지 경쟁력 강화 방안 ’을 발표하며, 2020년까지 2차전지 산업에 15조원의 투자를 공표하였습니다. 같은 해 8월, 중국은 ‘리튬이온전지를 국가 차원의 전략산업으로 육성하겠다 ’고 선언하였습니다.

2차 전지 산업은 전 세계적으로 시장이 급속히 확대되는 국가 성장 동력 산업이며 온실가스 감축을 위한 기후변화협약 등의 환경규제와 초고유가 대응을 위한 핵심 산업으로 전기자동차, 에너지 저장장치, 스마트그리드 등 전력 소비 효율성 제고를 위한 신 성장 산업의 핵심 인프라 산업이기도 합니다.

세계의 중요 각국 정부는 이러한 2차 전지, 특히 중대형 2차 전지 산업의 산업적, 환경적 중요성을 인식하여 최근 앞 다투어 장기 종합 육성 전략을 발표하고 연구개발에서 세제지원에 이르는 전 방위적인 지원책을 제공하고 있습니다.

우리나라는 정부 부처 주도의 2차 전지 개발 프로그램을 추진하고 있습니다. 2003년부터 ‘차세대 기술개발전략 프로그램’을 통해서 리튬이온전지의 개발 프로그램을 추진하기 시작했습니다. 또한, 2016년 기준 중대형 2차전지 상용화 기술개발사업, 녹색산업선도형 2차전지 기술개발사업, 기후변화대응 핵심기술 R 정부 각 부처의 주도하에 추진하고 있습니다. 아울러 연구개발뿐 아니라 의무할당제와 보조금 지급 등을 통해 창출된 성과를 정착시키기 위한 노력을 수행 중입니다. 이외에도 2012년부터 전력생산의 2%를 신재생에너지로 충당하며, 2022년 10%를 목표로 신재생에너지 의무할당제(RPS)를 시행하고 있습니다.

미국은 각종 보조금 정책, 연구개발과 설치의무화 제도 등을 통해 2차전지 보급을 촉진하고 있습니다. 2010년 미국 오바마 정부는 전기차 개발과 인프라 구축에 정부보조금 50억 달러를 지급하고 대출을 보증하는 정책을 시행하며 전기차 시장확대를 지원했습니다. 2009년 차세대 전기차 및 배터리 제조·개발에 24억 달러 투입을 발표했고, 2011년 초 80억 달러 규모의 전기차 지원 강화 방안을 발표했습니다. 또한, 실증사업 추진과 함께 세계최초로 설치의무화 제도를 시행하고 있으며, 대형 전력회사(AES社) 중심으로 기술개발 및 실증을 적극적으로 추진하고 있습니다. 특히, 캘리포니아 주는 2014년부터 공급전력의 2.25%, 2020년 5% 이상을 ESS로 설치·공급하도록 하는 ESS 설치 의무화 법안을 2010년 9월 제정하고 신규 설치되는 ESS에 대해 2,000/kW 달러를 보조금으로 지원하고 있습니다.

일본은 국가차원의 적극적인 2차전지 개발을 수행 중이며, 산학관 프로젝트에 R 투자지원, 보조금 지급 등을 활발히 진행하고 있습니다. 일본 NEDO(신에너지/산업기술종합개발기구)는 향후 신에너지 개발 및 도입·보급을 목표로 작성한 “NEDO 2차전지 기술개발 로드맵 2010”을 제정했고, 2013년 개정판에서 구제척인 목표를 명시했습니다. 지자체를 중심으로 2차전지를 사용한 초소형 전기차(EV)를 보급하기 시작했고, 일반 면허증만으로 운행이 가능하도록 했습니다. 또한, 일본 전국의 대학, 기업, 국립연구소 등을 중심으로 차세대 전지 연구를 분담했습니다. 실례로 간사이 지역의 연구프로젝트의 경우 2009년부터 교토대학을 중심으로 진행 중입니다. 이외에도 2차전지 보급·확산을 촉진시키기 위해 보조금 지원 정책을 활발히 수행 중입니다. 일본 경제산업성은 2012년 3월부터 가정용 리튬축전지 도입 촉진을 목적으로 2014년 3월까지 SII 인증 ESS 도입시 모두 210억엔 규모의 보조금을 지원하고 있습니다. 중앙정부와는 별도로 지방 자치단체별로 ESS 보조금 지급 사업을 추진하고 있습니다.

유럽은 친화경 정책을 강화하며 전기차 인프라 구축과 재생에너지 개발을 지원하고 있습니다. 유럽은 친환경 정책의 일환으로 2015년까지 자동차 이산화탄소 배출량을 130g/km 수준을 목표로 하고 있으며, 2020년까지 95g/km으로 강화할 계획입니다. 또한, 전기차 인프라 구축과 재생에너지 개발에 50억 유로를 지원할 계획이며, 독일은 가장 적극적인 전기차 지원 정책을 펼치고 있습니다. 독일은 2009년 ‘Electro-mobility’개발 계획을 수립하고 2020년까지 전기차 백만대 보급을 추진 중입니다. 이외에도 독일 연방교육연구부는 리튬 이온 전지 셀 연구사업을 지원하여 독일 배터리 산업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이를 위해 독일 연방교육연구부는 약 500만 유로를 지원하였으며, 추가로 기 시행 중인 리튬이온 시스템을 위한 소재, 생산 프로세스 연구프로그램인 ‘배터리 2020’을 통해 6,000만 유로를 통합 편성할 예정입니다.

중국은 2차전지의 연구개발, 국가 주도의 전기차 보급 계획, 보조금 지원 및 강도 높은 구조조정, 등을 통해 2차전지의 안정적 수요기반을 조성하는 데 집중하고 있습니다. 1998년 이후 국가적 차원의 2차전지 개발을 결정하고 전기차에의 응용 중심의 연구개발을 활발히 지원하고 있습니다. 특히 1998년 리튬이온전지의 자동차용 개발을 결정했고, 2001~2005년의 제10차 5개년 계획에서 리튬이온전지의 연구개발이 강화되었습니다. 2006년 청진청원전동차량공사가 중국 청진에 중국 최대의 전기차 제조개발센터를 설립한 이후 BYD 등 중국 내수 제조업체에서 전기차를 본격 생산하며 수출까지 하고 있습니다. 2009년 8월 중국 과학원의 전기자동차 연구개발센터가 상하이 설립되며 인산철계 양극재료의 리튬이온전지 연구를 시작했습니다. 이외에도 2011년 ‘자동차와 전기차 산업발전계획(2011~2020)’을 발표하고 향후 10년 동안 1,00억 위안(약 17조원)을 전기차 개발과 보급지원에 투입할 예정입니다. 2018년부터 NEV(New Energy Vehicle) 크레딧 제도를 통해 전기차 의무판매를 전격 시행할 예정으로 2020년 중국 내 전기차 판매량이 100만대를 넘어설 것으로 예상됩니다. 이외에도 중국 공업정보화부는 향후 맹목적으로 생산량을 확대하거나 기술수준이 낮은 리튬이온 배터리 생산 프로젝트 등을 엄격히 통제해 산업에 대한 관리감독을 강화할 것이라고 밝혔습니다.

및 친환경차 관련 정책 현황>

국가	주요정책 및 내용

한 국	2022년까지 전기차 35만대, 수소차 1.5만대, 하이브리드차 124만대 보급 목표
중앙정부 및 지방자친단체의 보조금 지급 확대, 친환경적 정책 강화
2020년까지 급속충전소 3,000기 설치 계획

미 국	주행거리 200마일 이상, 소비자 가격 40,000달러 이하의 합리적인 2세대 전기차 출시 11개주 무공해차량 생산 의무제 도입, 2025년까지 150만대 목표
테슬라의 보급형 전기차인 Model 3 판매 시작, 전기차 대중화 기대감 상승(주문잔고약 50만대)
Model3 향후 판매 목표 2018년 50만대, 2020년 100만대 수준

중 국	2018년 전기차 의무 판매제도 NEV(New Energy Vehicle) Credit 정책 시행 예정
중국내 자동차 제조사는 연간 생산량 대비 일정수준이상의 NEV Credit 확보해야함
NEV Credit 쿼터는 2018~2020년까지 각 8%, 10%, 12%로 예상

영 국	2040년부터 디젤, 가솔린 등 내연기관차의 판매를 금지할 계획
각종 세금 면제 및 보조금 지급, 충전 장치 확대 설치
전기차 배터리 신기술 개발 및 양산지원을 위한 2.4억 파운드 규모의 펀드 설립

독 일	2030년까지 전기차 600만대 보급 목표, 각종 보조금 지원
2020년까지 급속 충전기 7,000개, 완속 충전시설 28,000개 설치 계획

인 도	2030년까지 전기차 판매 비중 100% 목표
각종 세금 면제 및 보조금 지급, 고속도로 중심의 급속 충전기 1,200개 설치 계획

노르웨이	가장 강력한 친환경차 정책 실시, 2025년까지 친환경 차량만 판매한다는 목표
구매세, 부가세, 유통세 등 면제, 1,800개 충전소와 1만개 충전장치 보유

일 본	2030년까지 친환경차 비중 50~70% 확대
각종 보조금 지급 및 2020년까지 200만기 완속충전기, 5,000기의 급속 충전기 설치 계획

출처: 언론자료

대한민국 정부도 이러한 상황을 인식하고 2009년 10월에 '전기차 산업활성화 방안’을, 2010년 1월에 ‘스마트그리드 국가 로드맵’등의 차세대 산업 육성안을 발표하였고, 2010년 4월에는 핵심 5개 녹색 산업 중 하나로 2차 전지 산업을 선정했으며 2010년 7월에 2차 전지 및 2차 전지 소재 산업 육성을 위한 '2차 전지 경쟁력 강화 방안(통합 로드맵)’을 발표하는 등 지원을 강화하고 있습니다. 또한, 빠르게 성장하는 친환경자동차 시장을 선점하기 위해 친환경차량 보급 확대 목표를 세웠으며, 중앙정부 및 지방자치단체의 보조금 지급 확대, 친환경적 정책을 강화하고 있습니다. 2022년까지 전기차 35만대, 수소차 1.5만대, 하이브리드차 124만대 보급을 목표로 하고 있습니다. 이외에도 2020년까지 급속 충전소 3,000기 설치를 계획하고 있습니다.

(2) 시장규모 및 전망

2차전지 검사장비 산업은 2차전지 제조업체들이 주요 수요자로서 2차전지의 수요 및 생산 수량의 변동에 따라 그 시장규모가 정해지므로, 2차전지 산업의 규모 및 전망을 살펴보아야 합니다.

(가) 글로벌 2차전지 시장 현황 및 전망

1) 시장 전체 현황 및 전망

2차전지는 스마트폰, 태블릿PC, 노트북 등 모바일, 휴대용IT기기의 성장과 함께했으며, 최근에는 전기차, 하이브리드카, 에너지저장 등 중대형전지 시장으로 영역이 확대 되고 있습니다. 전기자동차용 리튬이온 2차전지의 양극/음극 활물질, 전해질 등은 내연기관 자동차와 동등한 항속거리, 환경적응성 가격 등에서 기술이 완성된 것이 아니나 양산체제 확보를 통한 가격경쟁에서 유리한 고지를 점령하여 완성차 제조사와의 공급계약을 선점하겠다는 전략으로 2차전지 제조사는 양산체제 구축을 서두르고 있습니다.

전기차와 에너지저장장치(ESS) 시장의 성장으로 2차전지 수요가 커질 것으로 예상됩니다. 2018년 리튬이온배터리 매출액은 223억달러로 2017년의 187억달러 대비 19.3% 증가할 전망입니다. ESS가 전년비 28.6%, xEV(전기차)가 전년비 34.0%, IT가 전년비 2.3% 증가할 것으로 예상되면서 모든 산업의 배터리 수요는 증가하고 있습니다.

전체 리튬이온배터리 시장은 2018년에서 2025년까지 연평균 27.0% 증가할 것으로 예상됩니다. 시장 성장은 리튬배터리 대체시장이 가장 큰 전기차가 주도할 것으로 전망됩니다. 2017년 전기차 시장은 94억 달러에서 2020년 317억, 2025년 979억 달러로 급증할 것으로 예상합니다. IT와 ESS를 포함한 2025년 시장규모는 1,190억 달러가 될 것으로 예상되 2018년 대비 약 4배 이상 성장할 것으로 전망합니다.

시장 전망>매출액 추이 및 전망>

2차전지는 스마트 기기, 전기자동차 시대에 있어서 핵심적인 역할을 담당하여 왔으며, 향후에도 상당기간 이러한 지위를 유지할 수 있을 것으로 전망됩니다. 2차전지분야는 스마트기기, 전기자동차, ESS와 같은 시장의 급격한 성장, 새로운 개념의 시장의 형성 등에 힘입어 지속적인 수요 증가를 예상할 수 있습니다. 특히 전기자동차시장의 경우, 2020년까지 시장규모가 대폭 증가할 것으로 예상됩니다.

현재 스마트폰, 태블릿pc등 it용 모바일 기기의 스마트화에 따른 고용량화 및 로봇 산업, 특히 하이브리드, 전기자동차와 같은 친환경 자동차 산업의 급부상으로 인해 향후 전 세계적으로 중대형 리튬 2차전지의 수요가 본격적인 고성장 궤도에 진입할 것으로 전망되고 있습니다.

화석연료 고갈로 인한 에너지 수급문제, 온실가스 배출로 인해 지구온난화가 심화되고 있어, 세계 각국은 효율적으로 에너지를 저장하고 활용하기 위한 기술개발에 노력하고 있습니다. 태양광, 풍력 등 조건에 따라 전력 생산에 변화가 있는 신재생에너지는 효율적인 전력관리를 위해서 2차 전지가 필수적으로 사용되어야 합니다. 또한, 휴대폰, 디지털카메라, 노트북 등이 스마트폰, 태블릿pc 등 소형화 고용량 전력을 요구하는 첨단융합기기로 발전하고 있어 2차 전지의 기술력이 미래 모바일 시장에 큰 영향을 끼칠 것으로 보입니다.

또한 한국, 미국, 중국, 일본, EU 등 주요 국가들은 지구온난화 문제 해결을 위하여 친환경 자동차 판매를 적극 지원하고 있어, 향후 중대형 배터리 시장 성장의 핵심 국가가 될 수 있을 것으로 전망됩니다. 이에 따라 최근 글로벌 완성차 업체들은 미래 자동차 시장을 주도하기 위해 하이브리드차(HEV), 전기차(EV), 수소연료전지차(FCE)등을 경쟁적으로 개발하고 있습니다.

2) 전기차 시장 현황 및 전망

Smart Phone 이 안정적인 성장 시장으로 전환하고 노트북의 수요는 감소하며 Tablet 상승세도 큰 기대를 할 수 없는 상황에 2차전지의 가격 하락은 지속되어 IT 용 소형 전지 시장은 향후 성장이 주춤할 것으로 예상됩니다. 하지만 EV와 ESS 의 대형 전지 시장은 커다란 성장이 예상됩니다. 석유 가격은 꾸준히 상승하고 환경오염 문제는 심화되기에 세계 각국은 전기차 공급 계획을 속속 내 놓았고 자동차 업계도 전기 자동차의 개발과 출시에 노력을 쏟고 있습니다. 따라서 현재 2차전지가 사용될 여러 분야 중 가장 큰 성장이 기대되는 시장은 전기차 시장으로서 전기차 시장의 성장이 당사 검사장비 수요 증대에도 결정적인 영향을 미칠 것으로 사료됩니다.

2018년 배터리 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 전기차 배터리의 용량은 101.2GWh로 전년대비 69% 증가할 전망입니다. 하이브리드(HEV)의 판매량도 견조 하였지만 배터리의 의존도가 높은 순수 전기차(BEV) 판매량이 증가하면서 용량이 대폭 증가하였습니다. 또한 전기트럭, 전기버스의 배터리 용량도 증가할 것으로 예상되면서 배터리 수요가 큰 폭으로 증가하고 있습니다.

용량 전망>시장 성장 추이>

전기차 판매량은 글로벌 자동차 생산업체들의 주도하에 크게 성장 할 것으로 예상됩니다. 2018년 예상되는 전기차 판매는 약 452만대로 전년대비 약 23% 성장할 것으로 기대하고 있습니다.

전기차 대중화의 시기가 다가오고 있습니다. 글로벌 주요국들은 강력한 전기차 보급 정책들을 펼치고 있으며, 유럽국가들은 2030~2040년 사이 기존 내연기관차량의 전면생산중단을 선언하고 있습니다. 전기차시대로의 이행을 가장 완강하게 거부했던 완성차 메이커들도 전향적인 전기차 생산계획을 발표하고 있습니다. 디젤스캔들의 주역인 폭스바겐은 2025년 전체판매의 30% 이상을 전기차로 판매할 계획이며, 수소차에 집중하던 도요타도 2019년 전기차 양산계획을 발표하고 있습니다.

글로벌 자동차 업체들이 전기차 생산 확대를 하는 이유는 2015년 있었던 파리 기후협약 때문입니다. 195개 국가는 2020년에 만료 예정인 교토의정서 이후의 기후변화 개선을 위해 구체적인 감축 목표를 정하였습니다. 이전 협약과는 다르게 개발도상국을 포함한 195개국 모두가 감축 의무를 갖게 되어서 앞으로 각국의 환경규제는 강화될 것으로 예상됩니다.

및 자동차 업체들의 친환경차 발표>

따라서 자동차 생산 업체들은 대기오염의 주범으로 꼽히는 디젤자동차의 생산 중단 발표와 함께 친환경차 생산 중심으로 재편해 나갈 계획입니다. 특히 주요 생산 업체들이 밝힌 것처럼 친환경차 중에서도 전기차의 비중이 늘어날 것으로 예상됩니다.

업체들의 전기차 로드맵>

2017년 하이브리드를 포함한 전기차 시장 규모는 일본, 중국, 유럽, 미국순으로 일본이 약 110만대를 판매하였습니다. 하지만 2017년 중국 시장 판매량은 2016년 대비 약 38% 증가한 80만대로 작년에 눈에 띌 만한 큰 폭의 시장 성장을 기록하였습니다. 배터리 가격 하락은 전기차 시장 성장의 속도를 결정할 핵심 변수입니다. 배터리 가격은 주행거리를 가늠할 수 있는 에너지 용량 기술과 직결되며 1세대 전기차 주행거리는 200km 미만이었으나 현재 출시되는 전기차는 300km 이상의 주행거리를 확보, 2020년 이후 3세대 모델은 1회 충전당 500km 이상 주행거리를 확보하도록 개발 중에 있습니다. 이것이 가능한 이유는 2세대리튬2차전지의 에너지밀도가 1세대보다 50% 이상 향상되었고, 배터리 모듈 냉각구조 변경 등의 발전이 있었기 때문입니다. 특히, 리튬2차전지의 무선충전기술과 급속충전기술은 매우 빠른 속도로 발전하고 있습니다. 현재 10분 충전으로 완충이 가능한 충전기술이 상용화 단계에 달했고, 도로주행중 충전이 가능한 무선기술도 상용화 단계중입니다.

매년 배터리의 성능은 10% 정도씩 개선되고 있습니다. 다시 말하면 연간10%의 가격 하락이 이뤄지고 있는 셈입니다. 2017년 현재 배터리가격은 kWh당 $200대중반(2016년$273/kWh)으로 진입해2011년 대비 절반이 되었습니다. 블룸버그에 따르면 2025년에는 kWh당 $109, 2030년에는 $73로 하락할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 불과1년전 업계에서 전망했던 것보다도 13% 더 낮아진 수치입니다.

추이 및 전망>

배터리 가격 결정의 주도권이 완성차 업체에 있어 배터리를 포함한 소재의 가격 인하요구가 계속될 것으로 예상되며 따라서 현 시점은 수익성보다는 외형인 전기차의 침투속도가 배터리 소재 업체들의 실적과 가치를 결정할 것으로 예상됩니다.

각국의 전기차 친화적 정부 정책이 뒷받침되어 배터리 수요 폭발적으로 증가 예상되며, 주요 국가의 전기차 관련 규제책 및 전망은 다음과 같습니다.

가) 중국

전세계에서 가장 강력한 NEV 규제책이 시행됨에 따라 글로벌 완성차업체들은 중국내 친환경차 생산 확대를 서둘러야하는 상황에 있습니다. 규제 강화로 2020년 중국내 전기차(PHEV+EV) 판매대수는 150만대에 달할 것으로 예상됩니다.

중국 정부는 내연기관, 친환경차 등 모든 차량에 대한 생산과 판매를 관리하고 있고 전기차 보조금 지원정책과 환경오염 규제를 통해 높은 성장률을 기록할 수 있었습니다. 또한 중국은 최근 보급 속도를 가속화하기 위하여 보조금 제도를 폐지하고 ‘19년부터 신에너지차 의무생산제를 도입할 예정으로 대규모 설비투자가 예상되고 있으며, 2018년 중국의 전기차 예상 판매량은 100만로 약 25% 증가가 기대되며, 2020년에는 150만대가 판매될 것으로 예상되며 전기차 성장속도가 더욱 빨라질 것으로 예상됩니다.

2017년 국가별 전기차 시장 현황>	시장 추이 및 전망>

emb000042b832a9.jpg 국가별 전기차 시장	emb000042b832aa.jpg 중국 전기차 시장 추이

나) 미국 전기차 의무판매비율제도(Zero Emission Vehicle Mandate)는 미국캘리포니아에서 처음 도입되었으며, 뉴욕, 매사추세스, 코네티컷 등 9개주가 얼라이언스를 맺은 상태입니다. 캘리포니아의 ZEV 크레딧제도는 2017년까지 연간 6만대 이상의 차량을 판매하는 자동차 제조사에만 적용이 되지만, 2018년부터는 2만대 이상 판매 제조사로 확대적용됩니다. 미국의 ZEV 크레딧 부여 방법은 주행거리에 비례해 점수를 부여하는 방식으로 350 마일이상의 롱레인지 EV의 경우 최대 4점까지 점수를 받을 수 있습니다. ZEV 미달에 따른 벌금이 1 크레딧당 5천불에 달하기 때문에 최대 대당 2만불에 달하는 규제준수 이익을 얻을 수 있는셈입니다. 캘리포니아주는 2018년부터 ZEV 대상에서 단순 하이브리드와 압축천연가스(CNG) 차량을 제외할 계획이며, 이후 매년 2%씩 비율이 상향조정되기 때문에 미국 전기차시장의 성장을 견인할 전망입니다. 규제강화와 매력적인 신모델 출시, 지속적인 충전인프라 확충으로 미국전기차판매량은 연평균48% 증가할 것으로 예상됩니다. 2020년 예상판매 대수는 전체신차판매의 3.7%에 해당하는 76만8천대에 달할 전망입니다. 트럼프 행정부 출범이후, 연비규제 완화가능성이 리스크로 부각됐었으나, 캘리포니아식의 무판매제도를 도입한주들을 중심으로 전기차시장이 성장하고 있기 때문에 중앙정부의 영향력은 미미할 것으로 사료됩니다. 다) 유럽 폭스바겐의 디젤게이트 사건으로 인하여 전기차에 가장 보수적이었던 유럽 국가들은 확고한 전기차 신봉자로 변화했습니다. 지금까지 전기차 시장을 주도했던 미국시장이 트럼프 행정부출범 이후 시험에 들고 있는 것과 대조적입니다. 현재 유럽 핵심국가인 독일, 영국, 프랑스는 2030년 혹은 2040년까지 내연기관 판매를 전면중단 시키겠다는 계획을 밝힌 상태이며, 이미 전기차가 상당히 보급된 노르웨이, 네덜란드는 2025년부터 내연기관 판매를 중단시킬 계획입니다. 디젤스캔들이 유럽소비자, 각국 정부에 안겨준 충격이 얼마나 큰지를 짐작할 수 있습니다. 스캔들의 주범인 독일메이커들은 오명을 씻기 위해 친환경차 개발에 사활을 걸고 있습니다. 디젤게이트의 당사자인 폭스바겐그룹은 2025년까지 30개의 신규 전기차 모델을 출시해서, 2020년 1백만대, 2025년 이후 매년 200~300만대의 전기차를 판매하겠다고 밝혔습니다. 폭스바겐 그룹의 연간 판매량이 약1천만대 수준인 것을 감안하면 10년 내에 전기차 판매 비중을 20~30%로 잡고 있다는 것을 알 수 있습니다. BMW 그룹은 2025년까지 전체판매량의 25%를 전기차로 채울계획을 가지고 있습니다. 다임러그룹도 2020년까지 8개의 신규 전기차 모델을 출시하고, 연간10만대 이상의 전기차 판매를 계획하고 있습니다. 볼보도 최근 디젤 엔진의 개발을 전면중단하고 2020년까지 순수 전기차 모델을 출시하겠다고 발표 했습니다. 유럽의 주요 완성차업체들은 글로벌시장의 기술진보를 선도해왔으며 따라서 이들의 공격적인 전기차 판매 확대 전략은 전세계 전기차 시장을 고속성장 국면으로 견인할 것으로 예상됩니다. 유럽 전기차 시장은 연평균26%씩 성장해 2020년에는 연간55만대의 전기차가 판매될 것으로 전망됩니다. 라) 한국 한국 정부는 “미래차 산업발전전략”을 통해 국내 전기차의 보급목표를 2022년까지 35만대, 2030년까지 300만대로 정했습니다. 이를 위해 1) 2022년까지 보조금제도를 유지하고 2) 급속 충전기를 매년 1,500개씩 설치해 2022년 1만개까지 확충할 계획입니다. 특히 올해 보조금이 조기 소진되면서 많은 신청인들이 전기차 구매가 어려웠는데 정부가 추가예산을 확보하겠다고 밝힌 것은 긍정적입니다. 2017년 말까지 국내의 전기차 보급대수는 약 2.5만대이며, 2022년 목표치인 35만대를 달성하기위해서는 연평균 약 6.5만대의 전기차를 판매해야 합니다. 정부의 목표가 100% 달성되기는 어렵지만 정부의 전기차 육성계획을 반영하면 2017~2025년 국내의 전기차 판매량 연평균성장률은 약 31% 정도를 달성할 것으로 예상됩니다. 2022년까지 목표달성은 현재의보조금 제도로 가능합니다. 배터리가격의 하락과 대량생산체제로 전기차 가격은 하락하고 대당보조금도 현재의 평균 2천만원 수준에서 점진적으로 낮아질 것입니다. 대당 1천만원의 보조금을 가정하면 연간 6.5만대면 6,500억원의 예산이필요합니다. 현재 전기차 보조금 예산이 약 4천억원(지자체포함)으로 추산되기 때문에, 정책의지만 더해지면 충분히 집행가능한 예산범위입니다. 하지만, 2030년까지 300만대 보급을 위해서는 2023년부터 연평균 약 33만대의 전기차를 판매해야하며, 천문학적인 예산이필요해 보조금으로는 이를 달성하기 어렵습니다. 2017년 글로벌 전기차 판매량은 전년대비 50% 이상 급증한 것으로 집계되고 있습니다. 전기차향 배터리 수요증가에 최근에는 에너지저장장치(ESS)용 배터리까지 수요가 확산되고 있습니다. 전압 등 사양만 약간씩 다를 뿐 ESS용 배터리는 기존의 전기차용 중대형배터리가 동일하게 사용됩니다. ESS의 전방산업은 풍력, 태양광 등 재생에너지입니다. 지난 10년간 재생에너지의 설치가 급증해 충분한 수요기반이 확보된 상태에서 배터리 가격의 하락으로 ESS 설치가 이익을 보장해주는 시점이 도래한 것으로 판단됩니다. 또한, 재생에너지로 인한 전력망의 불안정성을 보완하기위해 각국정부도 ESS 설치시 각종인센티브를 제공하고 있습니다. 대표적으로 대한민국도 ESS 설치시 REC 가중치를 5배주는 특례를 실시하고 있고, ESS 저장을 위한 전기요금은 경부하 요금기준 최대50%까지 할인해주는 등의 제도를 실시하고 있다. 이에 따라 작년 하반기부터 국내제조업체들의 ESS 수요가 큰 폭으로 늘어나면서 배터리공급이 부족한 상태입니다. 3) ESS 시장 전망 ESS는 생산된 전기를 저장했다가 에너지가 필요할 때 공급하여 전력 사용의 효율성을 높이는 시스템입니다. 기존의 전기 생산 시스템은 생산과 소비가 동시에 이루어지는 구조로 시간별, 계절별 수요량을 예측하기 어려웠지만 ESS를 도입하게 될 경우 미리 저장된 전기를 돌발적인 수요에 안정적으로 공급이 가능해져 에너지 효율을 극대화 할 수 있습니다. 이러한 장점으로 인하여 산업용, 가정용 ESS가 증가하고 있어 리튬이온 업체들의 제품 출시가 증가하고 있는 추세입니다. 세계 리튬이온배터리 ESS 시장은 2017년 4.6GWh 규모에서 2020년 16GWh, 2025년 90GWh로 18 이상 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 환경보호를 위한 각국의 신재생에너지 확대 정책과 탈원전 정책 때문입니다. 또한 태양광, 풍력 등 신재생에너지는 자연에 의존하는 발전 원리상 전력 생산량의 변화 폭이 크기 때문에 ESS가 더욱 필요한 상황입니다. 시장 성장에 맞춰 배터리 생산업체인 삼성SDI, LG화학, BYD 등은 전기차 뿐만 아니라 ESS 시장에도 관심이 높으며, 앞으로 꾸준한 투자가 예상되고 있습니다. [세계 ESS 시장 규모 전망] [ESS 배터리 공급량(2016년)] emb000042b832ab.jpg 시장규모 emb000042b832ac.jpg 공급량 4) 2차전지 생산 업체별 전망 전 세계 배터리 시장 수요가 증가할 것으로 예상되면서 국내 및 해외 배터리 제조사들은 공장건설 준비 작업에 들어갔으며, 2017년 SNE리서치 및 최근 업데이트된 각사의 2020년까지 캐파증설 계획을 보면 큰 변화를 보여주고 있습니다. 배터리 업체 캐파 증설 계획> (단위 : GWh) 업체명 17년 CAPA 20년 CAPA LG화학 18 90 삼성 SDI 7 30 SK이노베이션 1 12 CATL 17 67 BYD 16 50 Optimum 12 48 Lishen 7 28.7 Guoxuan 6 29 Guoneng 4 24 Other China 18 105.5 emb000042b832ad.jpg SNE리서치, 각사자료, 유진투자증권> 배터리가격 하락과 친화적 정부정책이 뒷받침되어 리튬2차전지 배터리수요는 폭발적으로 증가할 전망이며 그리고 이를 위해 대규모의 생산시설이 추가되어야 할 것으로 예상됩니다. 현시점에서는LG화학, 파나소닉을 중심으로 전기차 배터리 시장이 전개될 것이며, 향후3세대 모델에 있어서는 테슬라, 중국업체 등이 가세함에 따라 경쟁 또한 심화될 것으로 예상 됩니다. 2차전지의 국제경쟁 구도는 한중일 3국 업체가 시장을 주도하고 있습니다. 세계 전기차 시장에서 큰 비중을 차지하는 중국이 외국산 배터리 규제로, 한국산의 중국 시장진입이 불가한 상황임에도 불구하고, 유럽과 미국 시장에서 한국의 LG화학 및 삼성SDI가 상당한 입지를 확보하고 있습니다. SK이노베이션도 점차 시장점유율을 확보하는 추세이므로, 한국 업계의 시장 지배력은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다. 한편 전기자동차 시장 급성장에 따른 배터리 수요 급증으로 인해 2019년부터 전기차 배터리 공급부족이 심화될 것으로 전망됩니다. 글로벌 전기차 및 배터리 시장조사기관인 SNE리서치의 2016년 전기차용 배터리 수급전망에 따르면, 전기차 배터리 수요는 53GWh에서 2020년에는 445GWh로 8.4배 늘어나고, 2025년에는 1,864GWh로 무려 35배나 늘어날 것으로 전망됩니다. 2016년 공급량은 수요량의 2배에 달하는 103GWh로 공급과잉을 기록하고 있으나 2020년 317GWh, 2025년 557GWh로 올해 대비 3~5배 늘어나는데 그치면서 공급부족 현상이 심해질 것으로 예측됩니다. 이에 각 배터리 제조사들도 경쟁적으로 라인 증설에 나서고 있으나, 현재의 모든 자동차용 배터리 신, 증설 계획을 감안하더라도 2019년부터는 자동차용 배터리의 공급부족 현상을 겪게 될 것으로 예상되고 있습니다. 전망> emb000042b832ae.jpg SNE리서치> (다) 대체 시장의 존재 여부 및 전망 2차전지는 완제품 생산 후에 작업자들이 육안으로 불량 여부를 검사할 수 없기 때문에 X-ray 검사 장비를 통해 검사를 해야만 합니다. 따라서 타 검사장비로 대체가 불가능합니다. 과거에는 생산 제품 중 일부만을 샘플링 하였기에 수동 검사 형태로 진행되었습니다. 하지만, 생산 물량이 증가할 경우 수동검사는 모든 생산물량을 검사하는 것이 매우 어렵다는 단점을 갖습니다. 2차전지가 보편화되고 배터리 안정성이 높게 요구되는 현시점에서 생산되는 모든 배터리를 작업자가 수동으로 검사 하기에는 물리적으로 한계가 있고 품질의 안정성 확보가 어렵습니다. 따라서 2차전지 내부 검사에 대한 자동화가 계속 요구되고 있는 추세이며, 동사는 이와 같은 내부 인라인 검사 기술을 확보하고 있고 오래전부터 삼성SDI, SK이노베이션 등과 같은 대형 고객사들과 협업관계에 있기 때문에 동사 제품의 대체는 힘들 것으로 판단됩니다. 또한 동사의 검사장비 기술은 2차전지 뿐만이 아니라 다른 모든 이물질과 제품 검사에 활용될 수 있으므로 전방시장의 대체 시장에도 유연하게 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다. 경쟁현황 (1) 경쟁 상황 (가) 경쟁 형태 당사는 머신비전기술을 이용한 X-ray 자동검사시스템을 공급하고 있으며 특히 2차전지 분야에서 여러 자동검사장비를 개발하여 판매하고 있습니다. 당사 제품의 주요 수요기업은 아래의 표와 같으며 2-3개의 기업들이 과점을 하는 형태로 경쟁관계가 형성되어 있습니다. 장비 국내 수요 업체 외국 수요 업체 X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 삼성SDI, LG화학 BYD, ATL, Lishan 등 X-ray 자동차 2차전지 검사기 삼성SDI, LG화학, SK이노베이션 BYD, CATL, NorthVolt 등 (나) 진입 장벽 이러한 머신비전시스템을 구성하기 위해서는 많은 분야의 전문지식을 필요로 합니다. 다방면의 정확한 지식 없이는 사용자가 요구하는 수준의 검사장비를 개발하는 것이 불가능하고, 머신비전 장비에 사용되는 장비 제어처리는 머신 비전 시스템을 구성하는 핵심기술요소로서 많은 경험을 통해서 얻어지는 기술이기 때문입니다. 이는 머신비전시스템 전문가 양성이 어려운 이유이기도 합니다. 필요한 지식> 구분 내용 기계 시스템의 구성 및 대상물체의 취급 과정에 대한 설계 전기-전자 시스템의 구성, 영상신호의 전기적 특성 이해 제어공학 영상처리 전후 과정의 작업순서의 제어 통신 처리개시 신호의 입력, 처리 결과의 전달 소프트웨어 영상처리, User Interface구성 생산기술 대상물체의 생산공정에 대한 이해 품질관리 불량항목의 분류, 통계처리 데이터 제공 2차전지나 에너지 저장시스템 등에 사용되는 캐패시터나 캔 등은 그 내부의 결함이 치명적인 결과를 초래할 수 있어, 내부 결함을 정확하게 검사할 필요가 있습니다. 일반적인 머신비전 검사장비나 ICT검사장비 등으로 검사할 수 없는 내부이물이나 구조적 결함은 X-ray 검사장비를 활용하는 것이 유일한 해결책일 수밖에 없습니다. 그리고 X-ray 내부검사장비시장은 분야별로 진입의 난이도에 다소 차이가 있습니다. 이는 전방산업을 영위하고 있는 각 업체의 경쟁상황과 생산되는 제품의 부가가치등과 밀접한 관련이 있습니다. 1) X-ray 휴대폰 2차전지 검사 분야 X-ray 휴대폰 2차전지 검사 분야에서 사용되는 X-ray 검사장비는 대당 가격이 수 억원에 이르는 고가의 장비입니다. 가격이 비싼 주요 원인은 넓은 범위를 정밀하게 검사하기 위하여, 개발에 투입되는 재료비가 많고, 6개월 이상 고객사의 현장에 당사 인력이 투입되어 지속적인 연구개발을 진행하여야 하는 등 전체적인 개발비용이 머신비전 관련 중소기업들이 쉽게 추진하기 어려운 규모이기 때문입니다. 또한 X-ray 휴대폰 2차전지 검사장비 사업 특성상 고객과의 지속적인 협력관계가 매우 중요합니다. 한 종류의 장비를 개발하는데 소요되는 시간이 6개월 이상 장기간인 경우가 많으며, 이 과정에서 사용자와의 지속적인 의사소통을 통하여 보다 적절한 자동검사장비를 개발하는 과정을 밟게 됩니다. 검사 장비를 한번 공급하게 되면 지속적으로 공급관계가 유지되는 것이 일반적이며 검사장비 사업의 진입장벽이 높은 이유 중 하나입니다. 2) X-ray 자동차 2차전지 검사 분야 X-ray 검사장비 분야의 검사장비는 대형 장비로 가격이 비교적 고가입니다. 검사 장비를 2차전지업체의 현장에 설치하고 유지하기 위해서는 기본적으로 높은 검사성능을 가진 S/W 개발력과 함께 여러 명의 인력을 동시에 투입할 수 있는 인적자원의 확보가 필요합니다. X-ray 자동차 2차전지장비의 개발에는 최초에는 3-6개월 이상의 시간이 필요하며, 개발 후에도 제조공정상황에 따라서 다양한 현장적응기간이 추가로 필요하게 됩니다. 이러한 과정이 여러 공정에서 동시에 진행되므로, 2차전지 제조업체는 검사성능과 기업규모 두가지 조건을 갖추고 있는 장비회사에 개발을 의뢰하고 있습니다. 또한 여타의 2차전지 제조업체와의 관계형성과 높은 기술력이 확보되어야 하기에 진입장벽이 존재합니다. 2차전지 X-ray검사장비 산업은 주문자 생산 방식에 의존하고 있는 사업이며, 제품의 신뢰도가 중요한 사업으로 공급자와 사용자간에 매우 긴밀한 협력관계가 유지되어야 합니다. X-ray 검사장비 업체는 2차전지 제조업체의 니즈에 신속한 대응이 요구되며, 긴밀한 협력관계를 구축하고 사업을 진행합니다. X-ray검사의 자동화 작업은 실제 라인에서 요구되는 기능에 대한 수렴을 위한 검사기 성능의 조정 작업을 필요로 하며, 이에 따라 장비개발자와 현장의 작업자나 생산기술자의 사이에는 양산 라인에서 발생하는 문제점을 효과적으로 해결하기 위한 많은 검증 및 협업이 이루어지게 됩니다. 검사장비 공급자는 업체와 협업을 진행하는 과정에서, 공정에 대한 정보들을 검사 장비를 통하여 확보하게 되기 때문에 검사장비 부분에서 관계가 형성된 파트너와 계속 진행하고자 하는 시장의 요구가 존재합니다. 또한, 새로운 장비업체와 거래하게 될 경우, 이러한 조정과정이 다시 진행되어야 하므로, 공급받는 업체의 입장에서 시간과 노력을 다시 투입한다는 것은 기회 손실과 함께 새로운 리스크를 안게 되는 결정이 될 수 있습니다. 이에 장비를 납품하여 관계가 형성된 기업은 유리한 환경에서 경쟁을 하게 되는 특성이 있습니다. (나) 제품군 측면에서의 경쟁력 당사는 2008년 설립되어, 설립 초기 당시에는 다양한 분야에서 활용되는 X-ray 이물 검출기 시스템을 개발하여 사업을 전개하였습니다. 2016년 12월 2차전지 자동화 검사장비를 성공적으로 개발함으로서 기술력을 타기업들에게도 인정받아 시장을 확대하게 되었습니다. 2016년 이후, 당사는 2차전지 검사장비 분야에서 두각을 나타내게 되었고, 생산 2차전지의 품질개선에도 크게 기여하게 되었습니다. 이러한 상황이 중국BYD 외 중국의 다수 2차전지 업체 측에 알려지면서, 2017년부터 BYD의 휴대폰 및 전기자동차 배터리 검사장비 납품을 당사가 담당하게 되었고,기존의 2차전지 검사장비 업체들과의 비교 경쟁에서 우위를 점하게 되었습니다. 또한 새로운 성장동력을 확보하기 위한 방편으로 지속적인 연구개발을 통해 스태킹 2차전지 제조장비 분야로 사업영역을 확장하며 2차전지 검사장비와 더불어 안정적인 사업 포트폴리오를 구축하고 있습니다. (다) 공시대상 사업부문의 구분당사의 주력사업은 2차전지 X-ray 검사장비 제조로 종속회사는 총 3개사 입니다.종속회사의 사업목적은 Innometry Technology (China) Co., Ltd.는 중국 시장 판매 및 영업 활동 강화 이며 Innometry Hong Kong Co., Ltd.는 중국 시장 X-ray 2차전지 제작 및 수출입관련 중개업, Innometry Hungary Kft.는 헝가리 시장의 X-ray 2차전지 셋업 및 유지보수, 장비 영업 대행입니다.종속회사의 당분기 매출은 발생되지 않았고, 공시자료 이용자들에게 유용하지 않다고 판단되므로 사업부문의 구분은 생략 합니다. 라. 조직도 이노 조직도(2020).jpg 이노 조직도(2020) 2. 주 요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 품목 생산(판매) 개시일 매출액(비율) 제품설명 X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 2011.12 1,139(20.28%) X-ray를 통해 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 2차전지의 제조공정에서 극판정렬상태 및 수량검사, 등의 결함을 자동으로 검사하는 장비로 삼성SDI, 중국BYD등에 공급하고 있습니다. X-ray 자동차 2차전지 검사기 2011.12 2,503(44.57%) X-ray를 통해 얻은 영상을 컴퓨터로 처리하여 2차전지의 제조공정에서 극판정렬상태 및 수량검사, 등의 결함을 자동으로 검사하는 장비로, 삼성SDI에7 공급하고 있으며, SK이노베이션, 중국의 BYD 및 중국 다수의 EV회사에 공급하고 있습니다. 상품 및 기타 2008.06 1,974(35.15%) X-ray튜브 관련 상품 매출 발생하고 있으며, X-ray튜브는 검사장비에 필수로 들어가야 하는데 2년에 한번 정도가 교체주기임. 당사제품에 독점 공급하고 있음. - 매출액(비율)은 2020년 1분기 매출 기준입니다. 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 천원, 천달러) 사업년도 품 목 2020년도 (제13기 1분기) 2019년도 (제12기) 2018년도 (제11기) X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 내 수 255,000 180,000 480,000 수 출 254,097($212) 322,028($265) 309,616($276) X-ray 자동차 2차전지 검사기 내 수 244,000 390,000 590,000 수 출 530,580($444) 1,165,222( $ 975) 1,151,928($1,080) 기타 내 수 114,000 830,000 150,000 수 출 181,364($152) 65,218($55,500) 276,270($246) - 상기 가격은 각 해당년도에서 각 제품별로 대당 가격이 가장 높은 것을 표시한 자료입니다. - 당사 제품은 주문자 생산방식으로 정형화된 제품이 아니므로 주요제품 별 가격은 의미가 없습니다. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업 표준 당사의 판매되는 2차전지 검사장비 제품의 경우 원자력법에 따라 설계승인을 받고 있습니다. 라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 당사는 일반 소비자가 아닌 2차전지 제조업체 및 관련 부품 제조업체 등과 같이 특정기업에 장비를 공급하는 사업을 진행하고 있습니다. 장비에 문제가 있는 경우는 고객사의 담당자가 당사의 담당자에게 연락을 취하여, 문제를 해결하는 방식으로 처리하고 있습니다. 이에 따라서 최근 3년 내에 주요 제품과 관련한 고객불만에 따른 소송 등의 발생사실이 없습니다. 3. 주요 원재료 등의 현황 가 . 원재료의 제품별 비중 (단위 : 천원) 주요 제품명 원재료명 구분 2020년(제13기 1분기) 2019년(제12기) 2018년(제11기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 2차전지 X-ray 검사장비 X-ray Tube 국내 964,249 42.4% 4,084,340 25.7% 2,392,746 16.4% 수입 - - - - - - 합계 964,249 42.4% 4,084,340 25.7% 2,392,746 16.4% 기구부 국내 1,057,650 46.5% 8,699,351 54.7% 8,420,123 57.7% 수입 - - - - - - 합계 1,057,650 46.5% 8,699,351 54.7% 8,420,123 57.7% 컴퓨터부 국내 98,462 4.3% 168,366 1.1% 351,916 2.4% 수입 - - - - - - 합계 98,462 4.3% 168,366 1.1% 351,916 2.4% 기타 국내 155,281 6.8% 2,951,557 18.5% 3,429,864 23.5% 수입 - - - - - - 합계 155,281 6.8% 2,951,557 18.5% 3,429,864 23.5% 합계 국내 2,275,642 100% 15,903,614 100% 14,594,649 100% 수입 - - - - - - 합계 2,275,642 100% 15,903,614 100% 14,594,649 100% 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, 천원) 제품품목명 구 분 2020년도(제13기 1분기) 2019년도(제12기) 2018년도 (제11기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 생산능력 14 3,189,264 14 5,493,939 26 5,579,974 생산실적 5 1,139,023 11 4,316,666 21 4,506,902 가동률 35.71% 78.57% 80.77% 기말재고 - - - - - - X-ray 자동차 2차전지 검사기 생산능력 8 4,004,973 50 28,755,166 51 30,623,800 생산실적 5 2,503,108 37 21,278,823 38 22,817,733 가동률 62.50% 74.00% 74.51% 기말재고 - - - - - - 기타제품군 생산능력 - - 10 3,877,151 5 724,990 생산실적 - - 7 2,714,006 4 579,992 가동률 - 70.00% 80.00% 기말재고 - - - - - - - 당사 제품의 생산 실적은 당기에 생산된 수량을 기준으로 하였으며, 금액은 제품 매출 실적을 적용하였습니다. - 생산가동율은 생산실적(금액)/생산능력(금액)으로 계산 하였습니다. - 당사는 전량 고객의 주문에 주문생산이기 때문에 가동률은 큰 의미가 없습니다.- 기타 제품군 20년 1분기 실적 미발생으로 기재를 생략하였습니다. 나. 생산 설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 구 분 자산별 기초 가액 취득 처분 대체 당분기말 장부금액 비고 상각누계액 (주)이노메트리 시설장치 496,502 - - 18,789 28,013 487,278 - (주)이노메트리 차량운반구 160,847 86,689 - - 13,677 233,859 - (주)이노메트리 비품 157,885 7,979 - - 12,098 153,766 - (주)이노메트리 토지 5,247,367 - - - - 5,247,367 - (주)이노메트리 건물 430,961 - - - 3,694 427,267 - (주)이노메트리 건설중인자산 1,160,500 1,373,600 - - - 2,534,100 - 합 계 7,654,062 1,468,268 - 18,789 57,482 9,083,637 - 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출 유형 품 목 2020년(제13기 1분기) 2019년(제12기) 2018년(제11기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 내수 2 618,917 4 1,085,977 14 2,790,805 수출 2 520,106 10 3,230,689 7 1,716,097 소 계 4 1,139,023 14 4,316,666 21 4,506,902 X-ray 자동차 2차전지 검사기 내수 2 324,557 6 2,036,607 10 4,317,262 수출 6 2,178,551 22 19,242,216 27 18,500,471 소 계 8 2,503,108 28 21,278,823 38 22,817,733 제품 기타 내수 - - 7 2,709,935 3 311,715 수출 - - - 4,071 1 268,277 소 계 - - 7 2,714,006 4 579,992 기타 기타 내수 17 207,105 35 585,509 22 217,735 수출 12 153,888 18 332,286 17 207,726 소 계 29 360,993 53 917,795 39 425,461 상품 X-ray TUBE 등 내수 10 422,100 26 1,089,405 14 623,360 수출 28 1,190,939 52 1,574,590 26 1,622,768 소 계 38 1,613,039 78 2,663,995 40 2,246,128 나. 판매경로 및 방법 (1) 판매조직 판매조직도.jpg 판매조직도 당사는 국내 대기업과의 직접거래를 위주로 사업이 진행되며, 한 번 거래한 고객과의 지속적인 거래 위주로 사업이 진행되고 있습니다. 현재 당사의 판매 조직은 회사 내부 조직에 의하여 전적으로 진행되고 있습니다. 당사의 판매조직은 대표이사 휘하에 두고, 팀을 운영하고 있습니다. 마케팅팀은 X-ray 검사장치를 주로 담당하고 있습니다. 일부의 사업은 최종 고객이 아닌 장비전문업체를 통한 사업이 진행되고 있습니다. 이 과정의 판매활동 역시 장비 전문업체 또는 최종고객과의 의사소통 역시 당사의 마케팅 조직을 통하여 진행됩니다. 당사는 향후 영업인력 확보 및 중국 현지 법인을 통해 자체적인 네트웍을 구축할 계획에 있습니다. (2) 판매경로 (단위: 천원, %) 매출 유형 품 목 구분 판매경로 판매경로별 매출액(비중)(2020년 1분기) 제품 X-ray 휴대폰 2차전지 검사 수출 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 520,106(9.26%) 국내 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 618,917(11.02%) X-ray 자동차 이차 전지 검사 수출 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 2,178,551(38.79%) 국내 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 324,557(5.78%) 기타 수출 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 153,888(2.74%) 국내 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 207,105(3.69%) 상품 X-ray tube 수출 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 1,190,939(21.21%) 국내 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 422,100(7.51%) 기타 기타매출(용역외) 수출 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 - 국내 직접판매 제품의뢰→협의→P/O접수→납품→매출채권회수 - 합 계 5,616,163(100%) (3) 판매전략 당사의 판매 전략은 최우선적으로 현재의 고객과의 유대강화에 역점을 두고 있습니다. 당사의 제품은 한 번 거래한 고객과의 지속적인 거래관계가 이루어지고 있습니다. 예를 들어 X-ray 2차전지 경우 2012년에 삼성SDI에 개발되어 납품한 후, 현재까지 지속적인 거래가 이루어지고 있습니다. 기타의 당사 주요제품 역시 고객과의 지속적인 거래가 이루어지는 것이 대부분입니다. 따라서 고객의 요구사항에 최대한 대응할 수 있도록 하고, 주요 대형 거래 고객의 현장에는 당사 엔지니어들의 상주체제를 유지하고 있습니다. 이러한 상주체제를 통하여, 고객에게 적절한 컨설팅을 통하여 새로운 검사장비 수요를 창출하여, 고객회사 제품의 품질안정을 통하여, 고객회사의 발전에 기여할 수 있도록 노력하고 있습니다. 특히, 검사장비의 작업현황을 실시간으로 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하여, 검사가 진행되는 현장이 아닌 컨트롤 룸에서 현장상황을 일괄 감시할 수 있도록 하고, 문제발생시에 상황을 신속히 인지하고, 이에 맞는 대응전략을 준비하여 현장에 도착하여 즉시 문제에 대한 조치를 취할 수 있도록 하고 있습니다. 고객은 이러한 시스템을 통하여, 현장의 문제 발생 상황뿐 아니라, 자사 제품의 생산공정상황을 감시할 수 있으며, 품질현황을 실시간으로 확인할 수 있어서, 품질안정을 더욱 효과적으로 추진할 수 있습니다. 당사는 향후에도 현재 거래 고객과의 관계를 최우선으로 하는 전략을 지속하여 나갈 것입니다. 6. 수주에 관한 사항 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 X-RAY 검사장비 2019-08-22 2020-02-29 4 2,335,760 4 2,335,760 - - X-RAY 검사장비 2019-11-22 2020-02-15 4 4,660,890 3 3,841,506 1 819,384 X-RAY 검사장비 2019-10-25 2020-04-15 4 2,054,184 4 2,054,184 - - X-RAY 검사장비 2020-03-13 2020-09-30 4 2,120,328 - - 4 2,120,328 합 계 16 11,171,162 11 8,231,450 5 2,939,712 - 상기 수주에 관한 사항은 직전 사업연도말 매출액의 5%이상에 해당하는 계약 입니다. 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관 리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리정책의 변화는 없으며, 상기 금융위험과 관련하여 이를 회피하기 위한 활동도 전기말 이후 변화된 내용이 없습니다. ( 2) 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 9,468,306 9,279,775 자본 51,152,169 52,340,600 부채비율 18.51% 17.73% 한편, 당사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 등 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 10. 연구개발 활동 가. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요 당사는 자체 연구소를 보유하고 있으며, 2012년도부터 산업기술진흥협회에서 인증을 받았습니다. 현재 당사의 연구소 내부 조직은 아래와 같습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2020년(제13기 1분기) 2019년(제12기) 2018년(제11기) 원재료비 - - - 인건비 103,377 322,621 253,277 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 78,303 53,014 595,001 소 계 181,680 375,635 848,278 회계 처리 제조원가 - - - 판관비 181,680 375,635 848,278 연구개발비/매출액비율[연구개발비용÷당기매출액×100] (3.23%) (1.18%) (2.77%) 다. 기술경쟁력 (1) 연구개발 실적 연구과제 2차전지 TDI X-ray 검사장비 개발 연구기간 2014-05-22~2015-02-22(9개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 TDI Test 벤치 구성 상품화 결과 사업화로 지속적으로 납품 진행 제품명 2차전지 TDI X-ray 검사기 연구과제 Digital CCD camera를 접목한 고속 증배관 활용 기술 개발 연구기간 2015-02-15~2015-07-15(5개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 고속증배관 적용한 고속 원통형 배터리 X-ray 검사기 시장 진출 상품화 결과 고객사에 설비 제작 및 납품 제품명 무정지 Rotary Type 고속 원통형 배터리 X-ray 검사기 연구과제 기구적 진동을 고려한 X-ray 영상 적산 기술 개발 연구기간 2016-01-15~2016-04-15(3개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 고속 원통형 X-ray 검사기의 원가 절감 및 그에 따른 수출 경쟁력확보 상품화 결과 150ppm, 200ppm 원통형 검사기 시장의 가격 경쟁력 확보 제품명 정지 Index Drive Type 고속 원통형 배터리 X-ray 검사기 연구과제 20kHz 고속 TDI Camera 영상처리 기술 개발 연구기간 2016-06-25~2016-10-25(4개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 기존 8kHz 속도 대비 2.5배 향상된 검사 속도 구현 가능한 검사기 설계 기술 확보 및 고속 검사기 시장 진출 준비 상품화 결과 사업화로 지속적으로 납품 진행 제품명 고속 TDI X-ray 검사기 연구과제 2차전지 모서리 손상 추적 알고리즘 개발 연구기간 2016-10-15~2017-06-15(8개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 기존 음영 경계값에 의한 거리값 측정보다 향상된 형태의 추적방식 알고리즘 구현. 기존 거리 측정 방식에서 검출하지 못하는 손상에 의한 불량 검사 기능 탑재로 새로운 검사기 시장 진출 상품화 결과 사업화로 지속적으로 납품 진행 제품명 2차전지 모서리 손상 검출 엑스레이 검사기 연구과제 이물검출 검사기(3080모델) 연구기간 2017-05-15~2017-06-29(1개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 이물검출 검사장비의 검사성능 향상 과 현장상황에 맞는 소프트웨어 개선작업 상품화 결과 타 사업의 활성화로 사업화 추진 지연중 제품명 이물검출 검사기(3080모델) 연구과제 이물검출 검사기(4065모델) 연구기간 2017-06-21~2017-07.21(1개월) 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 이물검출 검사장비의 검사성능 향상 과 현장상황에 맞는 소프트웨어 개선작업 상품화 결과 타 사업의 활성화로 사업화 추진 지연중 제품명 이물검출 검사기(4065모델) 연구과제 2차전지 불량 검출 AI 알고리즘 개발 연구기간 2017-08-01~현재 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 Big data를 활용한 AI 기술의 엑스레이 검사기 접목 검출이 어려웠던 Stacking Battery 검사기의 불량 검출 기능 향상 기대 상품화 결과 검사기에 AI알고리즘 추가 적용 검토 중 제품명 AI 접목 2차전지 X-ray 검사기 연구과제 2차전지 용접 검사기 개발 연구기간 2017-11-01 ~ 현재 연구기관 (주)이노메트리 부설연구소 연구개발결과 및 기대효과 알루미늄 Can에 J/R을 삽입한 후, 덮개를 용접하는데, 그 용접 상태에 대한 X-ray 검사 상품화 결과 중국 업체 지속적인 납품 예정 제품명 2차전지 용접 검사기 (2) 연구개발 계획 (가) 연구개발 방향 당사의 연구개발 방향은 2가지로 진행될 것입니다. 하나는 단기 과제로, 즉시 사업화가 필요한 과제의 진행입니다. 이는 고객의 수요에 직접적인 대응을 하는 형태로 개발이 이루어질 예정입니다. 이와 관련되어 중점적으로 추진될 분야로는 2차전지관련 분야의 검사장비 개발이라고 할 수 있습니다. 2차전지관련 분야의 검사장비는 전기자동차, 스마트기기, ESS 시장의 활성화라는 산업동향에 따라서, 이와 관련된 다양한 새로운 자동검사 수요가 지속적으로 창출될 것입니다. 중장기적인 연구개발에는 창의적으로 회사의 장기적 경쟁력 향상을 위한 연구개발과 중장기 사업화를 위한 연구개발과제를 진행할 예정입니다. 회사의 장기적 경쟁력 향상을 위한 연구개발에는 X-ray검사장비 기술을 다양한 분야로 확대 적용할 수 있는 방법에 대한 사전 타당성 조사 연구 등이 해당됩니다. 중장기 사업화를 위한 연구개발과제는 당사가 장기적으로 기획하는 제품의 경쟁력을 확보하기 위한 방향으로 진행될 것입니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허권 엑스레이를 이용한 이물질 검출기 (주)이노메트리 2009.04.21 2010.02.05 식품이물 X-ray검사장비 대한민국 2 특허권 배터리 로딩장치 및 배터리로딩/언로딩 시스템 (주)이노메트리 2011.04.08 2012.03.28 2차전지 X-ray검사장비 대한민국 3 특허권 배터리 검사장치 (주)이노메트리 2011.04.08 2012.03.28 2차전지 X-ray검사장비 대한민국 4 특허권 벨트 장력 조절장치 (주)이노메트리 2012.02.17 2012.08.08 2차전지 X-ray검사장비 대한민국 5 특허권 전지 검사장치 (주)이노메트리 2012.07.26 2014.03.27 2차전지 X-ray검사장비 대한민국 6 특허권 각형 2차전지용 고속 스택 제조 장치(1) (주)이노메트리 2018.02.13 2019.07.19 2차전지 제조 장비 대한민국 7 특허권 각형 2차전지용 고속 스택 제조 장치(2) (주)이노메트리 2018.02.14 2019.07.19 2차전지 제조 장비 대한민국 8 특허권 전극 탭 정렬 기구 및 이를 구비한 원통형 이차 전지용 엑스레이 검사장치 (주)이노메트리 2018.05.23 2020.03.30 2차전지X-ray검사장비 대한민국 9 특허권 극판 로딩 벨트를 구비한 고속 스택 제조방법 및 장치 (주)이노메트리 2018.10.25 - 2차전지제조장비 대한민국 10 특허권 전지의 극판 적층 방법 (주)이노메트리 2018.10.25 - 2차전지제조장비 대한민국 11 특허권 버큠 벨트 컨베이어를 이용한 각형 이차전지의 극판 적층 장치 (주)이노메트리 2019.07.16 2019.11.12 2차전지제조장비 대한민국 12 특허권 현수식 스택 베이스 어셈블리를 구비한 각형 이차전지의 셀스택 제조장치 (주)이노메트리 2019.07.18 2019.11.21 2차전지제조장비 대한민국 13 특허권 각형 이차전지의 극판 적층 방법 및 장치(1) (주)이노메트리 2019.02.26 2019.11.21 2차전지제조장비 대한민국 14 특허권 각형 이차전지의 극판 적층 방법 및 장치(2) (주)이노메트리 2019.06.14 2019.11.21 2차전지제조장비 대한민국 15 특허권 각형 이차전지의 극판 적층 장치용 버큠 벨트 컨베이어 (주)이노메트리 2019.10.16 2020.03.30 2차전지제조장비 대한민국 16 특허권 각형 이차전지 셀의 분리막 제공 방법 (주)이노메트리 2019.10.25 2020.04.28 2차전지제조장비 대한민국 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무제표 당사의 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.,제 12기 및 제 11기는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제 13기 1분기는 외부감사인의검토를 받지 않았습니다. 주식회사 이노메트리와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 2020년도 (제 13 기 1분기) 2019년도 (제 12 기 ) 2018년도 (제 11 기 ) K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 48,572,552,945 50,974,162,409 52,774,756,564 - 당좌자산 48,139,681,345 50,166,296,209 52,538,768,964 - 재고자산 432,871,600 807,866,200 235,987,600 [비유동자산] 12,047,921,589 10,646,211,943 6,882,638,505 - 투자자산 1,081,837,139 1,066,608,839 3,522,766 - 유형자산 9,083,636,399 7,654,061,328 5,463,017,525 - 사용권자산 741,413,221 778,095,250 - - 무형자산 659,322,972 667,109,301 98,610,001 - 기타비유동자산 481,711,858 480,337,225 1,317,488,213 자산 총 계 60,620,474,534 61,620,374,352 59,657,395,069 [유동부채] 8,814,533,170 8,604,281,438 11,292,993,398 [비유동부채] 653,772,487 675,493,184 - 부채 총계 9,468,305,657 9,279,774,622 11,292,993,398 [자본금] 4,825,108,000 2,412,554,000 2,412,554,000 [자본잉여금] 34,073,486,455 36,399,677,874 36,098,515,743 [자본조정] - - - [기타포괄손익누계액] 62,614,378 8,575,577 (3,405,589) [이익잉여금] 12,190,960,044 13,519,792,279 9,856,737,517 자본 총계 51,152,168,877 52,340,599,730 48,364,401,671 자본과 부채 총계 60,620,474,534 61,620,374,352 59,657,395,069 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 5,616,163,027 31,891,285,547 30,576,216,125 영업이익 387,976,487 5,326,327,524 6,712,342,463 당기순이익 601,210,965 4,628,076,362 5,247,720,086 주당순이익 62 480 746 연결에 포함된 회사수 3 3 1 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 나. 요약 별도재무제표 당사의 요약 별도재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제 12기 및 제 11기는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제 13기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 주식회사 이노메트리 (단위 : 원) 과 목 2020년도 (제 13 기 1분기 ) 2019년도 (제 12 기 ) 2018년도 (제 11 기 ) K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 47,536,957,844 50,358,317,353 52,159,638,372 - 당좌자산 47,104,086,244 49,550,451,153 51,923,650,772 - 재고자산 432,871,600 807,866,200 235,987,600 [비유동자산] 13,364,716,250 11,454,991,952 7,876,322,838 - 투자자산 3,586,754,504 3,086,988,389 1,007,362,766 - 유형자산 8,619,523,212 7,182,678,505 5,452,861,858 - 사용권자산 45,977,597 65,077,792 - - 무형자산 659,322,972 667,109,301 98,610,001 - 기타비유동자산 453,137,965 453,137,965 1,317,488,213 자산 총 계 60,901,674,094 61,813,309,305 60,035,961,210 [유동부채] 8,605,740,513 8,426,275,927 11,297,997,036 [비유동부채] 113,957,611 113,957,611 - 부채 총계 8,719,698,124 8,540,233,538 11,297,997,036 [자본금] 4,825,108,000 2,412,554,000 2,412,554,000 [자본잉여금] 34,073,486,455 36,399,677,874 36,098,515,743 [자본조정] - - - [기타포괄손익누계액] 324,894 96,594 95,766 [이익잉여금] 13,283,056,621 14,460,747,299 10,226,798,665 자본 총계 52,181,975,970 53,273,075,767 48,737,964,174 자본과 부채 총계 60,901,674,094 61,813,309,305 60,035,961,210 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 5,616,163,027 31,891,285,547 30,576,216,125 영업이익 552,412,536 5,881,296,984 6,898,664,292 당기순이익 752,352,522 5,198,970,234 5,433,975,526 주당순이익 78 539 773 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 ' 금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_13_01258710_(주)이노메트.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 12 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 48,572,552,945 50,974,162,409 현금및현금성자산 8,492,974,144 6,442,945,955 단기금융상품 14,060,000,000 17,045,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,275,697 3,336,205,102 매출채권 8,762,583,434 10,894,491,897 계약자산 12,656,064,929 11,096,784,362 기타수취채권 406,826,981 924,694,507 재고자산 432,871,600 807,866,200 기타유동자산 477,956,160 426,174,386 비유동자산 12,047,921,589 10,646,211,943 장기금융상품 1,060,000,000 1,045,000,000 기타비유동수취채권 29,213,893 27,839,260 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837,139 21,608,839 유형자산 9,083,636,399 7,654,061,328 사용권자산 741,413,221 778,095,250 무형자산 659,322,972 667,109,301 이연법인세자산 452,497,965 452,497,965 자산총계 60,620,474,534 61,620,374,352 부채 유동부채 8,814,533,170 8,604,281,438 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335,243 7,595,632 매입채무 2,936,515,631 4,820,210,561 기타지급채무 3,135,188,274 1,706,623,235 리스부채 240,935,587 250,012,338 기타유동부채 27,243,840 23,067,060 계약부채 931,427,069 175,899,628 충당부채 844,259,345 844,259,345 당기법인세부채 630,628,181 776,613,639 비유동부채 653,772,487 675,493,184 장기종업원급여부채 113,957,611 113,957,611 리스부채 539,814,876 561,535,573 부채총계 9,468,305,657 9,279,774,622 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 51,152,168,877 52,340,599,730 자본금 4,825,108,000 2,412,554,000 기타불입자본 34,073,486,455 36,399,677,874 기타포괄손익누계액 62,614,378 8,575,577 이익잉여금(결손금) 12,190,960,044 13,519,792,279 비지배지분 자본총계 51,152,168,877 52,340,599,730 자본과부채총계 60,620,474,534 61,620,374,352 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 연결 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 5,616,163,027 5,616,163,027 6,244,427,278 6,244,427,278 매출원가 3,901,961,943 3,901,961,943 3,971,531,567 3,971,531,567 매출총이익 1,714,201,084 1,714,201,084 2,272,895,711 2,272,895,711 판매비와관리비 1,326,224,597 1,326,224,597 838,594,120 838,594,120 영업이익(손실) 387,976,487 387,976,487 1,434,301,591 1,434,301,591 기타수익 5,250,942 5,250,942 22,666,062 22,666,062 기타비용 356,003 356,003 284,335 284,335 금융수익 578,007,648 578,007,648 274,352,120 274,352,120 금융비용 189,822,641 189,822,641 533,809,628 533,809,628 법인세비용차감전순이익(손실) 781,056,433 781,056,433 1,197,225,810 1,197,225,810 법인세비용 179,845,468 179,845,468 235,263,192 235,263,192 당기순이익(손실) 601,210,965 601,210,965 961,962,618 961,962,618 법인세비용차감후기타포괄손익 54,038,801 54,038,801 29,420,914 29,420,914 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 228,300 228,300 해외사업환산손익 53,810,501 53,810,501 29,420,914 29,420,914 총포괄손익 655,249,766 655,249,766 991,383,532 991,383,532 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 62 62 100 100 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 62 62 100 100 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 연결 자본변동표 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 2,412,554,000 36,098,515,743 (3,405,589) 9,856,737,517 48,364,401,671 48,364,401,671 총포괄손익 당기순이익(손실) 961,962,618 961,962,618 961,962,618 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업환산손익 29,420,914 29,420,914 29,420,914 소유주와의 거래 무상증자 주식선택권의 부여 37,130,655 37,130,655 37,130,655 배당금지급 (965,021,600) (965,021,600) (965,021,600) 2019.03.31 (기말자본) 2,412,554,000 36,135,646,398 26,015,325 9,853,678,535 48,427,894,258 48,427,894,258 2020.01.01 (기초자본) 2,412,554,000 36,399,677,874 8,575,577 13,519,792,279 52,340,599,730 52,340,599,730 총포괄손익 당기순이익(손실) 601,210,965 601,210,965 601,210,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 228,300 228,300 228,300 해외사업환산손익 53,810,501 53,810,501 53,810,501 소유주와의 거래 무상증자 2,412,554,000 (2,412,554,000) 주식선택권의 부여 86,362,581 86,362,581 86,362,581 배당금지급 (1,930,043,200) (1,930,043,200) (1,930,043,200) 2020.03.31 (기말자본) 4,825,108,000 34,073,486,455 62,614,378 12,190,960,044 51,152,168,877 51,152,168,877 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 연결 현금흐름표 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 (25,695,451) (817,093,852) 영업에서 창출된 현금흐름 231,993,788 (289,597,746) 이자수취 74,279,321 9,640,093 이자지급 (29,159,669) 법인세납부(환급) (331,968,560) (507,976,530) 투자활동현금흐름 2,125,964,656 (20,396,186,300) 단기금융상품의 취득 (14,015,000,000) (20,009,000,000) 단기금융상품의 회수 17,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,009,780,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (18,085,000) 장기금융상품의 취득 (15,000,000) 단기대여금의 회수 634,452,600 장기대여금의 회수 247,429,200 유형자산의 취득 (1,468,268,766) (616,530,500) 보증금의 증가 (20,000,000) 재무활동현금흐름 (66,067,938) (919,050,000) 단기차입금의 상환 (900,000,000) 리스료의 지급 (66,067,938) (19,050,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,034,201,267 (22,132,330,152) 기초의현금 6,442,945,955 36,981,143,488 환율변동효과 15,826,922 기말의현금 8,492,974,144 14,848,813,336 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 3. 연결재무제표 주석 제 13 기 1분기말 : 2020년 3월 31일 현재 제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 이노메트리와 그 종속기업 1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제 1110 호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 이노메트리(이하 "당사")는 2008년 6월에 설립되어 2009년 5월 방사선 장비 생산 허가 및 ISO14004:2004 인증을 획득하였고, 2016년에는 정부로부터 '1000만불 수출의 탑' 상을 수상하는 등 공신력 있는 정부기관으로부터 기술의 우수성을 인정받은 X-Ray 검사장비분야의 국내 선도기업입니다.주요 사업분야로는 2차 전지 제조공정 X-Ray 검사장비 및 식품관련 이물질 검사장비 등의 자동검사용 비전 시스템 등을 개발하여 제공하고 있습니다. 당기말 현재 납입자본금은 2,413백만원이며 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(단위: 주) 지분율 (주)넥스트아이 3,920,400 40.62% 김준보(대표이사) 1,660,400 17.21% 기타 4,069,416 42.17% 합 계 9,650,216 100.00% (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 INNOMETRY Technology(China) Co.,Ltd. 중국 장비 영업대행, 식품이물질검사기 제조 12월 100 100 Innometry Hungary Kft. 헝가리 장비 영업대행 12월 100 100 Innometry Hong Kong Co., Ltd. 중국 X-RAY 2차전지 제조장비 제작 및 수출입관련 중개업 12월 100 100 한편, 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 INNOMETRY Technology (China) Co.,Ltd. Innometry Hungary Kft. Innometry Hong Kong Co., Ltd. 자산 801,610 14,872 1,635,698 부채 15,326 4,242 951,146 자본 786,284 10,630 684,552 순손익 (77,758) 7,153 (74,181) (전기말) (단위: 천원) 구 분 INNOMETRY Technology (China) Co.,Ltd. Innometry Hungary Kft. Innometry Hong Kong Co., Ltd. 자산 831,205 8,390 1,207,477 부채 - 4,483 954,686 자본 831,205 3,907 252,791 순손익 (320,756) (9,839) (240,300) (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체에 대한 비지배지분은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다 음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액 뿐만아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다.다만 당사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체가 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. (1) 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석20 참조). (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석5 참조). (3) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. - 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성 공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 당사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 2021년 3월 31일현재 계약상 공사종료기한이 경과하는 등의 사유가 발생하여 당사가 부담할 수 있는 지연배상금은 없을 것으로 예상됩니다. (4) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (5) 하자보수충당부채당사는 하자보수로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다. 4. 금융상품 (1) 금융위험관 리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리 목적과 위험관리정책의 변화는 없으며, 상기 금융위험과 관련하여 이를 회피하기 위한 활동도 전기말 이후 변화된 내용이 없습니다. ( 2) 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 9,468,306 9,279,775 자본 51,152,169 52,340,600 부채비율 18.51% 17.73% 한편, 당사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 당 분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 8,492,974 8,492,974 6,442,946 6,442,946 단기금융상품 14,060,000 14,060,000 17,045,000 17,045,000 장기금융상품 1,060,000 1,060,000 1,045,000 1,045,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,276 3,283,276 3,336,205 3,336,205 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837 21,837 21,609 21,609 매출채권 8,762,583 8,762,583 10,894,492 10,894,492 기타수취채권 436,041 436,041 952,534 952,534 합 계 36,116,711 36,116,711 39,737,786 39,737,786 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335 68,335 7,596 7,596 매입채무 2,936,516 2,936,516 4,820,211 4,820,211 기타지급채무 3,135,188 3,135,188 1,706,623 1,706,623 리스부채 780,750 780,750 811,548 811,548 합 계 6,920,789 6,920,789 7,345,978 7,345,978 한편, 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투 입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 274,646 - 274,646 채무수익증권 - 3,008,630 - 3,008,630 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,837 - 21,837 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 68,335 - 68,335 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 326,424 - 326,424 채무수익증권 - 3,009,781 - 3,009,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,609 - 21,609 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 7,596 - 7,596 6. 범주별 금융상품 당 분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,276 3,336,205 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837 21,609 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 8,492,974 6,442,946 단기금융상품 14,060,000 17,045,000 장기금융상품 1,060,000 1,045,000 매출채권 8,762,583 10,894,492 기타수취채권 436,041 952,534 합 계 36,116,711 39,737,786 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335 7,596 상각후원가측정금융부채 매입채무 2,936,516 4,820,211 기타지급채무 - - 차입금 3,135,188 1,706,623 리스부채 780,750 811,548 합 계 6,920,789 7,345,978 7. 매 출채권 및 기타수취채권 ( 1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 9,876,379 - 9,876,379 11,943,185 - 11,943,185 차감: 손실충당금 (1,113,796) - (1,113,796) (1,048,694) - (1,048,694) 매출채권(순액) 8,762,583 - 8,762,583 10,894,491 - 10,894,491 미수수익 113,791 - 113,791 32,902 - 32,902 미수금 24,485 - 24,485 9,353 - 9,353 대여금 - - - 634,453 - 634,453 보증금 268,551 29,214 297,765 247,987 27,839 275,826 합 계 9,169,410 29,214 9,198,624 11,819,186 27,839 11,847,025 ( 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,048,694 855,248 손실충당금의 재측정 65,102 (6,611) 기말금액 1,113,796 848,637 8. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구채권 12,665,498 11,077,121 손실충당금 (9,433) (20,469) 계약자산(순액) 12,656,065 11,056,652 계약체결증분원가 40,132 40,132 계약부채- 초과청구공사 등 928,419 175,900 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 초과청구공사 175,900 326,174 (3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 계약상 진행률 계약자산 매출채권 납품기한 총액 손실충당금 총액 손실충당금 X-RAY 검사장비(BYD LITHIUM BATTERY CO.,Ltd)4대 2019-11-22 2020-02-15 82% 3,841,506 - - - X-RAY 검사장비(SK Battery America lnc)4대 2019-08-22 2020-02-29 100% 1,635,032 - - - X-RAY 검사장비(Blue Sky United Energy Co.,Ltd)4대 2019-10-25 2020-04-15 100% 1,848,765 - - - X-RAY 검사장비(SK Battery Hungary Kft)4대 2020-03-13 2020-09-30 - - - 636,098 - 9. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 57,206 (57,206) - 57,206 (57,206) - 상품 103,242 - 103,242 360,531 - 360,531 원재료 331,863 (2,233) 329,630 455,855 (8,520) 447,335 합 계 492,311 (59,439) 432,872 873,592 (65,726) 807,866 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 133,549 43,628 선급비용 32,967 10,304 부가세대급금 311,440 372,242 합 계 477,956 424,174 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초순장부가액 5,247,367 430,961 160,847 157,885 496,502 1,160,500 7,654,062 취득 - - 86,689 7,979 - 1,373,600 1,468,268 감가상각비 - - - - - - - 기말순장부가액 - (3,694) (13,677) (12,098) (28,013) - (57,482) 환율변동효과 - - - - 18,789 - 18,789 기말순장부가액 5,247,367 427,267 233,859 153,766 487,278 2,534,100 9,083,637 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초순장부가액 5,317,175 - 25,736 97,121 22,985 5,463,017 취득 34,772 423,104 176,351 (5,387) - 628,840 감가상각비 - (7,388) (3,840) (6,985) (1,819) (20,032) 환율변동효과 - - - - 6,514 6,514 기말순장부가액 5,351,947 415,716 198,247 84,749 27,680 6,078,339 (2) 당분기말 현재 유형자산의 담보제공 내역은 없습니다. 12. 리스 (1) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 778,095 - 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정 - 18,872 조정 후 기초장부금액 778,095 18,872 취득 - 1,013,878 감가상각 (65,040) (255,774) 환율변동효과 28,358 1,119 기말 741,413 778,095 연결실체는 건물을 리스하여 사용하고 있으며, 평균리스기간은 2년입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 65,040 18,881 리스부채 이자비용 5,736 1,524 단기리스 관련 비용 100,800 19,500 소액자산리스 관련 비용 5,591 2,153 합 계 177,167 42,058 (3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최소리스료 현재가치 1년 이내 244,422 240,936 1년 초과 5년 이내 578,439 539,814 합 계 822,861 780,750 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계 기초순장부가액 551,880 113,810 1,419 667,109 취득 - - - - 무형자산상각비 - (7,657) (129) (7,786) 기말순장부가액 551,880 106,153 1,290 659,323 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계 기초순장부가액 - 96,675 1,935 98,610 취득 - - - - 무형자산상각비 - (5,525) (129) (5,654) 기말순장부가액 - 91,150 1,806 92,956 14. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,936,516 4,820,211 미지급금 605,028 585,078 미지급비용 600,117 1,121,545 미지급배당금 1,930,043 - 합 계 6,071,704 6,526,834 15. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있는 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생금융부채 통화스왑 68,335 7,596 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 거래와 관련하여 금융수익 및 금융비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품평가손실 60,739 - (3) 연결실체는 당분기말 현재 국민은행과 통화스왑 계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. 내용 금융기관 통화 계약환율 계약기간 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD3,360,000 1,150 2019.04.19~2020.04.17 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD2,400,000 1,242 2020.02.26~2021.02.26 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD2,400,000 1,311 2020.03.17~2021.03.19 16. 차입금 당분기말 현재 차입금은 없으며, 전기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 차입 상환 기말 단기차입금 3,900,000 - 3,900,000 - 17. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 27,244 23,067 18. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 분기말 하자보수충당부채 844,259 - - 844,259 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 분기말 하자보수충당부채 168,532 - - 168,532 19. 종 업원급여 (1) 연결실체는 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운용하고 있으며, 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 63,286천원( 전분기: 43,687천원) 입니다.(2) 당분기 중 장기종업원급여부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 장기종업원급여부채 113,958 - - 113,958 연결실체는 장기근속자(10년, 15년 및 20년)에 대하여 포상휴가 및 여행상품 등을 지급하고 있습니다. 연결실체는 이러한 부담액에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 장기종업원급여부채로 인식하고 있습니다. 20. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 23.0% 입니다. 21. 자본금과 기 타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 총수 9,650,216주 4,825,108주 보통주자본금 4,825,108,000원 2,412,554,000원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 33,685,961 36,098,516 주식선택권 387,525 301,162 합 계 34,073,486 36,399,678 22. 주식기준보상 (1) 연결실체는 전분기 중 이사회 및 주주총회 결의에 의거 연결실체의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 부여방법(유형) 주식교부형 주식교부형 가득조건 용역제공조건: 2년 용역제공조건: 2년 부여일 2019. 1. 7 2019. 3. 21 행사가능기간 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 2년 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 2년 발행할 주식수 총 124,320주 총 58,672주 행사가격 주당 12,870원 주당 15,505원 (2) 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여산정하였습니다. 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 부여된 주식선택권의 가중평균공정가치(원) 2,138 7,247 부여일의 주가(원) 12,175 15,650 행사가격(원) 12,870 15,505 무위험수익률 1.80% 1.90% 배당률 0.80% 0.60% 주가변동성 19.80% 61.30% (3) 당분기 중 인식된 주식보상비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 총보상원가 690,901 당기인식 주식보상비용 86,363 누적인식 주식보상비용 387,525 잔여보상원가 303,376 23. 기타포괄손익누계액 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 97 228 325 해외사업환산손익 8,479 53,810 62,289 합 계 8,576 54,038 62,614 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 96 - 96 해외사업환산손익 (3,501) 29,421 25,920 합 계 (3,405) 29,421 26,016 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다. 24. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 289,506 96,502 미처분이익잉여금 11,901,454 13,423,290 합 계 12,190,960 13,519,792 (2) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에 사용될 수 있습니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 매출액으로 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 인식하는 수익 3,995,784 5,660,684 한 시점에 인식하는 수익 1,620,379 583,743 합 계 5,616,163 6,244,427 (2) 당분기 및 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 3,699,530 7,046,794 증감액 8,176,577 2,489,947 공사수익인식 3,995,784 5,476,993 기말잔액 7,880,323 4,059,748 (3) 당분기 및 전분기 중 진행 중인 계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 누적계약수익 22,603,012 35,153,683 누적계약원가 11,900,202 21,428,622 누적손익 10,702,810 13,725,061 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 489,370 414,778 퇴직급여 23,690 20,261 복리후생비 49,834 34,588 여비교통비 13,690 29,157 접대비 35,623 25,867 세금과공과금 20,176 7,893 감가상각비 122,522 38,914 무형자산상각비 7,786 5,654 지급수수료 276,841 87,429 차량유지비 5,797 4,518 경상연구개발비 181,680 114,482 기타 45,149 61,664 합 계 1,272,158 845,205 27. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 잡이익 5,251 22,666 기타비용 잡손실 56 284 28. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 당기손익-공정가치금융자산평가이익 - 9,358 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 62,537 101,827 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 12,794 - 외환차익 94,168 10,533 외환환산이익 408,509 152,635 소 계 578,008 274,353 금융비용 당기손익-공정가치금융자산평가손실 51,779 - 파생상품평가손실 60,740 - 이자비용 5,736 8,684 외환차손 65,889 45,724 외화환산손실 5,680 479,402 소 계 189,824 533,810 순금융수익(비용) 388,184 (259,457) 29. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 3,184,283 2,482,504 종업원급여 1,146,819 986,558 감가상각비 122,522 38,914 무형자산상각비 7,786 5,654 지급수수료 466,450 245,130 기타 300,327 1.156,256 합 계 5,228,187 4,915,016 30. 주당순이익 (1) 기본주당순이익은 연결실체의 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익(손실) 601,210,965 961,962,618 가중평균 유통보통주식수 9,650,216주 9,650,216주 기본주당순이익(손실) 62 100 (2) 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행주식수(주1) 9,650,216 9,650,216 유상증자 효과 - - 가중평균유통보통주식수 9,650,216 9,650,216 (주1) 무상증자 효과를 반영하여 수정하였습니다. (3) 연결실체는 잠재적보통주로 주식선택권을 발행하였으나, 희석화효과가 없어 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 1. 분기순이익 601,211 961,963 2. 조정항목 119,489 534,617 감가상각비 122,522 38,914 무형자산상각비 7,786 5,654 대손상각비 54,066 (6,611) 주식보상비용 86,363 37,131 파생상품평가손실 60,740 - 이자비용 5,736 8,684 외화환산손실 5,680 479,402 법인세비용 179,845 235,263 이자수익 (75,331) (101,827) 외화환산이익 (408,509) (152,635) 기타 80,591 (9,358) 3. 운전자본의 변동 (494,843) (1,786,178) 매출채권의 감소(증가) 2,453,809 (3,229,915) 재고자산의 감소(증가) 381,282 (347,335) 선급금의 증가 (89,922) (75,630) 선급비용의 증가 (22,663) (179,276) 계약이행원가의 감소 - 188,861 미청구공사채권의 감소(증가) (1,548,245) 3,504,150 부가가치세대급금의 감소 60,803 52,530 매입채무의 감소 (1,883,695) (664,410) 미지급금의 증가 19,950 62,167 미지급비용의 감소 (521,428) (683,974) 선수금의 증가(감소) 755,527 (322,337) 기타순운전자본의 증감 (100,261) (91,009) 영업으로부터 창출된 현금흐름 225,857 (289,598) (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용의 토지대체 - 19,386 주식발행초과금의 자본금 대체 2,412,554 - (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 당분기말 신규리스 기타 리스부채 811,548 (66,067) - 35,270 780,751 32. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 내용 금융기관 통화 한도금액 실행금액 구매카드대출(주1) IBK기업은행 KRW 4,000,000 233,009 확정외화지급보증(주2) KB국민은행 USD USD 700,000 USD 272,627 (주1) IBK기업은행의 구매카드대출과 관련하여 대표이사로부터 4,800,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받는 이행지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내용 금융기관 부보금액 이행지급보증 이행지급보증 등 서울보증보험 6,000,000 1,791,422 연결실체는 상기 이행지급보증과 관련하여 대표이사로부터 1,791백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 연결실체는 당분기말 현재 보유차량에 대한 종합보험 및 (주)KB손해보험의 임직원 상해보험에 가입되어 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험(주)에 부보금액 1,600,000천원의 공장화재보험에 가입하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 사건명 원 고 피 고 소송가액 비 고 특허권침해 및 부정경쟁행위금지가처분 주식회사 자비스 주식회사 이노메트리 - 3심 진행중 손해배상 주식회사 자비스 주식회사 이노메트리 1,000,000천원 1심 진행중 당분기말 현재 상기 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 33. 특수관계자 거 래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배기업 (주)넥스트아이 (주)넥스트아이 기타특수관계자 (주)마인즈아이, (주)실로닉스 등 (주)마인즈아이, (주)실로닉스 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상대처 내역 당분기 전분기 (주)넥스트아이 매입 - 34,080 기타비용 30,658 23,859 (주)마인즈아이 기타비용 - 29,700 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상대처 내역 당분기말 전기말 (주)넥스트아이 임차보증금 60,000 60,000 미지급금 15,567 8,561 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 190,036 96,517 퇴직급여 8,593 8,125 합 계 198,629 104,642 (5) 연결실체 는 금융기관과 체결한 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 32 참조). 34. 영업부문 정보 (1) 연결실체의 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문이므로부문의 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용을 표시하지 아니하였습니다.(2) 지역에 대한 정보 연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 수익을 지역별로 적절히 분류하여 관리하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 지역별 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 1,572,679 488,250 중 국 2,845,268 5,445,310 기 타 1,198,216 310,867 합 계 5,616,163 6,244,427 (3) 휴대폰 및 자동차용 2차전지 X-Ray검사장비 판매 등으로 인한 당분기수익 5,616백만원 (전분기: 6,244백만원)에는 연결실체의 총수익의 10% 이상을 차지하는 고객들에 대한 매출액이 4,774백만 원 (전분기: 2,430백만원)이 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 12 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 47,536,957,844 50,358,317,353 현금및현금성자산 7,504,244,483 5,845,446,959 단기금융상품 14,060,000,000 17,045,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,275,697 3,336,205,102 매출채권 8,762,583,434 10,894,491,897 계약자산 12,656,064,929 11,096,784,362 기타수취채권 389,395,081 915,341,571 재고자산 432,871,600 807,866,200 기타유동자산 448,522,620 417,181,262 비유동자산 13,364,716,250 11,454,991,952 장기금융상품 1,060,000,000 1,045,000,000 기타비유동수취채권 640,000 640,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837,139 21,608,839 종속기업투자 2,504,917,365 2,020,379,550 유형자산 8,619,523,212 7,182,678,505 사용권자산 45,977,597 65,077,792 무형자산 659,322,972 667,109,301 이연법인세자산 452,497,965 452,497,965 자산총계 60,901,674,094 61,813,309,305 부채 유동부채 8,605,740,513 8,426,275,927 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335,243 7,595,632 매입채무 2,935,813,579 4,819,412,719 기타지급채무 3,119,916,171 1,702,938,435 리스부채 51,711,595 70,351,835 기타유동부채 26,657,390 23,067,060 계약부채 928,419,009 175,899,628 충당부채 844,259,345 844,259,345 당기법인세부채 630,628,181 782,751,273 비유동부채 113,957,611 113,957,611 장기종업원급여부채 113,957,611 113,957,611 부채총계 8,719,698,124 8,540,233,538 자본 자본금 4,825,108,000 2,412,554,000 기타불입자본 34,073,486,455 36,399,677,874 기타포괄손익누계액 324,894 96,594 이익잉여금(결손금) 13,283,056,621 14,460,747,299 자본총계 52,181,975,970 53,273,075,767 자본과부채총계 60,901,674,094 61,813,309,305 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 5,616,163,027 5,616,163,027 6,244,427,278 6,244,427,278 매출원가 3,901,961,943 3,901,961,943 3,971,531,567 3,971,531,567 매출총이익 1,714,201,084 1,714,201,084 2,272,895,711 2,272,895,711 판매비와관리비 1,161,788,548 1,161,788,548 752,331,338 752,331,338 영업이익(손실) 552,412,536 552,412,536 1,520,564,373 1,520,564,373 기타수익 3,638 3,638 22,666,062 22,666,062 기타비용 356,003 356,003 226,754 226,754 금융수익 564,393,247 564,393,247 274,285,491 274,285,491 금융비용 184,255,428 184,255,428 533,809,628 533,809,628 법인세비용차감전순이익(손실) 932,197,990 932,197,990 1,283,479,544 1,283,479,544 법인세비용 179,845,468 179,845,468 235,263,192 235,263,192 당기순이익(손실) 752,352,522 752,352,522 1,048,216,352 1,048,216,352 법인세비용차감후기타포괄손익 228,300 228,300 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 228,300 228,300 총포괄손익 752,580,822 752,580,822 1,048,216,352 1,048,216,352 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 78 78 109 109 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 78 78 109 109 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 자본변동표 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 2,412,554,000 36,098,515,743 95,766 10,226,798,665 48,737,964,174 총포괄손익 당기순이익(손실) 1,048,216,352 1,048,216,352 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 소유자와의 거래 무상증자 주식선택권의 부여 37,130,655 37,130,655 배당금지급 (965,021,600) (965,021,600) 2019.03.31 (기말자본) 2,412,554,000 36,135,646,398 95,766 10,309,993,417 48,858,289,581 2020.01.01 (기초자본) 2,412,554,000 36,399,677,874 96,594 14,460,747,299 53,273,075,767 총포괄손익 당기순이익(손실) 752,352,522 752,352,522 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 228,300 228,300 소유자와의 거래 무상증자 2,412,554,000 (2,412,554,000) 주식선택권의 부여 86,362,581 86,362,581 배당금지급 (1,930,043,200) (1,930,043,200) 2020.03.31 (기말자본) 4,825,108,000 34,073,486,455 324,894 13,283,056,621 52,181,975,970 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 현금흐름표 제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 33,764,366 (710,505,128) 영업에서 창출된 현금흐름 291,623,171 (176,717,803) 이자수취 74,109,755 9,573,464 이자지급 (29,159,669) 법인세납부(환급) (331,968,560) (514,201,120) 투자활동현금흐름 1,641,426,841 (20,396,186,300) 단기금융상품의 취득 (14,015,000,000) (20,009,000,000) 단기금융상품의 회수 17,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,009,780,822 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (18,085,000) 종속기업투자의 취득 (484,537,815) 장기금융상품의 취득 (15,000,000) 단기대여금의 회수 634,452,600 장기대여금의 회수 247,429,200 유형자산의 취득 (1,468,268,766) (616,530,500) 보증금의 증가 (20,000,000) 재무활동현금흐름 (19,050,000) (919,050,000) 단기차입금의 상환 (900,000,000) 리스료의 지급 (19,050,000) (19,050,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,656,141,207 (22,025,741,428) 기초의현금 5,845,446,959 36,398,834,455 환율변동효과 2,656,317 기말의현금 7,504,244,483 14,373,093,027 - 상기 재무정보는 2018년 1월 1일부터 적용되는 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 작성되었습 니다. 5. 재무제표 주석 제 13 기 1분기말 : 2020년 3월 31일 현재 제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 이노메트리 1. 회사의 개요 주식회사 이노메트리(이하 "당사")는 2008년 6월에 설립되어 2009년 5월 방사선 장비 생산 허가 및 ISO14004:2004 인증을 획득하였고, 2016년에는 정부로부터 '1000만불 수출의 탑' 상을 수상하는 등 공신력 있는 정부기관으로부터 기술의 우수성을 인정받은 X-Ray 검사장비분야의 국내 선도기업입니다.주요 사업분야로는 2차 전지 제조공정 X-Ray 검사장비 및 식품관련 이물질 검사장비 등의 자동검사용 비전 시스템 등을 개발하여 제공하고 있습니다.당분기말 현재 납입자본금은 4,825 백만원이며 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(단위: 주) 지분율 (주)넥스트아이 3,920,400 40.62% 김준보(대표이사) 1,660,400 17.21% 기타 4,069,416 42.17% 합 계 9,650,216 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12 월 31 일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다 음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액 뿐만아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다.다만 당사는 Due Process Oversight Committee가 관련 agenda decision을 통해 허용한 바에 근거하여 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정이며, 동 중간재무제표에는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 아직 반영되지 않았습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사가 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. (1) 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석21 참조). (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석5 참조). (3) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. - 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성 공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 당사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 2021년 3월 31일현재 계약상 공사종료기한이 경과하는 등의 사유가 발생하여 당사가 부담할 수 있는 지연배상금은 없을 것으로 예상됩니다. (4) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (5) 하자보수충당부채당사는 하자보수로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다. 4. 금융상품 (1) 금융위험관 리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리 목적과 위험관리정책의 변화는 없으며, 상기 금융위험과 관련하여 이를 회피하기 위한 활동도 전기말 이후 변화된 내용이 없습니다. ( 2) 자본위험관리 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 8,719,698 8,540,234 자본 52,181,976 53,273,076 부채비율 16.71% 16.03% 한편, 당사의 전반적인 자본위험관리 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 당 분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 7,504,244 7,504,244 5,845,447 5,845,447 단기금융상품 14,060,000 14,060,000 17,045,000 17,045,000 장기금융상품 1,060,000 1,060,000 1,045,000 1,045,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,276 3,283,276 3,336,205 3,336,205 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837 21,837 21,609 21,609 매출채권 8,762,583 8,762,583 10,894,492 10,894,492 기타수취채권 389,395 389,395 915,982 915,982 합 계 35,081,335 35,081,335 39,103,735 39,103,735 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335 68,335 7,596 7,596 매입채무 2,935,814 2,935,814 4,819,413 4,819,413 기타지급채무 3,119,916 3,119,916 1,702,938 1,702,938 리스부채 51,712 51,712 70,352 70,352 합 계 6,175,777 6,175,777 6,600,299 6,600,299 한편, 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투 입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 274,646 - 274,646 채무수익증권 - 3,008,630 - 3,008,630 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,837 - 21,837 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 68,335 - 68,335 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 326,424 - 326,424 채무수익증권 - 3,009,781 - 3,009,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,609 - 21,609 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 7,596 - 7,596 6. 범주별 금융상품 당 분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,276 3,336,205 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837 21,609 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 7,504,244 5,845,447 단기금융상품 14,060,000 17,045,000 장기금융상품 1,060,000 1,045,000 매출채권 8,762,583 10,894,492 기타수취채권 389,395 915,982 합 계 35,081,335 39,103,735 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335 7,596 상각후원가측정금융부채 매입채무 2,935,814 4,819,413 기타지급채무 3,119,916 1,702,938 리스부채 51,712 70,352 합 계 6,175,777 6,600,299 7. 매 출채권 및 기타수취채권 ( 1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매출채권 9,670,679 - 9,670,679 11,943,185 - 11,943,185 차감: 손실충당금 (1,113,796) - (1,113,796) (1,048,694) - (1,048,694) 매출채권(순액) 8,556,883 - 8,556,883 10,894,491 - 10,894,491 미수수익 24,485 - 24,485 32,902 - 32,902 대여금 - - - 634,453 - 634,453 보증금 268,551 640 269,191 247,987 640 248,627 합 계 8,849,919 640 8,850,559 11,809,833 640 11,809,833 ( 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,048,694 855,248 손실충당금의 재측정 65,102 (6,611) 기말금액 1,113,796 848,637 8. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구채권 12,665,498 11,077,121 손실충당금 (9,433) (20,469) 계약자산(순액) 12,656,065 11,056,652 계약체결증분원가 40,132 40,132 계약부채- 초과청구공사 등 928,419 175,900 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 초과청구공사 175,900 326,174 (3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 계약상 진행률 계약자산 매출채권 납품기한 총액 손실충당금 총액 손실충당금 X-RAY 검사장비(BYD LITHIUM BATTERY CO.,Ltd)4대 2019-11-22 2020-02-15 82% 3,841,506 - - - X-RAY 검사장비(SK Battery America lnc)4대 2019-08-22 2020-02-29 100% 1,635,032 - - - X-RAY 검사장비(Blue Sky United Energy Co.,Ltd)4대 2019-10-25 2020-04-15 100% 1,848,765 - - - X-RAY 검사장비(SK Battery Hungary Kft)4대 2020-03-13 2020-09-30 - - - 636,098 - 9. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 57,206 (57,206) - 57,206 (57,206) - 상품 103,242 - 103,242 360,531 - 360,531 원재료 331,863 (2,233) 329,630 455,855 (8,520) 447,335 합 계 492,311 (59,439) 432,872 873,592 (65,726) 807,866 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 133,549 43,628 선급비용 17,698 10,304 부가세대급금 297,276 363,249 합 계 448,523 417,181 11. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 INNOMETRY Technology(China) Co.,Ltd. 중국 100% 1,507,277 100% 1,507,277 Innometry Hungary Kft. 헝가리 100% 14,100 100% 14,100 Innometry Hong Kong Co., Ltd. 중국 100% 983,540 100% 499,003 합 계 2,504,917 2,020,380 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 2,020,380 1,003,840 취득 484,537 1,016,540 기말 장부금액 2,504,917 2,020,380 (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 INNOMETRY Technology (China) Co.,Ltd. Innometry Hungary Kft. Innometry Hong Kong Co., Ltd. 자산 801,610 14,872 1,635,698 부채 15,326 4,242 951,146 자본 786,284 10,630 684,552 순손익 (77,758) 7,153 (74,181) (전기말) (단위: 천원) 구 분 INNOMETRY Technology (China) Co.,Ltd. Innometry Hungary Kft. Innometry Hong Kong Co., Ltd. 자산 831,205 8,390 1,207,477 부채 - 4,483 954,686 자본 831,205 3,907 252,791 순손익 (320,756) (9,839) (240,300) 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초순장부가액 5,247,367 430,961 160,847 157,885 25,119 1,160,500 7,182,679 취득 - - 86,689 7,979 - 1,373,600 1,468,268 감가상각비 - (3,694) (13,677) (12,098) (1,955) - (31,424) 기말순장부가액 5,247,367 427,267 233,859 153,766 23,164 2,534,100 8,619,523 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 시설장치 합 계 기초순장부가액 5,317,175 - 25,735 90,046 19,906 5,452,862 취득 34,771 423,104 176,351 1,690 - 635,916 감가상각비 - (7,388) (3,839) (6,985) (1,380) (19,592) 기말순장부가액 5,351,946 415,716 198,247 84,751 18,526 6,069,186 (2) 당분기말 현재 유형자산의 담보제공 내역은 없습니다. 13. 리스 (1) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 분 기 기초 65,078 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정 - 18,872 조정 후 기초장부금액 65,078 18,872 취득 - 120,929 감가상각 (19,100) (18,881) 기말 45,978 120,920 당사는 건물을 리스하여 사용하고 있으며, 평균리스기간은 1년입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 19,100 18,881 리스부채 이자비용 410 1,524 단기리스 관련 비용 50,400 19,500 소액자산리스 관련 비용 2,796 2,153 합 계 72,706 42,058 (3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최소리스료 현재가치 1년 이내 52,250 51,712 14. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계 기초순장부가액 551,880 113,810 1,419 667,109 취득 - - - - 무형자산상각비 - (7,657) (129) (7,786) 기말순장부가액 551,880 106,153 1,290 659,323 (전분기) (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 기타의 무형자산 합 계 기초순장부가액 96,675 1,935 98,610 취득 - - - 무형자산상각비 (5,525) (129) (5,654) 기말순장부가액 91,150 1,806 92,956 15. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,935,814 4,819,413 미지급금 589,756 581,393 미지급비용 600,117 1,121,545 미지급배당금 1,930,043 - 합 계 6,055,730 6,522,351 16. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하고 있는 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생금융부채 통화스왑 68,335 7,596 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 거래와 관련하여 금융수익 및 금융비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품평가손실 60,739 - (3) 당사는 당분기말 현재 국민은행과 통화스왑 계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. 내용 금융기관 통화 계약환율 계약기간 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD3,360,000 1,150 2019.04.19~2020.04.17 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD2,400,000 1,242 2020.02.26~2021.02.26 미국달러/원(통화스왑) (주)KB은행 USD2,400,000 1,311 2020.03.17~2021.03.19 17. 차입금 당분기말 현재 차입금은 없으며, 전기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기초 차입 상환 기말 단기차입금 3,900,000 - 3,900,000 - 18. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 26,657 23,067 19. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 분기말 하자보수충당부채 844,259 - - 844,259 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 분기말 하자보수충당부채 168,532 - - 168,532 20. 종 업원급여 (1) 당사는 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운용하고 있으며, 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 63,286천원 (전분기: 43,687천원 )입니다.(2) 당분기 중 장기종업원급여부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 장기종업원급여부채 113,958 - - 113,958 당사는 장기근속자(10년, 15년 및 20년)에 대하여 포상휴가 및 여행상품 등을 지급하고 있습니다. 당사는 이러한 부담액에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 장기종업원급여부채로 인식하고 있습니다. 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 19.3% 입니다. 22. 자본금과 기 타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 총수 9,650,216주 4,825,108주 보통주자본금 4,825,108,000원 2,412,554,000원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 33,685,961 36,098,516 주식선택권 387,525 301,162 합 계 34,073,486 36,399,678 23. 주식기준보상 (1) 당사는 전분기 중 이사회 및 주주총회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 사항은 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 부여방법(유형) 주식교부형 주식교부형 가득조건 용역제공조건: 2년 용역제공조건: 2년 부여일 2019. 1. 7 2019. 3. 21 행사가능기간 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 2년 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 2년 발행할 주식수 총 124,320주 총 58,672주 행사가격 주당 12,870원 주당 15,505원 (2) 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여산정하였습니다. 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차 2차 부여된 주식선택권의 가중평균공정가치(원) 2,138 7,247 부여일의 주가(원) 12,175 15,650 행사가격(원) 12,870 15,505 무위험수익률 1.80% 1.90% 배당률 0.80% 0.60% 주가변동성 19.80% 61.30% (3) 당분기 중 인식된 주식보상비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 총보상원가 690,901 당기인식 주식보상비용 86,363 누적인식 주식보상비용 387,525 잔여보상원가 303,376 24. 기타포괄손익누계액 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 97 228 325 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증감 분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 96 - 96 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다. 25. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 289,506 96,502 미처분이익잉여금 12,993,550 14,364,245 합 계 13,283,056 14,460,747 (2) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에 사용될 수 있습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 매출액으로 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 인식하는 수익 3,995,784 5,660,684 한 시점에 인식하는 수익 1,620,379 583,743 합 계 5,616,163 6,244,427 (2) 당분기 및 전분기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 3,699,530 7,046,794 증감액 8,176,577 2,489,947 공사수익인식 3,995,784 5,476,993 기말잔액 7,880,323 4,059,748 (3) 당분기 및 전분기 중 진행 중인 계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 누적계약수익 22,603,012 35,153,683 누적계약원가 11,900,202 21,428,622 누적손익 10,702,810 13,725,061 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 412,472 375,718 퇴직급여 23,690 20,261 복리후생비 43,021 34,588 여비교통비 7,267 17,959 접대비 35,617 23,672 세금과공과금 20,176 7,723 감가상각비 50,524 38,473 무형자산상각비 7,786 5,654 지급수수료 288,437 87,427 차량유지비 5,797 4,518 경상연구개발비 181,680 114,482 대손상각비 54,066, -6,611 기타 31,255 28,467 합 계 1,161,788 752,331 28. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 잡이익 4 22,666 기타비용 기부금 300 잡손실 56 227 29. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 당기손익- 공정가치금융자 산처분이익 - 9,358 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 62,093 101,761 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 12,794 - 외환차익 94,168 10,533 외환환산이익 395,339 152,635 소 계 564,394 274,287 금융비용 당기손익-공정가치금융자산평가손실 51,779 - 파생상품평가손실 60,740 - 이자비용 410 8,684 외환차손 65,647 45,724 외화환산손실 5,680 479,402 소 계 184,256 533,810 순금융수익(비용) 380,138 (259,523) 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 3,184,283 2,482,504 종업원급여 1,069,921 967,759 감가상각비 50,524 38,473 무형자산상각비 7,786 5,654 지급수수료 478,045 245,130 기타 273,191 1,089,234 합 계 5,063,750 4,828,754 31. 주당순이익 (1) 기본주당순이익은 당사의 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익(손실) 752,352,522 1,048,216,352 가중평균 유통보통주식수 9,650,216주 9,650,216주 기본주당순이익(손실) 78 109 (2) 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행주식수(주1) 9,650,216 9,650,216 유상증자 효과 - - 가중평균유통보통주식수 9,650,216 9,650,216 (주1) 무상증자 효과를 반영하여 수정하였습니다. (3) 당사는 잠재적보통주로 주식선택권을 발행하였으나, 희석화효과가 없어 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 1. 분기순이익 752,353 1,048,216 2. 조정항목 20,680 534,242 감가상각비 50,524 38,473 무형자산상각비 7,786 5,654 대손상각비 54,066 (6,611) 주식보상비용 86,363 37,131 파생상품평가손실 60,740 - 이자비용 410 8,684 외화환산손실 5,680 479,402 법인세비용 179,845 235,263 이자수익 (74,887) (101,761) 외화환산이익 (395,339) (152,635) 기타 45,492 (9,358) 3. 운전자본의 변동 (481,410) (1,759,176) 매출채권의 감소(증가) 2,453,809 (3,229,915) 재고자산의 감소(증가) 381,282 (347,335) 선급금의 증가 (89,922) (86,469) 선급비용의 증가 (7,394) (194,101) 계약이행원가의 감소 - 188,861 미청구공사채권의 감소(증가) (1,548,245) 3,504,150 부가가치세대급금의 감소 65,974 52,530 매입채무의 감소 (1,883,599) (664,410) 미지급금의 증가 8,362 59,591 미지급비용의 감소 (521,428) (683,974) 선수금의 증가(감소) 752,519 (322,337) 기타순운전자본의 증감 (92,768) (35,767) 영업으로부터 창출된 현금흐름 291,623 (176,718) (2) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용의 토지대체 - 19,386 주식발행초과금의 자본금 대체 2,412,554 - (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 당분기말 신규리스 기타 리스부채 70,352 (19,050) - 409 51,711 33. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 내용 금융기관 통화 한도금액 실행금액 구매카드대출(주1) IBK기업은행 KRW 4,000,000 233,009 확정외화지급보증(주2) KB국민은행 USD USD 700,000 USD 272,627 (주1) IBK기업은행의 구매카드대출과 관련하여 대표이사로부터 4,800,000천원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공받는 이행지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내용 금융기관 부보금액 이행지급보증 이행지급보증 등 서울보증보험 6,000,000 1,791,422 당사는 상기 이행지급보증과 관련하여 대표이사로부터 1,791백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 당사는 당분기말 현재 보유차량에 대한 종합보험 및 (주)KB손해보험의 임직원 상해보험에 가입되어 있습니다. 한편, 당사는 한화손해보험(주)에 부보금액 2,100,000천원의 공장화재보험에 가입하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 사건명 원 고 피 고 소송가액 비 고 특허권침해 및 부정경쟁행위금지가처분 주식회사 자비스 주식회사 이노메트리 - 3심 진행중 손해배상 주식회사 자비스 주식회사 이노메트리 1,000,000천원 1심 진행중 당분기말 현재 상기 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 34. 특수관계자 거 래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 지배기업 (주)넥스트아이 (주)넥스트아이 종속기업 INNOMETRY technology (China) Co.,Ltd. INNOMETRY technology (China) Co.,Ltd. Innometry Hungary Kft. Innometry Hungary Kft. Innometry HongKong Co.,Limited Innometry HongKong Co.,Limited 기타특수관계자 (주)마인즈아이, (주)실로닉스 등 (주)마인즈아이, (주)실로닉스 등 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상대처 내역 당분기 전분기 (주)넥스트아이 매입 - 34,080 기타비용 30,658 23,859 Innometry Hungary Kft. 기타비용 13,155 - Innometry HongKong Co.,Limited 출자 484,537 - (주)마인즈아이 기타비용 - 29,700 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상대처 내역 당분기말 전기말 (주)넥스트아이 임차보증금 60,000 60,000 미지급금 15,567 8,562 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 190,03 6 96,517 퇴직급여 8,593 8,125 합 계 198,629 104,642 (5) 당사 는 금융기관과 체결한 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 33 참조). 35. 영업부문 정보 (1) 당사의 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문이므로부문의 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용을 표시하지 아니하였습니다.(2) 지역에 대한 정보 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 수익을 지역별로 적절히 분류하여 관리하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 지역별 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 1,572,679 488,250 중 국 2,845,268 5,445,310 기 타 1,198,216 310,867 합 계 5,616,163 6,244,427 (3) 휴대폰 및 자동차용 2차전지 X-Ray검사장비 판매 등으로 인한 당분기수익 5,616백만원 (전분기: 6,244백만원)에는 당사의 총수익의 10% 이상을 차지하는 고객들에 대한 매출액이 4,774 백만원 (전분기: 2,430백만원)이 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제13기 (2020년 1분기) 매출채권 9,876,379 1,113,796 11.2% 합 계 9,876,379 1,113,796 11.2% 제12기 (2019년) 매출채권 11,943,185 1,048,694 8.78 합 계 11,943,185 1,048,694 11.84 제11기 (2018년) 매출채권 4,447,987 855,248 19.23 합 계 4,447,987 855,248 19.23 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구 분 제13기 (2020년 1분기) 제12기 (2019년) 제11기 (2018년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,048,694 855,248 574,469 2. 순대손처리액(①-②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 65,102 193,446 280,779 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,113,796 1,048,694 855,248 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 과거 경험상 회수가 불확실한 미회수채권은 보증금 등의 부채를 상계하도록 하고 있고, 90일 초과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 기준일(2020년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,092,936 3,829,271 571,499 382,673 9,876,379 특수관계자 - - - - - 계 5,092,936 3,829,271 571,499 382,673 9,876,379 구성비율(%) 51.5% 38.8% 5.8% 3.9% 100% 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 제13기 (2020년 1분기) 제12기(2019년) 제11기 (2018년) 제품 - - - 상품 103,242 360,531 178,923 원재료 329,630 447,335 57,065 재공품 - - 합 계 432,872 807,866 235,988 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.71% 1.31% 0.40% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 25.16회 41.71회 96.02회 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다.(2) 재고자산 실사내용-재고실사일 : 2020.04.01-재고실사시 독립적 전문가 또는 감사인 참여여부 : 내부관리자에 의한 재고실사 -장기체화재고등 현황재고실사를 실시한 결과 : 불용자재가 없음.-기타사항 : 특이사항 없음.(3) 재고자산의 담보제공당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다. 라. 공정가치 평가방법 및 내역 (1)당 분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,283,276 3,336,205 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 21,837 21,609 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 8,492,974 6,442,946 단기금융상품 14,060,000 17,045,000 장기금융상품 1,060,000 1,045,000 매출채권 8,762,583 10,894,492 기타수취채권 436,041 952,534 합 계 36,116,711 39,737,786 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 68,335 7,596 상각후원가측정금융부채 매입채무 2,936,516 4,820,211 기타지급채무 - - 차입금 3,135,188 1,706,623 리스부채 780,750 811,548 합 계 6,920,789 7,345,978 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. ( 2) 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투 입변수) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 274,646 - 274,646 채무수익증권 - 3,008,630 - 3,008,630 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,837 - 21,837 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 68,335 - 68,335 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 - 326,424 - 326,424 채무수익증권 - 3,009,781 - 3,009,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 - 21,609 - 21,609 당기손익-공정가치측정금융부채 통화스왑 - 7,596 - 7,596 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) 마. 수주계약 현황 (단위 : 천원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)이노메트리 X-RAY 검사장비 SK Battery America lnc 2019.08.22 2020.02.29 2,335,760 100 1,635,032 - - - (주)이노메트리 X-RAY 검사장비 BYD LITHIUM BATTERY CO.,Ltd 2019.11.22 2020.02.15 4,660,890 82 3,841,506 - - - (주)이노메트리 X-RAY 검사장비 Blue Sky United Energy Co.,Ltd 2019.10.25 2020.04.15 2,054,184 100 1,848,765 - - - (주)이노메트리 X-RAY 검사장비 SK Battery Hungary Kft 2020.03.13 2020.09.30 2,120,328 - - - 636,098 - 합 계 - 7,325,303 - 636,098 - - 상기 수주현황에 기재된 사항은 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보입니다. 바. 채무증권 발행 실적 등 (1) 채무증권 발행실적- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 기업어음증권 미상환 잔액- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 전자단기사채 미상환 잔액- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 회사채 미상환 잔액- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(6) 신종자본증권 미상환 잔액- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(7) 조건부자본증권 미상환 잔액- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기 1분기(당기) 안진회계법인 - - - 제12기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 수주산업 진행률 매출인식(연결,별도) 제11기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 수주산업 진행률 매출인식(연결,별도) - 2018년 제11기와 2019년 제12기는 연결 및 별도기준 감사의견이 동일합니다.- 2020년 1분기는 검토를 받지 않아 기재를 생략하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제13기 1분기(당기) 안진회계법인 재무제표(K-IFRS) 반기 검토 및기말회계감사 120,000,000원 - 제12기(전기) 안진회계법인 재무제표(K-IFRS) 반기 검토 및기말회계감사 80,000,000원 1,211시간 제11기(전전기) 삼일회계법인 재무제표(K-IFRS) 분기, 반기 검토 및기말회계감사 72,000,000원 933시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기 1분기(당기) - - - - - 제12기(전기) - - - - - 제11기(전전기) 2018.10.19 증권신고서 재무정보와 관련하여 확인서한 작성업무 2018.10.19 ~2019.10.26 15,000,000원 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 02월 12일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 서면회의 2019년 외부감사 계약사항 보고 2 2019년 12월 11일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 서면회의 2019년 외부감사 계획보고 3 2020년 03월 10일 회사측: 감사 감사인측: 업무수행이사 서면회의 2019년 외부감사 결과보고 - 상기 자료는 2019년 회계 감사를 위하여 논의 한 결과 입니다.- 20년 1분기는 검토를 받지 않아 해당사항 없습니다. 4. 회계감사인의 변 경 - 2020년 회계감사인은 2019년과 동일한 안진회계법인으로 회계감사인 변경은 해당사항 없습니다. 당사는 '주식회사등의외부감사에관한법률 제10조 제4항 및 동법시행령 제12조 제2항'에 의하여 2019년 2월 7일 감사인선임위원회의를 통하여 안진회계법인을 당사의 감사인으로 신규 선임하였습니다. 안진회계법인에서는 제12기(19.01.01-19.12.31)부터 제14기(2021.01.01-2021.12.31)까지 3개 사업년도에 대한 외부감사를 수행합니다. 5. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 (1) 대표이사 및 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고 내용 비 고 2019년도 (제12기) 2020.01.31 본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계리제도는 내부회계 관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다. - - 2020년 1분기에는 해당사항 없습니다.(2) 회사의 감사가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고 내용 비 고 2019년도 (제12기) 2020.01.31 본 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년12월 31일 현재 당사의 내부회계리제도는 내부회계 관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한취약점이 발견되지 아니하였습니다. - - 2020년 1분기에는 해당사항 없습니다.(3) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등- 2020년 1분기에는 해당사항 없습니다.당사는 2019년도(12기) 회계 감사시 감사인이 내부회계관리제도를 검토하였습니다.회계감사인이 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서 검토 결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 중소기업에 대한 적용의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 분기보고서 작성기준일(20.03.31) 현재 대표이사를 포함한 5명의 사내이사(상근 3명, 비상근 2명)와 감사(비상근) 1명로 구성되어 있으며 이사회 내 별도의 위원회는 구성 되어 있지 않습니다. 이사회는 법령 및 정관에서 정한 결의사항, 주주총회 승인을 요하는 제안사항, 기타 경영에 관한 주요사항을 의결하고 그 집행결과에 대한 보고를 받고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. - 이사회 의장 성명 대표이사 겸직여부 선임사유 김준보 대표이사 겸직 회사의 창립자로 전반적인 회사의 상황을 누구보다 잘알고 안정적인 의사결정을 수행하기 위함. 나. 이사회의 주요활동 내역 당사의 이사회 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김준보(출석률: 100%) 김영주(출석률: 100%) 류정휘(출석률: 80%) 류동휘(출석률: 100%) 조희운(출석률: 100%) 사내이사 사내이사 사내이사 사내이사 사내이사 찬 반 여 부 20-01 2020-01-31 - 제12기(2019.01.01-2019.12.31) 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20-02 2020-01-31 - 내부회계관리제도의 운용실태보고 2019년 상,하반기 내부회계관리제도의 감사의 평가보고서 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20-03 2020-03-05 - 제12기 정기 주주총회 소집결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20-04 2020-03-18 - 제12기 최종 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20-05 2020-03-26 - 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 구성 현황과 그 활동내역 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라 . 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정을 제정하여 성실히 준수하고 있고 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 분기보고서 기준일(20.03.31) 현재 당사의 이 사 회 구성원 현황은 아래와 같습니다. 구 분 성명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 및연임횟수 대표이사 김준보 이사회 경영의 전반적인 업무를안정적으로 수행하기 위함 경영 총괄 해당없음 주요주주 3년(20.3 - 23.3) 4회 사내이사 김영주 이사회 연구 및 개발 등 회사의전반적인 업무를 안정적으로 수행하기 위함 연구 및 개발 총괄 해당없음 해당없음 3년(19.3 -22.3 ) 2회 사내이사 류정휘 이사회 중국영업 활동 강화 중국영업 총괄 해당없음 해당없음 3년(18.6 - 21.6) 해당없음 사내이사 조희운 이사회 회사의 사업계획 및 기획업무 강화 전략기획 총괄 해당없음 당사 최대주주인 (주)넥스트아이 임원 3년(19.3 - 22.3) 해당없음 사내이사 류동휘 이사회 회사의 전반전인 경영자문을 구하기 위함 경영자문 해당없음 당사 최대주주인 (주)넥스트아이 임원 3년(19.3 - 22.3) 해당없음 - 2020년 3월 26일 주주총회 결의를 통하여 김준보 대표이사 및 사내이사가 재선임 되었습니다. 마. 사외이사 후보추천위원회 당사의 사외이사 선임은 이사회 추천으로 선임하고 있으며 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 라. 사외이사의 전문성 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1)사외이사 지원조직 현황 부서 직원수 직위 및 근속연수 주요활동내역 관리지원실 담당직원2명 이사 1명차장 1명(근속연수:평균3년) 이사회 안건정리 및 사전자료 제공 및 사내 주요 현안 수시 정보 제공 - 당사는 벤처기업으로 사외이사 선임 의무가 없으며 분기보고서 작성 기준일(20.03.31) 현재 사외이사를 선임하고 있지 않습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외외사 선임 의무가 없으며 분기보고서 제출일 현재사외이사를 선임하고 있지 않음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치마련 여부 감사는 독립된 지위로서, 이사회 및 회계처리 이외의 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 필요시 이사회 및 대표이사에게 감사를 위한 자료의 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사를 위해 감사인력의 지원을 요구할 수 있습니다. 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관 제 45조에서 아래와 같이 규정하고 있습니다. 근거 규정 내 용 정관 제 45조 (감사의 선임)) ① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의산정에 있어 최대주주와 그 특수 관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수 관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김명수 (69.07.11) - 고려대학교 졸업(한국사) - 경찰대학교 치안대학원(1기) 입학- 사법연수원 제34기 (사법시험 제44회)- 현)법무법인 케이앤엘 대표변호사 해당사항없음 2019년 3월 26일 취임 라. 감사의 독립성 당사는 분기보고서 제출일 현재 주주총회 결의에 선임된 비상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 주주총회의 결의로 선임하며, 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. 또한 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 마. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 박형욱(출석률: 80%) 참 석 여 부 20-01 2020-01-31 - 제12기(2019.01.01-2019.12.31) 결산재무제표 승인의 건 가결 참석 20-02 2020-01-31 - 내부회계관리제도의 운용실태보고 2019년 상,하반기 내부회계관리제도의 감사의 평가보고서 가결 참석 20-03 2020-03-05 - 제12기 정기 주주총회 소집결의 건 가결 참석 20-04 2020-03-18 - 제12기 최종 결산재무제표 승인의 건 가결 참석 20-05 2020-03-26 - 대표이사 선임의 건 가결 ?참 - 2020년 03월 26일 정기주주총회에서 박형욱 감사가 임기 만료 퇴임하였고 김명수 감사가 신규 선임 되었습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 바. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부 소속기관 및 현업 사정등으로 인해 2020년 1분기에는 교육을 실시하지 못하였습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 관리지원실 2 과장1명대리1명(근속연수:평균3년 3개월) 이사회 및 재무제표 등 경영 전반에 관한감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 아. 준법지원인 지원조직 현황 - 분기보고서 제출일 현재 당사는 선임된 준법지원인이 없으며 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집 중투표제의 배제여부 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 서면투표제를 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권 행사여부 - 당사는 분기보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 당사는 분기보고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)넥스트아이 최대주주 보통주 3,920,400 40.62 3,920,400 40.62 - 김준보 대표이사 보통주 1,660,400 17.21 1,660,400 17.21 - 김영주 등기임원 보통주 75,740 0.78 75,740 0.78 - 김준연 대표이사 동생 보통주 84,500 0.88 52,500 0.54 - 계 보통주 5,741,040 59.49 5,709,040 59.15 - - - - - - - - 기초(20.01.01)의 주식수는 20.01.01 기준으로 무상 증자를 1주당 1주 비율로 실시 하여 주식수가 전년도말(19.12.31) 2,870,520주->5,741,040주로 증가한 주식수를 기재 하였습니다. - 특수관계인(김준연)의 주식수 및 지분율 변동으로 기초 (20.01.01) 보통주 5,741,040주(59.49%)에서 기말(20.03.31) 5,709,040주(59.15%)로 주식수 및 지분율이 변동 되었습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보(기준일: 2020년 3월 31일) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)넥스트아이 1 CHEN GUANG - - - Aesthetic International Beauty Chain Group 29.27 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 - 업무집행자는 대표이사와 동일하기 때문에 기재를 생략하였습니다.- 당사의 최대주주인 (주)넥스트아이는 주 업종은 산업처리 자동 측정 및 제어장비 제조 및 서비스이며 1998년 9월 29일 설립되었습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - - 당사의 최대주주는 분기보고서 기준일 현재 (주)넥스트아이로 대표이사 및 업무집 행자, 최대주주 모두 변동사항이 없습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)넥스트아이 자산총계 174,553 부채총계 62,699 자본총계 111,854 매출액 87,989 영업이익 3,690 당기순이익 -3,035 - 당사 최대주주인 ㈜넥스트아이의 2019년 연결기준 재무현황입니다.- 2019년 연결기준 당기순손실 발생 되었습니다. (3) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무 - 당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Aesthetic International Beauty Chain Group 1 CHEN GUANG - - - Aesthetic International Holdings Group Limited 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주) 업무집행자는 대표이사와 동일하기 때문에 기재를 생략하였습니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Aesthetic International Beauty Chain Group 자산총계 29,060 부채총계 20,406 자본총계 8,653 매출액 217 영업이익 -828 당기순이익 -828 4. 최대주주 변동현황 당사의 분 기보고서 제출일 현재 최대주주는 (주)넥스트아이입니다. 설립이후 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2008.06.03 김준보 2,400 40.00% 법인 설립 시 지분율 - 2008.09.09 김준보 8,000 40.00% 유상증자에 따른 주식수 증가 - 2012.01.10 김준보 5,000 11.76% 주식양도 및 유상증자에 따른 최대주주변경 - 2012.01.02 (주)넥스트아이 3,000 15.00% 주식양수에 따른 지분율 상승 - 2012.01.10 (주)넥스트아이 22,500 60.00% 유상증자에 따른 주식 및 지분율 상승 - 2018.03.30 (주)넥스트아이 196,020 60.00% 무상증자에 따른 주식수 증가 - 2018.05.03 (주)넥스트아이 1,960,200 60.00% 액면분할에 따른 주식수 증가 - 2018.06.30 (주)넥스트아이 1,960,200 54.71% 유상증자로 인한 지분율 하락 - 2018.12.07 (주)넥스트아이 1,960,200 40.62% 일반공모 유상증자로 인한 지분율 하락 - 2020.01.01 (주)넥스트아이 3,920,400 40.62% 무상증자에 따른 주식수 증가 - - 당사의 최대주주는 설립 당시 김준보 개인이였으며 2012.01.10 (주) 넥스트아이로 변동 되었습니다.- 20.01.01 1주당 1주 비율로 무상증자를 실시하여 소유 주식수가 1,960,200->3,920,400주로 변경 되었습니다. 5. 주 식의 분포 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)넥스트아이 3,920,400 40.62% 최대주주 김준보 1,660,400 17.21% 대표이사 우리사주조합 - - - 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,085 99.74% 1,722,587 35.70% - 6. 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관 한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제32조2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발 행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의100을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관 또는 기관투자자 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7.회사가 경영상 필요로 하여 중소기업 창업지원법 또는 여신전문금융법에 의해 설립된 창업투자회사, 신기술사업금융회사에 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의100을 초과하지 않는범위 내에서 사업상 중요한 신기술의 도입,연구개발,생산,판매.자본제휴,재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 ① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.② 회사는 [주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률] 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록 기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 명의개서대리인 (주)국민은행 공고게재 신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.innometry.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 7. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 19년 10월 19년 11월 19년 12월 20년 01월 20년 02월 20년 03월 보통주 주가 최고 32,800 32,350 30,750 17,400 18,050 15,300 최저 28,600 28,500 27,150 14,750 14,200 6,730 평균 30,343 30,702 29,167 16,175 16,698 10,845 거래량 최고(일) 50,478 157,209 352,882 409,325 543,403 382,704 최저(일) 5,638 6,584 10,305 28,915 92,610 67,413 월 간 443,385 539,801 1,247,704 3,464,851 4,264,167 3,651,394 ※ 최고가, 최저가는 종가 기준입니다.※ 거래되는 시장 : 코스닥 시장 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김준보 남 1968년 12월 대표이사 등기임원 상근 회사 총괄 한양대학교 정밀기계공학 졸업 한양대학교대학원 정밀기계공학(석사) 졸업 전) 삼성전자㈜자동화연구소 책임연구원 전) ㈜자비스 연구소장 현) ㈜이노메트리 대표이사 1,660,400 - 없음 11년 9개월 2023년 03월 28일 김영주 남 1973년 06월 사내이사 등기임원 상근 연구 총괄 한양대학교 정밀기계공학 졸업 한양대학교 대학원 정밀기계공학(석사) 졸업 전) ㈜삼성전기 전임연구원 전) ㈜사운드그래프 책임연구원 현) ㈜이노메트리 상무이사 75,740 - 없음 7년 3개월 2022년 03월 29일 류정휘 남 1956년 08월 사내이사 등기임원 비상근 중국영업총괄 Beijing Zhongnanhai Amateur University 행정관리 학사 전) 중국오광화공수출입상회 비서장 현) 중국오광산업 기술 혁신 전략 연맹부 이사장, 현) 심양대학교, 북경 고등 비서 학원 교수 겸임 현) (주)이노메트리 이사 - - 없음 1년 9개월 2021년 06월 28일 조희운 남 1981년 12월 사내이사 등기임원 상근 전략기획 북경대학교 법학 졸업 전) MYASSET 자산운용 전) 유경 PSG 자산운용 전) KB증권 IB (Global ECM) 현) (주)넥스트아이 부사장현) (주)이노메트리 이사 - - 최대주주인(주)넥스트아이 임원 1년 2022년 03월 22일 류동휘 남 1973년 02월 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 전) 에치디프로(주) 감사전) 곤붕지신화장품 이사 현) 유미도미용연쇄집단 이사 현) 미상주권투자 이사장 현) (주)넥스트아이 이사 현) (주)금다메리 대표이사현) (주)이노메트리 이사 - - 최대주주인(주)넥스트아이 임원 1년 2022년 03월 22일 김명수 남 1969년 07월 감사 등기임원 비상근 감사 고려대학교 졸업(한국사) 경찰대학교 치안대학원(1기) 입학사법연수원 제34기 (사법시험 제44회)현)법무법인 케이앤엘 대표변호사현 (주)이노메트리 감사 - - 없음 - 2023년 03월 26일 - 상기 임원의 현황은 2020년 03월 31일 현재 등기임원 및 감사의 자료 입니다.- 2020년 3월 26일 주주총회 결의, 이사회 결의 결과 김준보 대표이사 및 사내이사 가 재선임 되었습니다.- 2020년 3월 26일 주주총회 결의 결과 김명수 감사가 신규 선임 되었고 박형욱 감사 는 임기만료 퇴임하였습니다.- 김명수 감사의 재직기간은 2020년 3월 26일 선임으로 기재를 생략 하였습니다. 나. 타회사 임원 겸임 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 조희운 사내이사 (주)넥스트아이 부사장 류동휘 사내이사 유미도미용연쇄집단 이사 미상주권투자 이사장 (주)넥스트아이 이사 (주)금다메리 대표이사 류정휘 사내이사 중국오광산업 기술 혁신 전략 연맹부 이사장 심양대학교, 북경 고등 비서 학원 교수 박형욱 감사 한울회계법인 회계사 -2020년 3월 31일 기준입니다. 다. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) (주)이노메트리 남 48 - - - 48 2년 635,215 13,234 - - - - (주)이노메트리 여 6 - - - 6 3년3개월 75,805 12,634 - 합 계 54 - - - 54 2년2개월 711,020 13,167 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 - 직원 현황은 미등기임원 2명을 포함하여 작성하였으며 분기보고서 작성기준일 (20.3.31) 현재 재직자 기준으로 작성하였습니다.- 급여 총액은 당사가 20.01.01-20.03.31 기간동안 지급한 금액으로 소득세법 제 20 조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근 로소득 기준 입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 53,278 26,639 - - 급여 총액은 당사가 20.01.01-20.03.31 기간동안 지급한 금액으로 소득세법 제 20 조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근 로소득 기준 입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사) 5(0) 1,500,000 승인일: 20년 3월 26일 감사 1 50,000 승인일: 20년 3월 26일 - 분기보고서 작성 기준일 20.03.31 기준 입니다.2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 162,724 27,121 - - 급여 총액은 당사가 20.01.01-20.03.31 기간동안 지급한 금액으로 소득세법 제 20 조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근 로소득 기준 입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 157,773 31,555 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 4,951 4,951 - - 급여 총액은 당사가 20.01.01-20.03.31 기간동안 지급한 금액으로 소득세법 제 20 조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근 로소득 기준 입니다. ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 분기보고서 작성 기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 63,526,065 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 3 63,526,065 - - 분기보고서 작성기준일(20.03.31) 주식매수 선택권을 등기이사 3명, 미등기이사 2명, 직원 1명에게 부여하였습니다.- 주식매수선택권 공정가치 총액은 분기 사업연도 손익계산서에 비용으로 계상된 등 기이사 3명에 대한 금액입니다. - 상기 공정가치의 산출방법은 이항옵션평가모형에 따라 보상원가를 계산하였으며 기대행사기간동안 보상원가 총액을 안분하여 산출하였습니다. - 주식선택권 1주당의 공정가치는 2,854원(19년 1월 7일부여분), 6,179원(19년 3월 22일 부여분) 입니다. 자 세한 사항은 19년 1월 7일 및 19년 3월 22일 주식매수 선 택건 부여에 관한 신고 공시를 참조해 주시기 바랍니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 김영주 등기임원 2019년 03월 22일 신주교부 보통주 22,002 - - 22,002 2021.3.22-2023.3.21 15,505 류정휘 등기임원 2019년 03월 22일 신주교부 보통주 36,670 - - 36,670 2021.3.22-2023.3.21 15,505 조희운 등기임원 2019년 01월 07일 신주교부 보통주 38,850 - - 38,850 2021.01.07-2023.01.06 12,870 천자커 미등기임원 2019년 01월 07일 신주교부 보통주 38,850 - - 38,850 2021.01.07-2023.01.06 12,870 황두갑 미등기임원 2019년 01월 07일 신주교부 보통주 23,310 - - 23,310 2021.01.07-2023.01.06 12,870 신혁 직원 2019년 01월 07일 신주교부 보통주 23,310 - - 23,310 2021.01.07-2023.01.06 12,870 - 2020년 01월 01일 기준으로 1주당 1주 비율의 무상증자 실시를 실시하였고 증자 완료 기준으로 작성하였습니다.- 무상증자 실시로 변동된 내역은 아래와 같습니다. 1) 총부여 주식수 : 91,496주->182,992주로 증가 2) 행사 가격 : 19년 01월 07일 부여분 25,740원->12,870원으로 감소됨 19년 03월 22일 부여분 31,010원->15,505원으로 감소됨 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 등에 관한 사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 1개의 지배기업과 3개의 종속 회사가 있습니다. 회사명 국적 비 고 - (주)넥스트아이 (상장사) 대한민국 당사의 지배기업 - Innometry Technology (China) Co., LTD. (비상장사) 중국 종속회사 - Innometry Hungary Kft. (비상장사) 헝가리 종속회사 - Innometry HongKong Co., LTD. (비상장사) 중국 종속회사 나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 (2020.03.31기준) 주식회사 넥스트아이 - 주식회사 이노메트리(지분 40.62%)주식회사 이노메트리 - Innometry Technology (China) Co., LTD.(지분 100%) 주식회사 이노메트리 - Innometry Hungary Kft.(지분 100%)주식회사 이노메트리 - Innometry HongKong Co., LTD.(지분 100%) - 다. 계열사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 - 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 - 분기보고서 기준일인 2020년 03월 31일 현재 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 성명 당사 직위 겸직회사 회사명 직책 상근/비상근 여부 류동휘 사내이사 (주)넥스트아이(주)금다메리 사내이사대표이사 비상근상근 조희운 사내이사 (주)넥스트아이 부사장 상근 마. 타법인 출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Innometry Technology (China) Co., LTD. 2016년 08월 12일 X-ray검사장비 제조 및 영업 330,820 - 100 1,507,277 - - - - 100 1,507,277 801,610 -77,758 Innometry Hungary Kft. 2019년 04월 23일 X-ray검사장비 셋업 및 영업 14,100 - 100 14,100 - - - - 100 14,100 14,872 7,153 Innometry HongKong Co., LTD. 2019년 10월 14일 X-ray검사장비, 제조장비제작 및 수출입관련 중개업 499,003 - 100 499,003 - 484,537 - - 100 983,540 1,635,698 -74,181 합 계 - 100 2,020,380 - 484,537 - - 100 2,504,917 2,452,180 -144,786 - 기말잔액 및 최근사업연도 재무현황은 20년 03월 31일 기준으로 작성하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역 - 해당사항 없음 나. 담보제공 내역 - 해당사항 없음 다. 채무보증 내역 - 해당사항 없음 라. 차입금 내역 - 해당사항 없음 마. 부동산 임대차 거래 ) (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 종류 소재지 수량 (면적) 2020년(1분기) 2019년(제12기) 비 고 임대 임차 임대 임차 (주)넥스트아이 최대주주 사무실 안양시 동편로13번길 5층1호 278.67㎡ - 13,500 - 54,000 - (주)넥스트아이 최대주주 사무실 안양시 동편로13번길 65, 1층 69.42㎡ - 3,300 - 13,200 - 바. 배서 내역 - 해당사항 없음 사. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직간접적 거래 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 가. 당분기와 전기 중 대주주와의 중요한 거래 및 채권, 채무의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 구 분 2020년(1분기) 2019년(제12기) (주)넥스트아이 최대주주 매입거래 - 144,240 기타비용 30,658 94,143 임차보증금 60,000 60,000 매입채무 - - 미지급금 15,567 8,562 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 신용공여 등 - 해당사항 없음 나. 자산양수도 등 - 해당사항 없음 다. 영업거래 1) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래 및 채권, 채무의 주요 내용은 다음과 같습니다. ) (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 구 분 2020년(1분기) 2019년(12기) (주)마인즈아이 기타특수관계자 매입 - 35,571 라. 대여금 내역 - 해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재 사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 일 자 안 건 가결 여부 비고 2020-3-26 제1호의안 : 제12기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명 재선임)제3호의안 : 감사 선임의 건(감사 1명 신규선임)제4호의안 : 이사보수한도액 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 가 결 제12기정기주주총회 2019-3-22 제1호의안 : 제11기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 1명 재선임, 사내이사 2명 신규 선임)제4호의안 : 이사보수한도액 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건제6호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가 결 제11기정기주주총회 2018-06-28 제1호의안 : 이사 선임의건 (사내이사1명,사외이사1명) 가 결 임시주주총회 2018-03-30 제1호의안 : 제10기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임 승인 건제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도액 승인의 건제5호의안 : 정관변경의 건제6호의안 : 주식분할에 관한 건 가 결 제10기정기주주총회 2017-03-28 제1호의안 : 제9기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 사내이사 선임 승인 건제3호의안 : 감사 선임 승인 건제4호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제9기정기주주총회 2016-03-25 제1호의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 사내이사 선임 승인 건제3호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제8기정기주주총회 2015-03-27 제1호의안 : 제7기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제7기정기주주총회 2014-03-28 제1호의안 : 제6기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 사내이사 선임 승인 건제3호의안 : 사외이사 선임 승인 건제4호의안 : 감사 선임 승인 건제5호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제6기정기주주총회 2014-01-07 제1호의안 : 정관일부 변경의 건 가 결 임시주주총회 2013-03-29 제1호의안 : 제5기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 사내이사 선임 승인 건제3호의안 : 임원보수한도액 승인의 건제4호의안 : 외부감사인 선임 승인의 건 가 결 제5기정기주주총회 2012-03-26 제1호의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 임원보수한도액 승인의 건제3호의안 : 외부감사인 선임 승인의 건 가 결 제4기정기주주총회 2012-01-03 제1호의안 : 정관일부 변경의 건 가 결 임시주주총회 2011-03-22 제1호의안 : 제3기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임 승인 건제3호의안 : 감사 선임 승인 건제4호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제3기정기주주총회 2010-03-30 제1호의안 : 제2기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제2기정기주주총회 2009-03-27 제1호의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 임원보수한도액 승인의 건 가 결 제1기정기주주총회 2008-06-03 제1호의안 : 창립사항보고에 관한건제2호의안 : 정관승인건제3호의안 : 이사 감사 선임의 건제4호의안 : 본점 설치장소 결정의 건. 가 결 창립총회 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 분기보고서 제출일 현재 특허권침해 및 부정경쟁행위금지가처분 1건을 승소 하여 종결되었고 손해배상의 1건이 서울중앙지방법원에 계류 중에 있습니다. 동 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 회사의 경영진은 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음 라. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 마. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 바. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없음 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 3. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 - 해당사항 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 다. 중소기업기준 검토표 이노메트리_중소기업기준검토표_2019(1).jpg 이노메트리_중소기업기준검토표_2019(1) 이노메트리_중소기업기준검토표_2019(2).jpg 이노메트리_중소기업기준검토표_2019(2) 라. 직접금융 자금의 사용 - 해당사항 없음 마. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 바. 법적위험 변동사항 - 해당사항 없음 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 - 해당사항 없음 자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 - 해당사항 없음 차. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음. 카. 녹색경영 - 해당사항 없음. 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없음 파. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황 - 해당사항 없음 하. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 3월 31일 ) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - -해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2018년 12월 06일 시설자금 10,000 시설자금 3,246 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2018년 12월 06일 연구개발 3,000 연구개발 375 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2018년 12월 06일 차입금상환 3,900 차입금상환 3,900 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2018년 12월 06일 운영자금 14,263 운영자금 6,000 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2018년 12월 06일 기 타 1,141 기 타(인수수수료 및 상장관련 수수료외) 1,141 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 원 ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 6. 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - - - - - - - - - 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 총발행주식수는 9,650,216주 입니다.- 분기고서 작성기준일(20.03.31) 현재 상장일(2018.12.12)로 부터 1년이 경과되어 보호예수된 주식은 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음