지앤이헬스케어 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 05 기 2018년 12월 31일 현재
제 04 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 05(당) 기	제 04(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산	6,907,781,547	5,631,029,967

(1) 당좌자산	6,085,166,518	5,373,806,729

1. 현금및현금성자산(주석3,14)	1,457,981,955	1,137,189,413

2. 단기투자자산(주석4)	2,742,603,138	3,439,625,206

3. 매출채권(주석13,14)	870,506,057	746,071,803

4. 단기대여금(주석13)	600,000,000	-

5. 선급금	174,813,216	9,620,590

6. 선급비용	201,312,210	1,759,538

7. 당기법인세자산	15,549,790	-

8. 이연법인세자산(주석8,18)	22,400,152	39,540,179

(2) 재고자산	822,615,029	257,223,238

1. 상품	28,163,566	56,756,807

2.제품	697,973,985	138,186,416

3. 원재료	96,477,478	42,987,686

4. 저장품	-	19,292,329

Ⅱ.비유동자산	2,922,152,986	2,350,176,098

(1)투자자산	30,000,000	-

1. 매도가능증권	30,000,000	-

(2) 유형자산(주석5,10)	2,376,693,671	2,056,416,098

1. 토지	1,108,125,487	1,108,125,487

2. 건물	559,548,513	559,548,513

감가상각누계액	(79,269,371)	(51,291,946)

3. 기계장치	507,117,068	456,822,818

감가상각누계액	(269,414,944)	(89,416,023)

4. 차량운반구	69,978,379	20,250,000

감가상각누계액	(24,258,581)	(3,584,773)

5. 비품	44,250,865	31,937,728

감가상각누계액	(29,160,230)	(20,728,855)

6. 시설장치	96,686,158	94,686,158

감가상각누계액	(70,567,673)	(49,933,009)

7. 건설중인자산	463,658,000	-

(3) 무형자산(주석6)	222,688,958	75,150,000

1. 특허권	60,950,000	75,150,000

2. 상표권(주석13)	138,834,200	-

3. 소프트웨어	22,904,758	-

(4) 기타비유동자산	292,770,357	218,610,000

1. 보증금	292,610,000	218,610,000

2. 이연법인세자산(주석8,18)	160,357	-

자 산 총 계	9,829,934,533	7,981,206,065

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,544,302,546	2,894,773,971

1. 매입채무(주석16)	5,329,368	16,842,650

2. 단기차입금(주석7,10과16)	100,000,000	100,000,000

3. 유동성장기부채(주석7)	775,000,000	-

4. 미지급금(주석16)	386,012,911	443,568,027

5. 당기법인세부채	-	300,457,046

6. 미지급비용	252,024,706	132,893,523

7. 선수금	2,907,357	1,846,239,460

10. 예수금	20,372,890	27,180,415

11. 부가세예수금	2,655,314	27,592,850

Ⅱ. 비유동부채	673,895,170	1,200,000,000

1. 장기차입금(주석7,10과16)	673,895,170	1,200,000,000

부 채 총 계	2,218,197,716	4,094,773,971

자 본

I. 자본금	1,110,074,300	954,510,000

1. 보통주자본금(주석11)	1,110,074,300	954,510,000

II. 자본잉여금	2,660,683,100	16,090,000

1. 주식발행초과금(주석11)	2,660,683,100	16,090,000

III. 이익잉여금(주석12)	3,840,979,417	2,915,832,094

1.이익준비금	3,000,000	3,000,000

2. 미처분이익잉여금	3,837,979,417	2,912,832,094

자 본 총 계	7,611,736,817	3,886,432,094

부채와자본총계	9,829,934,533	7,981,206,065

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

손 익 계 산 서

제05기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제04기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 05(당) 기	제 04(전) 기

I. 매출액(주석13)	9,252,351,090	7,748,298,290

1. 제품매출	8,455,165,934	7,091,025,364

2. 상품매출	797,185,156	657,272,926

II. 매출원가	4,765,795,095	3,733,451,599

(1) 제품매출원가	4,302,324,553	3,277,249,577

1. 기초제품재고액	138,186,416	154,066,026

2. 당기제품제조원가	4,872,807,122	3,261,369,967

3. 타계정대체	(10,695,000)	-

4. 기말제품재고액	(697,973,985)	(138,186,416)

(2) 상품매출원가	463,470,542	456,202,022

1. 기초상품재고액	56,756,807	24,748,977

2. 당기상품매입액	415,584,972	488,209,852

3. 타계정에서 대체액	19,292,329	0

4. 기말상품재고액	(28,163,566)	(56,756,807)

III. 매출총이익	4,486,555,995	4,014,846,691

IV. 판매비와관리비	3,444,152,843	2,008,627,665

1. 급여(주석15)	475,125,906	444,160,073

2. 퇴직급여(주석15)	65,746,933	160,503,990

3. 복리후생비(주석15)	58,635,030	63,633,889

4. 여비교통비	13,521,015	19,173,615

5. 접대비	7,512,451	4,065,488

6. 통신비	12,045,371	9,466,224

7. 수도광열비	2,860,636	-

8. 세금과공과(주석15)	19,983,364	44,406,975

9. 감가상각비(주석15)	37,704,414	51,616,798

10. 지급임차료(주석15)	22,548,597	2,454,546

11. 수선비	196,200	-

12. 보험료	33,812,549	52,256,806

13. 차량유지비	7,719,379	5,813,303

14. 경상연구개발비	75,600,524	32,972,736

15. 운반비	341,887,393	-

16. 교육훈련비	4,877,500	1,530,000

17. 도서인쇄비	48,256,828	463,800

18. 사무용품비	11,733,796	13,869,230

19. 소모품비	49,997,477	52,975,627

20. 지급수수료(주석13)	300,542,599	392,730,217

21. 광고선전비	1,304,932,597	607,503,918

22. 대손상각비	6,663,400	-

23. 건물관리비	-	24,224,542

24. 수출제비용	6,903,644	-

25. 판매수수료	228,928,046	-

26. 무형자산상각비(주석15)	40,667,195	14,200,000

27. 견본비	3,407,038	-

28. 해외시장개척비	8,264,268	-

29. 잡비	251,518,190	-

30. 리스료	2,560,503	10,605,888

V. 영업이익	1,042,403,152	2,006,219,026

VI. 영업외수익	118,585,409	26,348,598

1. 이자수익	42,761,367	9,170,329

2. 단기매매증권평가이익	-	11,625,206

3. 단기매매증권처분이익	10,265,204	-

4. 외환차익	5,467,914	-

5. 외화환산이익	15,177,830	-

6. 잡이익	44,913,094	5,553,063

VII.영업외비용	69,634,728	64,690,189

1. 이자비용	44,600,821	41,609,349

2. 외환차손	1,547,162	-

3. 외화환산손실	1,771,706	4,124,048

4. 기부금	20,695,000	7,900,000

5. 잡손실	1,020,039	11,056,792

VIII. 법인세차감전순이익	1,091,353,833	1,967,877,435

IX. 법인세등(주석8,18)	166,206,510	338,756,137

X. 당기순이익	925,147,323	1,629,121,298

XI. 주당손익(주석9)

1. 기본주당순이익	91	187

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 05 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 04 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(당기초)	100,000,000	-	1,280,953,600	1,380,953,600

회계변경누적효과(주석18)	-	-	5,757,196	5,757,196

유상증자	14,510,000	856,090,000	-	870,600,000

무상증자	840,000,000	(840,000,000)	-	-

당기순이익	-	-	1,629,121,298	1,629,121,298

2017.12.31(전기말)	954,510,000	16,090,000	2,915,832,094	3,886,432,094

2018.01.01(당기초)	954,510,000	16,090,000	2,915,832,094	3,886,432,094

유상증자	155,564,300	2,644,593,100	-	2,800,157,400

당기순이익	-	-	925,147,323	925,147,323

2018.12. 31(당기말)	1,110,074,300	2,660,683,100	3,840,979,417	7,611,736,817

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 05 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 04 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 05(당) 기	제 04(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,955,082,177)	3,435,150,201

1. 당기순이익	925,147,323	1,629,121,298

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	300,155,094	126,606,157

감가상각비	257,716,193	112,406,157

무형자산상각비	40,667,195	14,200,000

외환환산손실	1,771,706

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(9,056,614)	(11,625,206)

외화환산이익	9,056,614	-

단기매매증권평가이익	-	11,625,206

4. 영업활동으로인한 자산부채의변동	(3,171,327,980)	1,691,047,952

매출채권의 감소(증가)	(117,149,346)	(565,393,101)

선급금의 감소(증가)	(165,192,626)	28,017,534

선급비용의 감소(증가)	(199,552,672)	(973,324)

부가세대급금의 감소(증가)	-	12,650

재고자산의 감소(증가)	(565,391,791)	(35,213,216)

보증금의 감소(증가)	-	(214,610,000)

매입채무의 증가(감소)	(11,513,282)	(9,249,511)

미지급금의 증가(감소)	(57,555,116)	330,014,149

당기법인세부채의 증가(감소)	(316,006,836)	210,817,750

미지급비용의 증가(감소)	119,131,183	99,861,768

예수금의 증가(감소)	(6,807,525)	15,035,926

선수금의 증가(감소)	(1,843,332,103)	1,838,917,460

부가세예수금의 증가(감소)	(24,937,536)	27,592,850

유동이연법인세자산의 감소(증가)	17,140,027	(33,782,983)

비유동이연법인세자산의 감소(증가)	(160,357)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(773,177,851)	(3,873,871,704)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,169,022,068	-

단기금융상품의 감소	1,169,022,068	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,942,199,919)	(3,873,871,704)

단기금융상품의 증가	472,000,000	28,000,000

단기매매증권의 증가	-	3,400,000,000

단기대여금의 증가	600,000,000	-

매도가능증권의 취득	30,000,000	-

차량운반구의 취득	49,728,379	15,750,000

기계장치의 취득	50,294,250	394,142,818

비품의 취득	12,313,137	9,486,728

시설장치의 취득	2,000,000	26,492,158

건설중인자산의 취득	463,658,000	-

상품권의 취득	163,197,026	-

소프트웨어의 취득	25,009,127	-

임차보증금의 증가	74,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	3,049,052,570	670,017,551

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,149,052,570	870,600,000

단기차입금의 증가	100,000,000	-

장기차입금의 증가	248,895,170	-

유상증자	2,800,157,400	870,600,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(100,000,000)	(200,582,449)

단기차입금의 상환	100,000,000	200,582,449

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	320,792,542	231,296,048

Ⅴ.기초의 현금	1,137,189,413	905,893,365

Ⅵ.기말의 현금(주석17)	1,457,981,955	1,137,189,413

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."