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효성화학 분기보고서 (2018.09)
분 기 보 고 서

(제 1 기)

사업연도 2018년 06월 01일 부터
2018년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 11월 09일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 효성화학 주식회사
대 표 이 사 : 박 준 형
본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 반포대로 235(반포동)
(전 화) 02-2146-5500
(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무실장 (성 명) 윤 보 영
(전 화) 02-2146-5335
2. 회사의 연혁

(1) 본점소재지 및 그 변경 [지배회사의 내용] 서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동) (변경사항 없음) [주요종속회사의 내용]

주요종속회사	본점소재지 및 그 변경	비고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	Lot 01CN~08CN, Cai Mep Industrial Zone, Tan Phuoc Ward,Phu My Town, Ba Ria Vung Tau Province, Viet Nam(변경사항 없음)	-

(2) 경영진의 중요한 변동 [지배회사의 내용] 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성의 화학 사업부문이 인적분할하여 신설되었으며, 경영진의 현황은 아래와 같습니다. (2018년 09월 30일 현재)

구 분	성 명	선임일	비 고

사내이사
(대표이사)	박준형	2018년 6월 1일	신규선임

사내이사	최영교	2018년 6월 1일	신규선임

사외이사	편호범	2018년 6월 1일	신규선임

왕윤종	2018년 6월 1일	신규선임

이창재	2018년 6월 1일	신규선임

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	경영진의 중요한 변동	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 5월 30일 김종기 대표이사 선임	-

(3) 최대주주의 변동 [지배회사의 내용]2018년 6월 1일 분할기일에 당사의 최대주주는 조현준이며, 이후 보고서 작성기준일(2018년 09월 30일) 현재까지 최대주주의 변 동은 없습니다.

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	최대주주의 변동	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가(주)효성에서 효성화학(주)로 변경	-

(4) 상호의 변경 및 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성 의 화학 사업부문이 인적분할하여 신설되었으며, 설립 이후 상호의 변경은 없습니다.

(5) 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용 공시대상기간 중 지배회사 및 주요종속회사는 화의, 회사정리절차 등의 절차를 밟거나 현재 진행중인 사항이 없습니다. (6) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성이 영위하는 사업 중 화학 사업부문이 인적분할하여 신설되었으며, 설립 이후 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 는 없 습니다.

(7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 [지배회사의 내용]

사업연도	회사의 연혁	비 고

2018년	10월 03일 싱가폴, 홍콩 해외 기관투자자 기업설명회(IR) 개최 08월 27일 증권사 애널리스트 간담회 진행 08월 16일 효성 분할 4사, 공동기업설명회 'Coporate day' 개최 07월 13일 유가증권시장 재상장 06월 04일 효성화학(주) 설립 등기 06월 01일 창립총회 갈음 이사회 06월 01일 (주)효성 인적분할	-

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	회사의 연혁	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 09월 11일 Hyosung Vina Chemicals Port Co., Ltd 지분 100% 인수2018년 05월 30일 Hyosung Vina Chemicals 법인 설립 완료	-
3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 06월 01일	-	보통주	3,190,126	5,000	5,000	회사분할

※ 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성 에서 인적분할하여 설립되었 고, 설립 후 자본금의 변동사항은 없습니다.

(2) 전환사채 등 발행현황 보고서 작성기준일(2018년 09월 30일) 현재 미상환 전환사채 , 신주인수권부사채, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	150,000,000	50,000,000	200,000,000	정관 제5조 및 제7조의2

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,190,126	-	3,190,126	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	3,190,126	-	3,190,126	-

Ⅴ. 자기주식수	12,331	-	12,331	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	3,177,795	-	3,177,795	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 작성기준일(2018년 09월 30일) 현재 2018년 7월 13일 재상장 후 회사분할로 발생한 단주 12,331주를 자기주식으로 취득하여 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	12,331	-	-	12,331	단주 발생분

종류주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	12,331	-	-	12,331	-

종류주식	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

보고서 작성기준일 (2018년 09월 30일) 현재 당사가 발행한 보통주는 현재 3,190,126주 이며 , 의결권 있는 주식 수는 자기주식 12,331주를 제외한 3,177,795주입니다. 2018년 7월 13일 재상장 후 회사분할로 발생한 단주 12,331주를 자기주식으로 취득하여 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	3,190,126	-

종류주식	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	12,331	자기주식(상법 제369조 제2항)

종류주식	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

종류주식	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

종류주식	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

종류주식	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	3,177,795	-

종류주식	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

(1) 배당에 관한 사항당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제11조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제42조 (이익금의 처분) 본 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금 (상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기이월이익잉여금
제43조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급 한다. 단, 질권자의 동의가 있을 때에는 질권설정자인 주주에게 배당금을 지급할 수 있다.
③ 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
④ 미지급배당금에는 이자를 부하지 아니한다.
제43조의 2 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성에서 인적분할하여 2018년 6월 4일에 설 립한 신설법인으로 보고서 작성기준일 현재까지 배당내역이 없습니다.
1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보(단위 : 원)

구분	제1기 3분기(2018년 9월말)

[유동자산]	475,452,277,962

현금 및 현금성자산	133,114,989,370

매출채권 및 기타채권	193,180,147,954

재고자산	130,200,910,001

기타	18,956,230,637

[비유동자산]	1,192,493,455,696

장기매출채권 및 기타채권	4,655,801,246

유형자산	1,131,504,036,774

무형자산	30,519,026,559

관계기업투자	13,571,904,005

기타	12,242,687,112

자산총계	1,667,945,733,658

[유동부채]	620,814,901,984

매입채무 및 기타채무	279,110,690,082

차입금	330,153,657,736

기타	11,550,554,166

[비유동부채]	673,196,804,369

장기매입채무 및 기타채무	11,868,359,387

장기차입금	650,566,888,218

기타	10,761,556,764

부채총계	1,294,011,706,353

[자본금]	15,950,630,000

[자본잉여금]	328,966,180,964

[자본조정]	-1,843,441,205

[기타포괄손익누계액]	5,136,600,981

[이익잉여금]	25,724,056,565

[비지배지분(소수주주지분)]	-

자본총계	373,934,027,305

2018년 6~9월

매출액	627,609,819,615

매출총이익	77,319,108,562

영업이익	48,594,236,916

법인세비용차감전순이익	32,180,595,848

당기순이익	25,916,855,683

지배기업의 소유주지분	25,916,855,683

기본주당순이익	8,146

연결에 포함된 회사수	3개사

※ 연결에 포함된 회사수는 효성화학(주)이 포함된 숫자입니다. ※ 제1기 3분기(2018년 9월말) 요약연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ※ 상기 기본주당순이익은 연결재무제표상 지배기업의 소유주지분 당기순이익을 연 결 그룹이 매입하여 자기주식 으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평 균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(2) 요약재무정보 ( 별도 재무제표 기준)

(단위 : 원)

구 분	제1기 3분기(2018년 9월말)

[유동자산]	337,619,331,634

현금 및 현금성자산	3,422,797,398

매출채권 및 기타채권	193,072,827,783

재고자산	130,200,910,001

기타	10,922,796,452

[비유동자산]	1,320,968,983,432

장기매출채권 및 기타채권	4,655,801,246

유형자산	1,084,339,790,933

무형자산	14,359,065,936

종속기업 및 관계기업투자	205,371,638,205

기타	12,242,687,112

자산총계	1,658,588,315,066

[유동부채]	619,763,838,142

매입채무 및 기타채무	278,059,626,240

차입금	330,153,657,736

기타	11,550,554,166

[비유동부채]	671,872,558,843

장기매입채무 및 기타채무	11,868,359,387

장기차입금	650,566,888,218

기타	9,437,311,238

부채총계	1,291,636,396,985

[자본금]	15,950,630,000

[자본잉여금]	327,697,938,702

[자본조정]	(1,843,441,205)

[기타포괄손익누계액]	-

[이익잉여금]	25,146,790,584

자본총계	366,951,918,081

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법

2018년 6~9월

매출액	627,609,819,615

매출총이익	76,160,670,685

영업이익	47,452,863,653

법인세비용차감전순이익	31,371,003,935

당기순이익	25,339,589,702

기본주당순이익	7,965

※ 제1기 3분기(2018년 9월말) 요약재무정보는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

※ 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있 으며, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정 되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
4. 재무제표

재무상태표
제 1 기 3분기말 2018.09.30 현재
(단위 : 원)

제 1 기 3분기말

자산

유동자산	337,619,331,634

현금및현금성자산	3,422,797,398

매출채권 및 기타채권	193,072,827,783

기타금융자산	2,823,121,474

기타유동자산	8,099,674,978

재고자산	130,200,910,001

비유동자산	1,320,968,983,432

장기매출채권 및 기타채권	4,655,801,246

유형자산	1,084,339,790,933

무형자산	14,359,065,936

종속기업 및 관계기업투자	205,371,638,205

기타비유동금융자산	3,254,876,025

기타비유동자산	19,674,049

이연법인세자산	8,968,137,038

자산총계	1,658,588,315,066

부채

유동부채	619,763,838,142

매입채무 및 기타채무	278,059,626,240

차입금	330,153,657,736

당기법인세부채	6,583,120,175

기타유동부채	4,967,433,991

비유동부채	671,872,558,843

장기매입채무 및 기타채무	11,868,359,387

장기차입금	650,566,888,218

순확정급여부채	7,503,108,060

기타비유동부채	1,934,203,178

부채총계	1,291,636,396,985

자본

자본금	15,950,630,000

주식발행초과금	327,697,938,702

이익잉여금	25,146,790,584

기타자본구성요소	(1,843,441,205)

자본총계	366,951,918,081

자본과부채총계	1,658,588,315,066

손익계산서
제 1 기 3분기 2018.06.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 1 기 3분기

3개월	누적

매출액	491,780,332,044	627,609,819,615

매출원가	433,758,645,335	551,449,148,930

매출총이익	58,021,686,709	76,160,670,685

판매비와관리비	16,039,241,094	20,953,031,627

연구개발비	5,676,929,110	7,754,775,405

영업이익	36,305,516,505	47,452,863,653

기타수익	552,384,282	837,940,734

기타비용	940,250,917	1,706,967,684

금융수익	6,155,990,078	15,899,435,286

금융비용	12,960,251,621	31,112,268,054

종속기업 및 관계기업투자 손상차손	0	0

법인세비용차감전순이익	29,113,388,327	31,371,003,935

법인세비용	5,659,153,220	6,031,414,233

당기순이익	23,454,235,107	25,339,589,702

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	7,372	7,965

포괄손익계산서
제 1 기 3분기 2018.06.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 1 기 3분기

3개월	누적

당기순이익	23,454,235,107	25,339,589,702

기타포괄손익	(126,731,657)	(192,799,118)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(126,731,657)	(192,799,118)

순확정급여부채의 재측정요소	(126,731,657)	(192,799,118)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0

총포괄손익	23,327,503,450	25,146,790,584

자본변동표
제 1 기 3분기 2018.06.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.06.01 (기초자본)	15,950,630,000	327,697,938,702	343,648,568,702

당기순이익	25,339,589,702	25,339,589,702

순확정급여부채의 재측정요소	(192,799,118)	(192,799,118)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,843,441,205)	(1,843,441,205)

2018.09.30 (기말자본)	15,950,630,000	327,697,938,702	25,146,790,584	(1,843,441,205)	366,951,918,081

현금흐름표
제 1 기 3분기 2018.06.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 1 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	72,111,067,871

영업으로부터 창출된 현금흐름	88,713,539,975

법인세납부	(4,601,691,685)

이자지급	(12,067,342,094)

이자수취	66,561,675

배당금수취	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,718,167,955)

장기대여금의 감소	27,753,332

장기보증금의 증가	(995,969,700)

유형자산의 취득	(12,617,294,150)

무형자산의 취득	(117,157,437)

장기금융상품의 취득	(15,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(136,206,084,172)

단기차입금의 차입	1,135,701,370,199

단기차입금의 상환	(1,290,416,113,166)

유동성차입금의 상환	0

장기차입금 차입 및 사채의 발행	43,000,000,000

장기차입금 및 사채 등의 상환	(22,647,900,000)

정부보조금의 상환	0

자기주식의 취득	(1,843,441,205)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(77,813,184,256)

기초현금및현금성자산	81,235,981,654

기말현금및현금성자산	3,422,797,398
IV. 감사인의 감사의견 등

1 . 회계감사인의 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제1기 3분기(당기)(2018년 6~9월)	삼덕회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

-	-	-	-

-	-	-	-

※ 제1기 3분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

(2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제1기 3분기(당기)(2018년 6~9월)	삼덕회계법인	2분기 검토 8일 ,3분기 검토 14일	139(연간 총 보수)	644

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

※ 외부감사인 선임일은 2018년 6월 19일(감사인 지정 선임), 계약기간은 2018년 6월 1일부터 2018년 12월 31일까지 입니다.※ 감사일정 : 2분기 2018년 7월 18일 ~ 20일, 2018년 8월 6일 ~ 10일(총 8일) 3분기 2018년 10월 17일 ~ 2018년 11월 5일 중(총 14일) ※ 상기 감사일정은 별도·연결 재무제표 검토에 대한 일정입니다.

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제1기 3분기(당기)(2018년 6~9월)	2018.06.15	18년 6월초 개시재무상태표 검토	18.6.1~7.6	30	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 사업보고서 작성 지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견 의 작성을 생략합니다. (2018년 사업보고서에 기재 예정)
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다 .

(2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사외이사

편호범 (출석률: 100.0%)	왕윤종 (출석률: 100.0%)	이창재 (출석률: 50.0%)

1회차	2018.06.01	승인	제1호 창립사항 보고 및 창립총회 갈음 공고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호 이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제5호 경영위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제6호 준법지원인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제7호 명의개서대리인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제8호 본점 및 지점 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제9호 사내규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제10호 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제11호 최대주주등과의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2회차	2018.08.02	보고	제1호 2018년 2분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고	-	-	-	-

제3호 2018년 2분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-

승인	제4호 대규모내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	-

(3) 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적	권 한	비 고

경영위원회	사내이사 2명사외이사 0명	박준형 대표이사최영교 이사	정기회의 개최를 통해 주요경영사항 결정	이사회의 위임사항	-

(4) 경영위원회 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

경영위원회	06월 01일	대표위원 선임의 건	가결	해당없음

06월 08일	금융거래 관련 건	가결

06월 08일	금융거래 관련 건	가결

06월 08일	금융거래 관련 건	가결

06월 22일	금융거래 관련 건	가결

06월 22일	금융거래 관련 건	가결

06월 29일	금융거래 관련 건	가결

08월 02일	금융거래 관련 건	가결

08월 10일	금융거래 관련 건	가결

08월 10일	금융거래 관련 건	가결

09월 10일	투자 관련 건	가결

09월 19일	금융거래 관련 건	가결

09월 19일	금융거래 관련 건	가결

(5) 이사의 독립성 1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내 이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

구 분	성 명	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	박준형	-	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사내이사	최영교	-	효성 비나케미칼즈 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	편호범	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	왕윤종	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	이창재	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

※ 당사는 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사 및 감사위원회 위원을 선임하였으며, 정관 및 관련 법률에 따라 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다. 2) 사외이사후보추천위원회 구성현황보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다.

성 명	사외이사 여부	비고

박준형	×	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

왕윤종	○

이창재	○

3) 사외이사후보추천위원회 결의내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

박준형 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률:100%)	이창재 (출석률: 100%)

1회차	2018.06.01	제1호 대표위원 선임의 건 - 대표위원 : 왕윤종	가결	찬성	찬성	찬성

4) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성 명	주요경력	사외이사 여부	타회사 겸직 현황	비 고

편호범	2003~2007년 감사원 감사위원2007~2015년 딜로이트안진회계법인 부회장2015년~현재 수원대 회계학과 석좌교수	사외이사	-	대표감사위원

왕윤종	1993~2004년 대외경제정책연구원 연구위원2004~2012년 SK경영경제연구소 경제연구실장2012년~현재 SK경영경제연구소 선임연구위원	사외이사	-	-

이창재	2013~2014년 검찰개혁심의위원회 위원2015년 서울북부지검장2015~2017년 법무부 차관2017년~현재 이창재 법률사무소 변호사	사외이사	-	-

※ 당사는 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사 및 감사위원회 위원을 선임하였으며, 정관 및 관련 법률에 따라 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회는 관계 법령(상법 415조의2 등) 및 정관에 따라 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 업무 및 회계감사를 수행하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(편호범 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사외이사

편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 50%)

1회차	2018.06.01	결의	제1호 대표감사위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 감사위원회 부설기구 책임자 임면의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2회차	2018.08.02	결의	제1호 2018년 6월 재무제표 감사의 건	가결	찬성	찬성	-

보고	제2호 감사인과의 비감사업무 용역 계약 체결 현황	-	-	-	-

결의	제3호 내부회계관리제도의 운영 및 평가 보고	가결	찬성	찬성	-

(4) 준법지원인에 관한 사항

준법지원인	성명	유병현

나이	만36세

최종학력	고려대학교 법학과

현직	효성화학(주) 지원실 총무팀('18년~)

주요경력	'10년 제52회 사법시험 합격'14년 제43기 사법연수원 수료'14년 (주)효성 법무팀 입사

이사회 결의일	2018.06.01

결격요건	해당사항 없음

기타	해당사항 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 소수주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다.
2. 임원의 보수 등

(1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사(사외이사 제외)	2	-	-

사외이사(감사위원회위원 3명 포함)	3	-	-

합계	5	5,000	-

※ 상기 승인금액은 분할 전 (주)효성의 임시주주총회(2018년 4월 27일)에서 승인된 분할계획서 상의 분할신설회사의 최초 사업연도 이사의 보수한도를 기재하였습니 다.※ 주주총회에서 승인한 이사의 보수한도는 50억원으로 등기이사와 사외이사를 구 분하여 한도를 설정하지는 않았습니다.

2) 보수지급금액① 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	239	48	-

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

② 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	185	93	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	54	18	-

감사	-	-	-	-

※ 인원수는 2018년 09월 30일 현재 재직중인 이사(감사위원) 수 입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

보수의 종류	보수지급기준

근로소득	급여	임원보수규정에 따라서 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 지급함

성과급	임원보수규정에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익으로 구성된 계량지표와 글로벌 경영, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가해 주주총회에서 결의한 임원보수 한도 범위 내에서 월급여의 0%~800% 까지 지급할 수 있음

퇴직소득	임원퇴직금지급규정에 따라 지급함

(2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

(1) 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 기업집단의 명칭은 효성이며, 효성 기업집단의 소속 회사는 보고서 작성기준일 현재 (주)효성 포함 총 57개의 국내 계열회사 가 있으며, 해외에도 71개 의 계열회사 를 보유하고 있습니다. 계열회사에 대한 보다 자세한 사항은 'Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 (7) 계열회 사에 관한 사 항 '을 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 2018년 7월 1일 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따라 효성 기업집단에 계열편입 되었습니다. 당사를 포함하여 (주)효성의 인적분할(분할기일 2018.6.1)에 따라 설립(등기일 2018.6.4)된 분할신설회사(효성티앤씨(주), 효성중공업(주), 효성첨단소재(주), 효성화학(주))는 2018년 7월 1일 효성 기업집단에 계열편입되었습니다. (2) 계통도

※ 계통도 상 제외기업 : 해외법인, 계열사 간 지분관계 없는 국내법인 4개사(동륭실 업, 공덕개발, 갤럭시아디바이스, 갤럭시아코퍼레이션), SPC 9개사※ 분할 신설법인인 효성티앤씨, 효성중공업, 효성첨단소재, 효성화학은 2018년 7월 1일 계열편입 및 7월 13일 재상장 하였습니다.

(3) 상 호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 여부 당 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.

2. 임원 겸직 현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 타법인 출자 현황타법인출자 현황

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

신화인터텍㈜ (상장)	2013년 03월 27일	경영참여	32,000	4,446,227	15.26	10,738	-	-	-	4,446,227	15.26	10,738	192,946	-1,866

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. (비상장)	2018년 05월 31일	경영참여	194,634	-	100	194,634	-	-	-	-	100	194,634	205,305	-181

합 계	-	-	205,372	-	-	-	-	-	205,372	398,251	-2,047

※ 최초취득금액은 누적 취득금액을 기준으로 재작성하였습니다.※ 최근사업연도 재무 현황은 2017년말 기준으로 작성 하였으며, K-IFRS 개별 또는 별도기준이 혼용되어 있습니다. ※ Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2018년 5월에 설립되어 최근사업연도 재무 현황은 당기(2018년 9월)말 기준으로 작성하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

공시대상기간 중 대주주등에 대한 가지급, 대여, 담보제공, 보증 등의 신용공여 거래 내역은 없습니다. 공 시대상기간 기초 및 기말의 대주주등에 대한 신용공여등 잔액은 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 출자 및 출자지분 처분 출자 및 출자지분과 관련한 자세항 사항은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 3. 타법인 출자 현황'을 참조하시기 바랍니다. (2) 자 산양수도 해당사항 없습니다. 3 . 대 주주 와의 영업거래

'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 11. 특수관계자' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 11. 특수관계자' 를 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없습니다.