더블유에스아이 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 7 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	18,978,271,389	18,638,073,287

현금및현금성자산	4,107,720,502	3,000,186,001

매출채권 및 기타유동채권	9,536,879,173	9,633,808,763

기타유동금융자산	1,241,988,443	2,043,760,626

기타유동자산	240,687,186	38,093,633

유동재고자산	3,641,046,085	3,763,804,264

유동파생상품자산	209,950,000	158,420,000

비유동자산	60,755,239,746	57,360,162,684

기타비유동금융자산	933,269,261	566,494,166

기타비유동자산	887,431,513	963,497,071

종속기업투자주식	21,835,159,126	19,023,201,300

장기금융상품	70,000,000	70,000,000

투자부동산	17,085,421,518	17,203,608,738

유형자산	17,923,019,325	18,168,087,654

사용권자산	293,240,761	216,885,591

영업권 이외의 무형자산	848,480,369	864,179,686

이연법인세자산	879,217,873	284,208,478

자산총계	79,733,511,135	75,998,235,971

부채

유동부채	10,016,351,061	27,792,103,623

매입채무 및 기타유동채무	740,345,998	1,168,724,476

기타 유동부채	919,565,490	890,960,710

단기차입금	0	7,750,000,000

유동 리스부채	140,030,434	117,047,271

유동성전환사채	4,804,576,905	11,908,621,863

유동파생상품부채	3,129,100,000	5,462,820,000

당기법인세부채	182,732,234	368,929,303

기타유동금융부채	100,000,000	125,000,000

비유동부채	17,038,061,401	6,693,242,913

기타비유동금융부채	1,444,837,690	1,231,613,873

확정급여채무의현재가치	3,850,043,598	3,427,622,856

비유동 리스부채	105,748,600	70,509,113

장기차입금(사채 포함)	10,750,000,000	1,000,000,000

기타 비유동 부채	887,431,513	963,497,071

부채총계	27,054,412,462	34,485,346,536

자본

자본금	3,758,143,000	3,002,796,300

자본잉여금	26,973,762,085	14,538,228,888

기타자본구성요소	(287,656,299)	(287,656,299)

이익잉여금(결손금)	22,234,849,887	24,259,520,546

자본총계	52,679,098,673	41,512,889,435

자본과부채총계	79,733,511,135	75,998,235,971

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 7 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,116,338,938	23,565,824,165	8,261,180,589	24,528,630,743

매출원가	5,538,857,100	16,120,132,231	5,602,540,577	16,197,007,345

매출총이익	2,577,481,838	7,445,691,934	2,658,640,012	8,331,623,398

판매비와관리비	2,071,181,630	5,618,354,849	1,883,817,130	5,463,014,749

영업이익(손실)	506,300,208	1,827,337,085	774,822,882	2,868,608,649

기타이익	42,005,212	126,710,990	122,828,423	131,567,380

기타손실	76,059,255	224,117,952	115,201,066	210,822,064

금융수익	546,708,166	872,097,418	32,307,660	1,339,530,546

금융원가	305,754,096	4,856,313,082	1,267,342,561	3,657,949,876

법인세비용차감전순이익(손실)	713,200,235	(2,254,285,541)	(452,584,662)	470,934,635

법인세비용(수익)	72,278,081	(221,637,490)	(87,485,981)	90,747,699

당기순이익(손실)	640,922,154	(2,032,648,051)	(365,098,681)	380,186,936

기타포괄손익	7,977,392	(289,552,251)

총포괄손익	640,922,154	(2,024,670,659)	(365,098,681)	90,634,685

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	(62)	(12)	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	18	(62)	(12)	9

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 7 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,002,796,300	14,538,228,888	(287,656,299)	23,017,864,816	40,271,233,705

당기순이익(손실)	380,186,936	380,186,936

기타포괄손익	(289,552,251)	(289,552,251)

복합금융상품 전환

2024.09.30 (기말자본)	3,002,796,300	14,538,228,888	(287,656,299)	23,108,499,501	40,361,868,390

2025.01.01 (기초자본)	3,002,796,300	14,538,228,888	(287,656,299)	24,259,520,546	41,512,889,435

당기순이익(손실)	(2,032,648,051)	(2,032,648,051)

기타포괄손익	7,977,392	7,977,392

복합금융상품 전환	755,346,700	12,435,533,197	13,190,879,897

2025.09.30 (기말자본)	3,758,143,000	26,973,762,085	(287,656,299)	22,234,849,887	52,679,098,673

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 7 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	2,578,408,784	3,947,147,229

당기순이익(손실)	(2,032,648,051)	380,186,936

당기순이익조정을 위한 가감	5,355,284,794	3,281,389,224

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	88,964,974	443,901,916

이자수취	65,999,726	89,267,197

이자지급(영업)	(337,515,879)	(88,429,004)

법인세환급(납부)	(561,676,780)	(159,169,040)

투자활동현금흐름	(3,324,271,176)	(17,616,818,430)

단기금융상품의 처분	800,000,000	2,000,000,000

임차보증금의 감소	31,100,065	242,130,000

임대보증금 및 예치보증금의 증가	80,000,000	205,000,000

유형자산 및 사용권자산의 처분	80,796,054	7,909,090

무형자산의 처분	100,000	6,473,088

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	20,000,000

대여금의 감소	230,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,811,957,826)	(18,795,284,300)

단기금융상품의 취득	(800,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(164,463,469)	(15,033,488)

무형자산의 취득	(1,300,000)	(2,712,820)

임차보증금의 증가	(458,546,000)	(250,300,000)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

대여금의 증가	(10,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(450,000,000)

재무활동현금흐름	1,853,597,619	9,443,079,337

전환사채의 증가	17,800,000,000

단기차입금의 증가	9,350,000,000

장기차입금의 증가	12,750,000,000

전환사채의 감소	(16,800,000,000)

단기차입금의 상환	(7,750,000,000)	(800,000,000)

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

신주발행비 지급	(22,117,058)

금융리스부채의 지급	(124,285,323)	(106,920,663)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(200,726)	1,227,748

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,107,534,501	(4,225,364,116)

기초현금및현금성자산	3,000,186,001	6,173,850,146

기말현금및현금성자산	4,107,720,502	1,948,486,030