효성화학 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023년 11월 06일	유상증자(제3자배정)	보통주	601,685	5,000	83,100	제3자배정 대상자 : (주)효성

(1) 전환사채 등 발행현황[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제5회 무기명식 이권부 무보증 후순위 전환사채	5	2025년 12월 03일	2055년 12월 03일	100,000,000,000	효성화학(주) 기명식 보통주식	2026년 12월 04일~2055년 11월 03일	100	38,900	100,000,000,000	2,570,694	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 발행실적[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.08	6,000	7.60%	-	2025.07.09	상환	유진투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.08	3,500	7.30%	-	2025.04.08	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.10	2,000	7.30%	-	2025.04.10	상환	KB증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.01.10	1,000	7.30%	-	2025.04.10	상환	신영증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.01.10	6,000	7.30%	-	2025.03.28	상환	상상인증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.13	5,000	7.30%	-	2025.04.11	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.20	2,000	7.30%	-	2025.04.18	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.21	3,000	7.30%	-	2025.04.21	상환	신한투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.01.23	2,000	7.60%	-	2025.08.25	상환	신영증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.24	1,000	7.30%	-	2025.04.24	상환	신영증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.24	5,000	7.30%	-	2025.04.24	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.31	22,000	7.30%	-	2025.04.30	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.01.31	3,000	7.30%	-	2025.04.30	상환	신영증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.02.03	4,000	7.30%	-	2025.05.07	상환	신한투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.02.03	5,000	7.30%	-	2025.05.07	상환	신한투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.05	10,000	7.10%	-	2025.03.24	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.14	41,000	7.30%	-	2025.05.14	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.14	6,000	7.30%	-	2025.05.14	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.18	5,000	7.30%	-	2025.05.16	상환	한화투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.19	7,000	7.30%	-	2025.05.19	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.21	10,000	7.30%	-	2025.05.21	상환	신영증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.02.21	75,000	7.60%	-	2025.04.21	상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.28	5,300	7.30%	-	2025.05.28	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.02.28	34,000	7.30%	-	2025.05.28	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.03.04	16,000	7.30%	-	2025.06.04	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.03.06	1,000	7.60%	-	2026.03.05	미상환	유진투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.03.25	4,000	7.30%	-	2025.05.28	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.05.28	28,000	6.90%	-	2025.08.28	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.05.28	1,500	6.90%	-	2025.11.28	상환	코리아에셋투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.05.30	6,800	6.90%	-	2025.08.29	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.08.01	10,000	7.30%	-	2025.10.31	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.08.21	1,000	7.60%	-	2026.02.24	미상환	유진투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.08.26	18,000	7.30%	-	2025.11.26	상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.08.28	33,000	7.30%	-	2025.11.28	상환	BNK투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.08.29	20,000	8.00%	-	2026.05.29	미상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.10.31	10,000	7.30%	-	2026.01.30	미상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.10.31	10,000	7.30%	-	2026.01.30	미상환	(주)비엔케이투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.11.03	100,000	4.90%	-	2026.10.29	미상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.11.26	17,900	7.50%	-	2026.02.26	미상환	한양증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2025.11.28	33,000	7.50%	-	2026.02.27	미상환	(주)비엔케이투자증권

효성화학㈜	회사채	사모	2025.12.03	100,000	4.00%	-	2055.12.03	미상환	유진투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2025.12.17	10,000	7.30%	-	2026.03.17	미상환	신영증권

합 계	-	-	-	684,000	-	-	-	-	-

(3) 채무증권 미상환잔액[연결기준]

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,000	20,000	100,000	-	-	-	130,000

합계	-	-	10,000	20,000	100,000	-	-	-	130,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	20,000	52,900	-	-	72,900	250,000	177,100

합계	-	20,000	52,900	-	-	72,900	250,000	177,100

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	50,000	-	-	-	-	-	-	50,000

사모	30,000	20,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	80,000	20,000	-	-	-	-	-	100,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	300,000	-	300,000

합계	-	-	-	-	-	300,000	-	300,000

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	10,000	20,000	100,000	-	-	-	130,000

합계	-	-	10,000	20,000	100,000	-	-	-	130,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	20,000	52,900	-	-	72,900	250,000	177,100

합계	-	20,000	52,900	-	-	72,900	250,000	177,100

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	50,000	-	-	-	-	-	-	50,000

사모	30,000	20,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	80,000	20,000	-	-	-	-	-	100,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	300,000	-	300,000

합계	-	-	-	-	-	300,000	-	300,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025.12.31 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제13회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2024.07.02	2026.01.02	50,000	2024.06.20	유진투자증권

(이행현황기준일 : 2025년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500% 이하

이행현황	이행(226.10%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하(별도기준)

이행현황	이행(117.92%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(별도기준)

이행현황	이행(4.54%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.09.04 제출

* 사채관리회사(유진투자증권) 관리부서: Coverage팀(02-368-6275)* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.