효성화학 분기보고서 (2020.03)
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2020년 03월 31일) 현재 당사 이사회는 사내이사 2인(이건종, 최영교), 사외이사 3인(편호범, 왕윤종, 이창재), 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.2020년 3월 21일 개최된 이사회에서 출석이사 상호간의 토의를 거쳐 이사 전원의 찬성으로 이사회 의장으로 이건종 대표이사를 선임하여, 이건종 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다 .

(2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

박준형 (출석률: 75%)	이건종 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)	편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2020.01.31	승인	제1호 제2기(2019년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	해당사항없음	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 효성비나케미칼즈 출자의 건	보류	-	-	-	-	-

제3호 효성비나케미칼즈 차입금 지급보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제4호 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 최대주주 등과의 거래내역 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-	-

제3호 준법지원활동 결과 보고	-	-	-	-	-	-

제4호 2019년 4분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

2회차	2020.02.07	승인	제1호 효성비나케미칼즈 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3회차	2020.02.28	승인	제1호 제2기(2019년) 재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 제2기(2019년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의 목 적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	-	-	-	-	-	-

4회차	2020.03.21	승인	제1호 대표이사 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 이사회 의장 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제4호 경영위원회 위원 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2020년 1월 31일 개최한 이사회의 의결사항 중 '제2호 효성비나케미칼즈 출자의 건'은 관련 자료를 추가하여 2020년 2월 7일 이사회에서 다시 논의하기로 하였습니다.

(3) 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외) (기준일 : 2020년 03월 31일)

위원회명	구 성	소속 이사명	위원장	설치목적	권 한	비 고

경영위원회	사외이사 0명,사내이사 2명	이건종, 최영교	이건종	정기회의 개최를 통해 주요경영사항 결정	이사회의 위임사항	-

(4) 경영위원회 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

박준형 (출석률: 100%)	이건종 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회	2020.01.07	투자 관련 건	가결	찬성	해당사항없음	찬성

2020.02.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.02.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.02.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.02.07	공모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성

2020.02.07	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.03.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.03.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.03.09	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2020.03.21	대표위원 선임의 건	가결	해당사항없음	찬성	찬성

2020.03.25	2020년 최대주주 등과의 거래내역 승인의 건	가결	찬성	찬성

2020.03.30	투자 관련 건	가결	찬성	찬성

(5) 이사의 독립성 1) 이사의 선임당사는 정관 제24조에 의거 이사의 수를 3명 이상 16명 이내로 구성할 수 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.또한, 경영진이나 지배주주로부터의 독립성을 유지하기 위해 사외이사를 전체 이사의 과반 이상으로 구성하고 있으며, 사외이사 선임 시 상법 등 관련 법령 및 규정에 의거 결격요건을 확인 후 경영 전반 및 감사, 리스크 관리 등 다방면에서 전문성과 책임성을 발휘할 수 있을 것으로 판단되는 회계, 경제, 법률 전문가 등 3인을 사외이사로 선임하였습니다.한편, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2020년 03월 31일)

구 분	성 명	임 기	연임여부 및연임횟수	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	이건종	2년('20.03.20~'22.03.19)	-	㈜원익머트리얼즈 대표이사를 역임하였고, 현재 효성화학㈜ Neochem PU장으로서 뛰어난 글로벌 역량과 경영에 대한 폭넓은 경험을 보유하고 있으며, 글로벌 경영감각을 발휘하여 회사의 성장과 발전에 큰 기여를 하고 있음. 경영/기술 분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후에도 효성화학㈜의 지속적인 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대	이사회	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사내이사	최영교	2년('20.03.20~'22.03.19)	1회	현재 효성비나케미칼즈 법인장으로 ㈜효성 화학PG PP/DH PU장, TPA PU장 등을 역임하였음. 경영/기술 분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 회사의 성장과 발전에 큰 기여를 하였으며, 향후에도 효성화학㈜의 기술경영에 큰 역할을 할 것으로 기대	이사회	효성 비나케미칼즈경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사외이사	편호범	2년('20.03.20~'22.03.19)	1회	수원대학교 회계학과 석좌교수로 재직 중이며 감사원 감사위원, 딜로이트 안진회계법인 부회장, 국가회계기준센터 소장 등을 역임한 회계분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 투명경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한업무	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사외이사	왕윤종	2년('20.03.20~'22.03.19)	1회	경희대학교 객원교수로 재직 중이며 대외경제정책연구원 세계지역연구센터 소장, SK중국경영경제연구소 소장 등을 역임한 경영ㆍ경제분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 글로벌경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한업무	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사외이사	이창재	2년('20.03.20~'22.03.19)	1회	법무법인 아미쿠스 대표변호사로 재직 중이며 대검찰청 기획조정부장, 서울북부지검장, 법무부 차관 등을 역임한 법률분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 윤리경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한업무	해당없음	계열회사(효성화학)임원

※ 2020년 3월 20일 개최된 주주총회에서 이건종 사내이사가 신규선임 되었고, 최영교 사내이사와 편호범, 왕윤종, 이창재 사외이사가 재선임 되었습니다. (임기 2020.03.20~2022.03.19) 박준형 사내이사가 2020년 3월 20일 자로 사임하였습니다.※ 2020년 3월 21일 대표이사가 기존 박준형 대표이사에서 이건종 대표이사로 변경되었습니다. (관련공시 : 2020.03.23 대표이사(대표집행임원)변경(안내공시)) 2) 사외이사후보추천위원회 구성현황보고서 작성기준일(2020년 03월 31일) 현재 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성(위원장 : 사외이사 왕윤종)되어 있습니다.

성 명	사외이사 여부	비고

왕윤종	○	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

이창재	○

이건종	×

3) 사외이사후보추천위원회 결의내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사	사내이사

왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)	박준형 (출석률: 100%)	이건종 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2020.02.28	제1호 사외이사 후보 추천의 건 - 사외이사 후보 : 편호범, 왕윤종, 이창재	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음

2회차	2020.03.21	제1호 대표위원 선임의 건 - 대표위원 : 왕윤종	가결	찬성	찬성	해당사항없음	찬성

4) 사외이사의 전문성회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 이사회 담당 부서에서 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

- 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회에서 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 상세히 설명함.특히 2018년 11월 新외감법 시행과 관련하여, 개정된 법률로 인해 회사의 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정 및 내부회계관리규정이 어떻게 변경되는지 설명하고, 질의응답하였으며, 2019년 9월 전자증권법 시행과 관련하여, 법률의 취지와 이에 따른 정관변경의 필요성을 설명하였음.