지앤이헬스케어 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 10 (당)기 2023년 12월 31일 현재
제 09 (전)기 2022년 12월 31일 현재
(주)지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,017,473,269	4,203,538,536

(1) 당좌자산	1,947,412,183	2,806,170,683

1. 현금및현금성자산(주석10)	1,606,135,479	2,190,911,771

2. 단기금융자산(주석3)	65,000,008	8

3. 매출채권(주석10)	843,683,918	957,264,274

대손충당금	(622,589,281)	(451,744,760)

4. 미수수익	2,637,295

5. 미수금	75,000	75,000

대손충당금	(75,000)	(75,000)

6. 선급금	39,323,280	100,842,086

7. 선급비용	4,233,434	4,215,874

8. 당기법인세자산	8,988,050	4,681,430

(2) 재고자산	1,070,061,086	1,397,367,853

1. 상품	67,826,291	78,183,246

2. 제품	685,905,299	1,035,778,244

재고자산평가충당금	(10,211,978)	(13,790,888)

3. 원재료	260,541,474	289,497,251

4. 재공품	66,000,000	7,700,000

Ⅱ. 비유동자산	3,878,185,230	4,084,968,743

(1) 투자자산	167,101,476	232,671,656

1. 지분법적용투자주식(주석4)	167,101,476	232,671,656

(2) 유형자산(주석5,9)	3,644,247,860	3,740,334,905

1. 토지	2,080,638,260	2,080,638,260

2. 건물	1,885,390,230	1,885,390,230

감가상각누계액	(355,979,627)	(261,710,116)

3. 기계장치	311,785,068	436,095,068

감가상각누계액	(306,342,684)	(430,289,494)

4. 차량운반구	34,255,989	34,255,989

감가상각누계액	(33,436,405)	(31,092,831)

5. 공구와기구	59,502,000	40,952,000

감가상각누계액	(34,569,951)	(22,515,591)

6. 비품	61,241,957	61,241,957

감가상각누계액	(60,545,512)	(58,689,848)

7. 시설장치	139,867,158	139,867,158

감가상각누계액	(137,558,623)	(133,807,877)

(3) 무형자산(주석6)	41,294,894	81,471,182

1. 특허권	26,503,612	28,907,952

2. 상표권	12,265,081	39,229,371

3. 실용신안권	1,025,334	1,652,334

4. 소프트웨어	1,500,867	11,681,525

(4) 기타비유동자산	25,541,000	30,491,000

1. 보증금	25,541,000	30,491,000

자 산 총 계	6,895,658,499	8,288,507,279

부 채

Ⅰ. 유동부채	2,024,519,855	3,099,485,778

1. 매입채무(주석19)	26,284,115	34,037,410

2. 단기차입금(주석7,19)	1,800,000,000	2,800,000,000

3. 유동성장기부채(주석10)	-	-

4. 미지급금(주석19)	131,212,094	142,097,074

5. 미지급비용	56,789,088	77,662,712

6. 선수금	434,447	34,976,905

7. 예수금	7,036,740	8,334,472

8. 부가세예수금	2,763,371	2,377,205

부 채 총 계	2,024,519,855	3,099,485,778

자 본

I. 자본금	1,110,074,300	1,110,074,300

1. 보통주자본금(주석12)	1,110,074,300	1,110,074,300

II. 자본잉여금	2,660,683,100	2,660,683,100

1. 주식발행초과금	2,660,683,100	2,660,683,100

III. 기타포괄손익누계액(주석16)	20,270,698	13,272,591

1. 해외사업환산손익	20,270,698	13,272,591

Ⅳ. 이익잉여금(주석13)	1,080,110,546	1,404,991,510

1. 이익준비금	3,000,000	3,000,000

2. 미처분이익잉여금	1,077,110,546	1,401,991,510

자 본 총 계	4,871,138,644	5,189,021,501

부채와자본총계	6,895,658,499	8,288,507,279

"별첨 주석 참조"손 익 계 산 서

제 10 (당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 09 (전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
(주)지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

I. 매출액(주석15)	3,160,009,115	3,784,212,246

1. 제품매출	243,976,445	3,545,456,414

2. 상품매출	2,916,032,670	238,755,832

II. 매출원가(주석16)	1,194,748,039	1,763,303,454

(1) 제품매출원가	1,123,285,537	1,684,675,986

1. 기초제품재고액	1,021,987,356	1,041,092,912

2. 당기제품제조원가	776,991,502	1,665,570,430

3. 기말제품재고액	(675,693,321)	(1,021,987,356)

(2) 상품매출원가	71,462,502	78,627,468

1. 기초상품재고액	78,183,246	112,921,602

2. 당기상품매입액	60,753,047	43,889,112

3. 타계정에서대체액	352,500

4. 기말상품재고액	(67,826,291)	(78,183,246)

III. 매출총이익	1,965,261,076	2,020,908,792

IV. 판매비와관리비	2,291,260,554	2,289,238,325

1. 급여(주석14)	469,739,248	530,871,692

2. 퇴직급여(주석14)	52,385,772	72,466,453

3. 복리후생비(주석14)	51,288,869	53,281,586

4. 여비교통비	1,923,369	8,952,854

5. 접대비	914,400	1,909,100

6. 통신비	6,531,822	6,270,256

7. 수도광열비	15,614,537	9,549,110

8. 세금과공과(주석14)	29,136,486	23,014,236

9. 감가상각비(주석14)	100,933,759	11,435,700

10. 지급임차료(주석14)	13,780,720	18,206,745

11. 수선비	300,000	-

12. 보험료	12,151,427	12,050,053

13. 차량유지비	4,472,602	2,783,428

14. 경상연구개발비	33,600,000	27,087,759

15. 운반비	124,825,666	153,660,284

16. 교육훈련비	319,000	32,000

17. 도서인쇄비	8,682,564	12,225,043

18. 사무용품비	3,573,471	2,247,107

19. 소모품비	13,980,871	17,834,346

20. 지급수수료	188,670,612	145,848,620

21. 광고선전비	718,904,240	667,344,377

22. 대손상각비	170,844,521	190,554,460

23. 수출제비용	4,643,287	8,108,359

24. 판매수수료	109,034,219	123,360,569

25. 무형자산상각비	48,480,364	83,149,741

26. 견본비	5,974,690	10,296,721

27. 해외시장개척비	-	-

28. 잡비	100,554,038	96,697,726

V. 영업이익(손실)	(325,999,478)	(268,329,533)

VI. 영업외수익	215,805,414	106,950,162

1. 이자수익	61,867,557	30,460,334

2. 외환차익	15,108,214	19,561,188

3. 외화환산이익	4,121,637	24,581,483

4. 유형자산처분이익	63,720,012	3,324,141

5. 잡이익	70,987,994	29,023,016

VII. 영업외비용	214,686,900	258,248,724

1. 이자비용	121,818,711	103,412,120

2. 외환차손	6,210,957	7,174,687

3. 외화환산손실	790,631	17,461,316

4. 기부금	7,537,114	7,700,000

5. 매출채권처분손실	4,587,626	-

6. 지분법손실	72,568,287	114,336,732

7. 유형자산처분손실	-	-

8. 잡손실	1,173,574	8,163,869

VIII. 법인세차감전순이익(손실)	(324,880,964)	(419,628,095)

IX. 법인세비용(이익)(주석11)	-	38,574,048

X. 당기순이익(손실)	(324,880,964)	(458,202,143)

XI. 주당손익(주석17)

기본주당순이익(손실)	(29)	(41)

"별첨 주석 참조"자 본 변 동 표

제 10 (당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 09 (전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
(주)지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.1.1(당기초)	1,110,074,300	2,660,683,100	(7,816,885)	1,863,193,653	5,626,134,168

당기순손익	(458,202,143)	(458,202,143)

기타포괄손익	21,089,476	21,089,476

2022.12.31(당기말)	1,110,074,300	2,660,683,100	13,272,591	1,404,991,510	5,189,021,501

2023.1.1(당기초)	1,110,074,300	2,660,683,100	13,272,591	1,404,991,510	5,189,021,501

당기순손익	(324,880,964)	(324,880,964)

기타포괄손익	6,998,107	6,998,107

2023.12.31(당기말)	1,110,074,300	2,660,683,100	20,270,698	1,080,110,546	4,871,138,644

"별첨 주석 참조"현 금 흐 름 표

제 10 (당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 09 (전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
(주)지앤이헬스케어 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	443,927,784	(29,447,385)

1. 당기순이익	(324,880,964)	(458,202,143)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	412,050,229	559,243,817

감가상각비	120,157,057	145,818,657

무형자산상각비	48,480,364	83,149,741

대손상각비	170,844,521	190,554,460

재고자산평가손실	-	13,790,888

무형자산감액손실	-	-

지분법손실	72,568,287	114,336,732

외화환산손실	-	11,593,339

유형자산처분손실	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(67,298,922)	(27,905,624)

유형자산처분이익	63,720,012	3,324,141

외화환산이익	-	24,581,483

재고자산평가충당금환입	3,578,910	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	424,057,441	(102,583,435)

매출채권의 감소(증가)	113,580,356	(100,475,780)

미수금의 감소(증가)	-	22,860

미수수익의 감소(증가)	(2,637,295)

선급금의 감소(증가)	61,518,806	(32,099,339)

선급비용의 감소(증가)	(17,560)	474,839

당기법인세자산의 감소(증가)	(4,306,620)	(3,677,160)

재고자산의 감소(증가)	330,885,677	9,101,818

매입채무의 증가(감소)	(7,753,295)	11,889,240

미지급금의 증가(감소)	(10,884,980)	10,102,157

미지급비용의 증가(감소)	(20,873,624)	(20,964,275)

예수금의 증가(감소)	(1,297,732)	(1,248,128)

선수금의 증가(감소)	(34,542,458)	(4,640,872)

부가세예수금의 증가(감소)	386,166	(9,642,843)

유동이연법인세자산의 감소(증가)	-	38,574,048

비유동이연법인세자산의 감소(증가)	-	-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(28,704,076)	2,164,722,013

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	69,150,000	2,222,077,168

단기금융상품의 감소	2,148,086,032

토지의 처분	-

건물의 처분	-

기계장치의 처분	64,200,000	3,863,636

차량운반구의 처분	-

건설중인자산의 처분	-

장기대여금의 감소	-

임차보증금의 감소	4,950,000	70,000,000

기타보증금의 감소	127,500

합병으로 인한 현금유입	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(97,854,076)	(57,355,155)

단기금융상품의 증가	-

단기대여금의 증가	65,000,000

지분법적용투자주식의 취득	-

토지의 취득	-

건물의 취득	-

기계장치의 취득	6,000,000

공구와기구의 취득	18,550,000	16,500,000

건설중인자산의 취득	-

시설장치의 취득	-

무형자산의 취득	8,304,076	16,147,655

임차보증금의 증가	24,680,000

기타보증금의 증가	27,500

임대보증금 감소	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,000,000,000)	(600,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-

단기차입금의 증가	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,000,000,000)	(600,000,000)

단기차입금의 상환	1,000,000,000	-

유동성장기차입금의 상환	600,000,000

IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III)	(584,776,292)	1,535,274,628

V. 기초의 현금	2,190,911,771	655,637,143

VI. 기말의 현금(주석21)	1,606,135,479	2,190,911,771