HB솔루션 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	51,729,580,209	39,038,281,083

현금및현금성자산	31,520,820,945	26,069,085,461

매출채권	5,031,640,579	6,766,603,084

계약자산	1,540,558,109	4,155,558,932

기타유동금융자산	10,259,389,177	974,603,510

기타유동자산	458,871,088	45,390,710

재고자산	2,918,300,311	1,027,039,386

비유동자산	14,458,601,981	14,558,428,068

기타비유동금융자산	166,086,000	134,447,000

유형자산	10,399,442,060	10,561,415,040

사용권자산	198,815,013	247,154,507

무형자산	240,787,248	134,283,996

투자부동산	3,260,784,402	3,275,715,753

종속기업투자주식	49,817,027	49,817,027

이연법인세자산	142,870,231	155,594,745

자산총계	66,188,182,190	53,596,709,151

부채

유동부채	3,958,322,012	7,653,625,141

매입채무	670,927,319	4,589,387,957

계약부채	2,634,000,000	0

기타유동금융부채	440,594,913	466,989,110

기타유동부채	66,578,560	49,953,270

당기법인세부채	954,677	2,110,910,686

파생금융상품	0	23,253,631

충당부채	145,266,543	413,130,487

비유동부채	16,690,531,604	15,638,262,437

확정급여부채	134,412,175	0

상환우선주부채	16,372,017,866	15,507,024,995

기타비유동금융부채	184,101,563	131,237,442

부채총계	20,648,853,616	23,291,887,578

자본

자본금	3,554,725,000	2,423,270,000

자본잉여금	34,505,977,356	18,270,489,266

기타자본항목	(16,259,196,174)	(16,259,196,174)

이익잉여금(결손금)	23,737,822,392	25,870,258,481

자본총계	45,539,328,574	30,304,821,573

자본과부채총계	66,188,182,190	53,596,709,151

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,145,786,956	13,307,948,401	4,208,180,066	24,627,302,342

매출원가	5,354,331,457	12,020,913,822	2,447,143,447	15,473,519,349

매출총이익	(1,208,544,501)	1,287,034,579	1,761,036,619	9,153,782,993

판매비와관리비	806,608,474	3,437,427,670	1,132,802,932	3,638,478,652

영업이익(손실)	(2,015,152,975)	(2,150,393,091)	628,233,687	5,515,304,341

기타수익	24,096,196	860,911,325	281,860,245	1,139,703,349

기타비용	59,267,735	127,774,182	28,981,367	425,277,094

금융수익	141,200,069	283,565,047	52,972,156	124,978,201

금융비용	284,663,251	1,197,612,149	911,315,337	1,922,573,822

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,193,787,696)	(2,331,303,050)	22,769,384	4,432,134,975

법인세비용	0	306,179,245	0	1,038,991,114

분기순이익(손실)	(2,193,787,696)	(2,025,123,805)	22,769,384	3,393,143,861

기타포괄손익	0	(7,312,300)	0	1,038,991,114

분기총포괄이익(손실)	(2,193,787,696)	(2,032,436,105)	22,769,384	4,432,134,975

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,163,635,000	14,967,418,999	(16,259,196,174)	18,554,062,698	18,425,920,523

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	3,393,143,861	3,393,143,861

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	0

무상증자	1,211,635,000	1,211,635,000	0	0	0

유상증자	48,000,000	1,954,272,000	0	0	2,002,272,000

우리사주자본잉금	0	94,563,155	0	0	94,563,155

배당금지급	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	419,002,669	419,002,669

2019.09.30 (기말자본)	2,423,270,000	16,223,621,823	16,259,196,174	21,947,206,559	24,334,902,208

2020.01.01 (기초자본)	2,423,270,000	18,270,489,266	(16,259,196,174)	25,870,258,481	30,304,821,573

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,025,123,805)	(2,025,123,805)

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	7,312,300	7,312,300

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	1,131,455,000	15,936,769,966	0	0	17,068,224,966

우리사주자본잉금	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	99,999,984	99,999,984

주식매수선택권	0	298,718,124	0	0	298,718,124

2020.09.30 (기말자본)	3,554,725,000	34,505,977,356	16,259,196,174	23,737,822,392	45,539,328,574

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,218,452,390)	6,469,935,744

영업으로부터 창출된 현금흐름	633,027,400	9,286,409,670

당기순이익(손실)	(2,025,123,805)	3,393,143,861

당기순이익조정을 위한 가감	1,147,369,713	4,291,189,709

법인세비용	(306,179,245)	1,038,991,114

감가상각비	407,092,896	371,214,773

무형자산상각비	26,674,348	17,698,326

퇴직급여	258,535,868	0

주식보상비용	298,718,124	513,565,824

통화선도평가손실	0	1,111,734,098

통화선도거래손실	0	0

이자비용	870,612,149	808,770,711

판매보증비용	(267,863,944)	173,303,080

외화환산손실	46,801,302	87,789,509

대손상각비	(455,364)	164,000,000

잡손실	105,261	0

통화선도거래이익	0	(59,174,059)

이자수익	(186,790,087)	(34,461,987)

외화환산이익	0	(71,674,872)

유형자산처분이익	0	(9,384,502)

유형자산처분손실	118,405	16,726,269

투자자산손상차손	0	162,091,425

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,510,781,492	1,602,076,100

매출채권의 증감	1,715,049,540	4,951,228,875

미수금의 증감	829,021,519	541,401,864

선급금의 증감	(423,758,275)	(50,880,000)

선급비용의 증감	(2,922,103)	(3,897,162)

재고자산의 증감	(1,891,260,925)	(1,062,466,838)

계약자산의 증감	2,632,996,310	(1,786,855,407)

매입채무의 증감	(3,919,548,648)	(1,221,802,907)

미지급금의 증감	(34,233,976)	(92,327,382)

미지급비용의 증감	108,711,466	(147,606,342)

계약부채의 증감	2,634,000,000	765,672,689

퇴직연금운용자산의 증감	(125,288,715)	0

퇴직급여충당부채의 증감	(5,356,360)	0

파생상품부채의 증감	(23,253,631)	0

확정급여채무의 증감	0	0

예수금의 증감	16,625,290	(290,391,290)

이자수취(영업)	45,191,722	34,461,987

이자지급(영업)	(5,619,278)	(4,499,782)

배당금지급(영업)	(99,999,984)	0

법인세납부(환급)	(1,791,052,250)	(2,846,436,131)

투자활동현금흐름	(10,214,053,600)	(2,109,146,722)

보증금의 증가	(22,074,000)	(10,000,000)

보증금의 감소	17,330,000	155,218,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(76,132,000)	(1,877,678,526)

유형자산의 처분	0	55,454,545

무형자산의 취득	(133,177,600)	(118,614,800)

통화선도의 증감	0	(313,525,941)

재무활동현금흐름	16,927,581,924	1,825,691,776

리스부채의 감소	(140,643,042)	(176,580,224)

자본금의 납입	17,068,224,966	2,002,272,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,495,075,934	6,186,480,798

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,340,450)	(42,248,849)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,451,735,484	6,144,231,949

기초현금및현금성자산	26,069,085,461	16,255,358,498

기말현금및현금성자산	31,520,820,945	22,399,590,447