더블유에스아이 분기보고서 (2025.09)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(가) 코스닥상장을 위한 스팩합병당사는 회사의 경영 효율성 증대 및 사업 경쟁력 강화를 통해 기업가치 극대화를 실현하고자 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사와 합병하여, 2020년 12월 1일 코스닥시장에 상장하였습니다.합병 후 존속법인은 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사이고, 주식회사 더블유에스아이는 소멸법인이 되나 존속법인인 아이비케이에스제10호기업인수목적주식회사는 주식회사 더블유에스아이의 영업을 그대로 승계하고, 사명이 주식회사 더블유에스아이로 변경 되었습니다.당사는 법률적으로 기업인수목적회사를 합병법인으로 하여 합병하였으나, 기업회계기준서 제1103호에 따라 동 거래가 사업결합에 해당하지 않으므로, 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용대상이 됩니다. 따라서 기업인수목적회사의 순자산을 인수하는 회계처리를 하였습니다.합병에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 11월 17일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '증권발행실적보고서(합병등)' 등을 참조하시기 바랍니다.

(나) 종속기업에 대한 소규모흡수합병① 합병 당사회사

합병후 존속회사	상호	주식회사 더블유에스아이

소재지	서울특별시 강남구 봉은사로 44길 31, 3층, 4층

대표이사	박정섭

상장여부	코스닥 상장법인

합병후 소멸회사	상호	주식회사 지에스엠티

소재지	광주광역시 북구 첨단벤처로60번길 10, 4동 202호(대촌동)

대표이사	이윤석

상장여부	비상장법인

② 합병의 배경본건 합병은 합병회사 (주)더블유에스아이가 별도의 법인형태로 존재하는 자회사의 흡수합병을 통해 비용절감 등의 경영효율화 및 사업 시너지 효과를 통한 경쟁력 강화등의 기업가치를 제고하고자 실행하는 건입니다.

③ 합병기일 등 일정

구분	일자	비고

소규모합병결정 이사회	2021.10.20	-

소규모합병계약체결일	2021.10.21	-

소규모합병승인 이사회	2021.11.19	-

소규모합병기일 및종료보고 이사회	2021.12.24	이사회 결의로써 주주총회 갈음함

소규모합병등기완료	2021.12.30	-

④ 합병의 방법합병회사인 (주)더블유에스아이는 피합병회사인 (주)지에스엠티를 흡수합병하며,(주)더블유에스아이는 존속하고 (주)지에스엠티는 해산합니다.아울러 본 합병은 합병회사인 (주)더블유에스아이에 있어서는 상법 제527조의3 에 의거하여 소규모합병에 해당합니다.⑤ 우회상장 해당여부- 해당사항 없습니다.

⑥ 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과본 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라, 연계되는 사업 시너지 효과를 통한 사업 경쟁력 강화의 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 중요한 자산 양수도_유형자산 (건물및토지) 취득

1. 자산구분	토지 및 건물

- 자산명	서울특별시 송파구 삼전동 180-16(토지: 817.7㎡, 건물 2,722.83㎡)

2. 양수내역	양수금액(원)	28,500,000,000

자산총액(원)	28,816,939,605

자산총액대비(%)	98.90

3. 양수목적	중장기 성장을 위한 사옥 취득

4. 양수영향	업무공간 협소 해소에 따른 경영효율성 재고 및 목적사업의 추진 활성화

5. 양수예정일자	계약체결일	2022년 02월 03일

양수기준일	2023년 05월 22일

등기예정일	2023년 05월 22일

6. 거래상대방	회사명(성명)	박순국(매도인), 박순만(공동명의인)

자본금(원)	-

주요사업	부동산업

본점소재지(주소)	서울 송파구 올림픽로 4길 15 및 서울특별시 송파구 올림픽로4길 42

회사와의 관계	-

7. 거래대금지급	1) 계약금 : 2,850,000,000원, 2022년 2월 3일 지급2) 1차중도금 : 7,125,000,000원, 2022년 4월 15일 지급3) 2차중도금 : 12,825,000,000원, 2023년 2월 15일 지급4) 잔금 : 5,700,000,000원, 2023년 5월 22일 지급--------------------------------------------총 계: 28,500,000,000원 (건물분 부가세 별도금액)

(4) 타법인출자지분 양수의 건

- 제약사 (주)인트로바이오파마 인수 계약 체결의 건 (지분율 67% 취득 계약)- 2024년 5월 3일자로 위 해당 제약사의 최대주주등과 주식양수도계약을 체결하였으며, 6월 14일자로 잔금을 지급 후 지분 및 경영권 인수를 완료하였습니다.- 기존 매도자인 주식회사 시너지이노베이션과 당사 간 2024년 5월 3일자로 기체결한 "주식및경영권양수도계약서”제 2조에서 약정한 사항을 후속이행하기 위하여, 주식회사 시너지이노베이션이 소유한 주식회사 인트로바이오파마의 잔여 지분 10%인보통주 15,046주를 2025년 6월 13일자로 추가 인수 완료하였습니다.

및 개요>- 성장기반 강화

의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 인트로바이오파마 인수를 통해 사업영역 확대코자 합니다.

2024년 6월 14일자로 주식회사 인트로바이오파마 지분 67%를 취득하였으며, 약정에 따라 2025년 6월 13일자로 추가 지분 10%를 취득하여 총 지분은 77%, 취득금액은 216억입니다.당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지 사업 기반을 확대할수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품 제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병의원 네트워크 및 영업력을 활용해 시너지를 극대화할 계획입니다.

지난 2007년에 설립된 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증 시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다.

인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다.

1. 발행회사 회사명 주식회사 인트로바이오파마 국적 대한민국 대표자 박석용 자본금(원) 75,230,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 150,460 주요사업 의약품 제조 및 개발 - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 아니오 2. 양수내역 양수주식수(주) 100,810 양수금액(원)(A) 18,760,337,760 총자산(원)(B) 60,529,068,552 총자산대비(%)(A/B) 30.99 자기자본(원)(C) 40,336,377,531 자기자본대비(%)(A/C) 46.51 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 100,810 지분비율(%) 67 4. 양수목적 사업영역 확대 및 기존 사업과의 시너지 창출 5. 양수예정일자 2024.05.03 6. 거래상대방 회사명(성명) (주)시너지이노베이션 외 5명거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한중요사항' 참조 자본금(원) - 주요사업 - 본점소재지(주소) 경기 성남시 중원구 회사와의 관계 - 7. 거래대금지급 1) 지급형태: 현금지급2)자금조달방법: 자체유보자금 및 향후 조달자금3) 지급시기 및 금액-2024.05.03 (계약금 10%) : 1,876,033,776원-2024.05.30 (중도금 30%) : 5,628,101,328원-2024.06.14 (잔금 60%) : 11,256,202,656원 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조"에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적2) 사유 : 지분양수 거래의 적정성을 판단하기 위한 참고자료 외부평가기관의 명칭 회계법인 성지 외부평가 기간 2024.04.19 ~ 2024.05.03 외부평가 의견 당 법인은 귀사가 양수대상자산을 양수함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 양수대상자산가치의 적정성에 대해 평가하였습니다. 동 평가를 실시함에 있어 당 법인은 수익접근법을 이용하였습니다. 당 법인은 평가대상회사가 제시한 재무자료, 평가대상회사 경영진과의 인터뷰, 각종 통계자료 및 관련 업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다. 당 법인의 분석 결과 평가기준일 현재 양수대상자산가치는 인수지분율 고려시 16,468백만원에서 21,970백만원의 범위에 있으며, 이에 따라 평가대상회사의 실제 양수 예정가액 18,760백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. 9. 이사회결의일(결정일) 2024.05.03 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 10. 우회상장 해당 여부 아니오 - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 아니오 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 예 - 계약내용 (본계약서 내용에 반영함) 본 계약 당일 매도인 중 ㈜시너지이노베이션이 보유하고 매매되지 않은 잔여 주식 15,046주에 대하여 매수인은 잔금지급일로부터 1년이 되는 날까지 본 건 거래의 동일한 주당 가격으로 매수해야 한다. (5) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(6) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금(손실충당금) 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금(손실충당금) 설정내역 (단위: 천원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금(손실충당금) 설정률 2025년 3분기(제8기) 매출채권 13,530,198 843,205 6.2% 미수금 284,011 93,653 33.0% 2024년(제7기) 매출채권 11,368,452 441,178 3.9% 미수금 285,458 1,653 0.6% 2023년(제6기) 매출채권 10,062,885 680,186 6.8% 미수금 15,392 1,653 10.7% (2) 대손충당금(손실충당금) 변동 현황 (단위: 천원) 구 분 2025년 3분기(제8기) 2024년(제7기) 2023년(제6기) 기초 대손충당금(손실충당금) 442,831 681,839 514,854 순대손처리액(① - ② + ③) - (75,451) (600) ① 대손처리액(상각채권액) 등 - (113,939) - ② 상각채권회수액 - - 600 ③ 기타증감액 - 38,488 - 대손상각비 계상(환입)액 494,027 (163,557) 167,585 기말 대손충당금(손실충당금) 936,858 442,831 681,839 (3) 매출채권 관련 대손충당금(손실충당금) 설정 방침매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하여기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금(손실충당금) 설정합니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일) (단위: 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과9월 이하 9월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 11,276,166 926,336 722,819 604,877 13,530,198 구성비율 83.34% 6.85% 5.34% 4.47% 100.00% 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 보유현황▣ 지배회사_(주)더블유에스아이 (단위 : 천원) 계정과목 2025년 3분기(제8기) 2024년(제7기) 2023년(제6기) 상품 3,553,175 3,513,203 4,682,362 제품 - 67,686 82,152 원재료 - 85,003 54,617 재공품 - - - 미착품 1,632 154 - 기타재고자산 86,239 97,759 61,399 합 계 3,641,046 3,763,804 4,880,530 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.6% 5.0% 8.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.7회 5.0회 4.5회 ▣ 주요종속기업_(주)인트로바이오파마 (단위 : 천원) 계정과목 2025년 3분기(제15기) 2024년(제14기) 2023년(제13기) 상품 31,188 - - 제품 - - - 원재료 984,549 970,391 - 재공품 964,165 716,835 - 미착품 - - - 기타재고자산 - - - 합 계 1,979,902 1,687,227 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.8% 12.4% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.7회 3.3회 - (2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사내역- 매년 4회 재고자산 실사를 실시합니다.- 재고조사 시점과 결산 시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.(나) 실사방법- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하였습니다.- 외부감사인은 재고실사에 입회하여, 표본을 추출하여 재고자산의 실재성을 확인하 였습니다. 라. 공정가치평가 내역 당사의 보고서작성기준일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말(*3) 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*1) 6,367,634,868 6,367,634,868 4,490,984,309 4,490,984,309 매출채권(*1) 12,686,993,051 12,686,993,051 10,927,273,421 10,927,273,421 기타금융자산(*1) 2,673,520,953 2,673,520,953 2,177,699,124 2,177,699,124 금융상품(*1) 139,839,263 139,839,263 3,638,885,258 3,638,885,258 파생상품자산 209,950,000 209,950,000 158,420,000 158,420,000 소계 22,077,938,135 22,077,938,135 21,393,262,112 21,393,262,112 금융부채 매입채무(*1) 512,318,127 512,318,127 1,603,605,007 1,603,605,007 차입금 10,750,000,000 10,750,000,000 10,890,160,000 10,890,160,000 전환사채 4,804,576,905 4,804,576,905 11,908,621,863 11,908,621,863 전환상환우선주 990,962,282 990,962,282 909,971,690 909,971,690 기타채무(*2) 1,674,648,502 1,674,648,502 400,705,617 400,705,617 기타금융부채 749,184,603 749,184,603 586,088,725 586,088,725 파생상품부채 4,452,701,500 4,452,701,500 6,644,945,000 6,644,945,000 소계 23,934,391,919 23,934,391,919 32,944,097,902 32,944,097,902 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.(*2) 환불부채와 연차충당부채가 제외된 금액입니다.(*3) 당분기의 분류 기준에 따라 재분류하였습니다. (2) 공정가치 서열체계1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근 할 수있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준1)- 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3) 2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 계 (1) 자산 기타금융자산 2,673,520,953 2,673,520,953 파생상품자산 209,950,000 209,950,000 (2) 부채 파생상품부채 4,452,701,500 4,452,701,500 (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 계 (1) 자산 기타금융자산 - 2,177,699,124 - 2,177,699,124 파생상품자산 - - 158,420,000 158,420,000 (2) 부채 - 파생상품부채 - - 6,644,945,000 6,644,945,000 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.연결회사는 Level 3로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 Level간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 Level 변동을 인식하고 있습니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 달러가격나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타금융자산의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 미수금, 임차보증금 및 전환사채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있으며, Level 3으로 분류되는 파생상품자산ㆍ부채에 대해서는 기초자산 및 금리의 변동성을 투입변수로 한 옵션가치평가모형을 적용하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제8기(당기) 감사보고서 우리회계법인 - - - - - 연결감사보고서 우리회계법인 - - - - - 제7기(전기) 감사보고서 우리회계법인 적정의견 - - - 전환사채 회계처리 연결감사보고서 우리회계법인 적정의견 - - - 전환사채 회계처리 제6기(전전기) 감사보고서 우리회계법인 적정의견 - - - 매출채권의 손상검토 연결감사보고서 우리회계법인 적정의견 - - - 매출채권의 손상검토 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제8기(당기) 우리회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 75,000 820 75,000 374 제7기(전기) 우리회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 75,000 915 75,000 782 제6기(전전기) 우리회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 75,000 915 75,000 733 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제8기(당기) - - - - - - - - - - 제7기(전기) - - - - - - - - - - 제6기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.02.18 CFO, 감사, 업무수행이사, 책임회계사 서면 및 대면 감사결과보고, 핵심감사사항 2 2025.07.30 CFO, 감사, 업무수행이사, 책임회계사 서면 및 대면 감사결과보고, 핵심감사사항 2. 내부통제에 관한 사항 - 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서에는 내부통제에 관한 사항을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 1) 이사의 구성당사는 보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사 (사내이사 3명및 사외이사 1명)를 두고 있습니다.아울러 이사회 내 별도의 위원회는 구성 되어 있지 않습니다.이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.2) 이사후보 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다.3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 나. 이사회 운영에 관한 사항 구 분 내 용 정관 제31조 (이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사를 1인 이상 둘 수 있다. 정관 제32조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 정관 제33조 (이사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. 정관 제34조 (이사의 직무) 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 정관 제35조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 정관 제36조 (이사의 보수와 퇴직금) ① 임원의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 단, 직원의 업무를 겸하여 수행하는 임원에 있어서 직원의 업무에 대한 보수는, 여타 직원의 경우에 준한다.② 임원의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다. 정관 제37조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사및 감사에게 통지하여 소집한다.③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 정관 제38조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제39조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 출석률 박정섭 이윤석 안병훈 김현철 100% 100% 100% 92% 찬 반 여 부 1 2025-02-13 제7기 별도재무제표 승인의 건제7기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2025-02-24 제7기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025-03-13 제7기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025-04-25 부동산담보대출 기간 만료에 따른 대출기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025-06-10 운전자금 대출 약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2025-07-03 종속회사 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2025-07-10 특수관계법인 기자금 대여에 대한 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2025-08-01 재무구조 개선을 위한 기부동산담보대출 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2025-08-01 종속회사에 대한 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2025-09-04 임직원 주택자금용 자금대여 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2025-09-15 종속회사에 대한 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2025-09-21 법인차량 노후화에 따른 처분 및 신규 구입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 라. 이사회내의 위원회 구성 당사는 보고서작성기준일 현재 이사회내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.대표이사(최대주주 본인)를 제외한 이사회 구성원은 비특수관계인이고 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및결정을 통하여 이루어지고 있으며, 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - 1 주) 기존 사외이사 강규남이 중도퇴임의사를 표명하여 2024년 3월 28일 정기주주총회를 통하여 이사회에서 추천한 김현철 사외이사를 신규 선임하였습니다. 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 현재 당사는 담당 부서를 통하여 이사회의 원활한 활동을 위해 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며 사외이사에 대한 경영정보 등의 제공, 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원업무를 수행하고 있으며 향후 필요시 교육을 진행할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건여부 비 고 이상엽 (현)법무법인 정진 변호사(전)한국방송공사(KBS) 정책기획팀 해당없음 비상근 다. 감사의 독립성 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사 이상엽은 감사로서의 상법 규정 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 않습니다. 감사는 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있습니다. 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다. 구분 조항 정관 제 43조(감사의 수) 회사는 1인 이상 감사를 둘 수 있다. 정관 제 44조(감사의 선임.해임) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제 45조(감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제 46조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조제3항 및 제36조제2항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 정관 제 47조(감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 라. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 1 2025-02-13 제7기 별도재무제표 승인의 건제7기 영업보고서 승인의 건 가결 참석 2 2025-02-24 제7기 연결재무제표 승인의 건 가결 참석 3 2025-03-13 제7기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 참석 4 2025-04-25 부동산담보대출 기간 만료에 따른 대출기간 연장의 건 가결 - 5 2025-06-10 운전자금 대출 약정의 건 가결 - 6 2025-07-03 종속회사 운영자금 대여의 건 가결 - 7 2025-07-10 특수관계법인 기자금 대여에 대한 기간 연장의 건 가결 참석 8 2025-08-01 재무구조 개선을 위한 기부동산담보대출 대환의 건 가결 참석 9 2025-08-01 종속회사에 대한 운영자금 대여의 건 가결 참석 10 2025-09-04 임직원 주택자금용 자금대여 기간 연장의 건 가결 - 11 2025-09-15 종속회사에 대한 운영자금 대여의 건 가결 - 12 2025-09-21 법인차량 노후화에 따른 처분 및 신규 구입의 건 가결 - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 회사에 대한 이해도가 높은점과 충분한 전문성등을 고려하여 추가적인 교육은 실시하지 않았으나, 이사회 개최 전 해당 안건 내용 및 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 5 이사1명,과장1명,대리2명,주임1명 (평균근속년수: 2.5년) - 이사회 의안 자료 제공- 기타 감사의 역할수행에 필요한 업무 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 37,581,430 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 15 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 37,581,415 - 우선주 - - 다. 소수주주권 - 해당사항 없습니다. 라. 경영권 분쟁 - 해당사항 없습니다. 마. 주식 사무 1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥 시장 등 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행한 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권의 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 2) 결산 등에 관한 사항 구분 내용 결산기 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 전자증권제도 도입 명의개서대리인 한국예탁결제원 공고게재신문 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(https://wsi-healthcare.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 안건 결의내용 2018-05-11 발기인총회 1. 창립사항 보고에 관한 건 2. 정관 승인의 건 3. 이사, 감사 선임의 건 4. 상법제298조 소정사항의 조사 보고의 건 5. 본점설치 장소 결정의 건 가결 2018-05-14 임시 1. 임원보수규정 등의 승인의 건 가결 2019-03-28 정기 1. 제1기 재무제표 승인의건2. 정관일부 변경의건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 가결 2020-03-20 정기 1. 제2기 재무제표 승인의건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건 가결 2021-03-30 정기 1. 제3기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 사외이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 주식매수선택권 부여의 건 가결 2022-03-30 정기 1. 제4기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 임원퇴직금지급규정 개정의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2023-03-30 정기 1. 제5기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2023-11-13 임시 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 박정섭 선임의 건(재선임) 제1-2호 의안 : 사내이사 이윤석 선임의 건(재선임) 제1-2호 의안 : 사내이사 안병훈 선임의 건(재선임) 가결 2024-03-28 정기 1. 제6기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 사외이사 김현철 선임의 건4. 감사 이상엽 선임의 건5. 임원퇴직금지급규정 개정의 건6. 이사 보수 한도 승인의 건7. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2025-03-28 정기 1. 제7기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박정섭 본인 보통주 14,489,727 48.25 14,489,727 38.56 - 박명섭 특수관계인 보통주 2,204,797 7.34 2,204,797 5.57 - 박재한 특수관계인 보통주 1,653,600 5.51 1,653,600 4.40 - 박재용 특수관계인 보통주 798,364 2.66 217,022 0.58 - 박재희 특수관계인 보통주 855,155 2.85 855,155 2.28 - 이윤석 특수관계인 보통주 10,781 0.04 10,781 0.03 - 안진수 특수관계인 보통주 14,700 0.05 14,700 0.04 - 계 보통주 20,027,124 66.70 19,819,176 51.45 - 우선주 - - - - - 주1) 이윤석, 안진수는 (주)더블유에스아이 임원으로써 전기에 주식을 취득함에 따라 최대주주의 특수관계인으로 신규편입되었습니다.주2) 기초 발행주식총수는 30,027,963주이며 당분기말의 발행주식총수는 전환사채 전환청구에 따른 신주발행으로 인해 37,581,430주로 증가하였습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 직책명 성 명 (출생년) 담당 업무 약 력 사내이사 (상근/등기) 박정섭 (1965년) 경영총괄 15.08 가천대 의료경영학 석사졸업 97.12~06.04 우리들병원 실장 06.05~12.05 (주)위노바 지사장 08.04~19.08 Oximed(홍콩법인) 대표 12.05~12.09 (주)월드스파인이노베이션 사내이사 12.09~14.07 (주)셀루메드 부회장 15.01~18.11 (주)월드스파인이노베이션 사내이사 16.11~19.03 (주)메디조인 사내이사 17.10~19.05 (주)케이시피 대표이사 16.03~23.08 (주)더블유에스아이 대표이사23.08~현재 (주)더블유에스아이 사내이사 3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없습니다. 4. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020.11.17 박정섭 14,401,212 47.96 합병신주상장에 따른 변동 스펙합병 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박정섭 14,489,727 38.56 - 박명섭 2,204,797 5.87 - 우리사주조합 - - - 6. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,275 4,281 99.87 8,905,651 30,027,963 29.66 - 주) 2024년 12월말 기준 주주명부상의 소액주주 현황입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이윤석 남 1977.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 가천대 보건학 박사(주)더블유에스아이 대표이사 10,781 - 임원 104개월 2026.11.17 박정섭 남 1965.06 사내이사 사내이사 상근 경영 가천대 의료경영학 석사(주)더블유에스아이 사내이사 14,489,727 - 본인 104개월 2026.11.17 안병훈 남 1980.05 사내이사 사내이사 상근 마케팅 고려사이버대학교 경영학(주)더블유에스아이 영업부장 - - 임원 104개월 2026.11.17 김현철 남 1969.07 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 한양대 졸업GS캍텍스법무법인 이제 - - 임원 15개월 2027.03.31 이상엽 남 1975.10 감사 감사 비상근 감사 법무법인 정진 변호사한국방송공사(KBS) 정책기획팀 - - 임원 45개월 2027.03.31 안진수 남 1972.07 이사 미등기 상근 재무관리 인하대 경영학과디와이(주) 총괄회계팀세호로보트(주) 경영지원팀 17,300 - 임원 51개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사부문 남 15 - 3 - 18 2 761,865 42,326 - - - - 전사부문 여 11 - - - 11 3 270,193 24,563 - 합 계 26 - 3 - 29 - 1,032,058 66,889 - 다. 육아지원제도 사용 현황 (기준일: 2025년 09월 30일) 구분 제8기 제7기 제6기 (당분기) (전기) (전전기) 육아휴직 사용자수(남) - - - 육아휴직 사용자수(여) - - - 육아휴직 사용자수(전체) - - - 육아휴직 사용률(남) - - - 육아휴직 사용률(여) - - - 육아휴직 사용률(전체) - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 - - - 라. 유연근무제도 활용 현황 (기준일: 2025년 09월 30일) 구분 제8기 제7기 제6기 (당분기) (전기) (전전기) 유연근무제 활용 여부 미활용 미활용 미활용 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 - - - 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 73,700 73,700 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 1,433,676 480,892 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,429,176 476,392 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4,500 4,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사.감사의 보수현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 다-1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 박정섭 사내이사 1,192,650 - 다-2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박정섭 근로소득 급여 1,191,750 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하여 매월 지급함 상여 900 명절비,하계휴가비 명목의 상여금 지급 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 다-3. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 박정섭 사내이사 1,192,650 - 다-4. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 1,191,750 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하여 매월 지급함 상여 900 명절비,하계휴가비 명목의 상여금 지급 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 라. 이사.감사의 보수지급기준 당사는 상법에 의거하여 이사 및 감사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회 에서 승인된 보수한도 범위 내에서 담당업무, 위임업무 수행결과 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 54,495 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 2 54,495 - (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 이윤석 등기임원 2021.03.30 주1) 보통주 115,000 - - - - 115,000 2023.03.30~2028.03.29 2,750 O 2년 안병훈 등기임원 2021.03.30 주1) 보통주 42,500 - - - - 42,500 2023.03.30~2028.03.29 2,750 O 2년 이진삼 직원 2021.03.30 주1) 보통주 30,000 - - - - 30,000 2023.03.30~2028.03.29 2,750 O 2년 이서정 직원 2021.03.30 주1) 보통주 42,500 - - - - 42,500 2023.03.30~2028.03.29 2,750 O 2년 주1) 부여방법: 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방식 중 행사시점에 회사가 정하는 방식으로 부여할 예정입니다.주2) 부여근거: 상법제340조의2 제1항 및 당사 정관 제11조에 의거하여 2021년 3월 30일에 정기주주총회에서 결의되었습니다.주3) 주식매수선택권의 공정가치는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 더블유에스아이 - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 19,023 2,812 - 21,835 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 1 1 20 - - 20 계 - - 3 19,043 2,812 - 21,855 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자범주 특수관계자명 자금대여거래 기초금액 대여 회수 또는 대체 기말금액 종속기업 ㈜이지메디봇 - 450,000,000 (150,000,000) 300,000,000 기타의 특수관계자 ㈜더블유원코퍼레이션 300,000,000 - (50,000,000) 250,000,000 주요주주 및 임직원 460,000,000 10,000,000 (180,000,000) 290,000,000 합계 760,000,000 460,000,000 (380,000,000) 840,000,000 주) 임직원 자금거래: 임직원의 직원 주택관련 용도 등의 자금 대여 건입니다. 나. 매출,매입 등 거래 (단위 : 원) 특수관계자범주 특수관계자명 매출 등 매입 등 상품매출 제품매출 잡이익 상품 등 종속기업 ㈜이지메디봇 85,977,509 67,685,566 14,000,000 3,571,687 ㈜인트로바이오파마 29,732,760 - - - 합계 115,710,269 67,685,566 14,000,000 3,571,687 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 - 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송이 제기된 건은 해당 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 (1) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증기관 보증내용 보증금액 기업은행 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 50,000,000 하나은행 물품공급계약에 따른 채무 -계약이행보증 10,000,000 서울보증보험 물품 공급계약에 따른 계약보증보험 230,000,000 고경력 연구인력 채용지원 사업 40,000,000 기술보증기금 금융기관 차입금 지급보증 503,500,000 (2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보증기관 보증내용 보증금액 서울보증보험 신용카드가맹점/신용카드 등 전자결제 대행계약에 따른 손해배상 지급보증 30,000,000 공탁보증보험 214,500,000 하자보증보험 11,741,000 물품 공급계약 계약보증보험 - 입찰보증보험 3,461,320 (3) 보고기간종료일 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기관 종류 한도액 실행금액 한도잔액 신한은행 일반자금대출 - - - 기업은행 기업회전대출 1,530,000,000 - 1,530,000,000 합계 1,530,000,000 - 1,530,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공내역 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 비고 장기금융상품 70,000,000 70,000,000 - 한국존슨앤존슨메디칼 질권설정 유형자산 291,221,580 200,000,000 - KTNT 근저당설정 투자부동산, 유형자산 31,720,047,701 12,900,000,000 10,750,000,000 신한은행 근저당설정 유형자산 2,316,199,495 2,460,000,000 - 기업은행 근저당설정 합계 34,397,468,776 15,630,000,000 10,750,000,000 (5) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받고 있는 담보 및 연대보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금액 제공받은 담보내역 담보설정금액 담보제공자 단기대여금 300,000,000 토지, 건물 등 360,000,000 경진제약(주) 상기 단기대여금에 대하여 종속회사 (주)인트로바이오파마에서 거래처에 단기 자금 대여건으로써 해당업체 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ▣ 제3회 무기명식이권부무보증 전환사채의 일부 전환청구의 건 * 2025년 11월 3일 : 700,000,000원 전환청구 (신주발행주식수: 423,216주)* 2025년 11월 13일 : 1,000,000,000원 전환청구 (신주발행주식수: 604,593주) ▶보고서 제출일 기준 제3회 전환사채의 미전환잔액 :4,800,000,000원 ▶ 보고서 제출일 기준 발행주식총수: 38,609,239주 ▶ 미전환사채의 전환가능주식수: 2,902,055주 나. 중소기업기준 검토표 24년 중소기업기준검토표 1.jpg 24년 중소기업기준검토표 1 24년 중소기업기준검토표 2.jpg 24년 중소기업기준검토표 2 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 - 해당사항 없습니다. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 바. 합병 등의 사후정보 ▣ 사옥용 유형자산(토지 및 건물) 취득 계약 체결의 건 1) 목적: 중장기 성장을 위한 사옥 취득2) 자산명: 토지 및 건물 (서울시 송파구 소재)3) 계약 체결일: 2022년 2월 3일4) 양수일: 2023년 5월 22일 (소유권이전 완료함)5) 계약 금액: 28,500백만원(건물 부가세 별도)6) 대금 지급일정:- 계약금: 2,850,000,000원, 2022년 2월 3일 지급 완료- 1차중도금: 7,125,000,000원, 2022년 4월 15일 지급 완료- 2차중도금: 12,825,000,000원, 2023년 2월 15일 지급 완료- 잔금: 5,700,000,000원, 2023년 5월 22일 지급 완료 및 소유권이전 완료7) 외부평가의견: 적정※ 자세한 사항은 당사의 2022년 2월 3일자 공시사항인 "주요사항보고서(유형자산 양수결정)"을 참고하시길 바랍니다. ▣ 타법인출자지분 양수의 건 - 제약사 (주)인트로바이오파마 인수 계약 체결의 건 (지분율 67% 취득 계약)- 2024년 5월 3일자로 위 해당 제약사의 최대주주 등과 주식양수도계약을 체결하였으며, 2024년 6월 14일자로 잔금을 지급 후 지분 및 경영권 인수를 완료하였습니다.- 기존 매도자인 주식회사 시너지이노베이션과 당사 간 2024년 5월 3일자로 기체결한 "주식및경영권양수도계약서”제 2조에서 약정한 사항을 후속 이행하기 위하여, 주식회사 시너지이노베이션이 소유한 주식회사 인트로바이오파마의 잔여 지분 10%인 보통주 15,046주를 2025년 6월 13일자로 추가 인수 완료하였습니다.개요>- 성장기반 강화 의약품 및 의료기기 유통 전문기업인 당사는 의약품 연구개발 및 제조 전문기업 인트로바이오파마 인수를 통해 사업영역 확대코자 합니다. 인트로바이오파마 지분 67%를 취득 예정이며 총 취득금액은 약 188억원이며 오는 6월 14일까지 대금지급을 완료할 예정입니다. 인수가 성공적으로 마무리되면 당사는 기존 의약품 유통사업 뿐만 아니라 연구개발 및 제조까지 사업 기반을 확대할 수 있게 됩니다. 인트로바이오파마의 우수한 의약품제조 경쟁력과 더블유에스아이가 보유한 병·의원 네트워크 및 영업력을 활용해 사업적 시너지를 극대화할 계획입니다. 지난 2007년에 설립된 인트로바이오파마는 의약품 개발 및 제조 전문기업이며, 보유한 PIC/S(의약품실사상호협력기구)의 GMP(우수의약품제조품질관리기준) 인증 시설에서 다양한 의약품을 제조 및 공급하고 있습니다. 현재 149개 품목허가 제품을 보유 중이며, 특히 순환계 및 대사성 치료제를 중심으로 높은 경쟁력을 갖추고 있습니다. 인트로바이오파마는 우수한 의약품 제조설비와 함께 오랜 연구개발 경험을 통해 제형 개발 능력까지 보유하고 있습니다. 이번 인수로 기존 의료기기 및 의약품 유통사업에 연구개발 및 제조까지 사업 영역을 확대해 성장기반을 더욱 강화할 수 있게 되겠습니다. 1. 발행회사 회사명 주식회사 인트로바이오파마 국적 대한민국 대표자 박석용 자본금(원) 75,230,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 150,460 주요사업 의약품 제조 및 개발 - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 아니오 2. 양수내역 양수주식수(주) 100,810 양수금액(원)(A) 18,760,337,760 총자산(원)(B) 60,529,068,552 총자산대비(%)(A/B) 30.99 자기자본(원)(C) 40,336,377,531 자기자본대비(%)(A/C) 46.51 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 100,810 지분비율(%) 67 4. 양수목적 사업영역 확대 및 기존 사업과의 시너지 창출 5. 양수예정일자 2024.05.03 6. 거래상대방 회사명(성명) (주)시너지이노베이션 외 5명거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한중요사항' 참조 자본금(원) - 주요사업 - 본점소재지(주소) 경기 성남시 중원구 회사와의 관계 - 7. 거래대금지급 1) 지급형태: 현금지급2)자금조달방법: 자체유보자금 및 향후 조달자금3) 지급시기 및 금액-2024.05.03 (계약금 10%) : 1,876,033,776원-2024.05.30 (중도금 30%) : 5,628,101,328원-2024.06.14 (잔금 60%) : 11,256,202,656원 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조"에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적2)사유 : 지분양수 거래의 적정성을 판단하기 위한 참고자료 외부평가기관의 명칭 회계법인 성지 외부평가 기간 2024.04.19 ~ 2024.05.03 외부평가 의견 당 법인은 귀사가 양수대상자산을 양수함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 양수대상자산가치의 적정성에 대해 평가하였습니다. 동 평가를 실시함에 있어 당 법인은 수익접근법을 이용하였습니다. 당 법인은 평가대상회사가 제시한 재무자료, 평가대상회사 경영진과의 인터뷰, 각종 통계자료 및 관련 업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다. 당 법인의 분석 결과 평가기준일 현재 양수대상자산가치는 인수지분율 고려시 16,468백만원에서 21,970백만원의 범위에 있으며, 이에 따라 평가대상회사의 실제 양수 예정가액 18,760백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다. 9. 이사회결의일(결정일) 2024.05.03 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 10. 우회상장 해당 여부 아니오 - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 아니오 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 예 - 계약내용 (본계약서 내용에 반영함) 본 계약 당일 매도인 중 ㈜시너지이노베이션이 보유하고 매매되지 않은 잔여 주식 15,046주에 대하여 매수인은 잔금지급일로부터 1년이 되는 날까지 본 건 거래의 동일한 주당 가격으로 매수해야 한다. 사. 보호예수 현황 - 2023년 5월 31일자로 스팩합병시 보호예수 된 주식 211,395,555주에 대한 기간이 만료되어 반환되었기에 공시작성기준일 현재 보호예수주식은 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)이지메디봇 2021.09.13 경기도 성남시 중원구둔촌대로457번길 27, 10층 1006호 의료기기 연구 및 제조 1,685 실질지배력보유(기업회계기준서 제1110호) 미해당 (주)인트로바이오파마 2011.01.20 경기도 평택시 서탄면 마두길 104-12 제제연구, 의약품 제조, CMO(수탁사업) 13,635 실질지배력보유, 보유지분율 77%(기업회계기준서 제1110호) 해당 (주)아이비피랩 2007.08.31 경기도 성남시 중원구 사기막골로99 분석 및 임상시험 의약개발 1,847 실질지배력보유(기업회계기준서 제1110호) 미해당 주) (주)아이비피랩은 당사의 종속회사 (주)인트로바이오파마의 종속회사 입니다.(당사의 손자회사로써 연결 대상입니다.) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - (주)이지메디봇 131111-0645192 (주)인트로바이오파마 131411-0252975 (주)아이비피랩 110111-3746968 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)이지메디봇 비상장 2021.09.15 경영참여 150 59,000 59 228 - - - 59,000 59 228 2,639 -537 코헬레트제3호개인투자조합 비상장 2022.08.29 단순투자 20 633 3.15 20 - - - 633 3.15 20 603 -13 (주)인트로바이오파마 비상장 2024.06.14 경영참여 18,760 100,810 67 18,795 15,046 2,812 - 115,856 77 21,607 13,638 1,321 합 계 160,443 - 19,043 15,046 2,812 - 175,489 - 21,855 16,880 771 주1) 2024년 6월 14일자로 잔금 지급 후 제약사 (주)인트로바이오파마의 지분 인수(양수도)계약이 완료됨에 따라 67% 지분을 취득하여 당사의 종속회사로 편입되었으며, 당반기 중 15,046주에 대한 10% 지분을 추가 취득하여 보고기간 종료일 현재 77% 지분을 소유하였습니다.자세한 사항은 2024년 5월 3일 기공시자료 "주요사항보고서"를 참조해주십시오.주2) (주)인트로바이오 재무현황은 연결기준으로 작성되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.