에어부산 반기보고서 (2021.06)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 보고서 작성기준일 현재 피고로 계류중인 소송사건은 1건, 원고로 계류중인 소송사건 1건이 있습니다. 당사에 발생한 소송 내역은 아래와 같습니다. (1) 보고서 제출일 현재 피고로 진행중인 소송

사건명	부당이득금 청구의 소

소 제기일	2020년 01월 17일

원고	신인철 외 3인

피고	에어부산 주식회사

사건 개요	의무 재직기간을 미준수한 퇴직 운항승무원에게 청구한 교육훈련비에 대한 채무 부존재 확인 및 통상임금 산정기준과 관련한 미지급 임금 청구 소송

원고소송가액	52,083천원

진행경과	보고서 제출일 현재 진행 중

영업 및 재무에 미치는 영향	영업 및 재무에 미치는 영향 관련 특이사항 없음

주) 당사는 상기 계류중인 소송 중 부당이득금 및 미지급 임금 청구소송에서 2021년 7월 1심 일부패소하였으며, 2021년 7월 항소심에 계류중입니다. 첨부된 재무제표 주석 14에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 소송과 관련하여 당반기말 현재 4,327,276천원의 소송손실충당부채를 인식하고 있습니다.(2) 보고서 제출일 현재 원고로 진행중인 소송

사건명	시정명령 및 과징금 납부명령 취소

소 제기일	2020. 12. 11.

원고	아시아나에어포트 주식회사 외 7명

피고	공정거래위원회

사건 개요	금호아시아나 소속 계열회사들의 특수관계인에 대한 부당이익제공행위 및 부당지원행위에 대한 공정거래위원회의 시정명령 및 과징금납부명령 취소 소송

원고소송가액	448,667천원(당사 관련 금액 과징금 9,000천원)

진행경과	보고서 제출일 현재 진행 중

영업 및 재무에 미치는 영향	영업 및 재무에 미치는 영향 관련 특이사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

채무자	채권자	채무금액	채무보증기간

임직원	한국증권금융	675,446	2018.12.18~2021.12.18

주) 매매거래정지로 인한 담보비율 하락으로 담보금 추가납입(540,357천원)

라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 장래매출채권 유동화 현황 당반기말 신용카드사로부터 발생하는 장래매출채권을 담보로 한 자산유동화채무는 당반기중 전액 상환하였습니다.

(1) 장래매출채권 유동화 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

갈매기제일차주식회사	비씨카드(주)의 신용카드를 이용하여 항공권을 구입하는 경우 발생하는 원화 장래신용카드매출채권	ABS	2020.2.25	10,000	-

(2)장래매출채권 유동화채무 비중(단위 : 백만원)

구분	당기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	-	-	10,000	-	-10,000

총차입금	30,000	-	40,000	25.0%	-10,000

매출액	159,280	-	189,918	5.3%	-30,638

매출채권	8,284	-	5,582	179.1%	2,702

주1) 상기 유동화채무 금액은 유동화채무 잔액기준 반영주2) 유동화채무 및 장단기차입금 합산 기준주3) 상기 당기말 매출액은 반기 실적을 연환산한 금액임

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 2020년 6월 30일 제2회 국내사모영구채 500억원 발행

발행일	2020년 6월 30일

발행금액	50,000백만원

발행목적	자본확충 (재무구조 개선)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2050년 6월 30일조기상환권(Call Option) : 당사 선택에 의해 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 또는 (ii) 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따른 최대주주를 말함. 이하 같음)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 각 이자지급기일에만 중도상환(단, 발행일로부터 1년 이내에 중도상환하는 경우에는 전부 상환만 가능함) 가능

발행금리	(i) 발행일로부터 최초 이자율 : 연 7.2%(ii) 발행일로부터 2년 후 이자율 : 최초이자율 + 연 2.5% + 조정금리(iii) 발행 3년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부분자본잠식 발생

기타 중요한 발행조건 등	기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 법원의 청산판결, 주주총회의 청산결의 등

(2) 2021년 3월 24일 제3회 국내사모영구채 300억원 발행

발행일	2021년 3월 24일

발행금액	30,000백만원

발행목적	자본확충 (재무구조 개선)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2051년 3월 24일조기상환권(Call Option) : 당사 선택에 의해 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 또는 (ii) 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따른 최대주주를 말함. 이하 같음)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 각 이자지급기일에만 중도상환(단, 발행일로부터 1년 이내에 중도상환하는 경우에는 전부 상환만 가능함) 가능

발행금리	(1) 최초발행금리 : 7.2%(2) 발행일로부터 2년 후: 최초금리 + 연 2.5% + 조정금리(*)
(3) 발행일로부터 5년 후: 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부분자본잠식 발생

기타 중요한 발행조건 등	기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 법원의 청산판결, 주주총회의 청산결의 등

(3) 2021년 6월 24일 제4회 국내사모영구채 300억원 발행

발행일	2021년 6월 24일

발행금액	30,000백만원

발행목적	자본확충 (재무구조 개선)

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2051년 6월 24일조기상환권(Call Option) : 당사 선택에 의해 (i) 본 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 또는 (ii) 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따른 최대주주를 말함. 이하 같음)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 각 이자지급기일에만 중도상환(단, 발행일로부터 1년 이내에 중도상환하는 경우에는 전부 상환만 가능함) 가능

발행금리	(1) 최초발행금리 : 7.2%(2) 발행일로부터 2년 후: 최초금리 + 연 2.5% + 조정금리(*)
(3) 발행일로부터 5년 후: 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산

우선순위	선순위(무보증사채와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부분자본잠식 발생

기타 중요한 발행조건 등	기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 법원의 청산판결, 주주총회의 청산결의 등