슈어소프트테크 사업보고서 (2025.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 공시서류작성기준일 현재 본 문서에 기재된 사항 이외에는 해당 사항이 없습니다.나. 중소기업기준 확인서(검토표)

다. 합병 등의 사후정보(1) 합병 개요

당사는 코스닥 상장을 위해 2023년02월06일(최초결의일: 2022년 09월 05일) 엔에이치기업인수목적22호 주식회사와합병계약을 체결하였으며, 2023년 4월11일(합병기일)에 합병을 완료하였습니다.

구분	합병법인	피합병법인

법인명	슈어소프트테크주식회사	엔에이치기업인수목적22호주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	배현섭	김성준

주소	경기도 성남시 수정구금토로80번길37 인피니티타워 E동	서울특별시 영등포구 여의대로 108 (여의도동)

설립연월일	2002년 03월 06일	2021년 07월 23일

발행주식의 종류 및 수	보통주 49,247,465주(액면가 100원)	보통주 6,440,000주(액면가 100원)

(2) 합병 주요 내용

구분	비고

합병일정	- 계약일 : 2023년 2월 6일- 종료일 : 2023년 4월 11일(합병기일)

합병방법	슈어소프트테크(주)(합병법인)가 코스닥시장 상장회사인엔에이치기업인수목적22호주식회사(피합병법인)을 흡수 합병함

합병목적	(1) 중장기적인 신규솔루션 및 서비스 확대(2) 신규사업을 위한 연구개발자금 확보(3) 판교사옥 차입금 상환의 확보
(4) 우수한 인재 영입을 위한 기업 신인도 제고(5) 기업공개를 통한 경영투명성 및 대외신인도 제고
(6) 코스닥 시장 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호

합병비율	슈어소프트테크(주)는 상기에 따른 신주(액면가 100원)를 발행함에 있어 엔에이치기업인수목적22호(주)의 보통주식(액면가 100원) 1주당 0.3746020의 비율로 하여 슈어소프트테크(주)의 보통주식을 교부합니다.

(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(기준재무제표 : 별도 )
(외부평가법인 : 이촌회계법인 )
(단위 : 천원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

슈어소프트테크(주)	2025년(4차연도)	매출액	80,181,344	57,429,340	미달성	28.38

영업이익	34,580,556	11,004,368	미달성	68.18

당기순이익	31,234,415	8,354,191	미달성	73.25

2024년(3차연도)	매출액	63,741,138	52,011,018	미달성	18.40

영업이익	24,880,481	9,843,637	미달성	60.44

당기순이익	23,458,987	10,923,085	미달성	53.44

2023년(2차연도)	매출액	50,535,345	46,881,516	미달성	7.23

영업이익	17,183,032	9,530,078	미달성	44.54

당기순이익	16,960,411	3,772,383	미달성	77.76

주1) 1차연도는 2022년, 2차연도는 2023년, 3차연도는 2024년, 4차연도는 2025년에 해당하며, 별도재무제표 기준입니다.주2) 상기 예측자료는 슈어소프트테크(주)와 엔에이치기업인수목적22호(주)와의 합병시 외부평가보고서 상의 평가자료입니다. (외부평가기관 : 이촌회계법인)(4) 괴리율 발생 사유

(단위:천원)

구분	예측	실적

2025년	2024년	2023년	2022년	2025년	2024년	2023년	2022년

서비스매출	58,333,054	46,437,891	36,995,285	29,494,422	42,668,977	38,116,304	35,849,742	29,016,051

솔루션매출	4,463,538	3,317,020	2,475,490	1,858,020	2,066,243	3,081,928	4,754,524	1,858,020

도구판매매출	13,844,565	10,962,272	8,747,891	7,039,728	8,689,837	8,109,413	3,722,514	5,523,042

유지보수매출	3,540,187	3,023,955	2,316,679	1,821,455	4,004,287	2,703,373	2,554,736	2,416,270

기타	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	80,181,344	63,741,138	50,535,345	40,213,625	57,429,344	52,011,018	46,881,516	38,813,383

① 1차연도 괴리율 분석- 매출액 차이 분석 : 1차연도 매출을 약 402억원으로 예측하였으나, 일부 코로나19 변이에 따른 전세계적인 경기침체 영향으로 예측치 만큼 달성하지 못하였습니다.매출분류별로 나누어 보면, 서비스매출 및 솔루션 매출의 경우 당초 예측치와 크게 차이 나지 않는 실적을 달성하였으나 도구판매매출의 경우 예측치 보다 21.5% 하회하는 실적을 달성하였습니다. 유지보수매출의 경우에는 32.7% 예측치를 상회하는 매출을 달성하였습니다.- 영업이익 차이 분석 : 1차연도의 매출액 예측치를 달성하지 못한 영향과 신규 투자 확대를 위한 인력 충원 및 판교 신사옥 건설 관련 비용으로 인하여 영업이익이 예측치와 괴리가 발생하게 되었습니다. - 당기순이익 차이 분석 : 영업이익 감소와 동일한 원인입니다.② 2차연도 괴리율 분석- 매출액 차이 분석 : 2차연도 매출은 1차년도에 비하여 21%가량 증가하였으나, 외부평가보고서 상의 예측치인 505억원 보다는 18.4% 하회하게 되었습니다.매출분류별로 나누어 보면, 서비스매출은 예측치와 크게 차이 나지 않는 실적을 달성하였으나 도구판매매출의 경우 예측치 보다 57.4% 하회하는 실적을 달성하였습니다. 솔루션매출과 유지보수매출의 경우 예측치 보다 상회하는 실적을 달성하였습니다.- 영업이익 차이 분석 : 2차연도 매출액을 달성하지 못한 영향, 판교 신사옥 건설 및 시설투자 관련 비용, 합병 및 상장으로 인한 일회성 수수료 비용등 예측자료 작성시 보다 영업비용이 증가하게 되었습니다.- 당기순이익 차이 분석 : 영업이익 감소의 원인 외에 합병으로 인한 일시적 회계적비용(74.5억원) 반영 효과 및 1회차 전환사채 발행으로 인한 금융비용이 발생하였습니다.③ 3차연도 괴리율 분석- 매출액 차이 분석 : 3차연도 매출은 2차년도에 비하여 10.9%가량 증가하였으나, 외부평가보고서 상의 예측치인 637억원 보다는 7.2% 하회하게 되었습니다.매출분류별로 나누어 보면, 솔루션매출은 예측치와 크게 차이 나지 않는 실적을 달성하였으나 서비스매출은 21.8%, 도구판매매출의 경우 예측치 보다 35.2% 하회하는 실적을 달성하였습니다. - 영업이익 차이 분석 : 3차연도 매출액을 달성하지 못한 영향, 인건비의 상승 등- 당기순이익 차이 분석 : 영업이익 감소의 원인 외에 1회차 전환사채 평가 반영 등으로 인한 금융비용이 발생하였습니다.④ 4차연도 괴리율 분석- 매출액 차이 분석 : 4차연도 매출은 3차년도에 비하여 10.4%가량 증가하였으나, 외부평가보고서 상의 예측치인 802억원 보다는 28% 하회하게 되었습니다.매출분류별로 나누어 보면, 유지보수매출을 제외하고 예측치를 달성하지 못한 것으로 확인 됩니다. - 영업이익 차이 분석 : 2024년도 실적 대비 11.8% 성장하였으나, 예측치 대비 68%를 하회하게 되었습니다. 이는 4차년도 매출액을 달성하지 못한 영향입니다.- 당기순이익 차이 분석 : 영업이익 미달성의 원인 외에 제1회차 전환사채 평가 반영 등으로 인한 금융비용이 발생하였습니다.