효성화학 분기보고서 (2024.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(1) 전환사채 등 발행현황[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

보고서 작성기준일(2024년 3월 31일) 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.- 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023년 11월 06일	유상증자(제3자배정)	보통주	601,685	5,000	83,100	제3자배정 대상자 : (주)효성

(2) 채무증권 발행실적[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2024.01.15	10,000	6.90%	-	2024.02.15	상환	신한투자증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2024.01.17	15,000	7.10%	-	2024.04.17	미상환	유진투자증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2024.01.29	30,000	7.10%	-	2024.04.29	미상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2024.01.30	20,000	7.01%	-	2024.04.30	미상환	신한투자증권

효성화학㈜	신종자본증권	사모	2024.02.22	100,000	8.30%	-	2054.02.22	미상환	KB증권

효성화학㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	20,000	7.20%	-	2024.06.25	미상환	신한투자증권

효성화학㈜	회사채	사모	2024.03.28	20,000	5.498%	-	2027.03.28	미상환	키움증권

효성화학㈜	기업어음증권	사모	2024.03.29	30,000	7.35%	-	2024.09.27	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	245,000	-	-	-	-	-

(3) 채무증권 미상환잔액[연결기준]

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	30,000	50,000	30,000	-	-	-	-	110,000

합계	-	30,000	50,000	30,000	-	-	-	-	110,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	42,000	20,000	-	-	62,000	100,000	38,000

합계	-	42,000	20,000	-	-	62,000	100,000	38,000

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	174,000	117,000	-	-	-	-	-	291,000

사모	20,000	180,000	20,000	-	-	-	-	220,000

합계	194,000	297,000	20,000	-	-	-	-	511,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

합계	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	30,000	50,000	30,000	-	-	-	-	110,000

합계	-	30,000	50,000	30,000	-	-	-	-	110,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	42,000	20,000	-	-	-	100,000	87,000

합계	-	42,000	20,000	-	-	-	100,000	87,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	174,000	117,000	-	-	-	-	291,000

사모	20,000	180,000	20,000	-	-	-	-	220,000

합계	194,000	297,000	20,000	-	-	-	-	511,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

합계	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제2-2회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2019.05.10	2024.05.10	50,000	2019.04.26	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도기준 ) 500% 이하

이행현황	이행 (228.24%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하 (별도기준 )

이행현황	이행 (159.56%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매 , 양도 , 임대 기타 처분할 수 없다 (별도기준 )

이행현황	이행 (0.36%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.03.12 제출

* 사채관리회사(한국증권금융)관리부서: 회사채관리팀(02-3770-8556)* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제3-2회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2019.12.03	2024.12.03	54,000	2019.11.21	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도기준 ) 500% 이하

이행현황	이행 (228.24%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하 (별도기준 )

이행현황	이행 (159.56%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매 , 양도 , 임대 기타 처분할 수 없다 (별도기준 )

이행현황	이행 (0.36%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.03.12 제출

* 사채관리회사(한국증권금융) 관리부서: 회사채관리팀(02-3770-8556)* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제4-2회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2020.02.19	2025.02.19	67,000	2020.02.07	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도기준 ) 500% 이하

이행현황	이행 (228.24%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하 (별도기준 )

이행현황	이행 (159.56%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매 , 양도 , 임대 기타 처분할 수 없다 (별도기준 )

이행현황	이행 (0.00%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.03.12 제출

* 사채관리회사(한국증권금융) 관리부서: 회사채관리팀(02-3770-8556)* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제9-1회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2023.01.27	2024.07.26	70,000	2023.01.13	DB 금융투자

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도기준 ) 500% 이하

이행현황	이행 (228.24%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하 (별도기준 )

이행현황	이행 (53.38%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매 , 양도 , 임대 기타 처분할 수 없다 (별도기준 )

이행현황	이행 (0.00%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.03.12 제출

* 사채관리회사(DB 금융투자) 관리부서: CM 금융 2팀(02-369-3389)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

효성화학㈜
제9-2회
무기명식 이권부 무보증 공모사채	2023.01.27	2025.01.27	50,000	2023.01.13	DB 금융투자

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 (별도기준 ) 500% 이하

이행현황	이행 (228.24%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%이하 (별도기준 )

이행현황	이행 (53.38%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산을 매매 , 양도 , 임대 기타 처분할 수 없다 (별도기준 )

이행현황	이행 (0.36%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.03.12 제출

* 사채관리회사(DB 금융투자) 관리부서: CM 금융 2팀(02-369-3389)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.