셀리드 사업보고서 (2022.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 당사는 2023년 2월 23일 이사회 결의에 의거하여 당사의 임직원에게 주식매수선택권 5,000주를 부여하였습니다.

(2) 당사는 2023년 2월 17일 제 2회차 사모 전환사채의 40%에 대하여 조기상환을 청구 받았으며, 2023년 3월 20일 본 사채의 40%인 7,600,000,000원에 대한 상환을 완료하였습니다.

나. 중소기업기준 검토표 당사는 중소기업기본법에 의거 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당합니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

라. 법적위험 변동사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

마. 합병 등의 사후정보

- SK V1 TOWER 6층 (자산양수도) 당사는 2019년 8월 6일자 이사회 결의에 의거 상업용 완제품 생산 및 의약품 임상시료 생산에 필요한 GMP 시설 구축을 위해 유형자산 양수를 결정했으며, 2020년 1월 3일자로 양수 대금의 지급 및 등기 이전이 완료됨에 따라 본 거래는 사실상 종료되었습니다. (1) 계약 내용 :

구 분	내 용

양수도 대상자산	토지 및 건물

자산명(소재지)	경기도 성남시 중원구 상대원동 145-1,2,4번지SK V1 TOWER 6층 7개호실(617호~623호)

양도인	케이비부동산신탁주식회사 / 김종평

양수인	주식회사 셀리드

양수가액(*)	3,086,410,000 원

* 건물 부가가치세 및 취득 부대비용 제외(2) 주요 일정 :

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2019년 7월 26일 ~ 2019년 8월 5일	회계법인 동행

이사회결의일	2019년 8월 6일	-

계약체결일	2019년 8월 6일	-

주요사항보고서 제출일	2019년 8월 6일	최초 공시

대금지급일	2019년 8월 6일	계약금

2019년 8월 20일	중도금

2019년 12월 12일	잔금

소유권이전 등기	2019년 12월 24일	등기신청일(등기완료일 : 2020년 1월 3일)

(3) 합병 등 전후의 재무사항 비교표 : 동 자산양수도의 경우 외부평가시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지 않아 해당 사항이 없습니다. - SK V1 TOWER 4층 (자산양수도)당사는 2020년 2월 3일자 이사회 결의에 의거 상업용 완제품과 의약품 임상시료 생산에 필요한 GMP 시설 및 연구공간 구축을 위해 유형자산 양수를 결정했으며, 2020년 2월 21일자로 양수 대금의 지급 및 등기 신청이 완료됨에 따라 본 거래는 사실상 종료되었습니다.(1) 계약 내용 :

구 분	내 용

양수 대상자산	토지 및 건물

자산명(소재지)	경기도 성남시 중원구 상대원동 145-1,2,4번지SK V1 Tower 4층 6개호실(426호~431호)

양도인	케이비부동산신탁주식회사 / 장연식

양수인	주식회사 셀리드

양수가액(*)	3,177,920,000 원

* 건물 부가가치세 및 취득 부대비용 제외

(2) 주요 일정 :

구 분	일 자	비 고

외부평가기간	2020년 1월 27일 ~ 2020년 2월 3일	회계법인 동행

이사회결의일	2020년 2월 3일	-

주요사항보고서 제출일	2020년 2월 3일	최초 공시

계약체결일	2020년 2월 4일	-

대금지급일	2020년 2월 4일	계약금

2020년 2월 10일	잔금

소유권이전 등기	2020년 2월 21일	등기신청일

(3) 합병 등 전후의 재무사항 비교표 : 동 자산양수도의 경우 외부평가 시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지 않아 해당 사항이 없습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 사. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 아. 보호예수 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

자. 특례상장기업의 사후정보1) 특례상장기업의 재무사항 비교표

(상장일 : 2019년 02월 20일 , 인수인 : 삼성증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	괴리율

2020년	매출액	5,000	-	-100

영업이익	-1,771	-5,287	-199

당기순이익	-1,771	-4,126	-133

2021년	매출액	19,750	909	-95

영업이익	6,749	-13,011	-293

당기순이익	6,749	-13,071	-294

2022년	매출액	42,600	480	-100

영업이익	19,263	-14,911	-177

당기순이익	19,263	-22,865	-219

(주) 당사는 본 보고서 제출일 현재 항암면역치료백신 및 COVID-19 예방백신을 개발하는 기업으로서, Celivax 플랫폼 기술을 바탕으로 다양한 파이프라인에 대한 연구개발을 진행 중입니다. 당사는 각 파이프라인에 대하여 국내는 직접 임상 및 생산을 수행할 예정이며, 해외는 기술이전을 통하여 매출을 발생시킬 것을 목표하고 있었으나, 매출 실현시기가 지연되고 있습니다. 이런 사유로 2020년, 2021년 및 2022년에 계속해서 매출액, 영업이익 및 당기순이익의 괴리가 발생하였습니다. 당사는 현재 COVID-19 예방백신 임상 2상 대상자 투여를 완료하였으며, 임상 3상 진행 후 품목허가를 통해 매출을 창출할 계획입니다. 또한, 자체 GMP센터를 기반으로 CMO 및 CDMO 사업을 본격적으로 확장함으로써 안정적인 수익모델을 구축해 나갈 계획입니다.2) 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2022년	480,000,000	해당	해당	2023.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2022년	-14,911,333,804	해당	해당	-

2021년	-13,010,877,723

2020년	-5,286,615,582

2019년	-3,530,762,549

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2022년	101.8	해당	해당	2022.12.31

2021년	33.7

2020년	8.7

(주1) 당사는 2019년 2월 20일 코스닥 시장에 기술성장기업으로 상장하였습니다.(주2) 기술성장기업의 경우 영업손실 요건이 적용 면제되기 때문에 지정유예 종료시점이 없습니다.(주3) 매출액 요건의 경우 신규 상장일이 속하는 사업연도를 포함한 5개 사업연도에 대해서는 관리종목 지정요건을 적용받지 않습니다.(주4) 법인세차감전계속사업손실 발생 요건의 경우 신규 상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도에 대해서는 관리종목 지정요건을 적용받지 않습니다. 따라서, 실질적으로 2022년까지 관리종목 지정유예되며, 2023년부터 해당 요건에 따른 관리종목 지정이 가능합니다.