알로이스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2024.12.31 현재
제 6 기 2023.12.31 현재
제 5 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	34,544,816,150	39,622,797,718	38,238,371,431

현금및현금성자산	14,080,844,105	14,210,604,961	11,393,789,661

매출채권및기타채권	3,567,579,330	2,210,218,029	6,444,102,259

재고자산	10,492,011,484	12,658,926,664	14,679,044,505

기타금융자산	5,991,577,603	9,992,608,429	4,407,001,990

기타유동자산	412,803,628	402,094,506	580,793,671

파생상품자산	0	148,345,129	733,639,345

비유동자산	25,318,686,712	18,803,356,512	3,361,164,193

기타투자자산	0	0	977,090,400

유형자산	223,394,263	289,857,932	339,243,353

무형자산	442,700,478	388,320,952	77,095,558

사용권자산	321,440,255	57,926,651	290,910,723

기타비유동금융자산	7,152,706,951	987,070,866	719,415,255

순확정급여자산	0	0	84,804,221

공동기업투자주식	10,805,266,494	12,546,761,281	0

관계기업투자주식	1,871,478,929	990,664,603	0

당기손익-공정가치측정금융자산	4,002,909,321	3,542,754,227	872,604,683

이연법인세자산	498,790,021	0	0

자산총계	59,863,502,862	58,426,154,230	41,599,535,624

부채

유동부채	11,573,211,176	16,350,860,493	9,791,424,009

매입채무및기타채무	513,510,056	357,047,410	457,214,575

단기차입금	7,500,000,000	6,500,000,000	0

유동성장기부채	0	0	258,010,000

유동성리스부채	229,697,016	53,852,700	214,543,306

기타금융부채	294,564,754	188,792,816	659,919

기타유동부채	2,468,708,267	1,120,610,120	1,233,238,577

파생상품부채	0	2,704,990,487	3,369,521,997

당기법인세부채	491,613,921	639,366,492	235,070,709

판매보증충당부채	75,117,162	58,334,212	79,146,752

전환사채	0	1,657,823,232	1,382,967,411

신주인수권부사채	0	3,070,043,024	2,561,050,763

비유동부채	7,915,861,453	1,383,385,090	554,071,059

장기차입금	3,500,000,000	0	287,500,000

사채	4,000,000,000	0	0

이연법인세부채	0	1,095,133,900	183,326,833

리스부채	54,237,220	0	53,852,700

순확정급여부채	241,550,870	76,458,218	0

복구충당부채	26,779,677	29,877,306	29,391,526

장기종업원급여부채	93,293,686	181,915,666	0

부채총계	19,489,072,629	17,734,245,583	10,345,495,068

자본

자본금	3,462,121,800	3,462,121,800	3,462,121,800

주식발행초과금	13,271,329,922	13,271,329,922	13,271,329,922

기타자본항목	(192,343,744)	(192,343,744)	(192,343,744)

기타포괄손익누계액	3,505,027,699	4,587,698,620	0

이익잉여금	20,328,294,556	19,563,102,049	14,712,932,578

자본총계	40,374,430,233	40,691,908,647	31,254,040,556

자본과부채총계	59,863,502,862	58,426,154,230	41,599,535,624

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 6 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	30,947,059,461	26,583,526,247	28,744,200,269

매출원가	18,238,931,517	16,139,181,545	19,295,689,714

매출총이익	12,708,127,944	10,444,344,702	9,448,510,555

판매비와관리비	7,900,778,002	6,194,132,267	5,150,750,867

영업이익	4,807,349,942	4,250,212,435	4,297,759,688

영업외손익	(5,447,089,891)	1,461,198,743	3,129,538,999

금융수익	3,837,443,796	4,791,139,331	7,472,561,679

금융비용	2,473,313,391	2,902,597,957	4,331,243,780

기타수익	255,415,032	97,811,086	137,281,455

기타비용	2,898,675,065	262,707,768	149,060,355

지분법손익	(4,167,960,263)	(262,445,949)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(639,739,949)	5,711,411,178	7,427,298,687

법인세비용(수익)	(236,293,204)	814,715,455	1,342,607,382

당기순이익(손실)	(403,446,745)	4,896,695,723	6,084,691,305

기타포괄손익	(200,097,690)	4,541,172,368	69,611,396

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여채무의 재측정요소	(200,097,690)	(46,526,252)	69,611,396

지분법자본변동	0	4,587,698,620	0

총포괄손익	(603,544,435)	9,437,868,091	6,154,302,701

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	141	176

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	140	106

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 6 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(285,559,394)	0	8,558,629,877	25,006,522,205

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,084,691,305	6,084,691,305

보험수리적손익	0	0	0	0	69,611,396	69,611,396

자기주식처분	0	0	93,215,650	0	0	93,215,650

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(192,343,744)	0	14,712,932,578	31,254,040,556

2023.01.01 (기초자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(192,343,744)	0	14,712,932,578	31,254,040,556

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,896,695,723	4,896,695,723

보험수리적손익	0	0	0	0	(46,526,252)	(46,526,252)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	4,587,698,620	0	4,587,698,620

2023.12.31 (기말자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(192,343,744)	4,587,698,620	19,563,102,049	40,691,908,647

2024.01.01 (기초자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(192,343,744)	4,587,698,620	19,563,102,049	40,691,908,647

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(403,446,745)	(403,446,745)

보험수리적손익	0	0	0	0	(200,097,690)	(200,097,690)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(1,082,670,921)	1,368,736,942	286,066,021

2024.12.31 (기말자본)	3,462,121,800	13,271,329,922	(192,343,744)	3,505,027,699	20,328,294,556	40,374,430,233

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 6 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 5 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	7,409,398,859	12,653,221,967	845,545,863

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,809,562,497	12,704,074,899	2,410,381,863

이자지급	(212,709,026)	(50,059,397)	(35,502,942)

이자수취	978,992,343	697,699,000	111,687,249

법인세환급(납부)	(1,166,446,955)	(698,492,535)	(1,641,020,307)

투자활동현금흐름	(8,461,328,381)	(15,806,117,511)	(5,583,942,145)

기타금융자산의 감소	3,608,124,429	3,300,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	583,297,801	712,604,683	0

기타투자자산의 감소	0	1,059,082,030	0

유형자산의 감소	0	15,000,000	0

기타금융자산의 증가	(10,603,600,000)	(9,380,730,000)	(4,725,500,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(967,329,537)	(3,020,000,000)	(1,000,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	0

공동기업투자주식의 증가	0	(7,000,000,000)	0

유형자산의 증가	(77,631,557)	(153,424,437)	(136,765,842)

무형자산의 증가	(4,189,517)	(338,649,787)	(21,676,303)

재무활동현금흐름	590,634,202	5,739,946,694	(587,464,186)

단기차입금의 증가	4,500,000,000	6,500,000,000	0

장기차입금의 증가	3,500,000,000	0	0

사채의 증가	4,000,000,000	0	0

단기차입금의 감소	(3,500,000,000)	0	0

장기차입금의 감소	0	(230,000,000)	(53,860,000)

유동성장기부채의 감소	0	(315,510,000)	(322,380,000)

리스부채의 감소	(209,365,798)	(214,543,306)	(211,224,186)

전환사채의 감소	(2,700,000,000)	0	0

신주인수권부사채의 감소	(5,000,000,000)	0	0

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(461,295,320)	2,587,051,150	(5,325,860,468)

기초현금및현금성자산	14,210,604,961	11,393,789,661	17,172,420,807

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	331,534,464	229,764,150	(452,770,678)

기말현금및현금성자산	14,080,844,105	14,210,604,961	11,393,789,661