eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
더네이쳐홀딩스 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 20 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)더네이쳐홀딩스
대 표 이 사 : 박영준
본 점 소 재 지 : 서울특별시 용산구 새창로 44길 10(신계동)
(전 화) 070-7600-2812
(홈페이지) http://www.thenatureholdings.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 임 충 현
(전 화) 070-7600-2812
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
1. 사업의 개요 ----------------------- 12
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 14
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 15
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 16
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 19
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 24
7. 기타 참고사항 ----------------------- 27
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 36
1. 요약재무정보 ----------------------- 36
2. 연결재무제표 ----------------------- 39
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 46
4. 재무제표 ----------------------- 95
5. 재무제표 주석 ----------------------- 100
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 142
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 145
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 145
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 149
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 150
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 159
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 160
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 160
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 162
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 163
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 163
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 165
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 167
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 171
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 174
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 174
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 175
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 178
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 180
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 182
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 182
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 182
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 182
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 183
XII. 상세표 ----------------------- 184
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 184
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 184
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 185
4. 지적재산권 현황 ----------------------- 186
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 187
1. 전문가의 확인 ----------------------- 187
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 187
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	-

비상장	6	2	-	8	-

합계	7	2	-	9	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(주1) 2021년 사업연도 기준 당사의 주요종속회사였던 '배럴'은, 2022년 사업연도 기준 주요종속회사에서 편출되었습니다.

1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트	당기 중 신규 설립

The Nature Japan	당기 중 신규 설립

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 더네이쳐홀딩스로 표기하며, 영문으로는 THE NATURE HOLDINGS CO., LTD(약 : TNH CO., LTD)라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)더네이쳐홀딩스라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 카메라 등 소형전자기기 및 차량용 전자제품 악세서리의 수입ㆍ판매 등을 영위할 목적으로 2004년 2월에 설립되었으며, 2013년 National Geographic 라이선스 도입 이후 카테고리를 확장하며 트렌디한 라이프스타일 아웃도어 제품을 선보이고 있습니다. 또한, 2020년 7월 23일 한국거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인 받아 2020년 7월 27일에 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소① 주 소 : 서울시 용산구 새창로44길 10(신계동)② 전 화 : 070-7600-2812③ 홈페이지 : www.thenatureholdings.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요 사업의 내용당사는 2010년 영국의 자선 브랜드인 "whatever it takes"의 라이선스를 도입하여 본격적으로 라이선스 사업을 시작하였으며, 2013년 National Geographic Society와 National Geographic 캠핑용품 및 여행용 가방에 대한 라이선스 계약 체결 이후 카테고리 확장 및 사업영역 확대를 위해 2015년 의류에 대한 라이선스 계약을 체결하여 사업을 진행해 오고 있습니다. 또한 지속적으로 성장동력을 확보하기 위해 2019년 하반기에 NFL과 NFL 스포츠의류 라이선스 계약을 체결하여 사업영역을 확장해 나가고 있습니다. 한편, 삶의 여유와 행복을 중요한 가치의 척도로 삼고, 일과 삶의 균형을 맞추려는 사회적 트렌드에 따라 라이프스타일 변화에 맞는 캐주얼 아웃도어 및 스포츠웨어의 라인업을 강화하여 시장을 선도해 나아가고자 합니다. 이에 대한 일환으로 당사는 2022년 하반기에 각종 스포츠의류, 캐주얼의류 및 스포츠용품 등의 제조 및 유통업을 주된 사업으로 영위하는 주식회사 배럴의 지분을 인수해 사실상 지배력을 획득하였습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 『 II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항

평가일	신용평가기관명	신용등급	신용등급유효기간	비고

2022년 04월 26일	㈜NICE디앤비	BBB+	2022.03.08~2023.03.07	-

1) 신용등급 정의

신용등급	등급 정의

AAA	최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준.

AA	우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준.

A	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준.

BBB	양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준.

BB	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준.

B	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준.

CCC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준.

CC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준.

C	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준.

D	상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2020년 07월 27일	해당사항 없음	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	변경사유	소재지

2004.02.20	설립	서울시 용산구 한강로3가 40-969

2006.10.30	본사 이전	서울시 용산구 한강로3가 40-999 아이파크몰 3층 106,107,116호

2007.10.31	본사 이전	서울시 용산구 한강로3가40-999 아이파크몰3층232,241,242호

2010.08.10	본사 이전	서울시 용산구 한강로3가40-969 관광터미널상가4층19호

2010.12.09	본사 이전	서울시 구로구 구로동235 한신아이티타워1103호

2011.10.31	본사 이전	서울시 구로구 디지털로272, 1103호(구로동, 한신아이티타워)

2013.11.15	본사 이전	서울시 구로구 디지털로31길38-21, 1008호(구로동, 이앤씨벤처드림타워3차)

2015.04.06	본사 이전	서울시 금천구 가산디지털1로33-22 3층(가산동, 두산물류)

2016.05.02	본사 이전	서울시 금천구 가산디지털1로33-22 2층(가산동, 두산물류)

2018.03.09	본사 이전	서울시 금천구 가산디지털2로30, 11층(가산동, 알에스엠타워)

2021.07.27	본사 이전	서울시 용산구 새창로44길 10(신계동)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017년 03월 27일	정기주총	사외이사 조용하, 차현환	-	-

2019년 03월 30일	정기주총	사내이사 임충현, 하기주사외이사 강연운	대표이사 박영준	사외이사 조용하, 차현환

2022년 03월 28일	정기주총	사외이사 김효겸	대표이사 박영준,
사내이사 임충현, 하기주	사외이사 강연운

다. 최대주주의 변동해당사항 없습니다.

라. 상호변경

일자	변경 전	변경 후	변경사유

2004.02	주식회사 준디지털	-	설립

2016.03	주식회사 준디지털	주식회사 더네이쳐홀딩스	사업다각화를 위한 상호변경

2016.04	주식회사 더네이쳐홀딩스	주식회사 더네이쳐홀딩스(THE NATURE HOLDINGS CO.,LTD)	영문명 추가

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2004년 2월 회사 설립 시 소형전자기기 및 차량용 전자제품 악세서리 등 수입및 판매를 주업으로 하였으나, 2010년 영국의 자선브랜드 "Whatever it takes" 라이선스 도입을 시작으로 본격적으로 브랜드 라이선스 사업에 진출하였습니다. 공시대상기간 동안 주요 사업의 변동은 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	내 용

2004년 02월	회사설립

2009년 05월	CAPDASE/MACLOVE 총판계약

2010년 02월	Whatever It Takes 한국 마스터 라이선스 계약

2013년 01월	내셔널지오그래픽 가방 및 캠핑(한국) 라이선스 계약

2015년 02월	내셔널지오그래픽 어패럴(의류) 라이선스 계약

2016년 04월	베라왕 라이선스 계약체결

2016년 04월	MOTOMOTO 브랜드 런칭

2016년 11월	스마트캐리어의 도착알림 방법 특허 취득 (제10-1786593호)

2017년 08월	기업부설중앙연구소 취득

2018년 01월	물류센터 부지 매입 및 이전 (경기도 이천시)

2018년 07월	SUV 브랜드 지프(JEEP) 캐리어부문 라이선스 계약

2018년 08월	벤처기업등록 (기술보증기금)

2018년 10월	내셔널지오그래픽 매장 100호점 개점

2019년 05월	NFL 의류 및 가방 라이선스 계약 체결

2019년 08월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 1호점 매장 오픈

2019년 09월	홍콩 현지 The Nature Holdings HK Ltd. 종속법인 설립

2019년 10월	여행용품 편집숍 뜨고(TTGO) 런칭

2019년 11월	NFL 어패럴 브랜드 런칭

2020년 03월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 2호점 매장 오픈

2020년 06월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 189개(해외 포함), KIDS 19개, NFL 27개

2020년 07월	코스닥시장 상장

2020년 09월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 196개(해외 포함), KIDS 31개, NFL 34개

2020년 12월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 200개(해외 포함), KIDS 32개, NFL 39개

2021년 03월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 3호점 매장 오픈매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 204개(해외 포함), KIDS 37개, NFL 48개

2021년 06월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 204개(해외 포함), KIDS 42개, NFL 53개

2021년 09월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 4호점 매장 오픈매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 211개(해외 포함), KIDS 52개, NFL 55개

2021년 12월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 5호점 매장 오픈매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 212개(해외 포함), KIDS 52개, NFL 55개

2022년 03월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 212개(해외 포함), KIDS 61개, NFL 63개

2022년 06월	내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 6호점 매장 오픈매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 218개(해외 포함), KIDS 64개, NFL 63개

2022년 06월	케이만 제도 현지 TNH GLOBAL 종속법인 설립

2022년 07월	주식회사 배럴 : 2022년 3분기 중 지분 인수로 사실상 지배력 획득 및 주요 종속회사 편입

2022년 08월	중국 상해 현지 THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD 종속법인 설립

2022년 09월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 215개(해외 포함), KIDS 69개, NFL 61개

2022년 09월	대만 현지 THE NATURE TAIWAN LIMITED 종속법인 설립

2022년 10월	중국 상해 현지 TNH CHINA 종속법인 설립

2022년 12월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 217개(해외 포함), KIDS 91개, NFL 59개

2023년 03월	(주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트 종속법인 설립

2023년 03월	일본 현지 The Nature Japan 종속법인 설립

2023년 03월	매장 운영 현황 : 내셔널지오그래픽 214개(해외 포함), KIDS 93개, NFL 59개
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	20기
(2023년 1분기말)	19기
(2022년말)	18기(2021년말)	17기(2020년말)	16기(2019년말)

보통주	발행주식총수	14,544,656	14,544,656	14,544,656	7,272,328	6,182,381

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	7,272,328,000	7,272,328,000	7,272,328,000	3,636,164,000	3,091,190,500

우선주	발행주식총수	563,994	563,994	-	-	-

액면금액	500	500	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	7,272,328,000	7,272,328,000	7,272,328,000	3,636,164,000	3,091,190,500

주1) 상기 제19기 우선주는 전환상환우선주로 한국채택국제회계기준에 따라 자본으로 인식되지 않기에 별도의 금액을 기재하지 않았습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주식	종류주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	20,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	14,544,656	1,463,994	16,008,650	주2), 주3)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	900,000	900,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	900,000	900,000	주1)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,544,656	563,994	15,108,650	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,544,656	563,994	15,108,650	주3)

주1) 우선주는 2019년 07월 31일 604,000주, 2019년 08월 31일 200,000주, 2019년 09월 30일 96,000주 세 차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었습니다.주2) 2021년 07월 19일 1:1 무상증자 결정으로 08월 03일 보통주 7,272,328주를 발행하였습니다.주3) 2022년 07월 22일 제3자배정 유상증자 결정으로 08월 02일 기명식 무의결권부 상환전환우선주식 563,994주(비상장)를 발행하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황해당사항 없습니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2022년 08월 02일

주당 발행가액(액면가액)	26,596	500

발행총액(발행주식수)	14,999,984,424	563,994

현재 잔액(현재 주식수)	14,999,984,424	563,994

주식의내용	존속기간(우선주권리의 유효기간)	2027년 08월 02일

이익배당에 관한 사항	-

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환권자	주주

상환조건	인수인은 본건 우선주의 발행일로부터 24개월이 경과한 달에 속하는 발행일의 응당일 및 이후 존속기간 만료일(이하 "상환기간"이라 한다)까지 매 3개월이 경과한 달에 속하는 발행일의 응당일을 상환예정일(이하 "상환예정일"이라 하며, 실제로 상환이 이루어지는 날을 "상환일"이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다)로 하여 대상주식의 상환을 청구할 수 있다. 다만, 배당가능이익의 부존재 등 사유를 불문하고 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 상환이 이루어지지 않은 경우에는 상환이 모두 완료될 때까지 상환기간이 연장되는 것으로 한다.

상환방법	대상주식의 주주는 상환예정일로부터 30일 전부터 10일 전까지의 기간 동안 상환의 대상이 될 우선주의 종류와 수, 상환예정일 등이 기재된 서면(이하 "상환청구통지서")으로 발행회사에게 상환청구권을 행사하여야 한다. 상환청구의 효력은 상환청구통지서가 발행회사에게 도달된 때에 발생한다. 상환청구권 행사의 효력이 발생하게 되면, 발행회사는 상환일에 상법 및 기타 관련 법령에 따라 계산되는 배당가능이익을 상환재원으로 하여 본 항에서 정하는 바에 따라 우선주의 상환가액을 그 주주에게 현금으로 지급하여야 하며, 인수인은 상환가액을 수령함과 동시에 우선주의 주권을 교부하여야 한다.

상환기간	2024년 08월 02일 ~ 2027년 08월 02일

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환권자	주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)	본건 우선주의 존속기간은 발행일로부터 5년째 되는 날까지로 하며, 동 존속기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 존속기간 만료에 따른 보통주식 전환에 대하여는 본건의 관련 내용(전환된 보통주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 발행일에 관계없이 동등 배당함)이 준용된다.인수인은 본건 우선주의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2023년 08월 02일)부터 본건 우선주의 존속기간 1개월 전까지 본건 우선주의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있다.본건 우선주 발행시 전환가액은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ‘제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제2항에 의거하여, 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 전환가액으로 결정한다. 할인율은 10.0%로 하며, 원단위 미만은 절하한다.본건 우선주의 보통주로의 "전환비율"은 본건 우선주 1주당 보통주식 1주로 한다. 명확히 하기 위하여, 본건 우선주의 전환가액은 본건에서 달리 정하지 않는 한, 본건 우선주의 1주당 발행가액을 기준으로 한다. 본항에 의거하여 전환가액을 조정하는 경우, 전환비율은 본건 우선주의 최초발행가액(전환가액)을 전환청구하는 시점의 전환가액으로 나눈비율로 하며, 단주는 제외한다.

발행이후 전환권행사내역	N

전환청구기간	2023년 08월 02일 ~ 2027년 07월 02일

전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주

전환으로발행할 주식수	563,994

의결권에 관한 사항	본 건 우선주에 대하여는 의결권이 없음.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 28일	제15기 정기주주총회	제2조(목적)제8조(주식의 종류)제9조(신주인수권)제10조(주식매수선택권)제13조(명의개서대리인)제17조(사채의 발행)제16조(외부감사인의 선임)	-사업다각화에 따른 사업목적 추가-주권 전자등록의화에 따른 변경-자본시장법 개정에 따른 조문 및 문구정비-상법에 의거 사채의 발행한도 조정-상법개정에 따른 기타 조문 및 문구 정비

2020년 03월 27일	제16기 정기주주총회	제1조(상호)제2조(목적)제8조(주식의 종류)제8조의2(우선주식의 수와 내용)제8조의3(주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의4(주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의5(주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식)제8조의6(주식등의 전자등록)제9조(신주인수권)제10조(주식매수선택권)제12조(일반공모증자 등)제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조(전환사채의 발행)제19조(신주인수권부사채의 발행)제20조(이익참가부사채의 발행)제21조(교환사채의 발행)제22조(사채발행에 관한 준용규정)제23조(소집시기)제25조(소집통지 및 공고)제41조(이사회의 구성과 소집)제49조(감사의 임기와 보선)제50조(감사의 직무와 의무)제58조(중간배당)	-상호 영문약어 추가-사업목적 추가-종류주식에 관한 상법개정 사항 반영-주권 전자등록의화에 따른 변경-주주명부 폐쇄기간 단축-사채의 발행한도 상향조정-이사회소집일자 단축 및 조문정비-상법개정에 따른 기타 조문 및 문구 정비

2021년 03월 29일	제17기 정기주주총회	제8조의6(주식등의 전자등록)제11조(신주의 배당기산일)제18조(전환사채의 발행)제48조(감사의 선임)	-비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.-동등배당 원칙을 명시함.-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.-감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.

2022년 03월 28일	제18기 정기주주총회	제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
제16조의2(주주명부의 작성ㆍ비치)
제18조(전환사채의 발행)
제57조(이익배당)	-기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함.
-전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함.-전환사채 발행한도 변경.-기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함.
1. 사업의 개요

가. 사업의 내용당사는 2010년 영국의 자선 브랜드인 "whatever it takes"의 라이선스를 도입하여 본격적으로 라이선스 사업을 시작하였으며, 2013년 National Geographic Society와National Geographic(이하 내셔널지오그래픽) 캠핑용품 및 여행용 가방에 대한 라이선스 계약 체결 이후 카테고리 확장 및 사업영역 확대를 위해 2015년 의류에 대한 라이선스 계약을 체결하여 사업을 진행해 오고 있습니다. 또한 지속적으로 성장동력을 확보하기 위해 2019년 하반기에 NFL과 NFL 스포츠의류 라이선스 계약을 체결하여 사업영역을 확장해 나가고 있습니다.한편, 삶의 여유와 행복을 중요한 가치의 척도로 삼고, 일과 삶의 균형을 맞추려는 사회적 트렌드에 따라 라이프스타일 변화에 맞는 캐주얼 아웃도어 및 스포츠웨어의 라인업을 강화하여 시장을 선도해 나아가고자 합니다. 이에 대한 일환으로 당사는 2022년 하반기에 각종 스포츠의류, 캐주얼의류 및 스포츠용품 등의 제조 및 유통업을 주된 사업으로 영위하는 주식회사 배럴의 지분을 인수해 사실상 지배력을 획득하였습니다.

나. 사업부문의 구분

구분	회 사	주요 사업의 내용

패션부문	국내	(주)더네이쳐홀딩스	-NATIONAL GEOGRAPHIC, NATIONAL GEOGRAPHIC KIDS 및 NFL 의류, 잡화류, 여행용 가방 제조 및 판매-JEEP/GOODYEAR/VERA WANG 여행용 가방 제조 및 판매

주식회사 배럴	-래쉬가드, 보드숏츠, 워터레깅스, 네오프렌, 실내수영복, 아쿠아슈즈 및 액세서리
-요가, 피트니스 등의 애슬레저 웨어 및 관련 액세서리 등

해외	TNH GLOBAL	-무역, 의류도소매

The Nature APAC Limited	-무역, 의류도소매

THE NATURE TAIWAN LIMITED	-무역, 의류도소매

TNH CHINA	-무역, 의류도소매

THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD	-무역, 의류도소매

The Nature Japan	-무역, 의류도소매

百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사)	-워터스포츠, 애슬레저 의류 수입, 제조, 판매

다. 주요사업부문의 매출 요약(단위 : 백만원, %)

구분	2023연도(제20기 1분기말)	2022연도(제19기 1분기말)	2022연도(제19기)	2021연도(제18기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

패션부문	매출	국내	123,427	94.44	90,654	98.26	487,445	97.91	365,730	98.76

수출	515	0.39	350	0.38	1,319	0.26	1,129	0.30

해외	6,749	5.16	1,254	1.36	9,089	1.83	3,464	0.94

합계	130,691	100.00	92,258	100.00	497,853	100.00	370,323	100.00

영업손익	13,831	100.00	14,883	100.00	90,783	100.00	68,898	100.00

자산	579,632	100.00	371,866	100.00	567,143	100.00	378,056	100.00

주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 라. 조직도

1) 더네이쳐홀딩스 전사 조직도
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	2023연도(제20기 1분기말)	2022연도(제19기 1분기말)	2022연도(제19기)	2021연도(제18기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

패션부분	상품매출	잡화	모자,가방	326	0.25%	34	0.04%	873	0.18%	97	0.03%

제품매출	의류	점퍼, 상의, 하의 등	74,520	57.02%	65,735	71.25%	372,639	74.85%	316,442	85.45%

워터스포츠	6,175	4.72%	-	-	13,813	2.77%	-	-

애슬레저/기타	340	0.26%	-	-	2,277	0.46%	-	-

여행용가방	여행용가방	15,333	11.73%	2,380	2.58%	33,581	6.75%	7,119	1.92%

잡화	가방, 모자,신발 등	31,611	24.19%	23,796	25.79%	64,352	12.93%	45,719	12.35%

워터스포츠 엑세서리	1,883	1.44%	-	-	8,240	1.66%	-	-

기타매출	기타	수수료 등	500	0.38%	313	0.34%	2,078	0.42%	946	0.26%

합계	130,688	100.00%	92,258	100.00%	497,853	100.00%	370,323	100.00%

주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이당사 제품의 경우 의류, 잡화류 및 여행용가방 등 약 3,800개의 세부 아이템으로 구성되어 있으며, 매년 시즌마다 디자인 및 사양이 다른 스타일의 제품이 생산되고 계절별 주요제품 등의 가격차이가 크므로 품목별로 가격변동을 비교하기 어렵습니다. 다만, 당사 주요 제품들의 단가는 최근 3년간 변동되지 않았습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	구분	2023년(제20기 1분기말)	2022년(제19기 1분기말)	2022년(제19기)	2021년(제18기)	비고

원재료	여행용가방, 잡화류	국내	342	2	1,364	12	-

수입	-	-	-	-	-

소계	342	2	1,364	12	-

상품	모자,가방등	국내	-	-	-	-	-

수입	172	944	1,957	-	-

소계	172	944	1,957	-	-

제품	의류, 여행용가방, 잡화류	국내	56,113	39,074	179,671	131,517	나디아퍼시픽 등

수입	8,536	751	15,817	4,193	MINGJIANG 등

소계	64,649	39,825	195,488	135,710	-

기타	수수료등	국내	167	108	679	302	-

소계	167	108	679	302	-

국내 소계	56,622	39,184	181,714	131,831	-

수입 소계	8,708	1,695	17,774	4,193	-

합계	65,330	40,879	199,488	136,024	-

주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 원재료의 제품별 비중 및 가격변동 추이당사는 여행용가방을 위한 소액의 원재료 이외 전체 제품을 완사입 형태로 매입하고 있어 해당사항 없습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항

당사의 생산 방식은 완사입 생산 방식으로 전량 외부 생산업체에 제품을 외주 생산하고 있습니다. 따라서 제품 생산을 위한 별도의 생산 및 생산 설비 시설을 갖추고 있지 아니하므로 생산 능력 및 생산 설비에 관한 내용을 기재하지 않습니다. 다만 당사는 매주 외부 생산업체로부터 생산스케줄을 받아 입출고 관리를 하고 있으며 외부 생산업체는 생산 계획의 변동상황에 따라 투입인원을 조절하고 있습니다.기본적으로 당사의 생산 및 판매 방식은 '고객수요 예측에 의한 재고 확보 후 판매' 입니다. 당사는 S(Sales Planning) 계획과 ERP 시스템을 통해 고객의 수요를 감안하여 생산계획을 수립하고 있습니다. 시즌별, 월별, 주차별 각 카테고리의 아이템들의 예측 물량 수요를 데이터화한 ERP를 활용하여 체계적으로 물량을 보유하며, S 계획에 맞게 철저하게 판매 및 재고상황이 제대로 시행되고 있는지 주차별 확인 검증작업을 거치고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원, %)

매출 유형	품 목	2023연도(제20기 1분기말)	2022연도(제19기 1분기말)	2022연도(제19기)	2021연도(제18기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

상품매출	용품	모자	국내	326	0.25	34	0.04	873	0.18	97	0.03

소계	326	0.25	34	0.04	873	0.18	97	0.03

제품매출	의류	자켓, 상의, 하의 등	국내	68,007	52.04	64,627	70.05	365,378	73.39	313,087	84.54

수출	282	0.22	162	0.18	479	0.10	869	0.23

해외	6,231	4.77	946	1.03	6,782	1.36	2,486	0.67

소계	74,520	57.02	65,735	71.25	372,639	74.85	316,442	85.45

워터스포츠	국내	6,033	4.62	-	-	12,722	2.56	-	-

수출	102	0.08	-	-	402	0.08	-	-

해외	40	0.03	-	-	689	0.14	-	-

소계	6,175	4.72	-	-	13,813	2.77	-	-

애슬레저	국내	340	0.26	-	-	2,227	0.45	-	-

수출	-	-	-	-	50	0.01	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	340	0.26	-	-	2,277	0.46	-	-

여행용 가방	여행용 가방	국내	15,286	11.70	2,367	2.57	33,558	6.74	7,070	1.91

수출	29	0.02	-	-	-	-	-	-

해외	18	0.01	13	0.01	23	0.00	49	0.01

소계	15,333	11.73	2,380	2.58	33,581	6.75	7,119	1.92

잡화류	가방, 모자, 신발, 캠핑용품 등	국내	31,092	23.79	23,313	25.27	62,649	12.58	44,530	12.02

수출	59	0.05	188	0.20	108	0.02	260	0.07

해외	460	0.35	295	0.32	1,595	0.32	929	0.25

소계	31,611	24.19	23,796	25.79	64,352	12.93	45,719	12.35

워터스포츠 엑세서리	국내	1,840	1.41	-	-	7,960	1.60	-	-

수출	43	0.03	-	-	280	0.06	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	1,883	1.44	0	0.00	8,240	1.66	-	-

소계	국내	122,924	93.81	90,341	97.89	485,367	97.32	364,687	98.48

수출	515	0.39	350	0.38	1,319	0.26	1,129	0.30

해외	6,749	5.16	1,254	1.36	9,089	1.83	3,464	0.94

소계	130,188	99.37	91,945	99.62	495,775	99.41	369,280	99.72

기타매출	수수료 등	국내	국내	500	0.38	313	0.34	2,078	0.42	946	0.26

소계	500	0.38	313	0.34	2,078	0.42	946	0.26

합 계	국내	123,424	94.44	90,654	98.26	487,445	97.91	365,730	98.76

수출	515	0.39	350	0.38	1,319	0.26	1,129	0.30

해외	6,749	5.16	1,254	1.36	9,089	1.83	3,464	0.94

합계	130,688	100.00	92,258	100.00	497,853	100.00	370,323	100.00

나. 판매조직 및 판매경로 등1) 판매조직

2) 판매경로당사는 외주주문생산 방식을 통해 생산된 제품을 백화점, 대리점, 온라인, B2B를 통해 판매하고 있으며, 백화점, 대리점, 온라인 및 B2B를 통해 발생한 매출금액에서 마진을 제외하고 익월 또는 익익월에 당사로 판매 대금이 입금되고 있습니다.해외판매의 경우 종속회사인 The Nature APAC Limited를 통해 홍콩 현지 쇼핑몰, 백화점 등에 매장을 개설하여 제품을 수입 판매하고 있습니다. 또한 대만의 경우 현재 직진출 형태로의 비즈니스를 진행 중에 있습니다.

3) 판매경로별 매출액(단위: 백만원)

매출유형	매출처	2023연도(제20기 1분기말)	2022연도(제19기 1분기말)	2022연도(제19기)	2021연도(제18기)	결제조건

상품,제품매출	국내	백화점	33,729	41,037	213,610	160,642	30일~60일

대리점	47,972	28,351	128,400	118,299	10일~30일

온라인	26,568	18,324	99,472	76,435	30일

홈쇼핑	9,909	255	20,449	780	30일~60일

B2B	4,746	2,374	23,387	8,628	60일

수출	515	350	1,319	1,129	-

소계	123,439	90,691	486,637	365,913	-

해외	백화점	3,239	1,049	6,850	2,986	30일~60일

온라인	476	205	1,819	478	30일

B2B	3,034	420	30~60일

소계	6,749	1,254	9,089	3,464	-

기타	국내	기타	500	313	2,127	946	영업일 기준 1주일이내

소계	500	313	2,127	946	-

합계	국내	123,424	90,654	487,445	365,730	-

수출	515	350	1,319	1,129	-

해외	6,749	1,254	9,089	3,464	-

계	130,688	92,258	497,853	370,323	-

다. 수주상황당사는 자체 생산공장 없이 전량 외주생산하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 장기, 대량 수주 현황은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 이자율 위험

보고서 작성기준일 현재 보유한 할인되지 않은 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

단기차입금	27,838,824	24,909,412

유동성장기차입금	10,580,000	12,580,000

장기차입금	8,270,000	9,420,000

합 계	46,688,824	46,909,412

보고서 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 포인트상승	1% 포인트하락	1% 포인트상승	1% 포인트하락

단기차입금	(278,388)	278,388	(249,094)	249,094

유동성장기차입금	(105,800)	105,800	(125,800)	125,800

장기차입금	(82,700)	82,700	(94,200)	94,200

합 계	(466,888)	466,888	(469,094)	469,094

나. 환위험

보고서 작성기준일 현재 통화별 주요 외화금융자산, 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	1,292,845	5,165,125	976,473	821,137

JPY	50,601	20,655	1,547	20,179

CNY	1,069,430	203,001	2,307,375	534,086

EUR	18,828	-	19,088	-

HKD	9,633,442	3,330,994	4,458,062	3,837,864

GBP	-	-	267	-

KYD	-	-	12,657	-

TWD	569,044	133,025	49,467	22,486

합 계	12,634,190	8,852,800	7,824,936	5,235,752

각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기와 전기 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승	5% 하락	5% 상승	5% 하락

USD	(193,614)	193,614	7,767	(7,767)

JPY	1,497	(1,497)	(932)	932

CNY	43,321	(43,321)	88,664	(88,664)

EUR	941	(941)	954	(954)

HKD	315,122	(315,122)	31,010	(31,010)

GBP	-	-	13	(13)

KYD	-	-	-	-

TWD	21,801	(21,801)	-	-

합 계	189,070	(189,069)	127,476	(127,476)

다. 신용위험

보고서 작성기준일 현재 매출채권에 대한 신용위험 노출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)