바이브컴퍼니 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	24,629,666,262	29,424,969,931

현금및현금성자산	20,307,691,660	9,190,177,235

매출채권 및 기타유동채권	3,323,736,690	18,921,385,429

기타유동금융자산	270,000,000	951,790,490

재고자산	30,000,000	24,431,138

당기법인세자산	34,485,399	100,168,279

기타유동자산	663,752,513	237,017,360

비유동자산	95,875,413,660	55,519,406,781

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	9,159,184,889	10,157,235,312

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,931,879,204	2,931,879,204

관계기업에 대한 투자자산	42,572,438,221	91,049,035

종속기업에 대한 투자자산	96,756,213	1,574,969,756

투자부동산	7,428,579,902	8,110,099,889

유형자산	31,035,520,312	29,379,292,097

사용권자산	639,651,900	678,774,548

무형자산	1,153,469,005	1,754,768,173

기타비유동금융자산	857,934,014	841,338,767

자산총계	120,505,079,922	84,944,376,712

부채

유동부채	48,244,422,131	61,633,608,140

매입채무 및 기타유동채무	16,858,783,941	21,629,838,991

단기차입금	8,950,000,000	6,450,000,000

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	17,005,473,008	28,048,170,785

유동성리스부채	313,382,246	305,823,664

유동충당부채	97,356,208	180,655,898

기타 유동부채	4,019,426,728	4,019,118,802

비유동부채	16,162,704,810	12,716,006,103

장기매입채무 및 기타비유동채무	731,906,285	486,034,866

장기차입금	14,000,000,000	10,750,000,000

비유동성리스부채	333,650,188	383,121,981

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동충당부채	21,050,642	20,751,561

이연법인세부채	976,097,695	976,097,695

부채총계	64,407,126,941	74,349,614,243

자본

자본금	6,162,647,000	2,797,990,000

자본잉여금	42,846,201,287	31,078,058,107

기타자본구성요소	3,475,939,574	5,701,642,722

기타포괄손익누계액	4,277,247,528	4,135,708,313

이익잉여금(결손금)	(664,082,408)	(33,118,636,673)

자본총계	56,097,952,981	10,594,762,469

자본과부채총계	120,505,079,922	84,944,376,712

## 4-2. 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,404,556,369	18,944,261,109	9,070,138,392	27,282,682,416

매출원가	5,649,084,346	15,006,623,325	6,680,161,471	20,699,384,533

매출총이익	1,755,472,023	3,937,637,784	2,389,976,921	6,583,297,883

판매비와관리비	3,881,383,978	12,433,976,287	4,392,702,708	13,131,261,549

영업이익(손실)	(2,125,911,955)	(8,496,338,503)	(2,002,725,787)	(6,547,963,666)

지분법이익	0	0	(3,072,131)	20,818,930

지분법손실	183,449,140	1,476,898,152	1,019,858,994	2,826,159,936

금융수익	258,201,361	538,878,863	125,540,170	432,484,344

금융원가	656,913,917	1,881,507,772	609,780,716	1,698,258,865

기타이익	1,008,688	43,928,151,432	808,486,798	819,174,615

기타손실	17,701,198	157,731,603	11,819,693	16,725,299

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,724,766,161)	32,454,554,265	(2,713,230,353)	(9,816,629,877)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,724,766,161)	32,454,554,265	(2,713,230,353)	(9,816,629,877)

기타포괄손익	0	141,539,215	0	(626,322,811)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	141,539,215	0	(626,322,811)

지분법자본변동	0	141,539,215	0	(626,322,811)

총포괄손익	(2,724,766,161)	32,596,093,480	(2,713,230,353)	(10,442,952,688)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(446)	5,353	(488)	(1,769)

## 4-3. 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,770,445,000	30,268,107,136	6,020,010,065	4,714,632,828	(12,823,169,676)	30,950,025,353

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,816,629,877)	(9,816,629,877)

지분법자본변동	0	0	0	(626,322,811)	0	(626,322,811)

무상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권	27,545,000	809,950,971	(344,499,625)	0	0	492,996,346

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	2,790,090,000	30,934,888,924	5,675,510,440	4,088,310,017	(22,639,799,553)	21,000,069,011

2023.01.01 (기초자본)	2,797,990,000	31,078,058,107	5,701,642,722	4,135,708,313	(33,118,636,673)	10,594,762,469

당기순이익(손실)	0	0	0	0	32,454,554,265	32,454,554,265

지분법자본변동	0	0	0	141,539,215	0	141,539,215

무상증자	3,061,569,000	(3,078,319,520)	0	0	0	(16,750,520)

주식선택권	49,651,000	809,758,469	1,245,025	0	0	860,654,494

전환사채 전환	253,437,000	14,036,704,231	(2,226,948,173)	0	0	12,063,193,058

2023.09.30 (기말자본)	6,162,647,000	42,846,201,287	3,475,939,574	4,277,247,528	(664,082,408)	56,097,952,981

## 4-4. 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	3,552,989,960	(6,251,848,899)

영업에서 창출된 현금	4,104,867,281	(6,375,794,212)

이자수취	226,845,525	538,687,736

이자지급(영업)	(846,955,726)	(381,076,363)

배당금수취(영업)	2,550,000	8,925,000

법인세 납부, 영업활동	65,682,880	(42,591,060)

투자활동현금흐름	1,403,929,121	12,424,586,622

단기금융상품의 취득	(900,000,000)	(3,900,000,000)

단기금융상품의 처분	1,200,000,000	30,750,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(800,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,961,000,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,379,850,000)	0

유형자산의 취득	(2,546,673,882)	(7,161,609,347)

유형자산의 처분	4,654,000	6,176,897

국고보조금의 수령	0	28,000,000

무형자산의 취득	(283,000,000)	(1,708,955,610)

무형자산의 처분	712,681,818	0

투자부동산의 취득	(18,005,427)	(2,511,990,701)

투자부동산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,241,332,122	503,335,383

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(293,370,000)

임차보증금의 감소	431,790,490	513,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	850,000,000

단기대여금의 증가	0	(850,000,000)

유동성장기대여금의 감소	10,000,000	0

재무활동현금흐름	6,160,595,344	999,213,938

장기차입금의 증가	4,000,000,000	2,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(750,000,000)	(750,000,000)

단기차입금의 증가	2,500,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(300,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	710,086,946	414,599,500

신주발행비 지급	(22,323,324)	0

리스부채의 상환	(277,168,278)	(365,385,562)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,117,514,425	7,171,951,661

기초현금및현금성자산	9,190,177,235	5,392,244,500

기말현금및현금성자산	20,307,691,660	12,564,196,161