HS효성첨단소재 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 2 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	143,416,357,838	194,463,021,713

현금및현금성자산	10,139,083,992	994,478,681

매출채권 및 기타채권	56,647,562,758	75,029,875,520

기타유동금융자산	91,268,124	2,713,096,017

기타유동자산	9,445,182,290	10,368,912,145

재고자산	67,093,260,674	105,356,659,350

비유동자산	974,073,857,980	916,923,778,002

장기매출채권 및 기타채권	3,112,632,614	3,095,089,932

유형자산	378,057,944,076	359,930,199,616

투자부동산	148,963,307,142	148,921,064,787

무형자산	14,137,979,964	11,011,946,962

종속기업 및 관계기업투자	424,291,224,071	392,585,024,071

기타비유동금융자산	753,990,000	1,338,828,000

기타비유동자산	4,756,780,113	41,624,634

자산총계	1,117,490,215,818	1,111,386,799,715

부채

유동부채	437,282,205,136	378,934,828,760

매입채무 및 기타채무	110,201,900,968	122,697,559,969

차입금	323,110,322,935	236,314,133,918

기타금융부채	2,278,915,546	2,751,172,777

당기법인세부채	1,168,178,196	12,710,094,265

기타유동부채	522,887,491	4,461,867,831

비유동부채	269,210,555,605	367,709,626,754

장기매입채무 및 기타채무	12,508,465,306	11,558,729,805

장기차입금	236,155,883,107	340,927,359,855

기타비유동금융부채	4,260,500,693	1,210,195,488

순확정급여부채(자산)	3,464,679,359	(740,487,899)

이연법인세부채	12,311,772,373	14,125,024,982

기타비유동부채	509,254,767	628,804,523

부채총계	706,492,760,741	746,644,455,514

자본

자본금	22,399,740,000	22,399,740,000

주식발행초과금	428,409,839,784	428,409,839,784

이익잉여금	(37,904,011,816)	(84,159,122,692)

기타자본구성요소	(1,908,112,891)	(1,908,112,891)

자본총계	410,997,455,077	364,742,344,201

자본과부채총계	1,117,490,215,818	1,111,386,799,715

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	185,655,399,320	528,588,425,109	275,897,230,738	832,547,188,791

매출원가	167,827,067,418	471,568,814,578	237,811,163,941	716,323,928,872

매출총이익(손실)	17,828,331,902	57,019,610,531	38,086,066,797	116,223,259,919

판매비와관리비	12,622,967,160	37,176,252,526	14,823,537,820	42,273,604,039

연구개발비	5,177,962,007	15,828,081,435	5,255,072,660	16,325,165,234

영업이익(손실)	27,402,735	4,015,276,570	18,007,456,317	57,624,490,646

기타수익	1,560,967,517	57,206,986,634	2,470,542,243	75,845,552,588

기타비용	1,585,561,035	3,454,573,024	2,063,258,252	4,073,782,511

금융수익	2,088,972,010	18,442,608,912	8,203,761,181	20,365,382,414

금융비용	7,086,261,762	34,309,231,283	16,715,227,465	43,256,688,084

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,994,480,535)	41,901,067,809	9,903,274,024	106,504,955,053

법인세비용(수익)	(1,627,051,615)	(4,657,645,124)	68,131,090,262	87,006,398,441

당기순이익(손실)	(3,367,428,920)	46,558,712,933	(58,227,816,238)	19,498,556,612

기타포괄손익	(80,434,162)	(303,602,057)	(187,158,383)	(366,438,585)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(80,434,162)	(303,602,057)	(187,158,383)	(366,438,585)

순확정급여부채의 재측정요소	(80,434,162)	(303,602,057)	(187,158,383)	(366,438,585)

총포괄손익	(3,447,863,082)	46,255,110,876	(58,414,974,621)	19,132,118,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(754)	10,420	(13,032)	4,364

자본변동표
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	22,399,740,000	428,409,839,784	(3,633,765,340)	(1,908,112,891)	445,267,701,553

총포괄손익	당기순이익(손실)	19,498,556,612	19,498,556,612

순확정급여부채의 재측정요소	(366,438,585)	(366,438,585)

2019.09.30 (기말자본)	22,399,740,000	428,409,839,784	15,498,352,687	(1,908,112,891)	464,399,819,580

2020.01.01 (기초자본)	22,399,740,000	428,409,839,784	(84,159,122,692)	(1,908,112,891)	364,742,344,201

총포괄손익	당기순이익(손실)	46,558,712,933	46,558,712,933

순확정급여부채의 재측정요소	(303,602,057)	(303,602,057)

2020.09.30 (기말자본)	22,399,740,000	428,409,839,784	(37,904,011,816)	(1,908,112,891)	410,997,455,077

현금흐름표
제 3 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	114,761,353,239	76,216,046,304

영업으로부터 창출된 현금흐름	83,383,261,918	58,073,350,030

법인세납부	(7,742,192,733)	(8,666,302,334)

이자납부	(13,976,173,135)	(14,847,648,227)

이자수취	143,377,390	7,569,654

배당금수취	52,953,079,799	41,649,077,181

투자활동현금흐름	(80,216,177,870)	(23,859,442,364)

장기보증금의 감소	76,821,650	55,601,800

유형자산의 처분	276,119,461	288,595,866

상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득	(38,490,000)

장기대여금의 증가	(241,858,000)	(104,725,000)

장기대여금의 감소	229,451,000

장기보증금의 증가	(166,448,238)	(140,670,241)

유형자산의 취득	(52,184,098,072)	(23,412,088,332)

무형자산의 취득	(3,267,260,576)	(495,152,027)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(31,706,200,000)

장기금융상품의 취득	(584,838,000)

장기금융상품의 처분	1,169,676,000

정부보조금의 상환	(12,514,430)

파생상품의 감소	6,387,077,082

파생상품의 증가	(204,620,177)

재무활동현금흐름	(25,400,570,058)	(53,256,312,181)

단기차입금의 차입	1,595,940,154,968	729,164,316,229

사채의 발행	94,671,330,000	11,996,000,000

단기차입금의 상환	(1,630,292,241,930)	(762,627,169,244)

사채의 상환	(167,944,000)

장기차입금의 상환	(15,000,000,000)

유동성차입금의 상환	(84,140,300,000)	(15,615,050,000)

리스부채의 지급	(1,846,462,238)	(1,006,465,166)

임대보증금의 증가	630,176,800

임대보증금의 감소	(363,227,658)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,144,605,311	(899,708,241)

기초현금및현금성자산	994,478,681	5,643,171,052

기말현금및현금성자산	10,139,083,992	4,743,462,811