하나기술 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	104,608,252,262	104,957,993,010

현금및현금성자산	13,835,380,544	34,753,515,794

매출채권및기타채권	50,803,958,021	31,064,562,243

재고자산	9,243,837,813	23,185,836,030

단기금융상품	611,414,337	0

기타금융자산	3,192,368,747	171,417,802

기타유동자산	7,942,749,975	5,303,340,840

계약자산	18,580,289,447	10,113,660,895

파생상품자산	372,348,408	160,180,596

당기법인세자산	25,904,970	205,478,810

비유동자산	132,301,272,414	133,181,124,063

유형자산	118,839,677,407	119,994,326,724

사용권자산	218,702,606	336,826,346

무형자산	1,096,442,892	1,081,944,996

당기손익-공정가치측정금융자산	5,777,322,014	5,776,809,014

관계기업투자주식	106,332,043	106,332,043

종속기업투자주식	219,950,000	219,950,000

기타비유동금융자산	2,730,000	2,730,000

기타비유동자산	600,863,511	605,081,180

장기금융상품	4,354,184,068	3,972,055,887

이연법인세자산	1,085,067,873	1,085,067,873

자산총계	236,909,524,676	238,139,117,073

부채

유동부채	123,341,140,512	114,468,091,407

매입채무및기타채무	7,573,585,514	16,868,926,398

단기차입금	43,000,000,000	43,000,000,000

유동성장기차입금	6,000,000,000	5,700,000,000

기타 유동부채	16,438,295,235	3,766,474,846

계약부채	2,153,887,477	3,402,320,626

유동성리스부채	100,346,499	96,545,296

유동전환사채	24,330,996,970	20,364,361,138

유동파생상품부채	23,648,016,502	21,148,152,399

퇴직급여충당부채	96,012,315	121,310,704

비유동부채	22,911,800,315	27,406,071,774

장기차입금	22,500,000,000	27,000,000,000

비유동성리스부채	38,531,633	114,274,276

기타장기종업원급여부채	373,268,682	291,797,498

부채총계	146,252,940,827	141,874,163,181

자본

자본금	4,085,296,500	4,085,296,500

자본잉여금	111,873,154,919	111,873,154,919

기타자본	6,778,235,745	6,778,235,745

기타포괄손익누계액	11,840,846,750	11,840,846,750

이익잉여금(결손금)	(43,920,950,065)	(38,312,580,022)

자본총계	90,656,583,849	96,264,953,892

자본과부채총계	236,909,524,676	238,139,117,073

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,309,589,379	83,614,892,440	23,046,975,221	68,332,639,451

매출원가	44,026,738,356	71,706,041,958	24,495,288,224	71,063,156,088

매출총이익(손실)	8,282,851,023	11,908,850,482	(1,448,313,003)	(2,730,516,637)

판매비와관리비	3,915,879,147	11,822,748,037	4,121,066,198	14,030,966,856

영업손익	4,366,971,876	86,102,445	(5,569,379,201)	(16,761,483,493)

금융수익	51,494,545	214,650,164	495,442,669	952,779,332

금융비용	2,131,069,318	6,219,326,653	2,063,804,351	4,905,551,307

기타수익	2,141,164,457	5,216,020,513	(641,543,503)	19,019,381,936

기타비용	56,066,459	4,905,816,512	2,033,853,472	8,771,979,323

법인세비용차감전순이익(손실)	4,372,495,101	(5,608,370,043)	(9,813,137,858)	(10,466,852,855)

법인세비용(수익)	0	0	111,088,810	111,088,810

당기순이익(손실)	4,372,495,101	(5,608,370,043)	(9,924,226,668)	(10,577,941,665)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	4,372,495,101	(5,608,370,043)	(9,924,226,668)	(10,577,941,665)

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	547	(701)	(1,225)	(1,318)

희석주당순손익 (단위 : 원)	547	(701)	(1,225)	(2,583)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,080,303,500	111,199,464,563	6,349,305,775	11,840,846,750	(22,237,769,321)	111,232,151,267

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,577,941,665)	(10,577,941,665)

전환사채의 보통주 전환	4,993,000	673,694,356	(102,595,435)	0	0	576,091,921

자기주식처분이익(손실)	0	0	(420,436,595)	0	0	(420,436,595)

자기주식 소각	0	0	531,525,405	0	0	531,525,405

2024.09.30 (기말자본)	4,085,296,500	111,873,158,919	6,357,799,150	11,840,846,750	(32,815,710,986)	101,341,390,333

2025.01.01 (기초자본)	4,085,296,500	111,873,154,919	6,778,235,745	11,840,846,750	(38,312,580,022)	96,264,953,892

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,608,370,043)	(5,608,370,043)

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익(손실)	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	4,085,296,500	111,873,154,919	6,778,235,745	11,840,846,750	(43,920,950,065)	90,656,583,849

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,841,787,453)	(30,989,152,726)

영업에서 창출된 현금흐름	(8,990,718,338)	(29,240,491,331)

이자의 수취	143,699,219	907,926,641

이자의 지급	(2,174,342,174)	(2,628,207,266)

배당금의 수취	0	17,700,000

법인세 환급(납부)	179,573,840	(46,080,770)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,689,558,801)	(4,892,322,603)

단기대여금의 감소	50,000,000	70,000,000

단기금융상품의 감소	221,290,607	75,766,767

임차보증금의 감소	0	53,000,000

기타보증금의 감소	0	101,550,600

매각예정자산의 처분	0	1,032,954,546

유형자산의 처분	87,300,000	0

정부보조금	0	132,070,000

단기대여금의 증가	(3,000,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(2,193,840,000)

장기금융상품의 증가	(1,138,000,000)	(144,000,000)

토지의 취득	0	(302,437,351)

건물의 취득	(1,500,000)	(1,020,646,247)

구축물의 취득	0	(900,000)

기계장치의 취득	(99,000,000)	(30,780,000)

차량운반구의 취득	0	(96,414,850)

공구와기구의 취득	(6,800,000)	(2,985,000)

비품의 취득	(72,394,004)	(404,112,690)

시설장치의 취득	(22,420,000)	(169,664,000)

건설중인자산의 취득	(1,683,915,404)	(1,758,343,778)

소프트웨어의 취득	(24,120,000)	(78,410,000)

임차보증금의 증가	0	(53,000,000)

기타보증금의 증가	0	(102,130,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,542,148,440)	50,084,627,766

전환사채의 발행	0	60,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(4,200,000,000)	(4,050,000,000)

유동성리스부채의 감소	(27,148,440)	(93,692,366)

전환사채의 상환	(315,000,000)	(5,770,750,000)

전환사채의 보통주 전환	0	929,868

현금의 증감	(21,073,494,694)	14,203,152,437

현금및현금성자산에 대한 환율변동 효과	155,359,444	(228,666,310)

기초의 현금	34,753,515,794	30,339,628,709

기말의 현금	13,835,380,544	44,314,114,836