바이브컴퍼니 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	11,698,936,848	15,098,470,693

현금및현금성자산	8,622,988,699	11,960,859,688

매출채권 및 기타유동채권	1,393,534,885	1,719,977,729

당기손익-공정가치측정금융자산	13,981,045	20,389,024

기타유동금융자산	1,503,681,911	1,208,497,127

재고자산	0	6,806,821

당기법인세자산	47,901,489	91,093,429

기타유동자산	116,848,819	90,846,875

비유동자산	69,789,827,427	71,901,089,425

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	7,950,757,568	7,911,087,208

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,655,482,691	2,655,482,691

관계기업에 대한 투자자산	34,216,828,385	35,567,750,773

종속기업에 대한 투자자산	1,291,924,850	1,396,605,074

투자부동산	3,193,905,859	3,220,469,014

유형자산	17,421,702,367	17,851,791,277

사용권자산	1,165,451,767	1,380,312,308

무형자산	951,203,981	967,881,485

기타비유동금융자산	900,740,000	901,240,000

기타비유동자산	41,829,959	48,469,595

자산총계	81,488,764,275	86,999,560,118

부채

유동부채	12,777,647,256	15,821,439,194

매입채무 및 기타유동채무	1,375,769,771	2,664,451,855

단기차입금	3,200,000,000	3,200,000,000

유동성장기차입금	999,999,996	999,999,996

유동성전환사채	4,366,717,527	5,293,631,206

유동파생상품부채	1,378,616,682	2,010,482,661

유동성리스부채	998,288,254	1,039,970,703

유동충당부채	21,661,796	35,184,278

기타유동부채	436,593,230	577,718,495

비유동부채	11,623,141,534	12,092,687,786

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

장기차입금	10,223,333,331	10,473,333,330

전환사채	0	0

파생상품부채	0	0

비유동성리스부채	514,825,073	734,371,326

기타비유동금융부채	0	0

비유동충당부채	0	0

이연법인세부채	884,983,130	884,983,130

부채총계	24,400,788,790	27,914,126,980

자본

자본금	6,549,817,500	6,197,430,500

자본잉여금	49,148,866,941	45,486,663,847

기타자본구성요소	3,485,275,192	5,536,496,778

기타포괄손익누계액	1,050,352,327	1,050,352,327

이익잉여금(결손금)	(3,146,336,475)	814,489,686

자본총계	57,087,975,485	59,085,433,138

자본과부채총계	81,488,764,275	86,999,560,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,442,508,694	2,442,508,694	4,669,880,943	4,669,880,943

매출원가	1,260,691,096	1,260,691,096	3,189,494,822	3,189,494,822

매출총이익	1,181,817,598	1,181,817,598	1,480,386,121	1,480,386,121

판매비와관리비	3,358,881,017	3,358,881,017	3,993,464,857	3,993,464,857

영업이익(손실)	(2,177,063,419)	(2,177,063,419)	(2,513,078,736)	(2,513,078,736)

지분법이익	0	0	24,125	24,125

지분법손실	1,455,602,612	1,455,602,612	889,039,641	889,039,641

금융수익	771,481,877	771,481,877	561,358,963	561,358,963

금융원가	1,111,859,443	1,111,859,443	659,549,457	659,549,457

기타이익	14,293,551	14,293,551	12,932,899	12,932,899

기타손실	2,076,115	2,076,115	21,867,705	21,867,705

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,960,826,161)	(3,960,826,161)	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,960,826,161)	(3,960,826,161)	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,960,826,161)	(3,960,826,161)	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(311)	(311)	(285)	(285)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(311)	(311)	(285)	(285)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,170,103,000	45,250,585,264	5,272,233,446	10,583,711,425	18,103,277	67,258,529,858

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)

주식선택권 행사	18,158,000	119,152,796	40,202,607	0	0	177,513,403

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	6,188,261,000	45,369,738,060	5,312,436,053	10,583,711,425	(3,527,322,829)	63,926,823,709

2025.01.01 (기초자본)	6,197,430,500	45,486,663,847	5,536,496,778	1,050,352,327	814,489,686	59,085,433,138

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,960,826,161)	(3,960,826,161)

주식선택권 행사	352,387,000	3,662,203,094	(35,299,986)	0	0	3,979,290,108

전환사채의 전환	0	0	(2,015,921,600)	0	0	(2,015,921,600)

2025.03.31 (기말자본)	6,549,817,500	49,148,866,941	3,485,275,192	1,050,352,327	(3,146,336,475)	57,087,975,485

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,681,496,707)	(2,988,425,632)

영업에서 창출된 현금	(2,613,622,725)	(2,594,431,173)

이자수취	100,587,563	37,510,647

이자지급	211,653,485	425,330,016

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 환급(납부)	43,191,940	(6,175,090)

투자활동현금흐름	(289,545,175)	3,279,826,041

투자활동으로부터의 현금유입	10,454,825	4,114,948,628

유형자산의 처분	4,954,825	2,600,992

무형자산의 처분	0	86,363,636

당기손익-공정가치금융자산의처분	0	4,002,300,000

유동성장기대여금의 감소	0	10,000,000

임차보증금의 감소	5,000,000	12,084,000

기타보증금의 감소	500,000	1,600,000

투자활동으로부터의 현금유출	(300,000,000)	(835,122,587)

단기금융상품의 취득	300,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	0	499,994,880

유형자산의 취득	0	35,127,707

재무활동현금흐름	(366,829,107)	(3,174,674,302)

재무활동으로부터의 현금유입	144,600,564	137,310,796

주식선택권행사로 인한 현금유입	144,600,564	137,310,796

재무활동으로부터의 현금유출	(511,429,671)	(3,311,985,098)

전환사채의 상환	0	2,986,400,000

주식발행비용	200,970	0

장기차입금의 상환	249,999,999	250,000,000

리스부채의 상환	261,228,702	75,585,098

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,337,870,989)	(2,883,273,893)

기초현금및현금성자산	11,960,859,688	8,798,170,774

기말현금및현금성자산	8,622,988,699	5,914,896,881