HS효성첨단소재 반기보고서 (2024.06)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 작성기준일 현재(2024년 6월 30일) 당사 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회에서 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였으며, 이사회 의장과 대표이사를 분리하지 않더라도 이사회 내 사외이사의 비중(60%)이 높기 때문에 독립적인 의사결정이 가능합니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회,사외이사후보추천위원회, 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	3	-	-

※한인구, 김동건, 이상엽 사외이사는 2024년 3월 14일 임기만료로 퇴임하였습니다.※제6기 정기주주총회(2024년 3월 14일)에서 정만기, 강호성, 김희철 사외이사가 선임 되 었습니다.

나. 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결
여부	사내이사	사외이사

조용수 (출석률: 100.0%)	조현상 (출석률: 100.0%)	최송주 (출석률: 100.0%)	김동건 (출석률: 100.0%)	한인구 (출석률: 100.0%)	이상엽 (출석률: 100.0%)	정만기 (출석률: 100.0%)	김희철 (출석률: 100.0%)	강호성 (출석률: 100.0%)

찬반여부

1회차	2024.01.31	승인	1. 제6기(2023년) 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

3. 2024년 안전 및 보건계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

보고	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2023년 준법지원활동 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 2023년 하반기 주요 ESG 경영활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 2023년 4분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2회차	2024.02.24	승인	1. 제6기(2023년) 별도 재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

2. 제6기(2023년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-

보고	1. 2023년 최대주주등과의 거래실적 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3회차	2024.03.16	승인	1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

4회차	2024.04.26	보고	1. 2024년 1분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2024년 1분기 주요 ESG 경영활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 2024년 1분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※2024년 3월 14일 개최된 제6기 정기주주총회에서 정만기, 강호성, 김희철 사외이 사가 선임되었습니다. ※2024년 6월 30일 조현상 사내이사가 일신상의 사유로 임기만료 전 등기이사직을 사임하였습니다. ※2024년 9월 6일 임시주주총회에서 성낙양 사내이사의 선임 안건이 상정될 예정입니다.

다. 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적	권한	비고

경영위원회	사외이사 0명상근이사 2명	조용수 대표이사(대표위원)최송주 이사	정기(주례)회의 개최를통해 주요경영사항 결정	이사회의위임사항	대표위원: 조용수 대표이사

라. 경영위원회 활동내용

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

조용수(출석률: 100.0%)	최송주(출석률: 100.0%)

찬반여부

경영위원회	1회차	01월 02일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2회차	01월 18일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3회차	01월 30일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

4회차	01월 31일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

5회차	03월 04일	1. 2024년 최대주주등과의 예상거래 승인의 건	가결	찬성	찬성

6회차	03월 08일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

7회차	03월 14일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

8회차	03월 15일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

9회차	03월 18일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

10회차	03월 20일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

11회차	03월 25일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

12회차	03월 29일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

4. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

13회차	04월 04일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

14회차	04월 05일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

15회차	04월 19일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

16회차	04월 24일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

4. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

17회차	04월 26일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

18회차	05월 03일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

19회차	05월 14일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

4. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

5. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

6. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

20회차	05월 29일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

21회차	06월 03일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

22회차	06월 05일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

4. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

23회차	06월 11일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

24회차	06월 12일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

25회차	06월 14일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	찬성

26회차	06월 18일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

27회차	06월 24일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

28회차	06월 25일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	찬성

마. 이사의 독립성 (1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임합니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다. 이러한 절차에 따라선임된 이사는 아래와 같습니다.

구분	성명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임횟수

사내이사 (대표이사)	조용수	이사회	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사의 임원	23.3월~25.3월	-

사내이사	최송주	이사회	탄소아라미드PU CTO, CPO 및 국내외 증설총괄	해당없음	계열회사의 임원	23.3월~25.3월	-

사외이사	정만기	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	24.3월~26.3월	-

사외이사	김희철	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	24.3월~26.3월	-

사외이사	강호성	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	24.3월~26.3월	-

※2024년 3월 14일 개최된 제6기 정기주주총회에서 정만기, 강호성, 김희철 사외이 사가 선임되었습니다. ※2024년 6월 30일 조현상 사내이사가 일신상의 사유로 임기만료 전 등기이사직을 사임하였습니다. ※2024년 9월 6일 임시주주총회에서 성낙양 사내이사의 선임 안건이 상정될 예정입니다. (2) 각 이사의 선임배경

구분	성명	선임배경

사내이사	조용수	㈜효성 타이어보강재PU 강선사업부 총괄 및 산업자재PG 기획관리 총괄 임원을 역임하였고, 현재 효성첨단소재㈜ 경영전략실장으로서 회사가 통합적인 전략을 수립하고 실행하는 데 기여하고 있음. 자동차 및 타이어 관련 산업에 대한 전문 지식과 경영관리능력 및 폭넓은 경험을 갖추고 있어 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 줄 것으로 기대되는 바, 사내이사적임자로 판단되어 선임함

최송주	㈜효성 테크니컬얀 PU 울산공장장 및 탄소재료 사업단장을 역임하였고, 현재 효성첨단소재㈜ 탄소아라미드 PU장으로서 회사의 성장과 발전에 기여하고 있음. 탄소섬유 및 아라미드 소재 관련 전문가로서, 해당 분야의 지식과 기술 역량을 갖추고 있어 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 줄 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 판단되어 선임함

사외이사	정만기	한국무역협회 상근 부회장으로 재직 중이며, 대통령 산업통상자원비서관, 산업통상자원부 제 1 차관 및 글로벌산업경쟁력 포럼 초대 회장, 한국자동차산업협회 회장 등을 역임한 산업/무역 분야 전문가로서, 해당 분야의 전문적인 식견을 바탕으로 회사의 글로벌 네트워크 구축과 해외사업 역량 강화에 크게 기여해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 선임함

김희철	김앤장 법률사무소 조세 분야 고문으로 재직중이며, 서울지방국세청 조사 1국장, 서울지방국세청장 및 세무법인 더택스 회장 등을 역임한 세무/회계 분야 전문가로서, 당사의 세무 및 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여하고, 전문적 식견을 토대로 내부회계관리 및 결산 등 경영전반에 대한 감독자의 역할을 충실히 수행해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 선임함

강호성	서울지방검찰청 검사, 법무법인 광장 변호사, CJ㈜ 법무실장 및 CJ ENM 대표이사 및 CJ㈜ 경영지원총괄 대표 등을 역임한 법률/경영 분야 전문가로서, 회사의 윤리경영에 기여하고 직무공정성, 윤리책임성, 독립성을 바탕으로 전문적 견해를 적극적으로 제시해 주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 선임함

※ 사내이사 후보(2024년 임시주주총회 선임 안건 상정 예정)의 후보 추천 배경

구분	성명	추천 배경

사내이사	성낙양	두산동아 대표이사 및 ㈜효성 경영혁신실장을 역임하였고, 현재 효성첨단소재㈜ 타이어보강재 PU장 및 미래전략 부문 총괄을 담당하고 있습니다. 또한, 경영에 대한 폭넓은 경험을 바탕으로 회사가 통합적인 전략을 수립하고 실행하는데 기여하고 있으며, 향후에도 회사의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 주실 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 생각되어 추천합니다.

(3) 사외이사후보추천위원회의 설치 및 구성현황가) 사외이사후보추천위원회 구성현황

성명	사외이사 여부	비고

조용수	X	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

정만기	○

강호성	○

나) 사외이사후보추천위원회 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

조현상(출석률: 100.0%)	김동건(출석률: 100.0%)	이상엽(출석률: 100.0%)	정만기(출석률: 100.0%)	강호성(출석률: 100.0%)

1회차	2024.02.24	사외이사 후보 추천의 건: 사외이사 후보 정만기, 김희철, 강호성	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2회차	2024.03.16	대표위원 선임의 건 : 정만기 이사	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

※ 2024년 6월 30일 조현상 사내이사가 일산상의 사유로 임기 만료 전 등기이사직을 사임함에 따라, 조용수 사내이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 선정되었습니다. 바. 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2022.07.21	감사위원회 포럼	이상엽	개인별 온라인 강좌 수강	감사 및 감사위원회 위원의 주의의무

2022.08.25	감사위원회 포럼	한인구	개인별 온라인 강좌 수강	개정 ESG 모범규준의 의의와 내용

2022.09.01	감사위원회 포럼	김동건	개인별 온라인 강좌 수강	사외이사제도의 문제점과 개선방안

2023.07.27	감사위원회 포럼	한인구	개인별 온라인 강좌 수강	2023 K-IFRS 제ㆍ개정 동향 및 질의회신

2023.08.04	감사위원회 포럼	이상엽	개인별 온라인 강좌 수강	2023 K-IFRS 제ㆍ개정 동향 및 질의회신

2023.08.29	감사위원회 포럼	김동건	개인별 온라인 강좌 수강	2023 K-IFRS 제ㆍ개정 동향 및 질의회신