바이브컴퍼니 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	28,208,921,138	29,424,969,931

현금및현금성자산	5,035,792,694	9,190,177,235

매출채권 및 기타유동채권	19,877,026,740	18,921,385,429

기타유동금융자산	1,186,920,490	951,790,490

재고자산	0	24,431,138

당기법인세자산	110,636,759	100,168,279

기타유동자산	1,998,544,455	237,017,360

비유동자산	56,608,591,883	55,519,406,781

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	10,275,518,171	10,157,235,312

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,931,879,204	2,931,879,204

관계기업에 대한 투자자산	1,228,097,353	91,049,035

종속기업에 대한 투자자산	1,262,040,608	1,574,969,756

투자부동산	7,485,993,696	8,110,099,889

유형자산	29,655,695,306	29,379,292,097

사용권자산	851,270,859	678,774,548

무형자산	2,030,524,003	1,754,768,173

기타비유동금융자산	887,572,683	841,338,767

자산총계	84,817,513,021	84,944,376,712

부채

유동부채	52,955,586,582	61,633,608,140

매입채무 및 기타유동채무	20,518,302,420	21,629,838,991

단기차입금	8,950,000,000	6,450,000,000

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	16,376,599,490	28,048,170,785

유동성리스부채	378,993,933	305,823,664

기타유동충당부채	180,655,898	180,655,898

기타유동부채	5,551,034,841	4,019,118,802

비유동부채	12,619,466,720	12,716,006,103

장기매입채무 및 기타비유동채무	539,870,027	486,034,866

장기차입금	10,500,000,000	10,750,000,000

비유동성리스부채	482,648,219	383,121,981

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동충당부채	20,850,779	20,751,561

이연법인세부채	976,097,695	976,097,695

부채총계	65,575,053,302	74,349,614,243

자본

자본금	3,072,837,000	2,797,990,000

자본잉여금	45,614,218,380	31,078,058,107

기타자본구성요소	3,433,466,291	5,701,642,722

기타포괄손익누계액	4,135,708,313	4,135,708,313

이익잉여금(결손금)	(37,013,770,265)	(33,118,636,673)

자본총계	19,242,459,719	10,594,762,469

자본과부채총계	84,817,513,021	84,944,376,712

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,919,022,057	5,919,022,057	9,601,811,649	9,601,811,649

매출원가	4,981,175,161	4,981,175,161	7,420,395,136	7,420,395,136

매출총이익	937,846,896	937,846,896	2,181,416,513	2,181,416,513

판매비와관리비	4,005,293,257	4,005,293,257	4,939,393,707	4,939,393,707

영업이익(손실)	(3,067,446,361)	(3,067,446,361)	(2,757,977,194)	(2,757,977,194)

지분법이익	24,240	24,240	0	0

지분법손실	375,855,070	375,855,070	791,293,380	791,293,380

금융수익	182,624,405	182,624,405	239,001,266	239,001,266

금융원가	632,502,054	632,502,054	540,002,875	540,002,875

기타이익	2,151,664	2,151,664	6,382,945	6,382,945

기타손실	4,130,416	4,130,416	1,192,591	1,192,591

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)

기타포괄손익	0	0	132,676,114	132,676,114

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	132,676,114	132,676,114

지분법자본변동	0	0	132,676,114	132,676,114

총포괄손익	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)	(3,712,405,715)	(3,712,405,715)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(660)	(660)	(1,298)	(1,298)

자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,770,445,000	30,268,107,136	6,020,010,065	4,714,632,828	(12,823,169,676)	30,950,025,353

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,845,081,829)	(3,845,081,829)

지분법자본변동	0	0	0	132,676,114	0	132,676,114

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식선택권	19,645,000	666,781,788	(363,655,006)	0	0	322,771,782

2022.03.31 (기말자본)	2,790,090,000	30,934,888,924	5,656,355,059	4,847,308,942	(16,668,251,505)	27,560,391,420

2023.01.01 (기초자본)	2,797,990,000	31,078,058,107	5,701,642,722	4,135,708,313	(33,118,636,673)	10,594,762,469

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	(2,226,948,173)	0	0	(2,226,948,173)

주식선택권	274,847,000	14,536,160,273	(41,228,258)	0	0	14,769,779,015

2023.03.31 (기말자본)	3,072,837,000	45,614,218,380	3,433,466,291	4,135,708,313	(37,013,770,265)	19,242,459,719

현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,928,465,744)	(5,767,335,615)

당기순이익(손실)	(3,895,133,592)	(3,845,081,829)

당기순이익조정을 위한 가감	2,104,987,770	1,822,935,062

퇴직급여	330,665,563	362,449,212

감가상각비	391,995,846	196,843,407

사용권자산감가상각비	97,580,655	132,726,908

무형자산상각비	7,244,170	2,000,001

투자부동산감가상각비	37,434,528	12,034,857

대손상각비	36,873,053	(830,017)

이자비용	959,460,399	503,045,017

이자수익	(64,341,546)	(160,088,309)

임대료수입	0	(716,577)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	0	36,957,858

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(118,282,859)	(78,738,677)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	0	(174,280)

주식보상비용(환입)	52,046,784	26,132,282

지분법손실	375,855,070	791,293,380

지분법이익	(24,240)	0

잡이익	(1,519,653)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,634,160,539)	(3,721,371,995)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,040,613,648)	(2,190,632,403)

재고자산의 감소(증가)	24,431,138	29,563,324

기타유동자산의 감소(증가)	(1,761,527,095)	(415,197,164)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,402,533,864)	(621,181,911)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	53,835,161	0

기타유동부채의 증가(감소)	1,531,916,039	(439,972,021)

퇴직금의 지급	(39,668,270)	(83,951,820)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	66,206,914	91,999,701

이자지급(영업)	(559,897,817)	(100,926,214)

법인세납부(환급)	(10,468,480)	(14,890,340)

투자활동현금흐름	(1,799,807,390)	6,181,072,915

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	(1,800,000,000)

단기금융상품의 처분	0	9,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	503,335,383

관계기업투자주식의 취득	(1,199,950,000)	0

유형자산의 취득	(82,257,313)	(1,124,177,915)

유형자산의 처분	529,923	659,897

투자부동산의 취득	0	(356,215,930)

무형자산의 취득	(283,000,000)	(35,528,520)

임차보증금의 증가	0	(36,000,000)

임차보증금의 감소	64,870,000	29,000,000

재무활동현금흐름	2,573,888,593	(388,378,954)

단기차입금의 증가	2,500,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(300,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(250,000,000)	(250,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	427,591,000	296,639,500

금융리스부채의 지급	(103,702,407)	(135,018,454)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,154,384,541)	25,358,346

기초현금및현금성자산	9,190,177,235	5,392,244,500

기말현금및현금성자산	5,035,792,694	5,417,602,846