HB솔루션 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사기구의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내 용 (당사 "감사직무규정" 발췌)

감사	제 3조 [감사의 의무]
①감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.
②감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
③감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
제4조 [감사의 권한]
①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분	내 용 (당사 "감사직무규정" 발췌)

감사인의 의무 및 권한	제 7 조【 감사인의 정의 】
이 규정에서 감사인이라 함은 감사수행에 필요한 경우 감사직무에 동원한 타
부서 직원을 말한다.
제8조 [감사인의 의무]
감사인은 감사직무를 행함에 있어 다음 각호의 사항을 준수하여야 한다.
①감사인은 공정하게 감사하여야 한다.
②감사인은 관계법규·정관·내규 및 이사회의 의결사항에 따라 사실과 증거에 의하여 그 직무를 수행하여야 한다.
③감사인은 피감사자의 업무상 창의와 활동기능이 부당하게 위축되거나 침체되지 아니 하도록 유의하여야 한다.
④감사인은 직무상 지득한 기밀을 정당한 사유없이 누설하여서는 아니된다.
제9조 [감사인의 권한]
① 감사인은 감사직무를 수행하는데 있어 필요한 때에는 다음 각호의 권한을
가진다.
1) 제장부·증빙서·물품 및 관계서류의 제출요구
2) 관계자의 출석 및 답변요구
3) 창고·금고·장부 및 물품의 봉인
4) 업무집행현장 또는 통제구역의 출입 및 통제 구역내에 보관된 서류·물건
등의 열람 요구
5) 회계관계 거래처 등에 대한 조사 및 관계자료 징구
6) 기타 직무수행상 필요하다고 인정되는 사항의 요구
② 제1항의 요구를 받은 소관부서의 장은 그 요구에 적극 협조하여야
한다.

나. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	김욱중(출석율 100%)찬반여부	비 고

2021-1	2021-01-05	○ 외화지급보증 약정의 건	가결	찬성	-

2021-2	2021-02-09	○ 제20기 별도재무제표(案) 및 연결재무제표(案) 승인의 건	가결	찬성	-

2021-3	2021-02-17	○ 제20기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-

2021-4	2021-03-30	○ ㈜엘이티의 케이맥㈜ 흡수합병의 건- 제1호 의안 : 합병계약 체결 승인의 건- 제2호 의안 : 임시주주총회 소집의 건- 제3호 의안 : 주주확정 기준일 설정의 건	가결	찬성	-

2021-5	2021-04-05	○ 임직원 대여의 건	가결	찬성	-

2021-6	2021-05-14	○ 임시주주총회 의안 세부내용 확정의 건	가결	찬성	-

2021-7	2021-06-24	○ 투자조합 출자의 건	가결	찬성	-

2021-8	2021-07-01	○ 2021년 07월 01일 이사회- 제 1호 의안 : 합병경과보고 및 공고 승인의 건- 제 2호 의안 : 의안 지점설치의 건	가결	찬성	-

2021-9	2021-07-07	○ 공동대표규정 신설 및 공동대표이사 선임의 건	가결	찬성	-

2021-10	2021-07-09	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-12	2021-07-20	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-13	2021-07-23	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-14	2021-07-28	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-15	2021-08-05	○ 임시주주총회 의안 세부내용 확정의 건	가결	찬성	-

2021-16	2021-08-06	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-17	2021-08-09	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-18	2021-08-11	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-19	2021-08-17	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-20	2021-09-16	○ 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성	-

2021-21	2021-09-29	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주발행 이사회	가결	찬성	-

2021-22	2021-10-06	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행의 건	가결	찬성	-

2021-23	2021-10-07	○ 제1회차 무기명식 무보증 사모전환사채 발행 총액 및 조건변경의 건	가결	찬성	-

2021-24	2021-11-10	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행의 건	가결	찬성	-

2021-25	2021-12-06	○ 유형자산(토지) 취득 결정의 건	가결	찬성	-

2021-26	2021-12-15	○ 제21기 정기주주총회 의결권 기준일 결정의 건	가결	찬성	-

2021-27	2021-12-31	○ 규정 제정 및 개정의 건	가결	찬성	-

2022-01	2022-01-04	○ 규정 개정의 건	가결	찬성	-

2022-02	2022-01-06	○ 스톡옵션 행사에 따른 신주 발행의 건	가결	찬성	-

2022-03	2022-02-11	○ 제 21기 결산확정의 건	가결	찬성	-

2022-04	2022-02-17	○ 제 21기 정기주주총회 소집결의 및 전자투표, 전자위임장 도입의 건	가결	찬성	-

2022-05	2022-03-07	○ Kateeva Cayman Holding, Inc 社와의 Convertible Promissory Note 투자결정의 건	가결	찬성	-

2022-06	2022-03-14	○ 제 21기 결산 이사회 후 재무제표 변동사항 정정의 건	가결	찬성	-

다. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김욱중	-	('97) 연세대학교 정치외교학과 학사
('07) University of Washington(MBA)
('98 ∼'12) 신영증권
('13 ~ '18) 유진증권 전략사업본부장('19 ~ '21) ㈜엘이티 감사('21 ~ 현재) 에이치비솔루션(주) 감사	-	-	-

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 11월 01일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회 교육 참석 및 수료

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	5	프로(평균 1년11개월)	재무보고 및 주요 경영사항 보고 등

바. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다