셀리드 사업보고서 (2023.12)
정 정 신 고 (보고)

2024년 03월 29일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024.03.20

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 32. 법인세 비용 (3) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다	해당사항 없음	기재 오류 정정

III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 32. 법인세 비용 (4) 당기말과 전기말 현재 상계전 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말	해당사항 없음	기재 오류 정정

III. 재무에 관한 사항 6. 배당에 관한 사항	해당사항 없음	기재 오류 정정

(주1) 정정 전 (3) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당기	전기

법인세비용차감전순손익	(11,611,435,383)	(22,864,575,136)

적용세율에 따른 법인세비용(수익)	(2,554,515,784)	(5,030,206,530)

조정사항

세무상 과세되지 않는 수익	-	(2,072)

세무상 차감되지 않는 비용	3,294,413,167	2,210,899,664

세액공제	(535,838,759)	(974,380,415)

실현가능성 없는 이연법인세 증감	(292,087,921)	3,793,689,353

기타	88,029,297	-

당기조정항목	2,554,515,784	5,030,206,530

법인세비용	-	-

(주1) 정정 후

(3) 당기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당기	전기

법인세비용차감전순손익	(11,611,435,383)	(22,864,575,136)

적용세율에 따른 법인세비용(수익)	(2,426,789,995)	(5,030,206,530)

조정사항

세무상 과세되지 않는 수익	-	(2,072)

세무상 차감되지 않는 비용	3,295,131,082	2,210,899,664

세액공제	(535,838,759)	(974,380,415)

실현가능성 없는 이연법인세 증감	(332,502,328)	3,793,689,353

당기조정항목	2,426,789,995	5,030,206,530

법인세비용	-	-

(주2) 정정 전 (4) 당기말과 전기말 현재 상계전 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위:원)

구 분	기초	당기손익 반영	기타포괄손익 반영	기말

유형자산	69,385,237	(8,280,687)	-	61,104,550

무형자산	-	40,341,772	-	40,341,772

기타금융자산	(6,138,931)	3,074,057	-	(3,064,874)

기타금융부채	471,130,011	22,328,984	-	493,458,995

기타부채	25,914,609	9,056,381	-	34,970,990

순확정급여부채	171,892,774	45,242,983	10,671,582	227,807,339

리스부채	11,507,839	(9,349,402)	-	2,158,437

사용권자산	(23,918,473)	21,988,644	-	(1,929,829)

전환사채	(1,567,417,793)	1,127,946,939	-	(439,470,854)

상각후원가측정금융자산	7,201,315	(4,575,537)	-	2,625,778

당기손익-공정가치측정금융자산	120,010,000	(6,000,500)	-	114,009,500

파생상품자산	(242,065,472)	90,415,365	-	(151,650,107)

파생상품부채	1,623,946,720	(1,143,551,024)	-	480,395,696

재평가잉여금	-	-	(3,163,873,890)	(3,163,873,890)

소 계	661,447,836	188,637,975	(3,153,202,308)	(2,303,116,497)

이월결손금	7,349,844,142	2,136,637,654	-	9,486,481,796

이월세액공제	3,742,089,147	535,838,759	-	4,277,927,906

소 계	11,091,933,289	2,672,476,413	-	13,764,409,702

실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산	(11,753,381,125)	(2,861,114,388)	3,153,202,308	(11,461,293,205)

합 계	-	-	-	-

(주2) 정정 후 (4) 당기말과 전기말 현재 상계전 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말

(단위: 원)

구 분	기초	당기손익 반영	기타포괄손익 반영	기말

유형자산	69,385,237	(8,280,687)	-	61,104,550

무형자산	-	40,341,772	-	40,341,772

기타금융자산	(6,138,931)	3,074,057	-	(3,064,874)

기타금융부채	471,130,011	22,328,984	-	493,458,995

기타부채	25,914,609	9,056,380	-	34,970,989

순확정급여부채	171,892,774	45,242,983	10,671,582	227,807,339

리스부채	11,507,839	(9,349,402)	-	2,158,437

사용권자산	(23,918,473)	21,988,644	-	(1,929,829)

전환사채	(1,567,417,793)	1,127,946,939	-	(439,470,854)

상각후원가측정금융자산	7,201,315	(4,575,537)	-	2,625,778

당기손익-공정가치측정금융자산	120,010,000	15,024,900	-	135,034,900

파생상품자산	(242,065,472)	90,415,365	-	(151,650,107)

파생상품부채	1,623,946,720	(1,143,551,024)	-	480,395,696

재평가잉여금	-	-	(3,163,873,890)	(3,163,873,890)

소 계	661,447,836	209,663,374	(3,153,202,308)	(2,282,091,098)

이월결손금	7,349,844,142	1,661,595,649	-	9,011,439,791

이월세액공제	3,742,089,147	535,838,759	-	4,277,927,906

소 계	11,091,933,289	2,197,434,408	-	13,289,367,697

실현가능성이 낮아 인식하지 않은 이연법인세자산	(11,753,381,125)	(2,407,097,782)	3,153,202,308	(11,007,276,599)

합 계	-	-	-	-

(주3) 정정 전

나. 최근 3사업연도 배당 내역주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-11,611	-22,865	-13,071

(연결)주당순이익(원)	-854	-2,350	-1,346

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

(주3) 정정 후

나. 최근 3사업연도 배당 내역주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-11,611	-22,865	-13,071

(연결)주당순이익(원)	-1,078	-2,350	-1,346

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

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주당 주식배당(주)	-	-	-	-

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