효성화학 분기보고서 (2022.09)
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요보고서 작성기준일(2022년 06월 30일) 현재 당사 이사회는 사내이사 2인(이건종, 최영교), 사외이사 2인(편호범, 이창재), 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.2020년 3월 21일 개최된 이사회에서 출석이사 상호간의 토의를 거쳐 이사 전원의 찬성으로 이사회 의장으로 이건종 대표이사를 선임하여, 이건종 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있습니다.또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다.

- 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	2	-	-	1

※ 2022년 3월 17일 개최된 제4기 정기주주총회에서 이천석 사내이사가 신규선임 되었고, 이건종 사내이사와 편호범, 왕윤종, 이창재 사외이사가 재선임 되었습니다. (임기 2022.03.17~2024.03.16)※ 왕윤종 사외이사가 2022년 5월 9일자로 사임하였습니다.

(2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

이건종 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)	이천석 (출석률: 100%)	편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2022.01.26	승인	제1호 제3기(2021년) 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제2호 이사 등과 회사 간의 거래 승인	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

제3호 2022년 안전 및 보건 계획 승인	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-	-	-

제2호 2021년 준법지원활동 결과 보고	-	-	-	-	-	-	-

제3호 2021년 4분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-	-

2회차	2022.02.24	승인	제1호 제4기(2021년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의 목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 2021년 최대주주 등과의 거래내역 보고	-	-	-	-	-	-	-

제2호 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	-	-	-	-	-	-	-

3회차	2022.03.19	승인	제1호 대표이사 선임의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

제4호 경영위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

4회차	2022.04.27	승인	제1호 대규모내부거래 승인 및 변경 승인	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 이사 등과 회사 간의 거래 승인	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 2022년 1분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고	-	-	-	-	-	-	-

제2호 2022년 1분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-	-

5회차	2022.07.29	보고	제1호 2022년 2분기 주요 경영활동 및 재무제표 보고	-	-	-	-	-	-	-

제2호 2022년 상반기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고	-	-	-	-	-	-	-

제3호 2022년 2분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-	-

※ 2022년 3월 17일 개최된 제4기 정기주주총회에서 이천석 사내이사가 신규선임되었습니다.※ 왕윤종 사외이사가 2022년 5월 9일자로 사임하였습니다. (3) 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)(기준일 : 2022년 09월 30일)

위원회명	구 성	소속 이사명	위원장	설치목적	권 한	비 고

경영위원회	사외이사 0명,사내이사 2명	이건종, 이천석	이건종	정기회의 개최를 통해 주요경영사항 결정	이사회의 위임사항	-

(4) 경영위원회 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

이건종 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)	이천석 (출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회	2022.01.10	설비구매 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.01.12	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.01.14	해외법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	-

2022.01.28	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.02.07	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.02.21	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.02.23	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.03.08	금융거래 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.03.11	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	찬성	-

2022.03.19	대표위원 선임의 건	가결	찬성	-	찬성

2022.03.25	2022년 최대주주 등과의 거래내역 승인의 건	가결	찬성	-	찬성

2022.03.26	투자 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.03.31	투자 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.04	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.13	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.14	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.15	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.15	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.22	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.25	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.27	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.04.28	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.05.02	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.05.17	해외법인 출자의 건	가결	찬성	-	찬성

2022.05.24	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.05.31	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.05.31	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.06.14	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.06.15	사모사채 발행 건	가결	찬성	-	찬성

2022.06.22	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.06.29	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.07.01	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.07.07	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.07.14	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.07.26	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.07.29	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.03	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.04	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.17	사모사채 발행 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.18	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.22	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.08.25	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.09.15	해외법인 지급보증 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.09.22	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.09.23	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.09.30	금융거래 관련 건	가결	찬성	-	찬성

2022.09.30	투자 관련 건	가결	찬성	-	찬성

※ 2022년 3월 17일 개최된 제4기 정기주주총회에서 이천석 사내이사가 신규선임되었습니다.

(5) 이사의 독립성1) 이사의 선임당사는 정관 제24조에 의거 이사의 수를 3명 이상 16명 이내로 구성할 수 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.또한, 경영진이나 지배주주로부터의 독립성을 유지하기 위해 사외이사를 전체 이사의 과반 이상으로 구성하고 있으며, 사외이사 선임 시 상법 등 관련 법령 및 규정에 의거 결격요건을 확인 후 경영 전반 및 감사, 리스크 관리 등 다방면에서 전문성과 책임성을 발휘할 수 있을 것으로 판단되는 회계, 경제, 법률 전문가 등 3인을 사외이사로 선임하였습니다.한편, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일)

구 분	성 명	임 기	연임여부 및연임횟수	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사내이사(대표이사)	이건종	2년('22.03.17~'24.03.16)	1회	㈜원익머트리얼즈 대표이사를 역임하였고, 현재 효성화학㈜ Neochem PU장으로서 뛰어난 글로벌역량과 경영에 대한 폭넓은 경험을 보유하고있으며, 글로벌 경영감각을 발휘하여 회사의 성장과 발전에 큰 기여를 하고 있음. 경영/기술 분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후에도 효성화학㈜의 지속적인 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대	이사회	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사내이사	이천석	2년('22.03.17~'24.03.16)	-	제일모직 전자재료사업부 마케팅/영업총괄/사업팀장을 역임하였고, 현재 효성화학㈜ Optical Film PU장 및 필름PU장으로서 경영/기술 분야의 전문가로서 관련분야의 충분한경험과 지식을 갖추고 회사의 성장과 발전에 큰 기여를 하였으며, 향후에도 효성화학㈜의 기술경영에 큰 역할을 할 것으로 기대	이사회	Optical Film PU 및 필름PU 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사외이사	편호범	2년('22.03.17~'24.03.16)	2회	수원대학교 회계학과 석좌교수로 재직 중이며 감사원 감사위원, 딜로이트 안진회계법인 부회장, 국가회계기준센터 소장 등을 역임한 회계분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 투명경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)임원

사외이사	이창재	2년('22.03.17~'24.03.16)	2회	법무법인 김앤장 법률사무소 변호사로 재직 중이며 대검찰청 기획조정부장, 서울북부지검장, 법무부차관 등을 역임한 법률분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 당사의 윤리경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)임원

※ 2020년 3월 21일 대표이사가 기존 박준형 대표이사에서 이건종 대표이사로 변경 되었습니다. (관련공시 : 2020.03.23 대표이사(대표집행임원)변경(안내공시))※ 2022년 3월 17일 개최된 제4기 정기주주총회에서 이천석 사내이사가 신규선임 되었고, 이건종 사내이사와 편호범, 왕윤종, 이창재 사외이사가 재선임 되었습니 다.(임기 2022.03.17~2024.03.16)※ 왕윤종 사외이사가 2022년 5월 9일자로 사임하였습니다.2) 사외이사후보추천위원회 구성현황보고서 작성기준일(2022년 09월 30일) 현재 사외이사후보추천위원회는 사외이사 1명, 사내이사 1명으로 구성되어 있습니다.

성 명	사외이사 여부	비고

이창재	○	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

이건종	×

※ 왕윤종 사외이사가 2022년 5월 9일자로 사임하였습니다.

3) 사외이사후보추천위원회 결의내역해당사항 없습니다.

4) 사외이사의 전문성회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 이사회 담당 부서에서 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 필요시 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 04월 29일	한영회계법인	편호범, 왕윤종, 이창재	-	新외부감사법 시행에 따른 「내부회계관리제도 외부감사」

2021년 10월 14일	삼일회계법인	편호범, 왕윤종	-	회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제

2021년 10월 29일	삼일회계법인	편호범, 왕윤종, 이창재	-	감사위원회 책임과 역할