효성화학 사업보고서 (2019.12)
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2019년 12월 31일) 현재 당사 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. (주)효성으로부터 인적분할한 2018년 6월 1일 개최된 창립이사회에서 출석이사 상호간의 토의를 거쳐 이사 전원의 찬성으로 이사회 의장으로 대표이사를 선임하여, 박준형 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있습니다.또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다 .

(2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

박준형 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)	편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2019.01.31	승인	제1호 제1기(2018년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 최대주주 등과의 거래내역 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제4호 규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 최대주주 등과의 거래내역 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 내부회계관리규정 개정 보고	-	-	-	-	-	-

제3호 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-	-

제4호 준법지원활동 결과 보고	-	-	-	-	-	-

제5호 효성비나케미칼즈 출자 보고	-	-	-	-	-	-

제6호 2018년 4분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

2회차	2019.02.28	승인	제1호 제1기(2018년) 재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 정관 일부 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 제1기(2018년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의 목 적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	-	-	-	-	-	-

3회차	2019.04.30	보고	제1호 2019년 1분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 2019년 1분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

승인	제1호 이사 등과 회사 간의 거래 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4회차	2019.07.30	보고	제1호 2019년 2분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고	-	-	-	-	-	-

제3호 2019년 2분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

5회차	2019.11.01	보고	제1호 2019년 3분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 2019년 3분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

승인	제1호 대규모내부거래 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 이사 등과 회사 간의 거래 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(3) 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외) (기준일 : 2019년 12월 31일)

위원회명	구 성	소속 이사명	위원장	설치목적	권 한	비 고

경영위원회	사외이사 0명,사내이사 2명	박준형, 최영교	박준형	정기회의 개최를 통해 주요경영사항 결정	이사회의 위임사항	-

(4) 경영위원회 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

박준형 (출석률: 100.0%)	최영교 (출석률: 100.0%)

찬반여부

경영위원회	2019.01.15	투자 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.01.30	해외법인 출자 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.03.07	사모사채 신규발행의 건	가결	찬성	찬성

2019.04.08	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.04.08	해외법인 금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.04.19	공모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성

2019.07.26	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.09.23	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.11.04	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.11.15	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.11.19	공모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성

(5) 이사의 독립성 1) 이사의 선임당사는 정관 제24조에 의거 이사의 수를 3명 이상 16명 이내로 구성할 수 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.또한, 경영진이나 지배주주로부터의 독립성을 유지하기 위해 사외이사를 전체 이사의 과반 이상으로 구성하고 있으며, 사외이사 선임 시 상법 등 관련 법령 및 규정에 의거 결격요건을 확인 후 경영 전반 및 감사, 리스크 관리 등 다방면에서 전문성과 책임성을 발휘할 수 있을 것으로 판단되는 재무, 회계, 법률 전문가 등 3인을 사외이사로 선임하였습니다.한편, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2019년 12월 31일)

구 분	성 명	임 기	연임여부 및연임횟수	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	박준형	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-	-	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사내이사	최영교	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-	-	효성 비나케미칼즈 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	편호범	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	왕윤종	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

사외이사	이창재	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원

※ 당사는 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사 및 감사위원회 위원을 선임하였으며, 정관 및 관련 법률에 따라 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다.※ 상기 이사들은 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 선임된 바, 추천인 및 이사의 선임배경 기재를 생략하였습니다. ※ 2020년 3월 20일 개최된 주주총회에서 이건종 사내이사가 신규선임 되었고, 최영교 사내이사와 편호범, 왕윤종, 이창재 사외이사가 재선임 되었습니다. (임기 2020.03.20~2022.03.19) 박준형 사내이사가 2020년 3월 20일 자로 사임하였습니다. ※ 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(이건종, 최영교), 사외이사 3인(편호범, 왕윤종, 이창재), 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. ※ 2020년 3월 21일 대표이사가 기존 박준형 대표이사에서 이건종 대표이사로 변경되었습니다. (관련공시 : 2020.03.23 대표이사(대표집행임원)변경(안내공시)) 2) 사외이사후보추천위원회 구성현황보고서 작성기준일(2019년 12월 31일) 현재 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성(위원장 : 사외이사 왕윤종)되어 있습니다.

성 명	사외이사 여부	비고

박준형	×	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

왕윤종	○

이창재	○

3) 사외이사후보추천위원회 결의내역해당사항 없습니다.

4) 사외이사의 전문성회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 이사회 담당 부서에서 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

- 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회에서 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 상세히 설명함.특히 2018년 11월 新외감법 시행과 관련하여, 개정된 법률로 인해 회사의 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정 및 내부회계관리규정이 어떻게 변경되는지 설명하고, 질의응답하였으며, 2019년 9월 전자증권법 시행과 관련하여, 법률의 취지와 이에 따른 정관변경의 필요성을 설명하였음.