바이브컴퍼니 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	10,151,201,202	18,403,769,227

현금및현금성자산	5,914,896,881	8,798,170,774

매출채권 및 기타유동채권	1,814,939,467	3,046,666,971

당기손익-공정가치측정금융자산	1,251,631,399	4,897,273,399

기타유동금융자산	860,000,000	570,000,000

재고자산	0	287,974,554

당기법인세자산	71,633,619	65,458,529

기타유동자산	238,099,836	738,225,000

비유동자산	99,560,681,207	100,394,495,371

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	7,612,473,545	6,963,483,543

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,020,428,606	3,020,428,606

관계기업에 대한 투자자산	39,572,733,547	40,351,031,825

종속기업에 대한 투자자산	1,290,136,632	1,400,853,870

투자부동산	7,415,070,755	7,453,640,038

유형자산	38,232,218,743	38,662,296,416

사용권자산	565,527,565	558,291,087

무형자산	1,017,913,997	1,136,791,501

기타비유동금융자산	834,177,817	847,678,485

자산총계	109,711,882,409	118,798,264,598

부채

유동부채	21,330,984,164	26,779,644,542

매입채무 및 기타유동채무	2,144,217,760	3,741,204,663

단기차입금	13,950,000,000	13,950,000,000

유동성장기차입금	2,072,000,000	1,714,880,000

유동성전환사채	1,416,000,000	4,402,400,000

유동성리스부채	306,495,010	313,774,888

유동충당부채	63,083,671	63,083,671

기타유동부채	1,379,187,723	2,594,301,320

비유동부채	24,454,074,536	24,760,090,198

장기매입채무 및 기타비유동채무	876,452,526	823,960,388

장기차입금	12,428,000,000	13,035,120,000

전환사채	4,598,595,916	4,366,917,486

파생상품부채	3,496,276,423	3,496,276,423

비유동성리스부채	271,071,524	254,238,883

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동충당부채	21,252,419	21,151,290

이연법인세부채	2,662,425,728	2,662,425,728

부채총계	45,785,058,700	51,539,734,740

자본

자본금	6,188,261,000	6,170,103,000

자본잉여금	45,369,738,060	45,250,585,264

기타자본구성요소	5,312,436,053	5,272,233,446

기타포괄손익누계액	10,583,711,425	10,583,711,425

이익잉여금(결손금)	(3,527,322,829)	(18,103,277)

자본총계	63,926,823,709	67,258,529,858

자본과부채총계	109,711,882,409	118,798,264,598

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,669,880,943	4,669,880,943	5,919,022,057	5,919,022,057

매출원가	3,189,494,822	3,189,494,822	4,981,175,161	4,981,175,161

매출총이익	1,480,386,121	1,480,386,121	937,846,896	937,846,896

판매비와관리비	3,993,464,857	3,993,464,857	4,005,293,257	4,005,293,257

영업이익(손실)	(2,513,078,736)	(2,513,078,736)	(3,067,446,361)	(3,067,446,361)

지분법이익	24,125	24,125	24,240	24,240

지분법손실	889,039,641	889,039,641	375,855,070	375,855,070

금융수익	561,358,963	561,358,963	182,624,405	182,624,405

금융원가	655,538,700	655,538,700	632,502,054	632,502,054

기타이익	12,932,899	12,932,899	2,151,664	2,151,664

기타손실	25,878,462	25,878,462	4,130,416	4,130,416

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(285)	(285)	(660)	(660)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(285)	(285)	(660)	(660)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,797,990,000	31,078,058,107	5,701,642,722	4,135,708,313	(33,118,636,673)	10,594,762,469

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,895,133,592)	(3,895,133,592)

주식선택권 행사	274,847,000	14,536,160,273	(41,228,258)	0	0	14,769,779,015

전환사채의 전환	0	0	(2,226,948,173)	0	0	(2,226,948,173)

2023.03.31 (기말자본)	3,072,837,000	45,614,218,380	3,433,466,291	4,135,708,313	(37,013,770,265)	19,242,459,719

2024.01.01 (기초자본)	6,170,103,000	45,250,585,264	5,272,233,446	10,583,711,425	(18,103,277)	67,258,529,858

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,509,219,552)	(3,509,219,552)

주식선택권 행사	18,158,000	119,152,796	40,202,607	0	0	177,513,403

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	6,188,261,000	45,369,738,060	5,312,436,053	10,583,711,425	(3,527,322,829)	63,926,823,709

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,988,425,632)	(4,928,465,744)

영업에서 창출된 현금	(2,594,431,173)	(4,751,264,706)

이자수취	37,510,647	66,206,914

이자지급(영업)	(425,330,016)	(232,939,472)

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 환급(납부)	(6,175,090)	(10,468,480)

투자활동현금흐름	3,279,826,041	(1,799,807,390)

투자활동으로부터의 현금유입	4,114,948,628	65,399,923

유형자산의 처분	2,600,992	529,923

무형자산의 처분	86,363,636	0

당기손익-공정가치금융자산의처분	4,002,300,000	0

장기대여금의 감소	10,000,000	0

임차보증금의 감소	12,084,000	64,870,000

기타보증금의 감소	1,600,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(835,122,587)	(1,865,207,313)

단기금융상품의 취득	300,000,000	300,000,000

관계기업투자주식의 취득	0	1,199,950,000

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	499,994,880	0

유형자산의 취득	35,127,707	82,257,313

무형자산의 취득	283,000,000

재무활동현금흐름	(3,174,674,302)	2,573,888,593

재무활동으로부터의 현금유입	137,310,796	2,927,591,000

단기차입금의 증가	0	2,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	137,310,796	427,591,000

재무활동으로부터의 현금유출	(3,311,985,098)	(353,702,407)

장기차입금의 상환	250,000,000	250,000,000

전환사채의 상환	2,986,400,000	0

리스부채의 상환	75,585,098	103,702,407

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,883,273,893)	(4,154,384,541)

기초현금및현금성자산	8,798,170,774	9,190,177,235

기말현금및현금성자산	5,914,896,881	5,035,792,694