HS효성첨단소재 분기보고서 (2023.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성에서 인적분할하여 설립되었고, 설립 후 자본금의 변동사항은 없습니다. 나. 전환사채 등 발행현황작성기준일(2023.3.31) 현재 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다. 다. 채무증권 발행등에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)효성	회사채	공모	2018.05.29	30,000	3.495%	A+ (한신평, NICE)	2023.05.29	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2020.07.07	51,000	3.174%	A (한신평, NICE)	2025.07.07	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2021.03.04	50,000	1.951%	A (한신평, NICE)	2024.03.04	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	회사채	공모	2021.03.04	48,000	2.331%	A (한신평, NICE)	2026.03.04	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	회사채	사모	2021.05.28	39,114	6.110%	-	2024.05.28	미상환	우리은행

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.16	30,000	4.550%	A2 (한신평, NICE)	2023.06.16	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.23	20,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.04.13	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.24	10,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.04.14	미상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.16	10,000	4.550%	A2 (한신평, NICE)	2023.06.16	미상환	대신증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.14	30,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.28	상환	한국투자증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.07	30,000	4.450%	A2 (한신평, NICE)	2023.02.14	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.14	30,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.02.21	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.21	15,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.02.28	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.24	20,000	4.200%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.10	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.28	10,000	4.200%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.07	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.07	20,000	4.250%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.14	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.10	20,000	4.250%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.24	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.14	10,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.21	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.03.21	10,000	4.100%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.28	상환	KB증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.10	20,000	4.200%	A2 (한신평, NICE)	2023.02.24	상환	신한투자증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.14	30,000	4.200%	A2 (한신평, NICE)	2023.02.28	상환	대신증권

효성첨단소재㈜	기업어음증권	사모	2023.02.28	30,000	4.300%	A2 (한신평, NICE)	2023.03.14	상환	대신증권

합 계	-	-	-	563,114	-	-	-	-	-

※ 상기에 기재된 회사채, 기업어음증권 외 단기사채, 신종자본증권, 조건부자본증권, ESG채권 등의 발행실적은 없습니다.※ 상기 기업어음증권 중 KB증권(3월23일/3월24일 발행)은 보고서 제출일 현재 상환 완료하였습니다. 라. 채무증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	30,000	40,000	-	-	-	-	-	70,000

합계	-	30,000	40,000	-	-	-	-	-	70,000

※ 상기 기업어음증권 중 총 300억(10일 초과/30일 이하)은 보고서 제출일 현재 상환완료하였습니다.

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	80,000	-	99,000	-	-	-	-	179,000

사모	-	39,114	-	-	-	-	-	39,114

합계	80,000	39,114	99,000	-	-	-	-	218,114

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제262-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2018.5.29	2023.5.29	30,000	2018.4.27	이베스트투자
투자증권

(이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 400% 이하

이행현황	이행(81.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(73.06%)

자산처분 제한현황	계약내용	2조원 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (3,561백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.3.27 제출(22년 12월말 기준)

※ 사채관리회사(이베스트투자증권)관리부서: 사채관리팀(02-3779-8869)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제2-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2020.7.7	2025.7.7	51,000	2020.6.25	신영증권

(이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(81.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲13.24%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (3,561 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.3.27 제출(22년 12월말 기준)

※ 사채관리회사(신영증권)관리부서: 기업금융부(02-2004-9443)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제3-1회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2021.3.4	2024.3.4	50,000	2021.2.19	키움증권

(이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(81.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲9.44%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (3,561 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.3.27 제출(22년 12월말 기준)

※ 사채관리회사(키움증권)관리부서: 기업금융본부 인수금융 1부(02-3787-9707)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성첨단소재 제3-2회
무기명식 무보증 이권부 공모사채	2021.3.4	2026.3.4	48,000	2021.2.19	키움증권

(이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(81.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액 비율이 최근보고서상 자기자본의 500%이하(별도기준)

이행현황	이행(▲9.44%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황	이행 (3,561 백만원)

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.3.27 제출(22년 12월말 기준)

※ 사채관리회사(키움증권)관리부서: 기업금융본부 인수금융 1부(02-3787-9707)※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현 황은 공시서류작성기준일임.