바이브컴퍼니 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	45,987,975,731	50,495,794,867

현금및현금성자산	5,417,602,846	5,392,244,500

매출채권 및 기타유동채권	17,805,752,726	15,547,810,425

기타유동금융자산	21,988,305,029	29,179,948,992

재고자산	14,709,677	44,273,001

당기법인세자산	57,748,719	42,858,379

기타유동자산	703,856,734	288,659,570

비유동자산	45,690,343,271	45,497,624,880

당기손익-공정가치측정금융자산	6,988,938,309	7,450,318,593

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,930,961,752	2,930,961,752

종속기업에 대한 투자자산	5,126,407,095	5,747,602,893

관계기업에 대한 투자자산	0	0

기타비유동금융자산	918,843,678	918,590,988

투자부동산	6,273,733,420	5,901,521,107

유형자산	20,236,338,611	19,234,310,752

사용권자산	1,133,451,303	1,266,178,211

무형자산	2,081,669,103	2,048,140,584

자산총계	91,678,319,002	95,993,419,747

부채

유동부채	27,290,426,931	28,404,378,627

매입채무 및 기타유동채무	17,091,584,385	17,431,810,630

단기차입금	6,450,000,000	6,750,000,000

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동리스부채	515,595,228	548,632,081

기타유동부채	2,233,247,318	2,673,935,916

비유동부채	36,827,500,651	36,639,015,767

장기매입채무 및 기타비유동채무	76,907,809	76,907,809

장기차입금	9,500,000,000	9,750,000,000

전환사채	26,481,982,090	25,988,649,122

비유동성리스부채	612,279,183	705,393,051

기타비유동금융부채	98,453,372	97,706,399

비유동충당부채	20,456,729	20,359,386

이연법인세부채	37,421,468	0

부채총계	64,117,927,582	65,043,394,394

자본

자본금	2,790,090,000	2,770,445,000

자본잉여금	30,934,888,924	30,268,107,136

기타자본구성요소	5,656,355,059	6,020,010,065

기타포괄손익누계액	4,847,308,942	4,714,632,828

이익잉여금(결손금)	(16,668,251,505)	(12,823,169,676)

자본총계	27,560,391,420	30,950,025,353

자본과부채총계	91,678,319,002	95,993,419,747

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,601,811,649	9,601,811,649	7,585,870,621	7,585,870,621

매출원가	7,420,395,136	7,420,395,136	5,655,284,615	5,655,284,615

매출총이익	2,181,416,513	2,181,416,513	1,930,586,006	1,930,586,006

판매비와관리비	4,939,393,707	4,939,393,707	3,345,268,906	3,345,268,906

영업이익(손실)	(2,757,977,194)	(2,757,977,194)	(1,414,682,900)	(1,414,682,900)

지분법이익	0	0	15,467,445	15,467,445

지분법손실	791,293,380	791,293,380	211,952,433	211,952,433

금융수익	239,001,266	239,001,266	56,086,268	56,086,268

금융원가	540,002,875	540,002,875	59,508,513	59,508,513

기타이익	6,382,945	6,382,945	8,272,092	8,272,092

기타손실	1,192,591	1,192,591	3,898,497	3,898,497

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)	(1,610,216,538)	(1,610,216,538)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)	(1,610,216,538)	(1,610,216,538)

기타포괄손익	132,676,114	132,676,114	(24,629,047)	(24,629,047)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	132,676,114	132,676,114	(24,629,047)	(24,629,047)

지분법자본변동	132,676,114	132,676,114	(24,629,047)	(24,629,047)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,712,405,715)	(3,712,405,715)	(1,634,845,585)	(1,634,845,585)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(696)	(696)	(300)	(300)

자본변동표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,697,085,000	29,233,731,136	700,145,637	3,731,134,435	(5,610,774,337)	30,751,321,871

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,610,216,538)	(1,610,216,538)

지분법자본변동	0	50,580,826	0	(24,629,047)	51,204,524	77,156,303

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	2,697,085,000	29,284,311,962	726,277,919	3,706,505,388	(7,169,786,351)	29,244,393,918

2022.01.01 (기초자본)	2,770,445,000	30,268,107,136	6,020,010,065	4,714,632,828	(12,823,169,676)	30,950,025,353

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)

지분법자본변동	0	0	0	132,676,114	0	132,676,114

유상증자	19,645,000	276,994,500	0	0	0	296,639,500

주식선택권	0	389,787,288	(363,655,006)	0	0	26,132,282

2022.03.31 (기말자본)	2,790,090,000	30,934,888,924	5,656,355,059	4,847,308,942	(16,668,251,505)	27,560,391,420

현금흐름표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,767,335,615)	(8,373,891,927)

당기순이익(손실)	(3,845,081,829)	(1,610,216,538)

당기순이익조정을 위한 가감	1,822,935,062	715,223,909

퇴직급여	362,449,212	230,510,937

감가상각비	196,843,407	152,283,243

사용권자산감가상각비	132,726,908	94,520,825

무형자산상각비	2,000,001	0

투자부동산감가상각비	12,034,857	12,034,857

대손상각비	(830,017)	(2,666,198)

이자수익	(160,088,309)	(45,486,387)

이자비용	503,045,017	52,140,174

임대료수입	(716,577)	(716,577)

종속기업투자주식처분손실	0	3,533,807

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	36,957,858	7,368,339

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(78,738,677)	(10,599,881)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	(174,280)	0

외화환산이익	0	(316,500)

지분법손실	791,293,380	211,952,433

지분법이익	0	(15,467,445)

주식보상비용(환입)	26,132,282	26,132,282

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,721,371,995)	(7,442,964,802)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,190,632,403)	(2,299,061,976)

재고자산의 감소(증가)	29,563,324	454,747,498

기타유동자산의 감소(증가)	(415,197,164)	(556,880,876)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(621,181,911)	(1,776,037,160)

기타유동부채의 증가(감소)	(439,972,021)	(3,250,175,158)

퇴직금의 지급	(83,951,820)	(15,557,130)

이자수취(영업)	91,999,701	40,630,338

이자지급(영업)	(100,926,214)	(70,616,154)

법인세납부(환급)	(14,890,340)	(5,948,680)

투자활동현금흐름	6,181,072,915	(6,061,293,647)

단기금융상품의 취득	(1,800,000,000)	(500,000,000)

단기금융상품의 처분	9,000,000,000	1,200,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(4,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	503,335,383	265,004,347

기타포괄손익공정가치측정 금융상품의 취득	0	(749,901,240)

관계기업투자주식 취득	0	(95,000,000)

유형자산의 취득	(1,124,177,915)	(1,148,445,151)

유형자산의 처분	659,897	0

투자부동산의 취득	(356,215,930)	(346,511,603)

무형자산의 취득	(35,528,520)	0

기타수취채권의 취득	0	(440,000)

임차보증금의 증가	(36,000,000)	(704,000,000)

임차보증금의 감소	29,000,000	18,000,000

재무활동현금흐름	(388,378,954)	(342,960,990)

단기차입금의 상환	(300,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(250,000,000)	(250,000,000)

유상증자	296,639,500	0

금융리스부채의 지급	(135,018,454)	(92,960,990)

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,358,346	(14,778,146,564)

기초현금및현금성자산	5,392,244,500	24,761,754,740

기말현금및현금성자산	5,417,602,846	9,983,608,176