바이브컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	12,079,909,960	15,098,470,693

현금및현금성자산	9,616,894,348	11,960,859,688

매출채권 및 기타유동채권	1,332,948,162	1,719,977,729

당기손익-공정가치측정금융자산	232,434,366	20,389,024

기타유동금융자산	125,706,300	1,208,497,127

재고자산	67,792,255	6,806,821

당기법인세자산	43,656,939	91,093,429

기타유동자산	660,477,590	90,846,875

비유동자산	70,948,063,466	71,901,089,425

비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	8,163,760,815	7,911,087,208

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,655,482,691	2,655,482,691

관계기업에 대한 투자자산	36,633,154,223	35,567,750,773

종속기업에 대한 투자자산	1,170,617,819	1,396,605,074

투자부동산	3,140,779,549	3,220,469,014

유형자산	16,660,123,558	17,851,791,277

사용권자산	748,170,480	1,380,312,308

무형자산	841,848,973	967,881,485

기타비유동금융자산	900,740,000	901,240,000

기타비유동자산	33,385,358	48,469,595

자산총계	83,027,973,426	86,999,560,118

부채

유동부채	14,185,849,205	15,821,439,194

매입채무 및 기타유동채무	1,862,482,717	2,664,451,855

단기차입금	3,200,000,000	3,200,000,000

유동성장기차입금	999,999,996	999,999,996

유동성전환사채	4,068,073,708	5,293,631,206

유동파생상품부채	1,266,070,932	2,010,482,661

유동성리스부채	911,319,096	1,039,970,703

유동충당부채	21,800,000	35,184,278

기타유동부채	1,856,102,756	577,718,495

비유동부채	9,996,489,241	12,092,687,786

장기차입금	9,723,333,333	10,473,333,330

비유동성리스부채	82,522,573	734,371,326

이연법인세부채	190,633,335	884,983,130

부채총계	24,182,338,446	27,914,126,980

자본

자본금	6,577,356,000	6,197,430,500

자본잉여금	49,933,135,170	45,486,663,847

기타자본구성요소	3,283,590,491	5,536,496,778

기타포괄손익누계액	1,050,352,327	1,050,352,327

이익잉여금(결손금)	(1,998,799,008)	814,489,686

자본총계	58,845,634,980	59,085,433,138

자본과부채총계	83,027,973,426	86,999,560,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,192,908,514	9,258,600,077	4,891,627,046	14,578,182,036

매출원가	2,129,531,610	4,698,290,950	3,201,763,927	10,339,930,351

매출총이익	2,063,376,904	4,560,309,127	1,689,863,119	4,238,251,685

판매비와관리비	2,513,146,063	8,579,509,023	3,282,974,068	10,863,362,483

영업이익(손실)	(449,769,159)	(4,019,199,896)	(1,593,110,949)	(6,625,110,798)

지분법이익	0	0	0	0

지분법손실	846,839,456	3,347,653,145	1,277,343,448	3,771,770,365

금융수익	218,494,850	943,316,567	65,015,612	786,924,802

금융원가	396,234,748	1,351,177,071	627,644,701	1,938,230,482

기타이익	415,215	4,307,873,686	6,729,793	97,080,929

기타손실	36,694,387	40,798,630	8,886,941	38,757,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,510,627,685)	(3,507,638,489)	(3,435,240,634)	(11,489,863,749)

법인세비용(수익)	0	(694,349,795)	0	(43,415,102)

당기순이익(손실)	(1,510,627,685)	(2,813,288,694)	(3,435,240,634)	(11,446,448,647)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,510,627,685)	(2,813,288,694)	(3,435,240,634)	(11,446,448,647)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(216)	(278)	(649)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(216)	(278)	(649)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,170,103,000	45,250,585,264	5,272,233,446	10,583,711,425	(18,103,277)	67,258,529,858

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,446,448,647)	(11,446,448,647)

주식선택권 행사	27,327,500	236,078,583	63,250,293	0	0	326,656,376

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,197,430,500	45,486,663,847	5,335,483,739	10,583,711,425	(11,464,551,924)	56,138,737,587

2025.01.01 (기초자본)	6,197,430,500	45,486,663,847	5,536,496,778	1,050,352,327	814,489,686	59,085,433,138

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,813,288,694)	(2,813,288,694)

주식선택권 행사	24,114,000	208,221,562	(142,243,132)	0	0	90,092,430

전환사채의 전환	355,811,500	4,238,249,761	(2,110,663,155)	0	0	2,483,398,106

2025.09.30 (기말자본)	6,577,356,000	49,933,135,170	3,283,590,491	1,050,352,327	(1,998,799,008)	58,845,634,980

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,195,439,576)	(2,334,860,284)

영업에서 창출된 현금	(1,888,285,954)	(1,218,040,146)

이자수취	248,559,345	141,734,376

이자지급	(620,999,457)	(1,254,323,654)

배당금수취(영업)	17,850,000	12,750,000

법인세의 환급(납부)	47,436,490	(16,980,860)

투자활동현금흐름	1,205,795,962	3,285,727,442

투자활동으로부터의 현금유입	2,035,297,048	5,374,617,628

단기금융상품의 처분	1,200,000,000	1,200,000,000

종속기업투자주식의 처분	92,276,491	0

유형자산의 처분	6,295,557	2,800,992

무형자산의 처분	89,600,000	86,363,636

당기손익-공정가치금융자산의처분	0	4,002,300,000

국고보조금의 수령	21,625,000	29,469,000

유동성장기대여금의 감소	0	20,000,000

임차보증금의 감소	625,000,000	32,084,000

기타보증금의 감소	500,000	1,600,000

투자활동으로부터의 현금유출	(829,501,086)	(2,088,890,186)

단기금융상품의 취득	700,000,000	900,000,000

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	0	499,994,880

유형자산의 취득	87,766,786	230,448,233

투자부동산의취득	0	3,447,073

임차보증금의 증가	41,734,300	5,000,000

장기대여금의 증가	0	(450,000,000)

재무활동현금흐름	(1,354,321,726)	(4,476,528,657)

재무활동으로부터의 현금유입	182,350,068	206,650,555

주식선택권행사로 인한 현금유입	182,350,068	206,650,555

재무활동으로부터의 현금유출	(1,536,671,794)	(4,683,179,212)

단기차입금의 상환	0	(125,000,000)

전환사채의 상환	0	3,222,400,000

주식발행비용	641,618	602,000

장기차입금의 상환	749,999,997	1,107,760,000

리스부채의 상환	786,030,179	227,417,212

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,343,965,340)	(3,525,661,499)

기초현금및현금성자산	11,960,859,688	8,798,170,774

기말현금및현금성자산	9,616,894,348	5,272,509,275