HS효성첨단소재 사업보고서 (2022.12)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요작성기준일 현재(2022년 12월 31일) 당사 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 3인, 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회에서 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였으며, 이사회 의장과 대표이사를 분리하지 않더라도 이사회 내 사외이사의 비중(50%)이 높기 때문에 독립적인 의사결정이 가능합니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회,사외이사후보추천위원회, 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	3	3	-	-

※ 제4기 정기주주총회(2022년 3월 17일)에서 한인구, 김동건, 이상엽 사외이사가 재선임 되었습니다.

나. 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결
여부	사내이사	사외이사

황정모(출석률: 100.0%)	이건종(출석률: 100.0%)	조현상(출석률: 100.0%)	김승한(출석률: 100.0%)	김동건(출석률: 100.0%)	한인구(출석률: 100.0%)	이상엽(출석률:
83.3%)

찬반여부

1회차	2022.01.26	승인	1. 제4기(2021년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 대규모 내부거래 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 이사등과 회사간의 거래 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 2022년 안전 및 보건 계획 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2021년 준법지원활동 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 2021년 하반기 주요 ESG 경영활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 2021년 4분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2회차	2022.02.28	승인	1. 제4기(2021년) 별도 재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제4기(2021년) 정기주주총회 소집일시, 장소 및 회의 목적사항 결정의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 2021년 최대주주등과의 거래실적 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

3회차	2022.03.19	결의	1. 대표이사 선임의 건 → 이건종 대표이사	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 이사회 의장 선임의 건 → 이건종 대표이사	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 → 조현상 부회장, 김동건 이사, 이상엽 이사	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 경영위원회 위원 선임의 건 → 이건종 대표이사, 김승한 이사	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4회차	2022.04.28	승인	1. 대규모 내부거래 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

보고	1. 2022년 1분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2022년 1분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

5회차	2022.07.27	승인	1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 2022년 2분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 2022년 상반기 주요 ESG 경영활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 2022년 2분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

6회차	2022.11.10	승인	1. 대규모 내부거래 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 2022년 3분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

2. 2022년 3분기 경영위원회 의결사항 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 제4기 정기주주총회(2022년 3월 17일)에서 이건종, 조현상 사내이사가 선임되었으며, 김승한 사내이사, 한인구, 김동건, 이상엽 사외이사가 재선임 되었습니다.※ 2022년 3월 18일 황정모 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적	권한	비고

경영위원회	사외이사 0명상근이사 2명	이건종 대표이사, 김승한 이사	정기(주례)회의 개최를통해 주요경영사항 결정	이사회의위임사항	- 이건종 대표이사 대표위원 선임(2022.3.19) - 김승한 이사 위원 선임(2022.03.19)

※ 2022년 3월 18일 황정모 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

라. 경영위원회 활동내용

위원회명	회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

황정모(출석률: 100.0%)	이건종(출석률: 100.0%)	김승한(출석률: 100.0%)

찬반여부

경영위원회	1회차	1월 17일	1. 은행업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2회차	2월 28일	1. 2022년 최대주주 등과의 예상 거래내역	가결	찬성	-	찬성

3회차	3월 2일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

4회차	3월 11일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

5회차	3월 17일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

3. 은행업무 관련 건	가결	찬성	-	찬성

6회차	3월 19일	1. 경영위원회 대표위원 선임의 건 → 대표위원 이건종 대표이사	가결	-	찬성	찬성

7회차	3월 29일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

8회차	4월 4일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

9회차	4월 22일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

10회차	4월 26일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

11회차	5월 3일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

12회차	5월 12일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

13회차	5월 16일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

14회차	5월 25일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

15회차	6월 2일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

16회차	6월 8일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

17회차	6월 10일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

18회차	6월 14일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

19회차	6월 23일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

20회차	6월 29일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

21회차	6월 30일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

22회차	7월 12일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

23회차	7월 14일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

24회차	7월 26일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

25회차	7월 29일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 퇴직연금 적립금운용위원회 설치의 건	가결	-	찬성	찬성

26회차	8월 3일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

27회차	8월 5일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

28회차	8월 22일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

3. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

29회차	9월 2일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

30회차	9월 5일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

31회차	9월 7일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

32회차	9월 21일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

3. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

33회차	9월 30일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

34회차	10월 5일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

35회차	10월 14일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

36회차	10월 26일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

37회차	11월 8일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

38회차	11월 15일	1. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

39회차	11월 17일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

40회차	11월 18일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

41회차	11월 23일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

42회차	11월 29일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

43회차	12월 1일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

44회차	12월 5일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 은행업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

45회차	12월 9일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

46회차	12월 15일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

47회차	12월 19일	1. 부동산 매각 관련 건	가결	-	찬성	찬성

48회차	12월 21일	1. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

2. 해외법인 업무 관련 건	가결	-	찬성	찬성

마. 이사의 독립성(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임합니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다. 이러한 절차에 따라선임된 이사는 아래와 같습니다.

구분	성명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임횟수

사내이사 (대표이사)	이건종	이사회	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사의 임원	22.3월~24.3월	-

사내이사	조현상	이사회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	임원	22.3월~24.3월	-

사내이사	김승한	이사회	인테리어 PU장	해당없음	계열회사의 임원	22.3월~24.3월	2회

사외이사	김동건	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	22.3월~24.3월	2회

사외이사	한인구	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	22.3월~24.3월	2회

사외이사	이상엽	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사의 임원	22.3월~24.3월	2회

※ 제4기 정기주주총회(2022년 3월 17일)에서 이건종, 조현상 사내이사가 선임되었으며, 김승한 사내이사, 한인구, 김동건, 이상엽 사외이사가 재선임 되었습니다.※ 2022년 3월 18일 황정모 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 제5기 정기주주총회(2023년 3월 16일)에서 조용수, 최송주 사내이사 선임 안건이 상정될 예정이며, 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.※ 이건종 사내이사(대표이사)와 김승한 사내이사는 2023년 3월 16일 일신상의 사유로 임기만료 전 사임할 예정입니다. (2) 각 이사의 선임배경

구분	성명	선임배경

사내이사	이건종	삼성전자㈜ LCD 사업부 전무 및 ㈜원익머트리얼즈 대표이사를 역임하고, 현재 효성화학㈜ 대표이사로서 글로벌 역량과 경영에 대한 폭넓은 경험 및 화학 분야 전문지식을 보유하여 회사의 성장에 기여하고 있음. 경영/기술 분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 주실 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 생각되어 선임함

조현상	㈜효성 산업자재PG장, 화학PG CMO, 전략본부장, 총괄사장을 역임하였으며, 2014년부터 현재까지 봉사단장을 맡으면서 사회적 책임경영 구현을 지원하였음. 현재 ㈜효성 부회장으로서 글로벌 경영감각을 발휘하여, 사업전반의 포트폴리오 매니지를 통해 효성그룹의 사상 최대 실적 달성에 기여하였음. 이러한 역량을 바탕으로 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해주실 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 생각되어 선임함

김승한	산업용사 및 자동차 내장재 관련 분야의 전문 지식과 사업 운영능력으로 회사의 성장과 발전에 큰 역할을 하였으며, 그 동안의 경험을 바탕으로 회사가 통합적인 전략을 수립하고 실행하는데 기여를 하였음. 향후에도 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 주실 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 생각되어 선임함

조용수	㈜효성 타이어보강재PU 강선사업부 총괄 및 산업자재PG 기획관리 총괄 임원을 역임하였고, 현재 효성첨단소재㈜ 경영전략실장으로서 회사가 통합적인 전략을 수립하고 실행하는 데 기여하고 있음. 자동차 및 타이어 관련 산업에 대한 전문 지식과 경영관리능력 및 폭넓은 경험을 갖추고 있어 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 줄 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 판단되어 제5기 주주총회에서 사내이사 선임 후보로 상정 예정.

최송주	㈜효성 테크니컬얀 PU 울산공장장 및 탄소재료 사업단장을 역임하였고, 현재 효성첨단소재㈜ 탄소아라미드 PU장으로서 회사의 성장과 발전에 기여하고 있음. 탄소섬유 및 아라미드 소재 관련 전문가로서, 해당 분야의 지식과 기술 역량을 갖추고 있어 효성첨단소재의 지속적인 발전에 큰 역할을 해 줄 것으로 기대되는 바, 사내이사 적임자로 판단되어 제5기 주주총회에서 사내이사 선임 후보로 상정 예정.

사외이사	김동건	법무법인 천우 변호사로, 법원행정처 기획조정실장, 수원지방법원장, 서울지방법원장, 서울고등법원장 및 법무법인 바른 대표 등을 역임한 법률분야 전문가로서, 사외이사 임기 동안 회사의 윤리경영에 기여하고 직무공정성, 윤리책임성, 독립성을 바탕으로 전문적 견해를 적극적으로 제시하여 주었습니다. 따라서 향후에도 사외이사로서의 역할을 훌륭히 해주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 선임함

한인구	한국과학기술원 경영대학 교수로 재직 중이며, 회계사 자격 및 한국과학기술원 금융전문대학원장, 한국경영학회 회장 등을 역임한 재무/회계 분야 전문가로서, 사외이사 임기 동안 당사의 회계관리 투명성 확보 및 재무 건전성 제고에 기여하고 내부회계관리제도 및 결산에 대한 전문적 식견을 토대로 회사의 경영전반에 대한 감독자의 역할을 충실히 수행하였습니다. 따라서, 향후에도 사외이사 및 감사위원으로서의 역할을 훌륭히 해주실 것으로 기대되는바, 당사의 사외이사 및 감사위원 적임자로 생각되어 선임함

이상엽	한국과학기술원 생명화학공학과 특훈교수 및 한국과학기술원 연구부총장으로 재직 중이며, 한국과학기술원 연구원장 등을 역임한 과학분야 전문가로서, 사외이사 임기 동안 세계 최고의 소재 전문기업을 목표로 하는 당사의 사업 역량 및 경쟁력 강화에 도움을 주고, 과학/기술 분야의 전문성을 기반으로 각종 사업투자와 관련된 합리적인 의사결정에 크게 기여하였습니다. 따라서, 향후에도 사외이사로서의 역할을 훌륭히 해주실 것으로 기대되는 바, 당사의 사외이사 적임자로 생각되어 선임함

(3) 사외이사후보추천위원회의 설치 및 구성현황가) 사외이사후보추천위원회 구성현황

성명	사외이사 여부	비고

조현상	X	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

김동건	○

이상엽	○

※ 2022년 3월 19일 이사회에서 사외이사후보추천위원회 위원으로 조현상 사내이사, 김동건, 이상엽 사외이사가 선임되었습니다. ※ 2022년 3월 18일 황정모 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.나) 사외이사후보추천위원회 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

황정모(출석률: 100.0%)	조현상(출석률: 100.0%)	김동건(출석률: 100.0%)	이상엽(출석률: 100.0%)

1회차	2022.02.24	1. 사외이사 후보 추천의 건 → 사외이사 후보 김동건, 한인구, 이상엽	가결	찬성	-	찬성	찬성

2회차	2022.03.19	1. 대표위원 선임의 건 → 대표위원 김동건 이사	가결	-	찬성	찬성	찬성

바. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2020.01.30	효성첨단소재㈜	한인구, 김동건, 이상엽	-	타이어보강재 및 스판덱스 공장 견학

2020.07.30	감사위원회 포럼	한인구, 이상엽	개인별 온라인 강좌 수강	2020년 이후 시행 K-IFRS 개정사항

2020.12.31	삼일회계법인	한인구	개인별 온라인 강좌 수강	감사위원회의 법률상 역할과 책임 등

2021.10.29	감사위원회 포럼	이상엽	개인별 온라인 강좌 수강	이사회와 감사위원회 권한과 기능

2021.10.30	감사위원회 포럼	한인구	개인별 온라인 강좌 수강	'21 회계기준 전개방향 및 ESG 동향

2021.11.12	감사위원회 포럼	김동건	개인별 온라인 강좌 수강	'21 회계기준 전개방향 및 ESG 동향

2022.07.21	감사위원회 포럼	이상엽	개인별 온라인 강좌 수강	감사 및 감사위원회 위원의 주의의무

2022.08.25	감사위원회 포럼	한인구	개인별 온라인 강좌 수강	개정 ESG 모범규준의 의의와 내용

2022.09.01	감사위원회 포럼	김동건	개인별 온라인 강좌 수강	사외이사제도의 문제점과 개선방안