알로이스 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요주식회사 알로이스의 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제2기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.한편, 당사는 낮은 부채비율과 풍부한 유동성으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있으며 회사의 성과를 평가하는데 실제 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다.

(단위: %, 회)

구분	2019년	2018년

성장성	매출액 증가율	38.34	117.04

총자산 증가율	119.85	133.44

경상이익 증가율	(269.57)	294.80

당기순이익 증가율	(287.20)	262.23

활동성	총자본 회전율	1.90	3.07

재고자산 회전율	9.72	11.14

매출채권회전율	3.40	5.27

수익성	매출액 총이익율	26.60	21.79

매출액 경상이익률	(12.40)	10.12

총자산순이익률	(18.40)	21.60

매출액 순이익률	(13.32)	9.84

총자본 경상이익률	(23.55)	31.10

자기자본 순이익률	(24.33)	30.69

안정성	부채비율	32.27	42.06

차입금의존도	15.47	14.74

유동비율	461.26	452.32

당좌비율	395.89	378.96

3. 재무상태 및 영업실적(단위: 원)

구분	2019년	2018년

자산총계	21,853,389,553	9,940,354,025

자본총계	16,522,310,434	6,997,205,391

재고자산	3,022,046,330	1,536,616,499

매출채권	10,708,009,453	7,028,420,212

부채총계	5,331,079,119	2,943,148,634

유동자산	21,324,224,832	9,475,228,944

유동부채	4,622,999,465	2,094,822,898

단기차입	2,857,081,897	850,000,000

장기차입	411,129,544	514,819,637

유동성장기차입금	112,620,000	100,000,000

유동성리스부채	33,528,463	-

유동성부채	561,264,491	468,670,350

매출액	30,188,225,085	21,821,897,307

매출원가	22,159,277,991	17,067,789,394

법인세비용차감전손실	3,744,341,793	(2,208,127,060)

당기순손실	4,020,079,779	(2,147,529,195)

매출총이익	8,028,947,094	4,754,107,913

영업이익	4,156,732,147	2,261,827,935

4. 자금조달(단위: 원)

구분	차입처	이자율	최장만기일	당기말	전기말

단기차입금	신한은행	-	-	-	125,000,000

단기차입금	신한은행	-	-	-	125,000,000

단기차입금	신한은행(*2,*3)	2.95	2020-06-26	400,000,000	400,000,000

단기차입금	신한은행(*1)	3.0881	2020-06-26	777,081,897	-

단기차입금	신한은행(*1)	3.48	2020-06-19	580,000,000	-

단기차입금	신한은행(*2,*3)	3.48	2020-07-08	1,100,000,000	-

단기차입금	국민은행	-	-	-	200,000,000

유동성장기차입금	신한은행	2.61	2020-05-15	50,000,000	100,000,000

유동성장기차입금	중소기업진흥공단(*2)	0.5 + 성과배분(*4)	2023-03-26	62,620,000	-

장기차입금	중소기업진흥공단(*2)	0.5 + 성과배분(*4)	2023-03-26	211,129,544	264,819,637

장기차입금	중소기업진흥공단	1.83	2023-11-28	200,000,000	200,000,000

장기차입금	신한은행	-	-	-	50,000,000

합계	3,380,831,441	1,464,819,637

(*1) 상기차입금에 대하여 기술보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(*2) 상기차입금에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(*3) 상기차입금에 대하여 산업재산권을 담보로 제공하고 있습니다.(*4) 상기차입금은 이익공유형 대출상품으로 고정이자와 성과배분이자를 지급하는 조건의 상품입니다. 성과배분이자는 대출일 이후 역월로 3년간의 영업이익 합계액의 4.0%를 지급하도록 되어 있습니다. 다만, 이자지급액의총합계액(고정이자 및 성과배분이자의 누적합계금액)은 대출금액의 20%까지로 합니다. 5. 부외거래에 관한 사항당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다 6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- III. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상 규제에 관한 사항- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.다. 파생상품 및 위험관리정책- 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.