알로이스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2020년 12월 31일 당사의 매출은 전년대비 15.1% 감소한 256억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년대비 5.4% 증가한 44억원을 기록하였고 당기순이익은 35억원으로 흑자로 전환되었습니다. 또한 회사는 낮은 부채비율과 풍부한 유동성으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있으며 회사의 성과를 평가하는데 실제 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다.[재무 경영지표]

(단위 : %)

구분	2020년	2019년

성장성 및 활동성	매출액 증가율	(15.12)	38.34

총자산 증가율	19.41	119.85

총자본 회전율	1.07	1.90

수익성	매출액 총이익률	33.22	26.60

총자산순이익률	13.41	(18.40)

매출액 순이익률	13.66	(13.32)

자기자본 순이익률	17.64	(24.33)

안정성	부채비율	31.54	32.27

차입금의존도	9.85	15.47

유동비율	493.89	461.26

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위 : 천원, %)

구분	제3기	제2기	증감액	증감율

[유 동 자 산]	24,841,156	21,324,225	3,516,931	16.5

[비유동자산]	1,254,721	529,165	725,556	137.1

자 산 총 계	26,095,877	21,853,390	4,242,487	19.4

[유 동 부 채]	5,029,741	4,623,000	406,741	8.8

[비유동부채]	1,227,352	708,080	519,272	73.3

부 채 총 계	6,257,093	5,331,080	926,013	17.4

[자 본 금]	1,732,941	1,732,941	-	-

[자본잉여금]	15,027,041	15,027,041	-	-

[자 본 조 정]	(69)	(69)	-	-

[이익잉여금]	3,078,871	(237,603)	3,316,474	1,395.8

자 본 총 계	19,838,784	16,522,310	3,316,474	20.1

부채와자본총계	26,095,877	21,853,390	4,242,487	19.4

-당사의 자산총계는 전기대비 42억원(19.4%) 증가한 261억원입니다. 이는 유동자산 35억원, 비유동자산 7억원이 증가였습니다. -당사의 부채총계는 전기대비 9억원(17.4%) 증가한 63억원입니다. 이는 유동부채 4억원, 비유동부채 5억원이 증가하였습니다.-당사의 자본총계는 이익잉여금의 증가로 전기대비 33억원(20.1%) 증가한 198억원입니다.나. 영업실적

제 3기 (2020.01.01부터 2020.12.31까지)
제 2기 (2019.01.01부터 2019.12.31까지)
(단위 : 천원, %)

구분	제3기	제2기	증감액	증감율

매출액	25,624,535	30,188,225	(4,563,690)	(15.1)

매출원가	17,112,635	22,159,278	(5,046,643)	(22.8)

매출총이익	8,511,900	8,028,947	482,953	6.0

판매비와관리비	4,129,113	3,872,215	256,898	6.6

영업이익	4,382,787	4,156,732	226,055	5.4

법인세비용차감전순이익(손실)	3,914,846	(3,744,342)	7,659,188	204.6

법인세비용	440,600	275,738	164,862	59.8

당기순이익(손실)	3,474,246	(4,020,080)	7,494,325	186.4

(*) COVID-19 장기화로 인한 대외활동 감소에 따른 판매량 감소 및 신제품 출시에 따른 이익율 증가로 2020년 매출 256억원, 영업이익 44억, 당기순이익 35억을 달성하였습니다. (*) 법인세비용차감전 순이익 및 당기순이익은 당해연도에 흑자전환되었습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사의 현금 및 현금성자산과 기타금융상품 등을 포함한 유동자산의 합계액은 248억입니다. 지급능력을 나타내는 유동비율은 494%, 부채비율 32%, 자기자본비율 76%로 충분한 유동성과 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다.2020년 말 현재 현금 및 현금성자산은 106억원이며, 유동성 확보 차원에서 금융기관으로부터 차입금 한도를 설정해 두고 있습니다. 가. 유동성에 관한 사항 1)유동자산비율

(단위 : 천원)

과목	제 3 기	제 2 기

유동자산	24,841,156	21,324,225

유동부채	5,029,741	4,622,999

유동비율 (자산대비 부채)	493.89%	461.26%

나. 자금조달에 관한 사항1) 차입금의 내역

(단위 : 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	신한은행	2.72~2.95	400,000	400,000

단기차입금	신한은행	3.09	-	777,082

단기차입금	신한은행	3.48	-	580,000

단기차입금	신한은행	3.48	-	1,100,000

단기차입금	신한은행	2.54	1,100,000	-

유동성장기차입금	신한은행	2.61	-	50,000

유동성장기차입금	중소기업진흥공단	0.5 + 성과배분	83,280	62,620

유동성장기차입금	중소기업진흥공단	1.83	66,600	-

장기차입금	중소기업진흥공단	0.5 + 성과배분	104,100	211,130

장기차입금	중소기업진흥공단	1.83	127,650	200,000

장기차입금	신한은행	1.6	690,000	-

합 계	2,571,630	3,380,831

5. 부외거래에 관한 사항 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- III. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.다. 법규상 규제에 관한 사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.라. 파생상품 및 위험관리정책- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.