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효성화학 분기보고서 (2019.03)
분 기 보 고 서

(제 2 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 효성화학 주식회사
대 표 이 사 : 박 준 형
본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 반포대로 235(반포동)
(전 화) 02-2146-5500
(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무실장 (성 명) 윤 보 영
(전 화) 02-2146-5335
2. 회사의 연혁

지배회사 및 주요종속회사의 연혁은 다음과 같습니다.

(1) 본점소재지 및 그 변경 [지배회사의 내용] 서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동) (변경사항 없음) [주요종속회사의 내용]

주요종속회사	본점소재지 및 그 변경	비고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	Lot 01CN~08CN, Cai Mep Industrial Zone, Tan Phuoc Ward,Phu My Town, Ba Ria Vung Tau Province, Viet Nam(변경사항 없음)	-

(2) 경영진의 중요한 변동 [지배회사의 내용] 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사를 선임하였으며, 2018년 6월 1일 개최된 효성화학(주) 창립이사회에서 박준형 사장이 대표이사로 선임되었습니다. 경영진의 현황은 아래와 같으며, 선임일 이후 현재까지 변동사항 없습니다. (2019년 03월 31일 현재)

구 분	성 명	선임일	비 고

사내이사
(대표이사)	박준형	2018년 6월 1일	신규선임

사내이사	최영교	2018년 6월 1일	신규선임

사외이사	편호범	2018년 6월 1일	신규선임

왕윤종	2018년 6월 1일	신규선임

이창재	2018년 6월 1일	신규선임

※ 상기 사내이사 및 사외이사의 등기일은 2018년 6월 4일 입니다.

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	경영진의 중요한 변동	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 05월 30일 김종기 대표이사 선임2018년 10월 19일 대표이사가 김종기에서 최영교로 변경	-

(3) 최대주주의 변동 [지배회사의 내용](주)효성의 지주회사 전환을 위한 공개매수에 따라 2018.12.21일자로 최대주주가 종전 조현준에서 (주)효성으로 변경되었습니다.

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	최대주주의 변동	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 6월 1일 (주)효성 회사분할로 최대주주가(주)효성에서 효성화학(주)로 변경	-

(4) 상호의 변경 및 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 [지배회사의 내용] 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성 의 화학 사업부문이 인적분할하여 신설되었으며, 2018년 6월 4일 회사 설립등기 이후 상호 변경 및 합병 등의 사실이 없습니다.

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	상호의 변경 및 합병 등을 한 경우 그 내용	비고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 10월 01일 Hyosung Vina Chemicals Port Co., Ltd 흡수합병	-

(5) 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용 공시대상기간 중 지배회사 및 주요종속회사는 화의, 회사정리절차 등의 절차를 밟거나 현재 진행중인 사항이 없습니다. (6) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성이 영위하는 사업 중 화학 사업부문이 인적분할하여 신설되었으며, 설립 이후 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 는 없 습니다.

(7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 [지배회사의 내용]

사업연도	회사의 연혁	비 고

2019년	03월 22일 제1기 정기주주총회 개최 02월 11일 싱가폴, 홍콩 Corporate Day 개최	-

2018년	12월 11일 냉온수관용 초고압 파이프수지 'TOPILENE R200P' 세계일류상품 선정 10월 03일 싱가폴, 홍콩 해외 기관투자자 기업설명회(IR) 개최 08월 27일 증권사 애널리스트 간담회 진행 08월 16일 효성 분할 4사, 공동기업설명회 'Coporate day' 개최 07월 13일 유가증권시장 재상장 06월 04일 효성화학(주) 설립 등기 06월 01일 창립총회 갈음 이사회 06월 01일 (주)효성 인적분할	-

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사	회사의 연혁	비 고

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.	2018년 10월 01일 Hyosung Vina Chemicals Port Co., Ltd 흡수합병2018년 09월 11일 Hyosung Vina Chemicals Port Co., Ltd 지분 100% 인수2018년 05월 30일 Hyosung Vina Chemicals 법인 설립 완료	-
3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 2018년 6월 1일을 분할기일로 주식회사 효성 에서 인적분할하여 설립되었 고, 설립 후 자본금의 변동사항은 없습니다. 인적분할시 회사별 자본금 변동사항 은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구분	(주)효성	효성중공업(주)	효성티앤씨(주)	효성첨단소재(주)	효성화학(주)

분할전 자본금	175,587,275	-	-	-	-

분할후 자본금	68,975,755	46,622,740	21,638,410	22,399,740	15,950,630

분할전 발행주식수	35,117,455	-	-	-	-

분할후 발행주식수	13,795,151	9,324,548	4,327,682	4,479,948	3,190,126

분할전 액면가액	5,000원	-	-	-	-

분할후 액면가액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원

(2) 전환사채 등 발행현황 보고서 작성기준일(2019년 03월 31일) 현재 미상환 전환사채 , 신주인수권부사채, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	150,000,000	50,000,000	200,000,000	정관 제5조 및 제7조의2

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,190,126	-	3,190,126	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	3,190,126	-	3,190,126	-

Ⅴ. 자기주식수	12,331	-	12,331	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	3,177,795	-	3,177,795	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 작성기준일(2019년 03월 31일) 현재 2018년 7월 13일 재상장 후 회사분할로 발생한 단주 12,331주를 자기주식으로 취득하여 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

종류주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	12,331	-	-	12,331	단주 발생분

종류주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	12,331	-	-	12,331	-

종류주식	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

보고서 작성기준일 (2019년 03월 31일) 현재 당사가 발행한 보통주는 현재 3,190,126주 이며 , 의결권 있는 주식 수는 자기주식 12,331주를 제외한 3,177,795주입니다. 2018년 7월 13일 재상장 후 회사분할로 발생한 단주 12,331주를 자기주식으로 취득하여 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	3,190,126	-

종류주식	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	12,331	자기주식(상법 제369조 제2항)

종류주식	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

종류주식	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

종류주식	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

종류주식	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	3,177,795	-

종류주식	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

(1) 배당에 관한 사항당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제11조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제42조 (이익금의 처분) 본 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금 (상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기이월이익잉여금
제43조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급 한다. 단, 질권자의 동의가 있을 때에는 질권설정자인 주주에게 배당금을 지급할 수 있다.
③ 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
④ 미지급배당금에는 이자를 부하지 아니한다.
제43조의 2 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

- 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제2기 1분기	제1기	-

주당액면가액(원)	5,000	5,000	-

(연결)당기순이익(백만원)	13,486	20,395	-

(별도)당기순이익(백만원)	13,637	22,277	-

(연결)주당순이익(원)	4,244	6,412	-

현금배당금총액(백만원)	-	3,178	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	15.6	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.7	-

종류주식	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

종류주식	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	1,000	-

종류주식	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

종류주식	-	-	-

※ 상기 (연결)당기순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익 입니다.※ 상기 현금배당수익률은 배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일간의 거래소 시장 에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다.※ 상기 주당순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 연결 그룹이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.※ 지배회사는 최근 3사업연도 중 중간배당을 실시하지 않았습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 사업보고서 작성 지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견 의 작성을 생략합니다. (2019년 사업보고서에 기재 예정)
V. 감사인의 감사의견 등

1 . 회계감사인의 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제2기 1분기(당기)(2019년 1~3월)	삼덕회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제1기(전기)(2018년 6~12월)	삼덕회계법인	적정	해당사항 없음

-	-	-	-

※ 제2기 1분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

(2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제2기 1분기(당기)(2019년 1~3월)	삼덕회계법인	1분기 검토 3일	190(연간 총 보수)	322

제1기(전기)(2018년 6~12월)	삼덕회계법인	2분기 검토 8일 ,3분기 검토 14일,중간 감사 5일,기말 감사 5일	139(연간 총 보수)	1,092

-	-	-	-	-

※ 외부감사인 선임일은 2019년 2월 12일(감사인 지정 선임), 계약기간은 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 입니다.※ 감사일정 : 제2기 1분기 2019년 4월 17일 ~ 2019년 4월 19일 (총 3일) ※ 상기 감사일정은 별도·연결 재무제표 검토에 대한 일정입니다.

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제2기 1분기(당기)(2019년 1~3월)	-	-	-	-	-

제1기(전기)(2018년 6~12월)	2018.06.15	18년 6월초 개시재무상태표 검토	18.6.1~7.6	30	-

-	-	-	-	-	-
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. (주)효성으로부터 인적분할한 2018년 6월 1일 개최된 창립이사회에서 출석이사 상호간의 토의를 거쳐 이사 전원의 찬성으로 이사회 의장으로 대표이사를 선임하여, 박준형 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있습니다.또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및경영위원회 등 3개의 소위원회가 운영되고 있습니다 .

(2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

박준형 (출석률: 100%)	최영교 (출석률: 100%)	편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2019.01.31	승인	제1호 제1기(2018년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 최대주주 등과의 거래내역 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제4호 규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 최대주주 등과의 거래내역 보고	-	-	-	-	-	-

제2호 내부회계관리규정 개정 보고	-	-	-	-	-	-

제3호 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-	-

제4호 준법지원활동 결과 보고	-	-	-	-	-	-

제5호 효성비나케미칼즈 출자 보고	-	-	-	-	-	-

제6호 2018년 4분기 경영위원회 의결사항 보고	-	-	-	-	-	-

2회차	2019.02.28	승인	제1호 제1기(2018년) 재무제표 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 정관 일부 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제3호 제1기(2018년) 정기주주총회 소집 일시, 장소 및 회의 목 적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	-	-	-	-	-	-

(3) 이사회내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회 제외)

위원회명	구 성	소속 이사명	위원장	설치목적	권 한	비 고

경영위원회	사외이사 0명,사내이사 2명	박준형, 최영교	박준형	정기회의 개최를 통해 주요경영사항 결정	이사회의 위임사항	-

(4) 경영위원회 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사

박준형 (출석률: 100.0%)	최영교 (출석률: 100.0%)

찬반여부

경영위원회	2019.01.15	투자 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.01.30	해외법인 출자 관련 건	가결	찬성	찬성

2019.03.07	사모사채 신규발행의 건	가결	찬성	찬성

(5) 이사의 독립성 1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내 이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

구 분	성 명	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임 기	연임여부 및연임횟수

사내이사(대표이사)	박준형	-	전사 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-

사내이사	최영교	-	효성 비나케미칼즈 경영전반 총괄	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-

사외이사	편호범	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-

사외이사	왕윤종	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-

사외이사	이창재	-	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	계열회사(효성화학)의 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-

※ 당사는 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사 및 감사위원회 위원을 선임하였으며, 정관 및 관련 법률에 따라 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다.※ 상기 이사들은 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 선임된 바, 추천인 및 이사의 선임배경 기재를 생략하였습니다. 2) 사외이사후보추천위원회 구성현황보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성(위원장 : 사외이사 왕윤종)되어 있습니다.

성 명	사외이사 여부	비고

박준형	×	상법 제542조의8 제4항사외이사 과반수 요건 충족

왕윤종	○

이창재	○

3) 사외이사후보추천위원회 결의내역해당사항 없습니다.

4) 사외이사의 전문성회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 이사회 담당 부서에서 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

- 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	이사회에서 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 상세히 설명함.특히 2018년 11월 新외감법 시행과 관련하여, 개정된 법률로 인해 회사의 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정 및 내부회계관리규정이 어떻게 변경되는지 설명하고, 질의응답하였으며, 2019년 9월 전자증권법 시행과 관련하여, 법률의 취지와 이에 따른 정관변경의 필요성을 설명하였음.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성 명	주요경력	타회사 겸직현황	사외이사여부	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임 기	연임여부 및연임횟수	비 고

편호범	1971~1975년 성균관대 경영 학사1985~1987년 조지아주립대 MBA1989~2004년 성균관대 경영 박사2003~2007년 감사원 감사위원2007~2015년 딜로이트안진회계법인 부회장2015년~현재 수원대 회계학과 석좌교수	-	사외이사	-	해당없음	계열회사 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	대표감사위원,회계 또는 재무전문가

왕윤종	1993~2004년 대외경제정책연구원 연구위원2004~2012년 SK경영경제연구소 경제연구실장2012~2017년 SK경영경제연구소 선임연구위원현재 가톨릭대학교 겸임교수	-	사외이사	-	해당없음	계열회사 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-

이창재	2013~2014년 검찰개혁심의위원회 위원2015년 서울북부지검장2015~2017년 법무부 차관2017년~현재 법무법인 아미쿠스 대표변호사	삼성생명보험(주)사외이사(2019년 3월~2022년 3월)	사외이사	-	해당없음	계열회사 임원	2년(2018.06.01~2020.05.31)	-	-

※ 당사는 2018년 4월 27일 (주)효성 임시주주총회에서 분할계획서 승인을 통하여 설립시 최초의 이사 및 감사위원회 위원을 선임하였으며, 정관 및 관련 법률에 따라 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 약력 등을 공시하고 있습니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회는 관계 법령(상법 415조의2 등) 및 정관에 따라 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 업무 및 회계감사를 수행하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(편호범 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	구분	의안내용	가결여부	사외이사

편호범 (출석률: 100%)	왕윤종 (출석률: 100%)	이창재 (출석률: 100%)

찬반여부

1회차	2019.01.31	승인	제1호 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	제1호 내부회계관리제도의 운영 및 평가	-	-	-	-

제2호 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

제3호 감사위원회 직무규정 개정	-	-	-	-

제4호 2019년 외부감사인 선임	-	-	-	-

제5호 외부감사인과의 비감사업무용역 체결현황	-	-	-	-

2회차	2019.02.28	결의	제1호 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

3회차	2019.02.28	결의	제1호 제1기(2018년도) 재무제표 및 영업보고서 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 계획

보고서 작성기준일(2019년 03월 31일) 현재 감사위원회 교육실시 계획은 없으나, 감사위원회의 요청 및 필요 시 교육을 실시할 계획입니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황 감사위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받도록 하고 있습니다.

- 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회에서 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 상세히 설명함.특히 2018년 11월 新외감법 시행과 관련하여, 개정된 법률로 인해 회사의 이사회운영규정, 감사위원회 직무규정 및 내부회계관리규정이 어떻게 변경되는지 설명하고, 질의응답하였으며, 2019년 9월 전자증권법 시행과 관련하여, 법률의 취지와 이에 따른 정관변경의 필요성을 설명하였음.

(6) 감사위원회 지원조직 현황 2018년 6월 감사위원들의 전문적인 직무수행이 가능하도록 전담 조직을 신설하였습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원팀	2	과장 1명(1년)사원 1명(1년)	감사위원회 지원

(7) 준법지원인에 관한 사항

준법지원인	성명	유병현

나이	만36세

최종학력	고려대학교 법학과

현직	효성화학(주) 지원실 총무팀('18년~)

주요경력	'10년 제52회 사법시험 합격'14년 제43기 사법연수원 수료'14년 (주)효성 법무팀 입사

이사회 결의일	2018.06.01

결격요건	해당사항 없음

기타	해당사항 없음

- 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과준법통제기준에 따라 준법지원활동을 수행한 결과, 특이사항은 없습니다.

임직원의 법규준수를 위하여 공정거래법, 하도급법, 청탁금지법(김영란법), 영업비밀보호법 등 주요 법률 내용과 법위반 사례 등 윤리교육을 임직원을 대상으로 실시하고 있습니다.준법경영을 위한 모니터링 활동으로 계약체결 현황 점검을 진행하고, 발견된 주요 문제점 및 보완사항을 피드백하여 개선토록 하고 있습니다.

그 밖에 일상적인 준법지원을 위해 상시적인 법률자문업무와 계약서 사전심사 및 소송업무를 수행하고 영업활동과 관련된 주요 법률 제·개정내용을 공유하였습니다.

향후 법적 Risk를 사전에 파악하고 철저하게 대처하기 위하여 지속적으로 준법감시활동을 강화하도록 하겠습니다.

- 준법지원인 지원조직 현황보고서 작성기준일(2019년 03월 31일) 현재 준법지원인 지원조직이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 소수주주권 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다.
2. 임원의 보수 등

(1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사(사외이사 제외)	2	-	-

사외이사(감사위원회위원 3명 포함)	3	-	-

합계	5	5,000	-

※ 주주총회에서 승인한 이사의 보수한도는 50억원으로 등기이사와 사외이사를 구 분하여 한도를 설정하지는 않았습니다.

2) 보수지급금액① 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	171	34	-

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

② 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	131	65	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	41	14	-

감사	-	-	-	-

※ 인원수는 2019년 3월 31일 현재 재직중인 이사(감사위원) 수 입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

보수의 종류	보수지급기준

근로소득	급여	임원보수규정에 따라서 주주총회에서 결의한 지급한도 범위 내에서 지급함

성과급	임원보수규정에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익으로 구성된 계량지표와 글로벌 경영, 기타 회사 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가해 주주총회에서 결의한 임원보수 한도 범위 내에서 월급여의 0%~800% 까지 지급할 수 있음

퇴직소득	임원퇴직금지급규정에 따라 지급함

(2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

보수지급금액이 5억원 이상인 이사 및 감사위원회 위원은 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

(1) 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 기업집단의 명칭은 효성이며, 효성 기업집단의 소속 회사는 보고서 작성기준일 현재 (주)효성 포함 총 55개의 국내 계열회사 가 있으며, 해외에도 72개 의 계열회사 를 보유하고 있습니다. 계열회사에 대한 보다 자세한 사항은 'Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 (7) 계열회 사에 관한 사 항 '을 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 2018년 7월 1일 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따라 효성 기업집단에 계열편입 되었습니다. 당사를 포함하여 (주)효성의 인적분할(분할기일 2018.6.1)에 따라 설립(등기일 2018.6.4)된 분할신설회사(효성티앤씨(주), 효성중공업(주), 효성첨단소재(주), 효성화학(주))는 2018년 7월 1일 효성 기업집단에 계열편입되었습니다. (2) 계통도

※ 계통도 상 제외기업 : 해외법인, 계열사 간 지분관계 없는 국내법인(동륭실업, 공 덕개발, 갤럭시아디바이스, 갤럭시아코퍼레이션), SPC 등※ 분할 신설법인인 효성티앤씨, 효성중공업, 효성첨단소재, 효성화학은 2018년 7월 1일 계열편입 및 7월 13일 재상장 하였습니다.

(3) 상 호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 여부 당 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.

2. 임원 겸직 현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 타법인 출자 현황타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

신화인터텍㈜ (상장)	2013년 03월 27일	경영참여	32,000	4,446,227	15.26	6,692	-	-	-	4,446,227	15.26	6,692	197,095	-8,124

Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. (비상장)	2018년 05월 31일	경영참여	194,634	-	100	194,634	-	78,204	-	-	100	272,838	248,133	207

합 계	-	-	201,326	-	78,204	-	-	-	279,530	445,228	-7,917

※ 최초취득금액은 누적 취득금액을 기준으로 재작성하였습니다.※ 최근사업연도 재무 현황은 2018년말 기준으로 작성 하였으며, K-IFRS 개별 또는 별도기준이 혼용되어 있습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

공시대상기간 중 대주주등에 대한 가지급, 대여, 담보제공, 보증 등의 신용공여 거래 내역은 없습니다. 공 시대상기간 기초 및 기말의 대주주등에 대한 신용공여등 잔액은 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 출자 및 출자지분 처분 출자 및 출자지분과 관련한 자세항 사항은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 3. 타법인 출자 현황'을 참조하시기 바랍니다. (2) 자 산양수도 해당사항 없습니다. 3 . 대 주주 와의 영업거래

'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 11. 특수관계자' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 11. 특수관계자' 를 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없습니다.