HB솔루션 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	112,188,417,617	100,373,524,981

현금및현금성자산	43,279,006,628	51,105,416,273

매출채권	28,626,552,042	13,520,586,848

유동계약자산	3,179,768,219	9,034,743,588

기타유동금융자산	6,805,876,888	5,915,131,030

기타유동자산	2,015,177,901	10,968,471,894

재고자산	28,282,035,939	9,821,503,190

파생상품자산	0	7,672,158

비유동자산	87,246,428,215	58,251,291,911

장기매출채권	0	0

비유동계약자산	17,148,406,774	11,932,154,134

기타비유동금융자산	31,567,734,972	13,979,873,332

기타비유동자산	45,819,675	407,721,739

유형자산	30,935,603,574	23,654,792,024

사용권자산	454,012,311	276,940,571

무형자산	1,153,549,770	1,227,910,962

투자부동산	3,568,016,119	3,598,465,333

종속,관계기업투자자산	466,982,572	501,675,408

확정급여자산	0	78,397,651

이연법인세자산(비유동)	1,906,302,448	2,593,360,757

자산총계	199,434,845,832	158,624,816,892

부채

유동부채	31,184,795,891	19,055,308,792

매입채무	9,922,819,568	3,857,397,508

계약부채	6,921,116,163	3,052,429,627

기타유동금융부채	8,539,416,954	4,051,057,246

기타유동부채	570,649,160	425,165,104

단기충당부채	3,648,357,174	2,999,259,307

단기금융부채	1,000,000,000	4,670,000,000

파생금융상품	582,436,872	0

비유동부채	38,698,551,512	35,927,348,735

장기매입채무	0	0

기타비유동금융부채	1,342,813,532	1,197,054,786

확정급여부채	535,576,925	0

장기금융부채	36,820,161,055	34,730,293,949

부채총계	69,883,347,403	54,982,657,527

자본

자본금	8,360,046,500	8,345,144,500

자본잉여금	76,783,183,819	81,486,127,173

기타자본항목	(16,259,891,694)	(16,259,891,694)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	60,668,159,804	30,070,779,386

자본총계	129,551,498,429	103,642,159,365

자본과부채총계	199,434,845,832	158,624,816,892

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,836,026,179	141,801,490,692	17,413,797,587	28,888,965,619

매출원가	23,383,350,936	86,931,012,530	12,911,019,165	24,609,546,716

매출총이익	16,452,675,243	54,870,478,162	4,502,778,422	4,279,418,903

판매비와관리비	12,034,780,317	31,333,295,033	2,901,501,148	4,697,880,271

영업이익(손실)	4,417,894,926	23,537,183,129	1,601,277,274	(418,461,368)

기타수익	6,730,612,599	12,155,148,671	1,899,302,448	2,177,524,031

기타비용	631,714,746	918,348,690	79,858,714	92,001,611

금융수익	2,417,710,719	3,891,274,480	417,530,948	537,716,840

금융비용	2,279,544,389	5,738,629,897	368,428,187	370,863,758

법인세비용차감전순이익(손실)	10,654,959,109	32,926,627,693	3,469,823,769	1,833,914,134

법인세비용	1,392,188,816	2,451,805,397	0	36,141,820

당기순이익(손실)	9,262,770,293	30,474,822,296	3,469,823,769	1,797,772,314

기타포괄손익	0	122,558,122	0	5,347,584

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	122,558,122	0	5,347,584

확정급여제도재측정요소	0	122,558,122	0	5,347,584

당기총포괄이익(손실)	9,262,770,293	30,597,380,418	3,469,823,769	1,803,119,898

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	554	1,823	363	188

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	504	1,646	363	188

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,554,725,000	34,627,853,260	(16,259,196,174)	23,482,901,229	45,406,283,315

총포괄손익

회계변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,672,051,455)	1,797,772,314

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	5,347,584	5,347,584

보통주 전환	872,730,000	15,789,723,429	0	0	16,662,453,429

상환전환우선주의 전환

동일지배기업간의 사업결함	3,706,987,000	22,500,763,081	0	0	26,207,750,081

자기주식 취득	0	(42,153,119)	(695,520)	0	(42,848,639)

무상감자	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	188,202,500	3,660,156,250	0	0	3,848,358,750

2021.09.30 (기말자본)	8,322,644,500	76,536,342,901	(16,259,891,694)	25,286,021,127	93,885,116,834

2022.01.01 (기초자본)	8,345,144,500	81,486,127,173	(16,259,891,694)	30,070,779,386	103,642,159,365

총포괄손익

회계변경효과	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	30,474,822,296	30,474,822,296

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	122,558,122	122,558,122

보통주 전환

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

동일지배기업간의 사업결함	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	(4,963,746,450)	0	0	(4,963,746,450)

무상감자	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	14,902,000	260,803,096	0	0	275,705,096

2022.09.30 (기말자본)	8,360,046,500	76,783,183,819	(16,259,891,694)	60,668,159,804	129,551,498,429

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	23,385,304,541	(14,501,676,112)

영업으로부터 창출된 현금흐름	23,155,828,749	(14,714,407,147)

당기순이익(손실)	30,474,822,296	1,797,772,314

현금유출입 없는 항목의 가감	12,694,065,869	(3,617,488,635)

법인세비용	2,451,805,397	36,141,820

감가상각비	910,546,299	567,106,636

무형자산상각비	156,861,642	141,309,259

급여	2,203,691,331	0

퇴직급여	837,215,873	114,456,635

이자비용	2,092,489,999	4,359,052

하자보수비	2,490,188,841	(1,207,152,811)

공사손실전입액	0	(584,398,777)

외화환산손실	405,761,533	73,396,744

대손상각비	10,005,948,167	(678,752,021)

파생상품평가손실	582,436,872	0

파생상품거래손실	7,672,158	0

이자수익	(312,969,583)	(148,539,136)

외화환산이익	(9,049,830,139)	(1,735,678,019)

유형자산처분이익	0	(105,519)

유형자산처분손실	0	2,529,536

투자자산처분이익	(75,507,164)	(214,287,210)

기타장기종업원급여	(12,245,357)	12,125,176

영업활동 관련 자산부채의 변동	(20,013,059,416)	(12,894,690,826)

매출채권의 증감	(9,043,072,259)	(6,441,811,366)

장기매출채권의 증감	55,911,641	0

미수금의 증감	(1,042,224,541)	113,854,302

선급금의 증감	(744,913,600)	(6,949,960,095)

선급비용의 증감	19,403,093	(17,364,289)

재고자산의 증감	(10,911,823,723)	2,727,079,847

계약자산의 증감	(8,416,268,997)	251,224,133

매입채무의 증감	5,998,448,303	(2,790,700,106)

미지급금의 증감	31,275,511	1,046,636,651

미지급비용의 증감	(5,557,999)	71,379,305

선수금의 증감	90,000,000	0

계약부채의 증감	3,868,686,536	(416,043,047)

장기미지급금의 증감	97,708,062	(17,913,500)

확정급여채무의 증감	(66,115,499)	(140,443,241)

예수금의 증감	55,484,056	0

선급제세의 증감	0	(46,920,400)

기타유동부채의 증감	0	115,908,394

국고보조금의 증감	0	(351,592,232)

국고보조 비용상계	0	(48,025,182)

이자의 수취	304,060,508	316,249,613

이자의 지급	(74,584,716)	(67,376,758)

법인세납부(환급)	0	(36,141,820)

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,138,571,101)	(453,748,975)

단기금융상품의 감소	0	10,000,000,000

단기대여금의 증가	0	(2,221,800,000)

단기대여금의 감소	735,000,000	840,144

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 증가	(12,600,000)	0

장기투자증권의 취득	(17,388,550,000)	(13,020,700,000)

종속및관계기업투자주식의 취득	(379,800,000)	0

장기투자증권의 처분	490,000,000	0

유형자산의 취득	(7,318,426,000)	(219,852,795)

유형자산의 처분	0	17,379,643

무형자산의 취득	(79,458,400)	(509,831,736)

투자부동산의 취득	0	(90,265,000)

투자부동산의 처분	0	656,000,000

사업결합 현금유입	0	4,588,677,295

보증금의 감소	1,374,196,085	1,210,077,474

보증금의 증가	(1,541,292,800)	(764,274,000)

선급금의 증가	(17,639,986)	0

장기대여금의 증가	0	(100,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,564,253,455)	914,001,189

임대보증금의 감소	0	(20,000,000)

자기주식의 취득	(4,963,746,450)	(42,848,639)

리스부채의 증가	0	18,600,557

리스부채의 감소	(206,212,101)	(143,353,543)

자본금의 납입	275,705,096	3,848,358,750

단기차입금의 상환	(3,670,000,000)	(1,513,426,936)

유동성장기부채의 상환	0	(1,233,329,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,491,110,370	187,436,549

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,826,409,645)	(13,853,987,349)

기초현금및현금성자산	51,105,416,273	35,319,115,786

기말현금및현금성자산	43,279,006,628	21,465,128,437