HS효성첨단소재 반기보고서 (2021.06)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성 에서 인적분할하여 설립되었 고, 설립 후 자본금의 변동사항은 없습니다.

나. 전환사채 등 발행현황 작성기준일(2021.06.30) 현재 미상환 전환사채 , 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행등에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)효성	회사채	공모	2016.12.28	30,000	3.442%	A+ (한신평, NICE)	2021.12.28	미상환	KB투자증권

(주)효성	회사채	공모	2018.03.16	40,000	3.653%	A+ (한신평, NICE)	2023.03.16	미상환	KB투자증권, 미래에셋대우, 대신증권

(주)효성	회사채	공모	2018.05.29	100,000	2.924%	A+ (한신평, NICE)	2021.05.28	상환	KB투자증권

(주)효성	회사채	공모	2018.05.29	30,000	3.495%	A+ (한신평, NICE)	2023.05.29	미상환	KB투자증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2020.07.07	44,000	2.532%	A (한신평, NICE)	2022.07.07	미상환	KB투자증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2020.07.07	51,000	3.174%	A (한신평, NICE)	2025.07.07	미상환	KB투자증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2021.03.04	50,000	1.951%	A (한신평, NICE)	2024.03.04	미상환	KB투자증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2021.03.04	48,000	2.331%	A (한신평, NICE)	2026.03.04	미상환	KB투자증권

효성첨단소재㈜	회사채	사모	2019.09.06	11,300	1.080%	-	2022.09.06	미상환	KB국민은행

효성첨단소재㈜	회사채	사모	2021.05.28	33,900	1.080%	-	2024.05.28	미상환	우리은행

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.03.16	10,000	1.880%	-	2021.03.31	상환	신한은행

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.04.22	5,000	1.830%	-	2021.04.30	상환	신한은행

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.06.21	10,000	1.830%	-	2021.06.30	상환	신한은행

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.01.06	20,000	1.850%	A2 (한신평, NICE)	2021.07.05	미상환	한국투자증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.01.06	20,000	1.850%	A2 (한신평, NICE)	2021.07.06	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.03.17	20,000	1.330%	A2 (한신평, NICE)	2021.04.16	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.03.18	10,000	1.330%	A2 (한신평, NICE)	2021.04.19	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.04.16	10,000	1.300%	A2 (한신평, NICE)	2021.05.14	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.04.19	10,000	1.300%	A2 (한신평, NICE)	2021.05.18	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.04	10,000	1.250%	A2 (한신평, NICE)	2021.06.04	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.27	10,000	1.070%	A2 (한신평, NICE)	2021.06.03	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.06.03	10,000	0.990%	A2 (한신평, NICE)	2021.06.24	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.06.04	10,000	0.990%	A2 (한신평, NICE)	2021.06.28	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.01.06	10,000	1.500%	A2 (한신평, NICE)	2021.02.05	상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.01.11	10,000	1.500%	A2 (한신평, NICE)	2021.02.10	상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.03.22	10,000	1.330%	A2 (한신평, NICE)	2021.04.22	상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.04.22	10,000	1.220%	A2 (한신평, NICE)	2021.04.30	상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.04	10,000	1.350%	A2 (한신평, NICE)	2021.08.04	미상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.06.24	10,000	1.250%	A2 (한신평, NICE)	2021.09.24	미상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.06.28	10,000	1.250%	A2 (한신평, NICE)	2021.09.28	미상환	신한금융투자

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.01.14	10,000	1.450%	A2 (한신평, NICE)	2021.02.15	상환	키움증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.02.02	10,000	1.430%	A2 (한신평, NICE)	2021.02.26	상환	키움증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.04	10,000	1.350%	A2 (한신평, NICE)	2021.08.04	미상환	키움증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.27	10,000	1.420%	A2 (한신평, NICE)	2022.05.26	미상환	SK증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2021.05.28	10,000	1.420%	A2 (한신평, NICE)	2022.05.27	미상환	SK증권

합 계	-	-	-	713,200	-	-	-	-	-

라. 채무증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	40,000	-	40,000	-	20,000	-	-	-	100,000

합계	40,000	-	40,000	-	20,000	-	-	-	100,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	30,000	84,000	80,000	-	99,000	-	-	293,000

사모	-	11,300	33,900	-	-	-	-	45,200

합계	30,000	95,300	113,900	-	99,000	-	-	338,200

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제260-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2016.12.28	2021.12.28	30,000	2016.12.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행 (16.32%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만(별도기준)

이행현황	이행 (5,266백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	없음

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(한국증권금융)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8556) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제261-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018.3.16	2023.3.16	40,000	2018.3.6	이베스트
투자증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(96.54%)

자산처분 제한현황	계약내용	2조원 미만 (별도기준)

이행현황	이행(5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8869) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제262-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018.5.29	2021.5.28	100,000	2018.4.27	이베스트투자
투자증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(96.54%)

자산처분 제한현황	계약내용	2조원 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8869) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제262-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018.5.29	2023.5.29	30,000	2018.4.27	이베스트투자
투자증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(96.54%)

자산처분 제한현황	계약내용	2조원 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8869) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제2-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2020.7.7	2022.7.7	44,000	2020.6.25	신영증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲41.11%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(신영증권)관리부서: 기업금융부(02-2004-9443) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제2-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2020.7.7	2025.7.7	51,000	2020.6.25	신영증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲41.11%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(신영증권)관리부서: 기업금융부(02-2004-9443) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제3-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2021.3.4	2024.3.4	50,000	2021.2.19	키움증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲35.06%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(키움증권)관리부서: 기업금융본부 인수금융 1부(02-3787-9707) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2021년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제3-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2021.3.4	2026.3.4	48,000	2021.2.19	키움증권

(이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(149.74%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲35.06%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (5,266 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2021.4.7 제출(20년말 기준)

※ 사채관리회사(키움증권)관리부서: 기업금융본부 인수금융 1부(02-3787-9707) ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.