바이브컴퍼니 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	33,646,190,992	18,403,769,227

현금및현금성자산	5,272,509,275	8,798,170,774

매출채권 및 기타유동채권	1,515,568,854	3,046,666,971

당기손익-공정가치측정금융자산	1,251,631,399	4,897,273,399

기타유동금융자산	864,337,124	570,000,000

재고자산	43,821,240	287,974,554

당기법인세자산	82,439,389	65,458,529

매각예정비유동자산	23,581,292,343	0

기타유동자산	1,034,591,368	738,225,000

비유동자산	72,050,109,193	100,394,495,371

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	7,732,258,988	6,963,483,543

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,020,428,606	3,020,428,606

관계기업에 대한 투자자산	36,708,385,948	40,351,031,825

종속기업에 대한 투자자산	1,271,729,382	1,400,853,870

투자부동산	3,247,032,169	7,453,640,038

유형자산	17,995,750,118	38,662,296,416

사용권자산	434,752,993	558,291,087

무형자산	984,558,989	1,136,791,501

기타비유동금융자산	655,212,000	847,678,485

자산총계	105,696,300,185	118,798,264,598

부채

유동부채	28,917,627,201	26,779,644,542

매입채무 및 기타유동채무	2,366,385,374	3,741,204,663

단기차입금	13,825,000,000	13,950,000,000

유동성장기차입금	5,428,480,000	1,714,880,000

유동성전환사채	1,180,000,000	4,402,400,000

유동성리스부채	299,747,942	313,774,888

유동충당부채	44,601,931	63,083,671

기타유동부채	5,773,411,954	2,594,301,320

비유동부채	20,639,935,397	24,760,090,198

장기매입채무 및 기타비유동채무	999,016,664	823,960,388

장기차입금	8,213,760,000	13,035,120,000

전환사채	5,061,952,776	4,366,917,486

파생상품부채	3,496,276,423	3,496,276,423

비유동성리스부채	149,918,908	254,238,883

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동충당부채	0	21,151,290

이연법인세부채	2,619,010,626	2,662,425,728

부채총계	49,557,562,598	51,539,734,740

자본

자본금	6,197,430,500	6,170,103,000

자본잉여금	45,486,663,847	45,250,585,264

기타자본구성요소	5,335,483,739	5,272,233,446

기타포괄손익누계액	10,583,711,425	10,583,711,425

이익잉여금(결손금)	(11,464,551,924)	(18,103,277)

자본총계	56,138,737,587	67,258,529,858

자본과부채총계	105,696,300,185	118,798,264,598

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,891,627,046	14,578,182,036	7,404,556,369	18,944,261,109

매출원가	3,201,763,927	10,339,930,351	5,649,084,346	15,006,623,325

매출총이익	1,689,863,119	4,238,251,685	1,755,472,023	3,937,637,784

판매비와관리비	3,282,974,068	10,863,362,483	3,881,383,978	12,433,976,287

영업이익(손실)	(1,593,110,949)	(6,625,110,798)	(2,125,911,955)	(8,496,338,503)

지분법이익	0	0	0	0

지분법손실	1,277,343,448	3,771,770,365	183,449,140	1,476,898,152

금융수익	65,015,612	786,924,802	258,201,361	538,878,863

금융원가	634,113,387	1,938,230,482	656,913,917	1,881,507,772

기타이익	6,729,793	97,080,929	1,008,688	43,928,151,432

기타손실	2,418,255	38,757,835	17,701,198	157,731,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,435,240,634)	(11,489,863,749)	(2,724,766,161)	32,454,554,265

법인세비용(수익)	0	(43,415,102)	0	0

당기순이익(손실)	(3,435,240,634)	(11,446,448,647)	(2,724,766,161)	32,454,554,265

기타포괄손익	0	0	0	141,539,215

총포괄손익	(3,435,240,634)	(11,446,448,647)	(2,724,766,161)	32,596,093,480

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(278)	(927)	(222)	2,679

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(278)	(927)	(222)	2,679

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,797,990,000	31,078,058,107	5,701,642,722	4,135,708,313	(33,118,636,673)	10,594,762,469

당기순이익(손실)	0	0	0	0	32,454,554,265	32,454,554,265

지분법자본변동	0	0	0	141,539,215	0	141,539,215

무상증자	3,061,569,000	(3,078,319,520)	0	0	0	(16,750,520)

주식선택권 행사	49,651,000	809,758,469	1,245,025	0	0	860,654,494

전환사채의 전환	253,437,000	14,036,704,231	(2,226,948,173)	0	0	12,063,193,058

2023.09.30 (기말자본)	6,162,647,000	42,846,201,287	3,475,939,574	4,277,247,528	(664,082,408)	56,097,952,981

2024.01.01 (기초자본)	6,170,103,000	45,250,585,264	5,272,233,446	10,583,711,425	(18,103,277)	67,258,529,858

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,464,551,924)	(11,446,448,647)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	27,327,500	236,078,583	63,250,293	0	0	326,656,376

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,197,430,500	45,486,663,847	5,335,483,739	10,583,711,425	(11,464,551,924)	56,138,737,587

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,334,860,284)	3,552,989,960

영업에서 창출된 현금	(1,218,040,146)	4,104,867,281

이자수취	141,734,376	226,845,525

이자지급	1,254,323,654	846,955,726

배당금수취(영업)	12,750,000	2,550,000

법인세의 환급(납부)	(16,980,860)	65,682,880

투자활동현금흐름	3,285,727,442	1,403,929,121

투자활동으로부터의 현금유입	5,374,617,628	6,561,458,430

단기금융상품의 처분	1,200,000,000	1,200,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,961,000,000

유형자산의 처분	2,800,992	4,654,000

무형자산의 처분	86,363,636	712,681,818

당기손익-공정가치금융자산의처분	4,002,300,000	1,241,332,122

정부보조금의 수취	29,469,000	0

장기대여금의 감소	20,000,000	10,000,000

임차보증금의 감소	32,084,000	431,790,490

기타보증금의 감소	1,600,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(2,088,890,186)	(5,157,529,309)

단기금융상품의 취득	900,000,000	900,000,000

관계기업투자주식의 취득	0	1,379,850,000

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	499,994,880	0

유형자산의 취득	230,448,233	2,546,673,882

투자부동산의 취득	3,447,073	18,005,427

무형자산의 취득	0	283,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	450,000,000	0

임차보증금의 증가	5,000,000	30,000,000

재무활동현금흐름	(4,476,528,657)	6,160,595,344

재무활동으로부터의 현금유입	206,650,555	7,210,086,946

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

단기차입금의 증가	0	2,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	206,650,555	710,086,946

재무활동으로부터의 현금유출	(4,683,179,212)	(1,049,491,602)

단기차입금의 상환	125,000,000	0

전환사채의 상환	3,222,400,000	0

주식발행비용	602,000	22,323,324

장기차입금의 상환	1,107,760,000	750,000,000

리스부채의 상환	227,417,212	277,168,278

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,525,661,499)	11,117,514,425

기초현금및현금성자산	8,798,170,774	9,190,177,235

기말현금및현금성자산	5,272,509,275	20,307,691,660