HS효성첨단소재 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정비율

제1기 3분기(2018년 9월말)	매출채권	444,941	14,163	3.2%

기타채권	27,937	0	0.0%

장기기타채권	3,943	4	0.1%

합계	476,821	14,167	3.0%

( 2) 대 손충당금 변동현황(단위 : 백만원)

구분	제1기 3분기(2018년 6~9월)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	15,248

2. 순대손처리액(①-②)	382

① 대손처리액(상각채권액) 등	382

② 상각채권회수액	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(699)

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	14,167

( 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 대손충당금 설정방침당사는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에 해당하는 항목에 대해서는 개별 손상검토를 실시하고, 그 외의 개별 손상검토 결과 손상차손을인식하지 않은 채권에 대해서는 집합적 손상검토를 수행합니다. 또한, 채무자의 부도및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.② 대손경험률 및 대손예상액 산정근거- 대손경험률 : 과거 5개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경 험률을 산정하여 설정- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1 % 초과~100%범위에서 합리적인 대손추산액 설정③ 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금 을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

( 4) 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(2018년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원)

구분	만기미경과 채권	만기가 경과된 채권	손상채권	합계

3개월 이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과

금액	일반	405,480	55,279	6,341	3,284	722	5,750	476,858

구성비율	85.03%	11.59%	1.33%	0.69%	0.15%	1.21%	100.00%

※ 매출채권 및 기타채권의 연령별 금액에는 현재가치할인차금이 미반영되었습니다.

다. 재고자산 현황(연결 기준)

( 1) 사업부문별 재고자산 보유현황

(2018년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제1기 3분기(2018년 9월말)

산업자재	상품	30,512

제품	122,133

반제품	65,465

재공품	25,642

원재료	68,430

기타	67,320

소계	379,502

기타	상품	266

제품	33,528

반제품	48

재공품	399

원재료	12,546

기타	8,504

소계	55,291

합계	434,793

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	17.1%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.63

※ 제1기 3분기(2018년 9월말) 사업부문별 재고자산은 K-IFRS 연결재무제표 기준 으로 작성하였습니다.

( 2) 재고자산 실사내용

① 실사일자 내부정책에 의해 주요 품목에 대한 재고자산 실사를 매월 실시하고 있습니다.② 실사방법 - 연중 계속기록법에 의해 수량 및 금액을 계산하고 있으며 대차대조표일과의 차이 는 재고자산 입출고를 통하여 확인하였습니다. - 외부감사인은 주요 자산에 대한 표본 추출을 통해 그 실제성 및 완전성을 확인하 였습니다.

③ 장기체화 재고 등의 내역 재고자산의 시가가 장부가액 보다 하락하여 발생한 평가손실은 해당 재고자산에 차감하여 대차대조표 가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(2018년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원)

계정과목	평가전금액	평가충당금	재무상태표 가액	비고

상품	31,005	227	30,778	-

제품	164,411	8,750	155,661	-

반제품	68,204	2,690	65,514	-

재공품	26,044	4	26,040	-

원재료	84,300	3,324	80,976	-

부재료	17,142	240	16,902	-

저장품	5,390	677	4,713	-

포장재	4,202	110	4,092	-

미착품	50,118	0	50,118	-

합 계	450,816	16,023	434,793	-

라. 진행률적용 수주계약 현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 공 정가치평가 내역 ( 1) 공정가치평가 절차요약 ① 금융상품1) 분류2018년 6월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.(가) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.ㄱ. 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.ㄴ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. ㄷ. 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.(나) 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.② 금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "(장기)매입채무 및 기타채무", "(장기)차입금" 및 "기타(비유동)금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환하여야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융비용"으로 인식됩니다. ③ 파생상품파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다. (2) 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 연결그룹의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말

상각후원가로 측정 하는 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계

재무상태표 상 자산	-	-	-	-

현금및현금성자산	71,753	-	-	71,753

매출채권및기타채권	458,710	-	-	458,710

기타금융자산	14,195	-	-	14,195

장기매출채권및기타채권	3,943	-	-	3,943

장기기타금융업자산	-	-	-	-

기타비유동금융자산	20	1,111	-	1,131

합 계	548,621	1,111	-	549,732

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말

상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	기타	합계

재무상태표 상 부채	-	-	-	-

매입채무및기타채무	364,519	-	-	364,519

차입금	783,434	-	223,651	1,007,085

기타금융부채	-	1,423	-	1,423

장기매입채무및기타채무	5,495	-	-	5,495

장기차입금	608,378	-	-	608,378

기타비유동금융부채	-	-	-	-

합 계	1,761,826	1,423	223,651	1,986,900

(3) 수준별 금융상품 당분기 현재 연결그룹의 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 추정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원)

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,111	-	1,111

합 계	-	1,111	-	1,111

부채	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채)	-	1,423	-	1,423

합 계	-	1,423	-	1,423

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 level 1에 포함된 공시가격은 제외함수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결그룹이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 종가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함하고 있습니다. '수준 1'에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하 여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결그룹은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 매기말 공정가치를 측정하고있으며, 연결그룹의 재무담당이사에게 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 협의합니다.

바. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)효성	회사채	공모	2015.06.26	130,000	2.90%	A+ (한신평, NICE)	2018.06.26	상환	KB투자증권 대우증권

(주)효성	회사채	공모	2016.12.28	30,000	3.44%	A+ (한신평, NICE)	2021.12.28	미상환	KB투자증권

(주)효성	회사채	공모	2018.03.16	100,000	3.11%	A+ (한신평, NICE)	2021.03.16	미상환	KB투자증권, 미래에셋대우, 대신증권

(주)효성	회사채	공모	2018.03.16	40,000	3.65%	A+ (한신평, NICE)	2023.03.16	미상환	KB투자증권, 미래에셋대우, 대신증권

(주)효성	회사채	공모	2018.05.29	100,000	2.92%	A+ (한신평, NICE)	2021.05.28	미상환	KB투자증권

(주)효성	회사채	공모	2018.05.29	30,000	3.50%	A+ (한신평, NICE)	2023.05.29	미상환	KB투자증권

합 계	-	-	-	430,000	-	-	-	-	-

※ 상기 회사채는 분할 이전 (주)효성에서 발행하였으며, 분할 시 당사로 승계되었습 니다.

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제260-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2016.12.28	2021.12.28	30,000	2016.12.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(176.3%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행 (-126.75%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (1억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	없음

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.9.14 제출

※ 사채관리회사(한국증권금융)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8779)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제261-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018-3-16	2021-3-16	100,000	2018-3-6	이베스트
투자증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(176.3%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(12.94%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만 (별도기준)

이행현황	이행(1억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.9.14 제출

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8779)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제261-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018-3-16	2023-3-16	40,000	2018-3-6	이베스트
투자증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(176.3%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(12.94%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만 (별도기준)

이행현황	이행(1억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.9.14 제출

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8779)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제262-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018-05-29	2021-05-28	100,000	2018-04-27	이베스트투자증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(176.3%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(12.94%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (1억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.9.14 제출

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8779)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재
제262-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018-05-29	2023-05-29	30,000	2018-04-27	이베스트
투자증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(176.3%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(12.94%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 25% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (1억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.9.14 제출

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8779)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

아. 채무증권 미상환잔액 [연결기준]

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	200,000	30,000	70,000	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	200,000	30,000	70,000	-	-	300,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	200,000	30,000	70,000	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	200,000	30,000	70,000	-	-	300,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-